2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库

2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库（精选7篇）

1.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇一

1、上市公司公告的招股说明书有虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失，应当承担赔偿责任的有（）。A．发行人

B．上市公司的董事

C．能够证明自己没有过错的财务负责人 D．有过错的实际控制人

2、申请投资主办人注册的人员应当具备的条件有（）。A．已取得证券从业资格

B．具有2年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历 C．具备良好的诚信记录及职业操守

D．最近3年内没有受到监管部门的行政处罚

3、下列关于基金公开募集与非公开募集的说法中，正确的是（）。A．私募基金是通过非公开方式募集基金 B．公募基金面向不确定的广大的公众

C．私募基金募集的对象是少数特定的投资者 D．私募基金对信息披露有非常严格的要求

4、证券公司应当采取适当方式，向客户披露委托人提供的金融产品合同当事人情况介绍、金融产品说明书等材料，全面、公正、准确地介绍金融产品有关信息，充分说明金融产品的（）等主要风险特征，并披露其与金融合同当事人之间是否存在关联关系。A．信用风险 B．购买人风险 C．市场风险 D．流动性风险

5、证券公司向客户收取证券交易费用，应当符合国家有关规定，并将（）在营业场所的显著位置予以公示。A．收费相关法规 B．客户相关资料 C．收费项目 D．收费标准

6、财务顾问应当采取有效方式对新进入上市公司的（）进行证券市场规范化运作的辅导，并对辅导结果进行验收，将验收结果存档。A．董事

B．高级管理人员 C．控股股东 D．基层员工

7、证券公司从事证券经纪业务，应当客观说明公司业务资格、服务职责、范围等情况，不得（）。

A．提供虚假、误导性信息 B．采取正当竞争手段开展业务

C．诱导无投资意愿的投资者参与证券交易活动 D．诱导无风险承受能力的投资者参与证券交易活动

8、隐匿或者故意销毁依法应保存的（），情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金。A．会计凭证 B．财务报表 C．会计账薄 D．财务会计报表

9、融资融券业务客户的选择标准包括（）。A．工作状况 B．账户状态 C．信誉状况 D．关联关系

10、证券公司自营业务的投资决策机构负责确定的事项包括（）。A．资产配置策略 B．自营业务规模 C．可承受的风险限额 D．投资品种

11、《证券公司风险处置条例》中有关保护客户及债权人合法权益的具体规定包括（）。A．处置证券公司风险过程中，应当保障证券经纪业务正常进行

B．证券投资者保护基金管理机构应当按照国家规定，收购个人债权、弥补客户的交易结算资金

C．行政清理组转让证券类资产应当采用招标、公开询价等公开方式，转让方案应由中国证监会批准

D．行政清理组清理账户的结果应当经具有证券、期货业务资格的会计师事务所审计，并报中国证监会认定

12、下列属于证券经纪业务特点的有（）。A．证券经纪商的中介性 B．业务对象的针对性 C．客户指令的权威性 D．客户资料的保密性

13、证券经纪业务营销人员在所服务证券公司授权范围内从事客户招揽和客户服务等活动时，应当符合的要求有（）。

A．如实向客户传递所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息 B．向客户充分提示证券投资的风险

C．清晰、准确、客观地向客户介绍证券市场和证券公司的基本情况 D．要求客户不论在何种情况下都应坚持从事证券投资活动

14、《中华人民共和国公司法》规定，当出现（）情形时，应当在两个月内召开临时股东大会。

A．董事人数不足法定人数或公司章程所定人数的2／3时 B．公司未弥补的亏损达实收股本总额1／3时 C．持有公司股份10%以上的股东请求时 D．董事会认为必要时

15、下列关于欺诈发行股票、债券罪主观要件的说法中，错误的有（）。

A．行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容的行为 B．本罪的主体主要是单位

C．行为人必须实施了发行股票或公司、企业债券的行为 D．本罪在主观上只能依故意构成，过失不构成本罪

16、为了增强交易所抵御各种风险的能力，我国《期货交易管理暂行条例》规定，期货交易所应建立健全（）。A．保证金制度 B．每日结算制度 C．涨跌停板制度 D．风险准备金制度

17、证券公司实施重整的，重整计划涉及（）事项时，应当报经中国证监会批准。A．变更业务范围 B．变更主要股东 C．变更公司形式 D．公司合并、分立

18、下列属于证券经纪业务特点的有（）。A．证券经纪商的中介性 B．业务对象的针对性 C．客户指令的权威性 D．客户资料的保密性

19、证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设（），行使公司章程规定的职权。A．薪酬与提名委员会 B．审计委员会 C．风险控制委员会 D．风险规避委员会

20、下列选项中，属于资产证券化特点的是（）。

A．利用金融资产证券化来降低银行固定利率资产的利率风险 B．增加资产流动性，改善银行资产与负债结构失衡 C．利用金融资产证券化可提高金融机构资本充足率 D．银行可利用金融资产证券化来降低筹资成本

21、申请从事证券投资咨询业务应当具备的条件有（）。A．具有完全民事行为能力 B．具有中华人民共和国国籍

C．具有大学专科以上学历(教育部认可的)D．未受过刑事处罚

22、证券公司向客户推介金融产品时，应当了解客户的（）等基本情况，评估其购买金融产品的适当性。A．风险承受能力

B．投资目标、风险偏好 C．身份、财产和收入状况 D．金融知识和投资经验

23、证券经纪业务的构成要素包括（）。A．证券经纪商 B．委托人 C．证券交易所 D．证券交易的对象

24、构成诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的主体包括（）。A．证券交易所的从业人员 B．期货交易所的从业人员 C．证券业协会的工作人员 D．银行工作人员

25、根据相关规定，主承销人应当具备的主要条件有（）。A．具有法定最低限额以上的实收货币资本

B．主要负责人中2／3的人员有5年以上的证券管理工作经历

C．有足够数量的证券专业操作人员，其中70%以上的人员在证券专业岗位工作2年以上 D．没有违反国家有关证券市场管理法规和政策

26、期货是现在进行买卖，但是在将来进行交收或交割的标的物，这个标的物可以是（）。A．黄金 B．原油 C．农产品 D．金融工具

27、证券公司同时有（）情形的，国务院证券监督管理机构可以直接撤销该证券公司。A．违法经营情节特别严重、存在巨大经营风险

B．不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力 C．需要动用证券投资者保护基金

D．证券公司出现亏损，不能清偿到期债务

28、根据《证券公司监督管理条例》证券公司从事证券资产管理业务、融资融券业务，销售证券类金融产品，应当按照规定程序，了解客户的（）。A．证券投资经验 B．财产与收入状况 C．风险偏好 D．身份

29、下列关于公司担保特殊规定的说法中，正确的是（）。

A．公司可以根据具体情况以公司资产为本公司股东或者实际控制人提供担保 B．公司为股东或实际控制人提供担保必须经股东会或者股东大会决议 C．在决议表决时，被担保人可以选择参加表决

D．决议的表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过，方为有效

30、证券公司代销金融产品，应当遵守法律、行政法规和证监会的规定，遵循（）原则，避免利益冲突，不得损害客户合法权益。A．自愿 B．平等 C．诚实信用 D．公平

2.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇二

券发行核准考试试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、关于保荐机构的保荐业务，下列说法不正确的是（）。

A．证券公司从事保荐业务，必须向中国证监会申请保荐业务资格 B．保荐机构的具体保荐业务应当由取得保荐代表人资格的人负责 C．保荐机构及保荐代表人的职责在于负责推荐发行人证券发行上市 D．保荐代表人应当维护发行人的合法权益

2、对发起设立的股份有限公司来说，发起人是公司的（）。A．大股东 B．少数股东 C．控股股东 D．全部股东

3、公开原则的核心要求是__。

A．参与交易的各方应当获得平等的机会 B．交易各方要及时公布有关信息 C．实现市场信息的公开化

D．上市公司对重大事项及时向社会公布

4、交易所交易基金又称为（）。A．ETF B．LOF C．QDII基金 D．结构型基金

5、清算、交收与财产实际转移之间的唯一正确关系是__。A．交收发生财产实际转移 B．清算发生财产实际转移

C．清算、交收均发生财产实际转移 D．清算、交收均不发生财产实际转移

6、所谓内幕信息，是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。下列上市公司尚未公开的信息中，不属于内幕信息的是__。

A．公司将营业用主要资产的20%进行一次性出售 B．公司收购的有关方案

C．公司债务担保发生重大变更

D．公司的股利分配计划和增资计划

7、封闭期结束后，为办理基金投资人申购、赎回、转托管、基金之间转换等交易业务，开放式基金每周至少有多少天为基金的开放日（）A．1 B．2 C．3 D．4

8、具有法人资格的国有企、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，可称为__。A．国家股 B．国有法人股 C．非流通股 D．发起人股

9、某投资者通过场内投资1万元申购上市开放式基金，假设管理人规定的申购费率为 1.5%，申购当日基金份额净值为1.0250元，则其可得到的申购份额应为__份。A．9611 B．9611.9 C．9611.92 D．9612

10、证券公司自营业务的主要风险是__。A．法律风险 B．市场风险 C．经营风险 D．交易风险

11、中国证监会收到证券公司集合资产管理计划的申报材料后对申报材料的（）进行审查，并书面通知证券公司是否受理其申请。A．可行性  B．齐备性  C．合规性  D．真实性 12、1993年8月，__发布了《企业债券管理条例》。A．国家计划委员会 B．国务院

