工商银行的发展论文

工商银行的发展论文（共8篇）

1.工商银行的发展论文 篇一

工商银行芯片卡发展历程及经验

工商银行从1995年发行首张芯片卡开始至今，已经从单一功能的产品，逐步发展形成了产品系列齐全、技术优势明显、业务模式成熟和产品等级完备的银行芯片卡产品。

工商银行芯片卡发展历程

工商银行芯片卡产品的发展主要经历了两个阶段。

1.产品和业务准备阶段。该阶段主要完成了我行芯片卡产品标准的建立以及业务模式的探索。主要产品有：1995年12月，发行了工行首张牡丹智能卡产品（工行标准）；2000年，发行了符合人民银行PBOC 标准的牡丹IC 卡产品；2005年12月，率先完成EMV 迁移，推出国内首张EMV 标准芯片卡；2006年4月，推出了VISA 品牌的EMV 标准芯片卡。

2.快速发展阶段。该阶段利用我行已有的芯片卡技术和业务优势，大规模开展了芯片卡的产品和业务创新，发行了一批具有较大影响力的产品。主要有：2007年9月，推出了国内首张符合PBOC2.0标准的芯片信用卡——牡丹交通卡，也迎来了我行芯片卡的大规模应用和快速推广；2008年4月，推出了VISA 白金芯片卡产品、牡丹中油车队卡；2008年5月，发行国内首张非接触式EMV 芯片卡“牡丹百盛信用卡”；2008年6月，发行国内首张芯片航空联名卡“牡丹南航明珠信用卡”；2008年7月，发行国内首张服务于高尔夫高端客户的1872牡丹信用卡，在VISA 芯片白金卡上附加了高尔夫服务；2009年6月，推出了建国60周年银联标准芯片卡产品；2009年9月，推出了银联品牌白金芯片卡产品。

另外，分行也发行了多种银联品牌。符合PBOC2.0规范的芯片卡，具有代表性的有上海分行牡丹畅通卡、深圳分行牡丹广深联名卡、山西分行晋通卡、山东分行牡丹社保卡等产品。

工商银行芯片卡特色产品

经过近几年在芯片卡领域的不断发展，工行已经推出了多款产品，同时也打造了一批市场力强、功能独特的产品，主要有：

1.高端芯片信用卡。该系列产品采用芯片与磁条复合的产品介质，包含银联和VISA 品牌，支持PBOC2.0、EMV 标准。主要有银联白金芯片卡、VISA 白金芯

片卡、1872白金芯片卡产品，成为国内唯一支持芯片卡应用的白金卡产品，该产品在提供白金卡尊贵服务的同时更凸显产品的安全性。

2.牡丹交通卡。工商银行北京市分行与北京市交管局、中国银联北京分公司倾力合作，对北京市400余万持卡人的牡丹交通卡进行全面优化升级。升级后的新版牡丹交通卡是一张集芯片和磁条于一身的银联标准人民币贷记卡，其最大的特点就是能够满足广大驾驶员路面交通行驶和日常生活消费双重需求，十分便利。该产品是芯片和磁条双介质的复合卡，符合人民银行PBOC2.0标准。卡片采用银联品牌贷记卡，具备贷记卡基本功能以及电子钱包应用、电子现金应用、交通行业应用等功能。目前，牡丹交通卡产品已在北京、上海、陕西、浙江等地区发行，该产品可提供道路管理、违章缴罚功能同时还可利用芯片实现了高速收费、过路过桥等行业管理和应用。

3.航空联名卡。南航明珠牡丹信用卡产品中银联品牌采用符合PBOC2.0标准的芯片与磁条复合介质设计，维萨、万事达卡品牌采用符合EMV 标准的芯片与磁条复合介质设计；而该产品在提供航空里程累积的同时还可利用芯片卡拓展会员服务等行业应用。这在国内航空联名卡中尚属首创。

4.广深铁路IC 卡。2008年，工商银行广东省分行、深圳分行携手广深铁路股份有限公司联合推出了符合PBOC2.0标准的芯片、磁条双介质的广深铁路牡丹金融IC 卡。支持更为便利、更为快速的非接触式刷卡支付方式进行小额脱机支付。支持在广深铁路的闸机上采取非接触方式刷卡进站乘车，出站时再次刷卡以确认当次消费金额，类似于乘坐地铁。乘车报销凭证可在自助打票设备上持卡自行打印，票款扣收清算工作由工行负责进行。客户使用我行发行的“金融IC 卡”完成铁路出入闸乘车，无须再进行排队购票，排队候车，以减轻广深铁路运营的压力，增强乘

车人的乘车体验，拓展金融IC 卡在交通领域的应用，有助于推进珠三角城际交通公交化。广深铁路IC 卡遵循PBOC2.0规范，可完全兼容广深铁路、小额支付、移动支付等多个行业应用，同时也是国内第一张在金融领域内实现PBOC2.0非接触支付方式的金融IC 卡。

5.百盛联名卡。2008年5月，工商银行北京市分行与北京百盛购物中心、VISA 国际组织共同宣布，中国首张感应式支付联名信用卡──牡丹百盛联名卡，即日起正式在国内发行并率先在北京百盛购物中心实现感应式支付应用。牡丹百

盛联名卡是一种集磁条、EMV 芯片和感应线圈于一身的新型信用卡产品。其最主要的特点是可以在安装有Visa payWave读卡器的收款POS 机具上实现感应式支付。持卡人只需在读卡器前晃动一下他们的信用卡即可完成交易，比传统的刷卡或插卡支付交易速度更快，也更安全。最快4秒钟即可完成包括打印交易凭条在内的全部交易程序，有效节省持卡人付款和收银员收银的时间，大大提升特约商户的服务效率。该卡的发行，标志着我国银行卡支付产业在创新应用和与国际化接轨方面又迈出了重要一步。

工商银行芯片卡发展的经验

1.PBOC 规范是芯片卡快速发展的条件。2005年3月13日，人民银行发布第55号文，正式颁发了行业标准《中国金融集成电路（IC）卡规范》（JR/T 0025-2005）(简称PBOC2.0。该规范补充完善电子钱包/存折应用；增加了与EMV 标准兼容的借/贷记应用；增加非接触式IC 卡物理特性标准；增加电子钱包扩展应用指南、借/贷记应用个人化指南等内容。

人民银行PBOC2.0规范的发布，该标准将为我国银行卡芯片化奠定标准基础，确保我国银行卡芯片化实现联网通用和安全，并有效指导商业银行实施。从2007年工商银行发行首张PBOC2.0标准芯片卡开始，短短几年内，密集地发行了北京交通卡、上海畅通卡、深圳广深铁路卡、山西晋通卡、山东社保卡、银联白金芯片卡、建国60周年芯片卡等一批具有较大社会影响的产品，目前发卡量已经累计达到400万张。

2.收单环境是芯片卡发展的基础。信用卡业务主要分为发卡业务和收单业务。发卡业务与收单业务必须相辅相成，芯片卡的发展必须同步做好收单环境的改造。只有具备了较好的受理环境，持卡人才会乐于使用IC 卡。受理环境是