C．中国人民银行

D．中国证券监督管理委员会

13、证券公司在办理经纪业务时是作为__。A．委托人 B．信托人 C．中介人 D．投资人

14、承销金额超过人民币_____元，承销团成员超过____可设2~3副主承销商。A．5千万，8家 B．5千万，10家 C．3亿 8家

D．3亿，10家

15、基金卖出股票按照__的税率征收证券(股票)交易印花税。A．3‰ B．1.5‰ C．1%o D．0.5‰

16、全国银行间同业拆借中心的证券回购券种不包括__。A．企业债 B．融资券

C．特种金融债 D．国债

17、对每笔成交的证券及相应价款进行逐笔交收的主要目的是__。A．防止证券商的信用风险

B．防止在市场风险特别大的情况下净额交收使风险积累的情况发生 C．防止买空卖空行为的发生，保护市场正常运行 D．简化操作手续

18、关于价量关系指标的说法正确的有（）。

A．技术分析说是利用过去和现在的成交量、成交价资料，以图形分析和指标分析为工具，来解释预测未来的市场走势

B．成交量是推动股价上涨的原动力，是测量股市行情变化的温度计，通过其增加或减少的速度据以推断出多空之间的力量对比股价涨跌的幅度

C．在某一点上的价和量反映的是买卖双方在这一时点上共同的市场行为，是双方的暂时均势点

D．价、量是技术分析的基本要素，一切技术分析方法都是以价、量关系为研究对象的

19、保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于__年。A．10 B．8 C．5 D．3

20、债券质押式回购交易的申报操作类似于__。A．股票交易

B．凭证式国债交易 C．期权交易 D．期货交易

21、涨跌幅价格的计算公式为__。

A．涨跌幅价格=前收盘价×(1±涨跌幅比例)B．涨跌幅价格=今开盘价×(1±涨跌幅比例)C．涨跌幅价格=前平均价×(1±涨跌幅比例)D．涨跌幅价格=前最高价×(1±涨跌幅比例)

22、金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密相连，具有规则的变动关系，这体现了金融衍生工具的__特征。A．跨期性 B．期限性 C．联动性

D．不确定性或高风险性

23、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（）亿元人民币。A．1 B．2 C．3 D．5

24、上市公司公开发行新股的一般规定要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降__以上的情形。A．10% B．30% C．50% D．70%

25、证券业协会的权力机构是__。A．会员大会 B．主席大会 C．股东大会 D．董事会

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、外国居民在中国发行的人民币债券为__。A．扬基债券 B．武士债券 C．熊猫债券 D．欧洲债券

2、在融资融券业务合同中，融资融券最长期限不超过__个月。A．2 B．3 C．6 D．12

3、按照__细分是指根据投资者的投资动机、投资偏好、交易行为、持仓结构等行为特征来细分客户，然后根据不同的行为特征所对应的不同需求，为其提供差异化的服务。A．地理因素 B．人口因素 C．行为因素 D．心理因素

4、在市场繁荣期，成功的择时能力表现为基金的现金比例或持有的债券比例应该__。

A．先大后小 B． 先小后大 C．较大 D．较小

5、某公司上年年末支付每股股息为0.5元，预期回报率为15%，未来3年中超常态增长率为20%，随后的增长率保持为8%，则股票的内在价值为__。A．8.70元 B．8.50元 C．6.70元 D．5.90元

6、证券公司申请融资融券业务试点，应当经营证券经纪业务已满__年。A．2 B．3 C．4 D．5

7、证券公司和资产托管机构应当保存资产管理业务的会计账册、有关的合同和协议以及交易记录等文件，自资产管理合同终止之日起保存期不得少于__年。A．5 B．10 C．15 D．20

8、破产宣告以后，由__接管破产的股份有限公司。A．债权人 B．法院

C．上级主管部门 D．破产清算组

9、国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的__等金融机构。A．商业银行 B．证券公司 C．保险公司

D．信托投资公司

10、证券经纪商禁止发生下列__行为。A．泄露内幕信息

B．向客户保证交易收益 C．为客户提供融资、融券 D．接受客户全权委托

11、按照规定公式，若要计算会员T日结算头寸余额，可能涉及（）项目。A．T日存款 B．T日提款 C．T+1日存款 D．T+1日提款

12、控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者持有的股份兰；股份有限公司股本总额（）以上的股东。A．50% 30% B．50% 30% C．50% 50% D．30% 30%

13、股东权益包括__。A．资本公积 B．利润 C．股本 D．盈余公积

14、下列属于国务院鼓励的创新活动的有__。A．经营方式创新 B．业务创新 C．组织创新

D．激励约束机制创新

15、发行人和主承商必须在（）之前将确定的发行价格进行公告。A．股票配售 B．资金入账 C．网上发行 D．资金解冻

16、会员大会是证券交易所的最高权力机构，具有的职权包括__。A．审议和通过理事会、总经理的工作报告 B．选举和罢免会员理事

C．制定和修改证券交易所章程 D．审定总经理提出的工作计划

17、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员__从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。A．最近半年 B．最近1年 C．最近2年 D．最近3年

18、目前中国各家商业银行推广的外汇结构化理财产品等都是__。A．金融互换 B．金融期权 C．金融期货

D．结构化金融衍生工具

19、关于记名股票，下列阐述正确的是__。A．不得转让

B．股东应在认购时一次缴足股款 C．股东可以分次缴纳出资

D．只有记名股东才能行使股东权

20、下列关于标准券的说法，正确的是__。

A．标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券

B．标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的虚拟债券

C．标准券是按照不同的券种、根据统一的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券

D．标准券是按照不同的券种、根据各自的折合比率计算的，用于回购抵押的实物券

21、若期货交易保证金为合约金额的5%，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的__倍。A．5 B．10 C．20 D．50

22、根据我国现行有关交易制度（）不可以进行回转交易。A．A股 B．B股 C．权证

D．企业债券

23、__用的是系统风险而不是全部风险。A．特雷诺指数 B．夏普指数 C．詹森指数 D．信息比率

24、关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说法不正确的是__。

A．应建立健全经纪业务的实时监控系统

B．应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容 C．应在营业部采用统一的柜面交易系统 D．应建立交易数据安全备份制度

3.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇三

公司债券发行申请考试试题

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、证券公司发现客户委托资产涉嫌洗钱的，应当__。A．按照《反洗钱法》和相关规定履行报告义务 B．直接没收该资产 C．追究其刑事责任 D．对其进行罚款

2、根据我国《证券公司风险控制指标管理方法》规定，证券公司的自营股票规模不得超过其净资本的__。A．50% B．60% C．80% D．100%

3、我国封闭式基金实行（）日交收。A．T+1 B．T+2 C．T+3 D．T+5

4、ETF的受托人一般为__。A．证券交易所 B．信托投资公司 C．基金管理公司 D．证券公司

5、投资者有下列__情形的，拥有上市公司的控制权。A．投资者为上市公司持股40%以上的控股股东

B．投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过25% C．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

D．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3以上成员选任

6、某证券投资基金的资产60%投资于公司债券和国债，40%投资于股票，该基金属于__。

A．货币市场基金 B．债券基金 C．混合基金 D．股票基金

7、我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近__年经营证券业务的情况说明。A．1 B．2 C．3 D．5

8、以下哪种费用不属于基金管理过程中发生的费用__ A．申购费 B．基金托管费 C．信息披露费 D．基金管理费 9、2004年6月1日__的正式实施，以法律形式确认了基金业在资本市场以及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展历史上一个重要的里程碑。A．《证券投资基金管理暂行办法 B．《中华人民共和国证券法》

C．《中华人民共和国证券投资基金法 D．《开放式证券投资基金试点方法》

10、保荐机构在1个自然内被采取监管措施累计______次以上，中国证监会可暂停保荐机构的保荐机构资格______个月。__ A．2；2 B．3；3 C．5；2 D．5；3

11、在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）A.B.C.D.12、基金管理公司的督察长由__聘任。A．总经理 B．董事会 C．独立董事

D．基金份额持有人大会

13、基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。A．20 B．7 C．10 D．3

14、以下不属于基金设立合规性审查内容的是__。A．法律文件是否合规 B．风险揭示是否充分

C．基金持有人利益的保护机制是否健全 D．设立的可行性

15、（）不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。

A．重组亏损企业保障就业的 B．具有领先科技成果的

C．引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的 D．可以改善市场公平竞争条件的16、我国基金税收的政策法规文件包括__年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》。A．2005 B．2006 C．2007 D．2008

17、某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得__元股息。A．6 B．4.5 C．3 D．2

18、无涨跌幅限制证券的大宗交易的成交价格，由买卖双方在前收盘价的上下30%或__确定。

A．当日已成交的平均价

B．当日最高和最低成交价格之间协商 C．当日最高成交价 D．当日最低成交价

19、对于成长型的股票，__是最常用的辅助估值工具。A．市盈率 B．市净率

C．现金流折现

D．每股盈余成长率

20、恶性通货膨胀的年通胀率达__ A．10%以下 B．两位数

C．三位数以上 D．四位数以上

21、对于股东大会会议，监事会和连续__日以上单独或者合计持有公司__以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。A．30；5% B．60；5% C．90；10% D．365；10%

22、发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注__，在国有法人股股东之后标注__，并披露前述标识的依据及标识的含义。A．“SS”；“SLS” B．“SL”；“SLS” C．“SS”；“SL” D．“SS”；“LSL”

23、计算存货周转率，不需要用到的财务数据是__。A．年末存货 B．营业成本 C．营业收入 D．年初存货

24、发行人应列表披露最近（）年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。A．3 B．2 C．1 D．半

25、下面指标中，根据其计算方法，理论上所给出买、卖信号最可靠的是__ A．MA B．MACD C．WR D．KDJ

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、以人口统计因素为依据细分市场，一般需要__个或__个以上的具体变量才能准确地描述每个子市场的特征。A．1，1 B．2，2 C．3，3 D．4，4

2、创立大会可以行使的职权有（）。A．审议发起人关于公司筹备情况的报告 B．通过公司章程

C．选举董事会、监事会成员

D．对公司的设立费用及发起人用于抵作股款的财产的作价进行审核

3、参与美国存托凭证发行与交易的中介机构包括__。A．存券银行 B．托管银行

C．基础证券发行公司 D．外汇交易所

4、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。A．一般要求 B．参考要求 C．最高要求 D．最低要求

5、公司型证券投资基金反映的是__关系。A．产权 B．委托代理 C．债权债务 D．所有权

6、养老基金制定投资政策的程序，一般需要考虑到（）。A．基金的风险容忍度、投资目标等因素

B．确定总体资产配置可以选择资产类型及目标 C．确定投资管理结构并选择外部资产管理人

D．养老基金委员会在基金整体资产配置和外部资产管理三个层面上分别进行评估，掌握基金资产的投资绩效并作出相应调整

7、根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是__。A．商誉

B．非专利技术 C．土地使用权 D．商标权

8、根据我国《证券法》的规定，股票依法发行后，由发行人经营与收益的变化所引致的投资风险，由__负责。A．发行人 B．承销人 C．投资者

D．证券交易所

9、下面属于申请创新试点证券公司所需的条件是__。A．设立并持续经营3年以上(含3年)B．根据经营业务的范围，近1年净资本达到相应规定 C．最近1年净资本不低于净资产的50% D．最近1年流动资产余额不低于流动负债余额的150%

10、标准券是一种虚拟的回购综合债券，是由各种债券根据一定__折合相加而成。A．收益率 B．面值 C．折合数 D．折算率

11、金融衍生工具产生的最基本原因是__。A．避险 B．利润驱动 C．金融自由化 D．新技术革命

12、货币证券是指本身能使持券人或第三者取得货币索取权的有价证券，主要包括__。

A．权益证券和债务证券 B．商业证券和银行证券

C．固定收益证券和变动收益证券 D．短期证券和长期证券

13、金融市场上根据交易工具的期限，把金融市场分为货币市场和资本市场两大类。货币市场是融通短期资金的市场，下列属于货币市场的是__。A．保险市场 B．基金市场

C．回购协议市场 D．商业票据市场

14、我国公司法规定，发行无记名股票的公司应当于股东大会会议召开前__日公告会议召开的时间、地点和审议事项。A．7 B．10 C．15 D．30

15、专人服务是为投资额较大的__提供的最具个性化的服务。A．个人投资者 B．集体投资者 C．机构投资者 D．机关投资者

16、衡量股票投资收益水平的指标主要有__。A．股利收益率 B．再投资收益率 C．持有期收益率

D．股份变动后持有期收益率

17、在企业债券的募集说明书中，发行人的基本情况主要有__。A．历史沿革 B．股东情况

C．公司治理和组织结构

D．发行人与母公司、子公司等投资关系

18、股票交易中的竞价方式主要有__。A．口头竞价 B．书面竞价 C．集合竞价 D．连续竞价

19、我国自（）年开始发行境外上市外资股（H股、N股等）。A．1991 B．1992 C．1993 D．1994

20、基础资产价格与期权价格的关系是__。A．基础资产价格的波动性越大，期权价格越高 B．基础资产价格的波动性越大，期权价格越低 C．基础资产价格与期权价格无明显关系

D．基础资产价格与期权价格取决于汇率水平

21、假设某基金在2008年12月3日的份额净值为1.4848元，2009年9月1日的份额净值为1.7886元，期间基金曾经在2009年2月28日每10份派息2.75元，那么这一阶段该基金的简单收益率为__。A．38.98% B．48.98% C．105.42% D．205.42%

22、目前我国股份有限公司资本确定采取__原则。A．实际资本制 B．法定资本制 C．授权资本制 D．折中资本制

23、利率期限结构的形成主要是由__决定的。A．对未来利率变化方向的预期 B．流动性溢价 C．市场分割

D．市场供求关系

24、中国证监会在__年加入了证监会国际组织。A．1992 B．1995 C．1998 D．2001

4.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇四

审计意见类型考试试卷

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、公司不得聘用从其他公司离任未满__个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。A．5 B．3 C．2 D．1

2、本次发行的股份自发行结束之日起，__月内不能转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，__月内不得转让。A．12个，36个 B．6个，36个 C．12个，12个 D．6个，12个

3、清算价值是公司清算时每一股份所代表的__。A．票面价值 B．账面价值 C．内在价值 D．实际价值

4、关于可转换公司债券的转股期限与其价值的关系，下列表述正确的是__。A．转股期限越长，可转换公司债券的价值越小 B．转股期限越长，可转换公司债券的价值越大 C．转股期限长，则可转换公司债券的价值难以确定

D．可转换公司债券的价值随转股期限的增加呈先高后低的变化趋势

5、当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额__的前提下，对其余赎回申请延期办理。A．5% B．10% C．15% D．20%

6、证券营业部提供的咨询不包括__。A．介绍技术分析软件的使用 B．提示人市风险及防范措施

C．介绍投资者开户、委托、交割等操作规程及注意事项 D．推荐近期业绩比较优良的股票

7、IB制度起源于（）。A．中国 B．韩国 C．美国 D．英国

8、基金资产在运作过程中所产生的各种收入，称为__。A．基金的股利收益 B．基金收益

C．存款利息收入 D．基金净收益

9、以下不属于无差异曲线特点的是__。A．无差异曲线是由左至右向上弯曲的曲线

B．每个投资者的无差异曲线形成密布整个平面又相交的曲线簇 C．同一条无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度相同 D．不同无差异曲线上的组合给投资者带来的满意程度不同

10、境外证券经营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应—— A．具有相当于人民币1亿元以上 B．具有相当于人民币12000万元以上 C．具有相当于人民币15000万元以上 D．具有相当于人民币2亿元以上

11、股份有限公司申请其股票上市交易，应当向__报送有关文件。A．证券交易所 B．中国证监会

C．发行审核委员会 D．国家工商局

12、系统数据应当逐日备份并异地妥善存放，系统运作数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份应当在不可修改的介质上保存__年。A．5 B．10 C．15 D．20 13、2004年6月1日__的正式实施，以法律形式确认了基金业在资本市场以及社会主义市场经济中的地位和作用，成为中国基金业发展历史上一个重要的里程碑。

A．《证券投资基金管理暂行办法 B．《中华人民共和国证券法》

C．《中华人民共和国证券投资基金法 D．《开放式证券投资基金试点方法》

14、外资股招股说明书中，在（）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A．摘要 B．概要 C．绪言

D．风险因素

15、把权证划分为股本权证和备兑权证的划分依据为__。A．买卖方向 B．结算方式 C．行权期限

D．买卖的标的股票来源

16、基金运营部的工作职责包括基金清算和基金会计两部分，以下属于基金会计工作内容的是__。

A．开立投资者基金账户 B．完成基金份额清算

C．按日计提基金管理费和托管费 D．设立并管理资金清算相关账户

17、根据现行制度规定，权证存续期满前__交易日，权证终止交易，但可以行权。A．2个 B．1个 C．5个 D．3个

18、__是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。A．独立性原则 B．完整性原则 C．及时性原则 D．合法性原则

19、下列说法错误的是__。

A．居民购买的人寿保险不计入“金融资产总量” B．居民购买的投资基金计入“金融资产总量” C．居民购买的股票计入“金融资产总量” D．居民购买的债券计入“金融资产总量”

20、证券公司经营证券经纪业务的，净资本按营业部数量平均折算额不得低于人民币__万元。A．500 B．1000 C．2000 D．5000

21、对指数基金认识正确的是__。

A．由于指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的系统风险 B．指数基金是20世纪90年代以来出现的新的基金品种

C．投资组合模仿某一股价指数或债券指数，当价格指数上升时，基金收益减少 D．对于投资者尤其是机构投资者来说，指数基金是他们避险套利的重要工具

22、基本分析主要适用于__。

A．周期相对比较长的证券价格预测、相对成熟的证券市场以及预测精确度要求不高的领域

B．短期的行情预测

C．预测精确度要求高的领域

D．周期相对比较短的证券价格预测

23、证券公司开展经纪业务，应当置备统一制定的__，供委托人使用。A．买卖成交报告单 B．交割单

C．指定交易协议书 D．证券买卖委托书

24、基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需在最近一个季度末资产管理规模不低于__亿元人民币或等值外汇资产。A．50 B．100 C．200 D．500

25、以下关于连续竞价的申报价格，正确的是__。

A．某只股票上一交易日收市价格为10元，当日申报价格为11.5元 B．某B股股票上一交易日收市价格为10元，当日申报价格为11.5元 C．某基金上一交易日收市价格为3元，当日申报价格为3.5元 D．某国债前一笔成交价为101元，申报价格为110元

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、可以申请转让向证券公司租用的A股的席位的公司是__。A．保险公司 B．资产管理公司 C．财务公司

D．基金管理公司

2、依据我国《证券法》的有关规定，下列关于证券交易的行为叙述正确的是__。A．证券交易实行场内交易，在场外从事的交易无效 B．禁止利用他人的账户从事证券交易 C．证券公司不得为交易主体融资融券

D．各种传播媒介传播证券市场信息必须真实、客观

3、下列不属于证券公司的营业柜台自营买卖特点的有__。A．比较分散

B．交易品种较单一 C．交易量通常较小 D．交易手续复杂

4、投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付__。A．申购费 B．托管费 C．管理费 D．手续费

5、一般说来，技术分析认为买卖双方对价格的认同程度通过成交量的大小得到确认。具体表现有__。A．认同程度小，成交量大 B．认同程度小，成交量小 C．价升量增，价跌量减 D．价升量减，价跌量增

6、每一机构投资者持有的单一券种买断式回购未到期数量累计不得超过该券种发行量的__。A．10% B．15% C．20% D．25%

7、证券交易风险的监察主要包括__、__和__等方面的内容。A．事先预警 B．实时监控 C．事后监查 D．行业检查

8、根据《上海证券交易所交易规则》的规定，债券交易的1手，是指面额为人民币__。A．100元 B．1000元 C．5000元 D．10000元

9、相比之下，熟练掌握专业技术对__更重要。A．公司高层管理人员 B．公司董事会成员 C．公司中层管理人员 D．公司基层业务人员

10、投资股票的投资者在遭遇公司亏损时将产生的风险有__。A．失去股息收入 B．损失资本利得 C．信用风险 D．经营风险

11、证券投资者保护基金的资金可以运用于__。A．银行存款 B．购买国债

C．中央银行债券

D．中央级金融机构发行的金融债券

12、基金托管人内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外，这反映了基金托管人内部控制的__原则。A．有效性 B．独立性 C．及时性 D．审慎性

13、下列各项不属于财务顾问为收购公司提供的服务的是__。A．寻找目标公司 B．预警服务

C．提出收购建议 D．商议收购条款

14、债券基金的业绩表现与风险主要受到__的影响。A．久期 B．利率 C．汇率

D．债券信用等级

15、我国的证券投资基金在全国银行间同业拆借市场中的债券回购最长期限为__。A．7天 B．1个月 C．3个月 D．1年

16、证券公司与单一客户签订定向资产管理合同，通过该客户的账户为客户提供资产管理服务的业务是__。

A．为单一客户办理集合资产管理业务 B．为单一客户办理定向资产管理业务 C．为单一客户办理专项资产管理业务

D．为客户办理特定目的的专项资产管理业务

17、B股最先在__交易所上市。A．上海 B．深圳 C．香港 D．纽约

18、__担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。A．市场部 B．交易部 C．投资部 D．研究部

19、年弗雷德里克·麦考莱首先提出的麦考莱久期。（）A．1938 B．1939 C．1940 D．1942

20、封闭式基金的基金发起人在设立基金时，基金单位的总数是__。A．固定的 B．不固定的

C．可视投资者的需求追加发行 D．有时固定、有时不固定

21、银行间债券市场债券买断式回购的期限由交易双方确定，但最长不得超过__天。A．30 B．61 C．91 D．182

22、依据《证券法》规定，下列说法中符合公开发行的特点的是__。A．向不特定对象发行证券

B．向特定对象发行证券累计超过200人 C．行政法规规定的其他属于公开发行的行为 D．向特定对象发行证券累计超过100人

23、关于股票投资价值的估值，下面叙述正确的是__。A．最常使用的估值方法有市盈率、市净率、现金流折现，以及经济价值对利息、税收、折旧摊销前利润

B．对特定的价值型股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具 C．成长型的股票也能采用股息率的方法

D．在股票估值中，公司治理结构和管理层素质等非定量指标不如财务指标来得重要

24、在市场繁荣期，成功的择时能力表现为基金的现金比例或持有的债券比例应该__。

A．先大后小 B． 先小后大 C．较大 D．较小

5.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇五

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、__是决定产品生产成本的基本因素。A．专有技术

B．由资本集中程度决定的规模效益 C．低廉的劳动力 D．优惠的原材料

2、__是指通过基金管理人指定的营业网点和承销商的指定账户，向机构或个人投资者发售基金份额的方式。A．直接销售 B．网下发售 C．网上发售 D．银行间销售

3、将投资债券确定的投资收益的两倍投资于股票，也就是讲安全垫放大一倍，那么如果股票亏损的幅度在__以内，则基金仍能实现保本目标。A．20% B．30% C．40% D．50%

4、按照我国现行法律规定，发行人将证券卖给投资者，未向其提供招股说明书的行为，属于__。A．内幕交易行为 B．操纵市场行为 C．欺诈客户行为 D．虚假陈述行为

5、基金管理公司最核心的业务是__。A．基金募集 B．投资管 C．基金销售 D．基金运营

6、下列衍生工具中，__不属于风险收益对称型金融衍生工具。A．期权合约 B．互换合约 C．期货合约 D．远期合约

7、根据席位的报盘方式不同，交易席位可以分为__。A．有形席位和无形席位 B．普通席位和专用席位 C．代理席位和自营席位 D．购入席位和售出席位

8、从实践经验来看，人们通常用__作为流动性的近似衡量标准。A．公司股票的风险 B．公司股票的每股收益 C．公司股票的市盈率

D．公司股票的市场价值所表示的公司规模

9、在股份有限公司中，——决定公司的经营计划和投资方案。A．董事长 B．股东大会 C．董事会 D．总经理

10、在计算基金资产总值时，基金拥有的上市股票、认股权证是以计算日集中交易市场的__为准。A．开盘价 B．收盘价 C．最高价 D．最低价

11、我国证券法规定，在上市公司收购中，收购入对所持被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的__内不得转让。A．12个月 B．24个月 C．6个月 D．3个月

12、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率__的前提下，募集人才能偿付本息。A．不低于100% B．不高于100% C．不低于80% D．不高于80%

13、关于价量关系指标的说法正确的有（）。

A．技术分析说是利用过去和现在的成交量、成交价资料，以图形分析和指标分析为工具，来解释预测未来的市场走势

B．成交量是推动股价上涨的原动力，是测量股市行情变化的温度计，通过其增加或减少的速度据以推断出多空之间的力量对比股价涨跌的幅度

C．在某一点上的价和量反映的是买卖双方在这一时点上共同的市场行为，是双方的暂时均势点

D．价、量是技术分析的基本要素，一切技术分析方法都是以价、量关系为研究对象的

14、证券公司在办理经纪业务时是作为__。A．委托人 B．信托人 C．中介人 D．投资人

15、对基金信息披露质量的最低要求是__。A．通俗性 B．真实性 C．时效性 D．全面性

16、公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于（）。A．担保金额

B．最近1期末经审计的净资产 C．最近1期末经审计的总资产 D．债券总值 17、1998年，__首次给出了金融工程的正式定义。A．夏普 B．费纳蒂 C．詹森 D．罗尔

18、中国证券登记结算有限责任公司是（）的法人。A．风险自负的营利性  B．不以营利为目的  C．由证券交易所管  D．经财政部批准设立

19、上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起-——内发出获准发行新股的公告。A．2个工作日 B．3个工作日 C．5个工作日 D．6个工作日

20、在委托买卖证券的交易中，投资者作为委托人，享有的权利不包括__。A．寻求司法保护权 B．选择经纪商的权利

C．要求经纪商保证最低风险的权利

D．要求经纪商忠实地为自己办理受托业务的权利

21、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是__ A．到期收益率等于票面利率 B．到期收益率大于票面利率 C．到期收益率小于票面利率 D．无法比较

22、在一般国家，社保基金分为两个层次：其一是国家以________形式征收的全国性基金；其二是由企业定期向员工支付并委托基金公司管理的________。__ A．社会保障税；社会保险基金 B．社会保障税；企业年金

C．社会保险基金；社会保障基金 D．社会保险基金；企业年金

23、股票投资风格分类体系的标准不包括（）。A．公司规模 B．股票价格行为 C．公司成长性

D．股票的风险特征

24、无自营资格的证券公司变相从事证券自营业务的，可能受到的处罚不包括__。A．公示处分 B．警告

C．没收非法所得 D．罚款

25、证券公司的自营业务决策机构原则上应当按照__来设立。A．“监事会——投资决策机构——自营业务部门”的三级体制 B．“投资决策机构——自营业务部门”的二级体制

C．“董事会——投资决策机构——自营业务部门”的三级体制 D．“董事会——投资决策部门”的二级体制

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、依据股票基金所持有的全部股票的__等指标可以对股票基金的投资风格进行分析。

A．平均市值 B．平均市盈率 C．平均市净率 D．净值收益率

2、__是指交易双方约定在未来某一日、交换协议期间内，在一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。A．远期利率协议 B．利率互换协议 C．利率期货 D．利率期权

3、下面关于证券化率的说法中，错误的是__。A．证券市场市值/GDP B．证券市场市值/国家实物资产总价值

C．该指标越小，说明证券市场发展程度越低，潜力越大 D．它是反映证券市场容量的重要指标

4、金融期货中最先产生的品种是__。A．单只股票期货 B．债券期货 C．利率期货 D．外汇期货

5、如果某可转换债券面额为2000元，规定其转换比例为40:1，则转换价格为__元。A．5 B．25 C．50 D．100

6、证券交易特征主要表现在以下几个方面，这几个方面分别为__。A．公平性 B．流动性 C．风险性 D．公开性 E．收益性

7、关于股票投资价值的估值，下面叙述正确的是__。A．最常使用的估值方法有市盈率、市净率、现金流折现。以及经济价值对利息，税收、折旧摊销前利润

B．对特定的价值型股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具 C．成长型的股票也能采用股息率的方法

D．在股票估值中，公司治理结构和管理层素质等非定量指标不如财务指标来得重要

8、结算公司向结算参与人计付结算备付金利息的利率是__。A．1年定期存款利率

B．金融同业活期存款利率 C．0 D．活期存款利率

9、归纳法与演绎法的主要区别在于__。

A．归纳法是从个别出发以达到一般性，而演绎法是从一般到个别 B．归纳法是从一系列特定的观察中发现一种模式，并代表所有给定事件的秩序；演绎法是从逻辑或者理论上得出个别事件所遵循的预期模式，并观察检验预期模式是否确实存在

C．在演绎法中，研究的角度是用经验去检验每一个推论，从而使得推论获得经验验证；在归纳法中，研究的角度是通过经验和观察试图得到某种模式或理论 D．归纳可以对事件所遵循模式的原因进行解释，演绎不能对事件所遵循模式的原因进行解释

10、根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》对律师事务所从事证券业务的规定，下列说法正确的有__。

A．同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见

B．不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见

C．不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见 D．律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，该律师所在律师事务所可以接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务

11、我国《证券公司融资融券业务试点管理办法》规定，客户交存的担保价值与其债务的比例超过证券交易所规定的水平的，客户可以按照证券交易所的规定和（）的约定，提取担保物。A．融资融券合同 B．担保协议

C．委托代理协议 D．托管协议

12、我国在1949～1958年之间共发行圈债__次。A．4 B．5 C．6 D．7

13、按照自身交易的方法及特点分类，金融衍生工具可分为__等。A．金融期货 B．金融远期合约 C．信用互换 D．金融互换

14、投资者委托买卖股票时要支付__。A．开户费 B．印花税 C．咨询费 D．佣金

15、关于认股权证的杠杆作用，下列说法正确的是__。

A．认股权证价格的涨跌能够引起其可选购股票价格更大幅度的涨跌 B．对于某一认股权证来说，其溢价越高，杠杆因素就越高 C．认股权证价格同其可选购股票价格保持相同的涨跌数

D．认股权证价格要比其可选购股票价格的上涨或下跌的速度快得多

16、熊猫债券是由（）依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的人民币债券。

A．国际投资银行 B．国际商业银行 C．国际开发机构 D．国际金融组织

17、实际上，大多数清算公司的清算价格总是__账面价值。A．低于 B．等于 C．高于 D．无关于

18、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止后（）个月内有效。A．3 B．4 C．5 D．6

19、__是负责处理基金管理公司自身财务事务的部门，包括有关费用支付、管理费收缴、公司员工的薪酬发放、公司财务预算和决算等。A．市场部 B．机构理财部 C．财务部

D．信息技术部

20、于2006年1月1日起施行的修订后的《证券法》加强了证券公司的__。A．注册资本制度 B．公司治理结构 C．财务会计制度 D．内控制度

21、股票账面价值的高低，对股票交易价格有重要影响，但是，通常情况下，并不等于股票价格。主要原因有__。

A．会计价值通常反映的是历史成本或者按某种规则计算的公允价值，并不等于公司资产的实际价格

B．账面价值的计算要扣除优先股的股本总额

C．虽然会计价值往往与公司资产的实际价格相等，但账面价值的计算需考虑公司的负债总额

D．账面价值并不反映公司的未来发展前景

22、金融互换可分为__。A．货币互换 B．股票互换 C．利率互换

D．信用违约互换

23、长期国债的偿还期限一般在__。A．1年以上 B．3年以上 C．5年以上

D．10年或10年以上

24、上市公司新股发行申请文件中，单独适用于增发的文件不包括__。A．发行公告

B．主承销商承诺函 C．发行人承诺函 D．盈利预测报告

6.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇六

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、公司股本总额在__亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A．5 B．4 C．6 D．3

2、关于净经营收入理论，下列说法不正确的是__。

A．该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的

B．企业增加债务融资时，股票融资的成本上升的原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报

C．企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险

D．融资总成本随融资结构的变化而变化

3、关于中小企业板指数，下列描述错误的是__。

A．中小企业板指数以全部在中小企业板上市后并正常交易的股票为样本 B．中小板指数以最新自由流通股本数为权重

C．中小板指数以2005年6月7日为基日，设定基点为100点 D．中小企业板指数属于综合指数类

4、证券公司从事证券发行上市保荐业务应当向__申请保荐机构资格。A．中国证监会 B．国务院

C．证券业协会 D．证券交易所

5、盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着（）的原则作出的。

A．诚实信用  B．责任明确  C．透明  D．审慎

6、下列不属于以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应当符合的条件是（）。

A．所筹资金用途符合国家产业政策，符合国家有关固定资产投资立项的规定，符合国家有关利用外资的规定

B．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的30%。发起人的出资总额不少于1 亿元人民币 C．拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过4 亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上

D．改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，在最近3 年内连续盈利

7、《证券法》规定，证券公司设立分支机构，必须经__批准。A．中国人民银行 B．当地政府 C．财政部

D．国务院证券监督管理机构

8、根据我国现行的交易制度，可以进行回转交易的证券包括__等。A．A股 B．H股 C．债券 D．基金

9、对于深圳证券交易所的上市开放式基金(LOF)，赎回申报单位为__，A．100份基金份额 B．1份基金份额 C．100元人民币 D．1元人民币

10、下列各项不属于外部融资的是__。A．发行债券 B．储蓄转为投资 C．银行贷款

D．公司获得的商业信用

11、确定资产类别收益预期的主要方法有（）。A．风险收益法 B．情景综合分析法 C．预期收益最大化法 D．成本收益法

12、在委托买卖证券的交易中，投资者作为委托人，承担的义务不包括__。A．了解交易风险，明确买卖方式

B．按要求如实提供有关证件，填写开户书，并接受证券经纪商的审核

C．认真阅读证券经纪商提供的《风险揭示书》和《证券交易委托代理协议书》 D．投资者的合法权益受到经纪商或其他证券中介机构侵害时，可以通过司法途径寻求保护

13、__是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。A．重置成本法 B．收益现值法 C．清算价格法 D．现行市价法

14、关于股票、债券、基金风险收益的描述不正确的是__。A．普通股的收益小于基金 B．股票的收益是不确定的 C．证券投资基金的收益要高于债券 D．基金投资的风险大于债券

15、中国证监会派出机构对发行上市辅导机构报送的资料过期不予反馈的，应视为__。

A．不予受理 B．同意受理 C．无异议 D．有异议

16、在间隔专项复核报告出具日至少（）后，方可向同一发行人提供审计服务及相关服务。A．3个月 B．6个月 C．9个月

D．1个完整的会计年度

17、下列不属于证券服务机构的是__。A．会计师事务所 B．证券登记结算公司 C．投资咨询机构 D．资信评级机构

18、在证券市场上，资金的供应者和证券的需求者是__。A．证券发行人 B．证券投资者 C．证券中介机构 D．监管部门

19、出现在顶部的看跌形态是__。A．头肩顶 B．旗形 C．楔形 D．三角形 20、进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于一亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（）亿美元。A．1 B．3 C．4 D．5

21、投资者购买可转换公司债券等价于（）。

A．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权 B．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权 C．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权 D．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看跌期权

22、新设合并，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司__原有几个公司的债权、债务。A．收购 B．放弃 C．继承 D．不接管

23、由于代理证券回购交易所产生的一切风险须由__承担。A．投资者 B．证券公司 C．证券交易所

D．交易所登记结算机构

24、__是指经核准的基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易。A．公司型基金 B．契约型基金 C．封闭式基金 D．开放式基金

25、（）是自我整改的一种处置措施。A．托管、接管 B．行政重组 C．撤销

D．停业整顿

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、在我国，以5元作为佣金的收取起点不适用于__。A．上证A股 B．深证A股 C．基金 D．B股

2、如果投资者是风险规避者，其无差异曲线的特征是__。A．负斜率，下凸 B．负斜率，上凸 C．正斜率，上凹 D．正斜率，下凹

3、保荐人应当对上市公司募集资金管理事项进行持续督导，上市公司应当在募集资金到账后（）内与保荐人、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。A．一周 B．两周

C．10个工作日 D．15个工作日

4、下列事项中，属于内幕信息的是__。A．公司的经营方针和经营范围的重大变化 B．公司涉及的重大诉讼

C．公司营业用主要资产的报废一次超过该资产的30% D．公司债务担保的重大变更

5、以公开形式发布基金评价结果的机构在从事基金评价业务的过程中应遵循的__原则，即基金评价过程和结果客观准确，不得使用虚假信息作为基金评价的依据，不得发布虚假的基金评价结果。A．一致性 B．客观性 C．公正性 D．长期性

6、被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被中国证券业协会注销执业证书的人员，中国证券业协会可在__年内不受理其执业证书申请。A．2 B．3 C．4 D．5

7、按照《证券投资基金法》规定，基金管理人的职责包括__。A．办理基金备案手续

B．编制中期和年度基金报告

C．以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为

D．召集基金份额持有人大会

8、限定性集合资产管理计划的资产主要用于投资__。A．国债

B．债券型证券投资基金

C．在证券交易所上市的企业债券 D．国家重点建设债券

9、对个别基金绩效的衡量属于__。A．内部衡量 B．绝对衡量 C．外部衡量 D．微观衡量

10、投资者在买卖封闭式基金时，在基金价格之外要支付__。A．申购费 B．托管费 C．管理费 D．手续费

11、增发刊登网上发行中签结果公告的时间是__日。A．T+1 B．T+2 C．T+3 D．T+4

12、公司的公积金不得用于__。A．扩大公司经营 B．弥补公司亏损 C．转增公司资本 D．改善职工福利

13、制度变迁的源泉是__。A．信息的不充分和技术的进步 B．行为模式的变化

C．相对价格和偏好的变化

D．信念和意识形态的渐进变革

14、投资者购买的收益不确定的证券也就是__。A．组合证券 B．风险证券 C．证券证券 D．增值证券

15、有偏预期理论认为，投资者在收益率相同的情况下更愿意持有（）。A．不同股票 B．短期债券 C．长期债券 D．优先股票

16、股票和可转换公司债券的上市保荐人的条件不包括（）。A．经中国证监会注册登记并列入保荐人名单

B．具有沪、深证券交易所会员资格之一即可的证券经营机构

C．恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会《证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理方法(试行)》中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格 D．同时具有沪、深证券交易所会员资格的证券经营机构

17、《上海证券交易所交易规则》规定，上海证券交易所可以接受下列方式的市价申报__。

A．无价格涨跌幅限制证券连续竞价期间的交易 B．无价格涨跌幅限制证券竞价集合期间的交易 C．有价格涨跌幅限制证券集合竞价期价的交易 D．有价格涨跌幅限制证券连续竞价期间的交易

18、有权对证券公司定向资产管理业务活动进行自律管理和行业指导的机构是__。A．证券交易所

B．证券登记结算机构 C．中国证监会

D．中国证券业协会

19、上市公司破产重整，涉及公司重大资产重组拟发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议，决议须经出席会议的股东所持表决权的______以上通过，且经出席会议的社会公众股东所持表决权的______以上通过。（）A．1/3；1/3 B．1/3；2/3 C．2/3；1/3 D．2/3；2/3 20、制定和监督执行风险控制政策的机构是__。A．投资决策委员会 B．风险控制委员会 C．监察稽核部 D．风险管理部

21、政府债券的特征包括__。A．安全性高 B．流通性强 C．收益稳定 D．免税待遇

22、根据业务需要，证券登记结算公司一般设立__。A．存管部 B．股份结算部 C．资金交收部 D．投资咨询部

23、单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处__有期徒刑或者拘役。A．2年以下 B．3年以下 C．4年以下 D．5年以下

24、中央银行经常采用的一般性政策工具有__。A．法定存款准备金率 B．直接信用控制 C．再贴现政策 D．公开市场业务

7.2022年浙江省证券从业考试证券发行与承销真题包过题库 篇七

1、可转债的最长期限为()年。

A.5

B.6

C.10

D.15

标准答案： b

解

析：可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制。

2、拟发行上市公司的关联方不包括()。

A.控股股东参股企业

B.发行人参与的联营企业

C.发行人总经理控制的企业

D.发行人主要供应商

标准答案： d

3、E市公司公开发行新股是指()。

A.上市公司向不特定对象发行新股

B.上市公司向特定对象发行新股

C.向原股东配售股份

D.向不特定对象公开募集股份

标准答案： a

解

析：上市公司发行新股，可以公开发行，也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。

4、保荐人应自持续督导工作结束后()个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。

A.5

B.10

C.15

D.20

标准答案： b

解

析：保荐人应当自持续督导工作结束后10个交易日内向交易所报送“保荐总结报告书”。

5、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后()个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过()个月。

A.1.6

B.3,6

C.6,3

D.6,1

标准答案： d

6、如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（）年内持低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上).A.5

B.8

C.10

D.15

标准答案： c

解

析：根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》第十九条规定：“如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注‘外商投资股份公司(A股并购25%或以上)’”。

7、发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是：原件()份、复印件()分

A.5

B.1，3

C.1，6

D.1，2

标准答案： b

解

析：发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件3份;在提交发审委审核前，根据中国证监会要求的份数补报申请文件。

8、企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于()。

A.4%

B.5%

c.8%

D.10%

标准答案： d

9、目前，凭证式闷债发行完全采用()，记账式国债发行完全采用()。

A.承购包销方式，公开招标方式

B.承购包销方式，承购包销方式

C.公开招标方式，承购包销方式

D.公开招标方式，公开招标方式

标准答案： a

解

析：对我国国债发行方式的考查。目前，凭证式国债发行完全采用承购包销方式，记账式国债发行完全采用公开招标方式。

10、并购重组委委员每届任期()年，可以连任，但连续任期最长不超过()届。

A.1, 3

B.2，2

C.1，2

D.2，3

标准答案： a

11、收购要约约定的收购期限不得少于()日，并不得超过()日。

A.20,50

B.20,60

C.30,50

D.30,60

标准答案： d

解

析：对收购要约有效期的考查。收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日，出现竞争要约的除外。

12、招股说明书的有效期为()个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书()起计算。

A.6，最后一次签署之日

B.3，第一次签署之日

C.6，最后一次签署次日

D.3，第一次签署次日

标准答案： a

13、上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以()为准。

A.成交金额

B.被投资企业的资产总额

C.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的的较高者

D.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积

标准答案： c

解

析：上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准。

14、可转债到期末转股的发行人应当于期满后()个工作日内偿还本息。

A.2

B.5

C.10

D.15

标准答案： b

解

析：上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项;分离交易的可转换公司债券的偿还事宜与此相同。

15、信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于()亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于()亿元人民币。

A.5,5

B.3,3

C.3,5

D.5,3

标准答案： a

16、发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起()个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

A.20

B.30

c.60

D.100

标准答案： c

解

析：对金融债券发行的操作要求部分的考查。发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起60个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

17、管理层股东是指控制()或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。

A.3%

B.5%

C.10%

D.15%

标准答案： b

解

析：对上市时管理层股东的理解。管理层股东是指控制5%或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。

18、国际推介的对象主要是()。

A.个人投资者

B.机构投资者

C.政府机构

D.监管部门

标准答案： b

19、()不是政策性银行金融债券的发行人。

A.中国农业发展银行

B.中国进出口银行

C.中信银行

D.国家开发银行

标准答案： c

解

析：1994年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为国家开发银行。随后，中国进出口银行、中国农业发展银行也加入到这一行列。C项的中信银行不是政策性银行金融债券的发行人。

20、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取()方式。

A.发行定价

B.配售

C.上网竞价

D.议购

标准答案： b

21、()的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。

A.尽职调查

B.财务审计

C.选聘中介机构

D.资产评估

标准答案： d

解

析：对资产评估概念的考查。资产评估的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。

22、股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计-算，其筹资额不少于5000万()。

A.美元

B.港元

C.欧元

D.人民币

标准答案： a

23、境内上市外资股采取()形式，以.()标明面值，以()认购、买卖。

A.不记名股票，人民币，外币

B.不记名股票，外币，人民币

C.记名股票，人民币，外币

D.记名股票，外币，人民币

标准答案： c

解

析：境内上市外资股又称B股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。

24、内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上时必须最少共持有新申请人已发行股本的()。

A.20%

B.30%

C.35%

D.50%

标准答案： c

25、股票的发行价格不得()票面金额。

A.高于

B.低于

C.等于

D.没有要求

标准答案： b

解

析：股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

26、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由()确定。

A.发行人

B.承销的证券公司

C.发行人与承销的证券公司协商

D.中国证监会

标准答案： c

27、证券公司应当遵循内部()原则，建立有关隔离制度。

A.保密性

B.防火墙

C.条块管理

D.业务控制

标准答案： b

解

析：根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度;建立科学的发行人质量评价体系;强化风险责任制;建立严密的内核工作规则与程序。

28、上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司外上市之后仍保持独立的持续上市地位，保留的()具有持续经营能力。

A.全部资产与业务

B.核心资产与业务

C.流动资产与业务

D.核心资产与主营业务

标准答案： b

29、上市公司发行新股的，持续督导的期间为()。

A.证券上市当年剩余时间

B.证券上市后1个完整会计

C.证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计

D.证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计

标准答案： c

30、证券承销业务的()不是中国证监会现场检查的重要内容。

A.安全性

B.及时性

C.正常性

D.合规性

标准答案： b

解

析：中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。及时性不属于现场检查内容。

31、证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币.()万元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000

标准答案： b

解

析：证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元。

32、资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产白()评定重估价值。

A.可变现价值

B.账面净值

C.账面原值

D.净资产值

标准答案： a

33、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近()个月内未受到证券交易所的公开谴责。

A.12,16

B.36,36

C.12,12

D.36,12

标准答案： d

34、证券公司公开发行债券其最近1期末经审计的净资产最低应为()亿元。

A.1

B.2

C.5

D.10

标准答案： d

解

析：证券公司公开发行债券，除应当符合《证券法》规定的条件外，还应当符合下列要求：发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元。

35、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近()个会计年

度连续盈利。

A.2

B.3

C.4

D.5

标准答案： b

解

析：根据《上市公司证券发行管理办法》第七条，发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合下列规定：(1)最近3个会计连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据;(2)最近3个会计实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。

36、保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响()的因素进行全面、客观的分析。

A.发行数量

B.投资价值

C.募集资金量

D.发行时机

标准答案： b

37、可转换公司债券的()是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

A.赎回

B.回售

C.股份转换

D.债券偿还

标准答案： b

解

析：可转换公司债券的赎回是指上市公司可按事先约定的条件和价格赎回尚未转股的可转换公司债券。可转换公司债券的回售是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

38、以下属于投资银行业务的广义含义的是()。

A.资产管理

B.投资价值

C.募集资金量

D.发行时机

标准答案： a

39、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的()同意。

A.股东人数的2/3以上

B.股东所持表决权的2/3以上

C.股东所持表决权的1/3以上

D.股东人数的1/3以上

标准答案： b

解

析：转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的Z/3以上同意;股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避。

40、配股价格的确定是在一定的价格区间内由()确定。

A.主承销商

B.发行人与主承销商协商

C.发行人

D.证券交易所

标准答案： b

41、上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，()日至T+5日，刊登配股提示性公告

A.T-3

B.T-2

C.T+1

D.T+3

标准答案： c

42、在收购公司中，与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是()。

A.筹资速度快

B.保密性好

C.筹资成本低

D.风险小

标准答案： d

解

析：通过发行股票筹资，可以获得一笔无固定到期日、不用偿还且风险相对较小的资金。但是，由于发行股票费用较高，股息不能在税前扣除，因此，筹资成本较高，并且还有分散公司控制权的弊端。

43、在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循()原则按顺序进行披露。

A.及时性

B.全面性

C.准确性

D.重要性

标准答案： d

解

析：发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

44、可转换公司债券自转换期结束之前的()停止交易。

A.第2个交易日起

B.第3个交易日期

C.第5个交易日起

D.第10个交易日起

标准答案： d

45、首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括()。

A.发行人的主要财务数据

B.募股资金主要用途

C.发行人及其控股般东

D.承销费用

标准答案： d

解

析：发行人应设置招股说明书概览，并在本部分起首声明：“本概览仅对招股说明书全文作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。”此外，发行人应在招股说明书概览中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。D选项的承销费用不属于招股说明书在“概览”中披露的信息。

46、股份有限公司监事会成员不得少于()人，其中职工代表的比例不得低于()。

A.3,1/3

B.3,1/2

C.5,1/3

D.5,1/2

标准答案： a

47、证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币()。

A.2000万元

B.5000万元

C.1亿元

D.5亿元

标准答案： d

解

析：证券公司经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为5亿元。

48、增发如有老股东配售，则应强调代码为()，简称为()。

A.“700×××”，“×××增发”

B.“700×××”，“×××配售”

C.“730×××”，“×××增发”

D.“730×××”，“×××配售”

标准答案： b

49、目前发行的短期融资券的最长期限是()天。

A.180

B.365

C.90

D.720

标准答案： b

解

析：短期融资券是按中国人民银行发布的《短期融资券管理办法》之规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。

50、自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管，将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（）个工作日内在网上公开.股说明书(申报稿)。

A.3

B.5

C.7

D.10

标准答案： b

解

析：自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的5个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其公司网站，但披露内容应当完全一致，且不得早于在中国证监会网站的披露时间。

51、()是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的：观实际

相符。

A.真实性原则

B.完整性原则

C.准确性原则

D.及时性原则

标准答案： a

52、承销金融在3亿元以下，成员在()家以上的承销团，可设2～3家副主承销商。

A.10

B.8

C.5

D.3

标准答案： d

53、沪市上网发行资金申购的时间一般为()个交易日，根据发行人和主承销商申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日：

A.1

B.2

C.3

D.4

标准答案： d

解

析：沪市上网发行资金申购的时间一般为4个交.易日，根据发行，主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。

54、上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采，()方式。

A.包销

B.代销

C.直销

D.传销

标准答案： b

55、国外投资银行业的发展历史中，取消了禁止商业银行承销股票的规定，实现了商业银行两个领域的重合的是()。

A.《证券法》

B.《格拉斯•斯蒂格尔法》

C.《金融服务现代化法案》

D.《麦克法顿法》

标准答案： b

解

析：考查国外投资银行业的初期繁荣。1927年《麦克法顿法》取消了禁止商业银行承销股票的规定，实现了商业银行两个领域的重合。1933年遗过的《证券法》和《格拉斯。斯蒂格尔法》严格规定证券发行人和承销商的信息披露义务。1999

年11月《金融服务现代化法案》先后经美国国会通过和总统批准，成为美国金融业经营和管理的一项基本性法律。

56、我国股票发行监管制度在1998年之前，采取()双重控制的办法。

A.发行种类和发行规模

B.发行速度和发行企业规模

C.发行种类和发行企业数量

D.发行规模和发行企业数量

标准答案： d

解

析：1998年之前，我国股票发行监管制度采取发行规模和发行企业数量双重控制的办法。

57、依照《公司法》规定，有限责任公司最多由()个股东共同出资设立。

A.40

B.50

C.60

D.80

标准答案： b

58、股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，是遵循()。

A.资本确定原则

B.资本维持原则

C.资本不变原则

D.资本实存原则

标准答案： b

解

析：对资本“三原则”的考查。其中资本的维持原则是指股份有限公司在从事经营活动过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本。

59、在实际运用中，进行资本结构决策时一般使用()。

A.间接资本成本

B.加权平均资本成本

C.个别资本成本

D.边际资本成本

标准答案： b

60、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是()。

A.净收入理论

B.净经营收入理论

c.传统折中理论

D.净经营理论

标准答案： a

解

析：净收入理论认为企业以100%的债权进行融资，企业市场价值会达到最大。

二、多选题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。其中，每题至少有两项符合题目要求)

61、直接融资包括的内容有()。

A.银行信贷

B.股票融资

C.公司债务融资

D.贴现

标准答案： b, c

62、上市公司公开发行新股包括()。

A.向原股东配售股份

B.向不特定对象公开募集股份

C.向特定对象发行股票

D.向原股东公开募集股份

标准答案： a, b

解

析：上市公司发行新股，可以公开发行，也可以非公开发行。其中上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。

63、证券公司应向()报送报告。

A.中国证监会

B.公司住所地的中国证监会派出机构

C.中国证券业协会

D.中国证券登记结算公司

标准答案： a, b, c, d

64、H股上市公司的公司治理要求包括()。

A.公司上市后须至少有3名执行董事常驻香港

B.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长

C.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会

D.审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事

标准答案： b, c

解

析：H股上市公司的公司治理要求：(1)公司上市后须至少有两名执行董事常驻香港。故A错误。(2)需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相•关财务管理专长。故B正确。(3)发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会。c正确。(4)审核委员会成员需有至少3名成员，并必须全部是非执行董事。D错误。

65、上市公司增发新股过程的信息披露包括()。

A.发行公告

B.招股意向书

C.路演公告

D.上市公告

标准答案： a, b, c, d

66、境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有()。

A.尽职调查

B.持续督导

C.信息披露

D.监督管理

标准答案： a, b

解

析：境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有尽职调查和持续督导。

67、上市公司全体()应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。

A.董事

B.核心技术人员

C.监事

D.高级管理人员

标准答案： a, c, d

解

析：上市公司全体董事、监事、高级管理人员应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。保荐

人及保荐代表人应当对公开募集证券说明书的内容进行尽职调查并签字，确认不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担相应的法律责任。

68、并购重组审核委员会的主要职责是()。

A.审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件

B.审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书

C.鼓励股票升值

D.打压股市泡沫

标准答案： a, b

69、下列各项中，属于总体审计计划的是()。

A.审计目标

B.被审计单位的基本情况

C.审计小组组成及人员分工

D.审计策略

标准答案： b, c, d

解

析：审计计划有总体审计计划和具体审计计划之分，审计目标是具体审计计划的内容之一。

70、境内上市外资股的投资主体为()。

A.外国的自然人、法人和其他组织

B.定居在国外的中国公民

C.中国港、澳、台地区的自然人

D.拥有外汇的境内居民

标准答案： a, b, c, d 71、新股发行中，董事会应当就()作出决议，并提请股东大会批准。

A.新股发行的方案

B.本次募集资金使用的可行性报告

C.前次募集资金使用的报告

D.其他必须明确的事项

标准答案： a, b, c, d

解

析：上市公司董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。

72、上市公司申请发行新股，应当符合()。

A.最近12个月内财务会计文件无虚假记载

B.不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到开事处罚的行为

C.不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为

D.不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为

标准答案： b, c, d

73、影响可转换公司债券价值的因素包括()。

A.票面利率

B.转股价格、转股期限

C.股票波动率，D.赎回、回售条款

标准答案： a, b, c, d

解

析：影响可转换公司债券价值的因素主要有以下几点：(1)票面利率。(2)转股价格。(3)股票波动率。(4)转股期限。(5)回售条款。(6)赎回条款。

74、记账式国债在()发行并交易。

A.商业银行

B.证券交易所债券市场

C.全国银行间债券市场

D.信托投资公司

标准答案： b, c

解

析：记账式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。凭证式国债通过商业银行和邮政储蓄银行的网点，面向公众投资者发行。

75、上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，()制度健全能够依法有效履行职责。

A.股东大会

B.董事会

C.监事会

D.独立董事

标准答案： a, b, c, d

76、()应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。

A.招股说明书摘要

B.保荐人出具的发行保荐书

C.证券服务机构出具的有关文件

D.招股公告

标准答案： b, c

解

析：保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。

77、提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此

时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循()的原则，继续认真履行尽职调查

义务。

A.勤勉尽责

B.公开、公平、公正

C.诚实信用

D.公开透明

标准答案： a, c

解

析：提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任并未终止，仍应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，继续认真履行尽职调查义务。

78、可转换公司债券实质上是一种由()构成的复合融资工具。

A.普通债权

B.普通股票

C.对公司股票的看跌期权

D.对公司股票的看涨期权

标准答案： a, d

79、首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登()后向询价对象进行推价和

询价。

A.招股意向书

B.上市公告书

C.投资价值研究报告

D.发行公告

标准答案： a, d

解

析：首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式定股票发行价格。发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发公告后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。

80、首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下()内容。

A.重大事项提示

B.声明

C.风险因素

D.发行时间安排

标准答案： a, b, c, d 81、股权融资包括()。

A.配股

B.增发新股

C.股利分配中的送红股

D.股利分配中的现金分红

标准答案： a, b, c

解

析：股权融资是指公司以出让股份的方式向股东筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股。

82、按行业关联性划分，并购可以分为()

A.横向并购

B.纵向并购

C.混合并购

D.协议收购

标准答案： a, b, c

解

析：公司收购按购并双方的行业关联性划分为横向并购、纵向并购和混合并购。D项协议收购是按持股对象是否确定划分的。

83、根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括()。

A.董事

B.资格会计师

C.监察主任

D.公司秘书

标准答案： a, b, c, d

84、按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为()

A.协议收购

B.要约收购

C.敌意收购

D.善意收购

标准答案： c, d

解

析：公司收购按目标公司董事会是否抵制，并购可以分为敌意收购和善意收购。

85、担保采用()方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。

A.抵押

B.质押

c.保证

D.按揭

标准答案： a, b

解

析：担保采用抵押、质押方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。

86、一般来说，商业银行发行金融债券应具备()

A.核心资本充足率不低于4%

B.最近3年连续盈利

C.贷款损失准备计提充足

D.最近3年没有重大违法违规行为

标准答案： a, b, c, d

87、首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票 上市前，应按()中的有关要求编制上市公告书。

A.《公司法》、《证券法》

B.《首次公开发行股票并上市管理办法》

C.核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》

D.《股票上市公告书内容与格式指引》

标准答案： a, b, c, d

88、认股书应当载明的事项是()。

A.发起人认购的股份数

B.每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数

C.募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以撤回所认股份的说明

D.认股人的权利、义务

标准答案： a, b, c, d

89、创立大会由()组成。

A.发起人

B.经理

C.董事

D.认股人

标准答案： a, d

解

析：创立大套由发起人、认股人组成。

90、向原股东配售股份应当符合()。

A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%

B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量

C.采用《证券法》规定的代销方式发行

D.拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%

标准答案： a, b, c

解

析：向原股东配股，除符合一般规定外，还应当符合下列规定：(1)拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%;(2)控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量;(3)采用《证券法》规定的代销方式发行。

91、向不特定对象公开募集股份，应当符合()。

A.最近3个会计加权平均净资产收益率平均不低于6%

B.除金融类企业外，最近1期末不存在持有、金额较大的交易性金融资产和可供出的金融资产，借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形

C.发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价

D.发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易的均价

标准答案： a, b, d

92、股票的定价活动可包括()。

A.估值

B.撰写投资价值研究报告

C.询价

D.投标

标准答案： a, b, c, d

解

析：股票的定价不仅仅是估值及撰写投资价值研究报告。还包括发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等一系列定价活动。

93、赎回公告应当载明()等内容。

A.赎回的程序

B.赎回价格

C.付款方法

D.赎回时间

标准答案： a, b, c, d

解

析：赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时间等内容。赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响。

94、增发的发行方式有()。

A.上网定价发行与比例配售相结合 B.上网定价发行与网下配售相结合 C.网下网上同时定价发行

D.中国证监会认可的其他形式

标准答案： b, c, d

95、发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括()。

A.质量控制标准

B.质量控制措施

C.质量控制负责人

D.出现的质量纠纷

标准答案： a, b, d

96、发行人名称冠有()字样的，应说明冠以此名的依据。

A.“高科技”

B.“技术”

C.“科技”

D.“新技术”

标准答案： a, c

解

析：发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。

97、对大萧条的成因，调查研究的结论是，()在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

A.证券业

B.商业银行

C.制造业

D.保险业

标准答案： a, b, d

解

析：对大萧条的成因，事后调查研究认为，商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因，尤其是商业银行将存款大量贷放到股票市场导致了股市泡沫，混业经营模式成为罪魁祸首。

98、我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由()发行的金融债券。

A.中国农业银行

B.国家开发银行

C.中国建设银行

D.中国工商银行

标准答案： a, d

解

析：考查对我国金融债券的掌握。我国经济体制改革以后，国内发行金融债券的开端为1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。

99、关于“上市公司的财务状况良好”，下列说法正确的是()。

A.会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定

B.最近3年及l期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告

C.资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响

D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%

标准答案： a, b, c

100、目前，我国国债包括()。

A.记账式国债

B.凭证式国债

C.储蓄国债

D.基础建设国债

标准答案： a, b, c

解

析：目前，我国国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债三类。

三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，合计30分。)

101、发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。()

对 错

标准答案： 错误

102、上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。()

对 错

标准答案： 正确

103、资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：信用增级可以采用内部信用增级或外部信用增级的方式。内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。

104、在发起设立股份有限公司的方式中，经主管机关批准，社会公众可以参加股份认购。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：根据《公司法》第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采取发起设立或者募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。故发起设立社会公众不可以参加股份认购。

105、发行申请文件一经申报后，未经中国证监会同意，不得随意增加、撤回或更改。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：根据《上市公司证券发行管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号一上市公司公开发行证券申请文件》的规定，公开发行新股申请文件的编制和申报应注意：申请文件是上市公司为发行新股向中国证监会报送的必备文件。发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。题干说的“一经申报后就不得随意增加、撤回或更改”说法错误。

106、纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：横向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为。其目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。而纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为.实质上，纵向收购是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，收购双方往往是原材料供应者或生产成品购买者。

107、企业债券上市申请经中国证监会核准后，证券交易所安排该债券上市交易。()

对 错

标准答案： 错误

108、企业股份制改组进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估。

109、首次公开发行股票时，招股说明书披露发行后的股利分配政策。()

对 错

标准答案： 正确

110、股票发行公告是发行人对公告投资人做出的事实通知。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：股票发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。111、申请发行可交换公司债券不需要由保荐人保荐。()

对 错

标准答案： 错误

112、证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。()

对 错

标准答案： 正确

113、上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：如果发行人披露盈利预测报告，在盈利预测报告中应载明：“本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖这项资料。”

114、资产评估报告的有效期为评估报告出具日起的1年。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。资产评估报告的有效期为评估基准日起的1年。

115、并购重组委员会委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。()

对 错

标准答案： 正确

116、米勒模型又被称为资本结构无关论。

对 错

标准答案： 错误

117、以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后15内向公司登记机关申请设立登记。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：设立股份有限公司，应当由董事会向公司登记机关申请设立登记。以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记。

118、股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应缴付一半的申购资金。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应当全额缴付申购资金，单一指定证券账户的累计申购数量不得超过本次向询价对象配售的股票总量。

119、证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益活动进行监督管理。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：中国证监会依法对上市公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理。中国证监会设立由专业人员和有关专家组成的专门委员会。

120、上市公司改变招股说明书所列募集资金用途，必须经股东大会作出决议。()

对 错

标准答案： 正确

121、发行人首次公开发行股票的股本总额不少于5000万元人民币。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。(1)股票经国务院证券监督

管理机构核准已公开发行;(2)公司股本总额不少于人民币3000万元。

122、法人可以作为股份有限公司的发起人，经公司登记机关核准，自然人也可以作为股份有限公司的发起人。()

对 错

标准答案： 正确

123、在股票首次上市前，发行人和证券交易所双方应签订股票上市协议。()

对 错

标准答案： 正确

124、辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：辅导报告是保荐人对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。在辅导工作中，保荐人应当制作工作底稿，出具阶段辅导工作报告，向中国证监会的派出机构报送。由此可知辅导报告并不是公司申请股票发行和上市的必备文件。

125、上市公司申请发行新股，需满足最近2年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：上市公司申请发行新股，符合下列规定：最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告;被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。

126、已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1亿元人民币。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1.5亿元人民币。

127、上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。()

对 错

标准答案： 错误

128、可交换公司债券面值为每张人民币1000元。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：可交换公司债券的主要条款：(1)期限。可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。(2)定价。面值为每张人民币100元，发行价格则由上市公司股东和保荐人通过市场询价确定。

129、可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票，债券

持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。()

对 错

标准答案： 正确

130、根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。

()

对 错

标准答案： 正确

131、可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：可转换公司债券在转换股份前，其持有人不具有股东的权利和

义务。

132、上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。

133、可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。()

对 错

标准答案： 错误

134、公开发行可转换公司债券，提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。()

对 错

标准答案： 正确

135、发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正;情节严重的，处以警告、罚款。()

对 错

标准答案： 正确

136、公开发行可转换公司债券，应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级;资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。()

对 错

标准答案： 正确

137、证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。()

对 错

标准答案： 正确

138、招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。()

对 错

标准答案： 正确

139、发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式三份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

()

对 错

标准答案： 错误

解

析：发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

140、企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的、约定在一定期限还本付息的债务融资工具。企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内可灵活设计各期票据的利率形式、期限结构等要素。

141、1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。()

对 错

标准答案： 错误142、1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业债券暂利用证交所电脑系统上网发行，可以回购。

()

对 错

标准答案： 错误

解

析：主要考查考生细心程度。1996年4月，中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知》，规定企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业债券暂不利用证交所电腼系统上网发行，可以回购。少一个不字，意思全然相反。

143、招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。()

对 错

标准答案： 正确

144、预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票()

对 错

标准答案： 错误

解

析：预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。

145、申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。()

对 错

标准答案： 错误

146、审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：审计报告是审计工作的最终结果，具有法定的证明效力。

147、审计报告日期应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：对审计报告细节的考查。审计报告日期不应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。

148、资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经股东会或董事会确认后生效。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经过国有资产管理部门、有关的主管部门核准或备案;该报告不涉及国有资产的，须经过股东会或董事会确认后生效。

149、中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。()

对 错

标准答案： 错误

150、承销费用一般根据股票发行规模和承销时间确定。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：承销费用一般根据股票发行规模确定。

151、熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。()

对 错

标准答案： 错误

152、经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为5亿元。

()

对 错

标准答案： 错误

解

析：经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为5亿元。

153、申请记账式围债承销团乙类成员资格的申译人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。

()

对 错

标准答案： 正确

154、询价对象应当在结束后1个月内对上参与询价的情况进行总结。()

对 错

标准答案： 正确

155、我国股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：根据我国现有的法规规定，股份有限公司的登记机关为设区的市(地区)工商

行政管理局以上的工商行政管理部门。

156、发行人若在中国境外进行经营，应对有关业务活动进行地域性分析。()

对 错

标准答案： 正确

157、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额在公司注册资本的30%以上的，可以不再提取。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：公司法定公积金累计额在公司注册资本的50%以上的，可以不再提取，而不是30%就不再提取。

158、监事的任期为3年。监事任期届满，不可以连任。()

对 错

标准答案： 错误

解

析：监事的任期为3年，监事任期届满，连选可以连任。

159、首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计。()

对 错

标准答案： 错误

160、保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。

对 错

标准答案： 错误

解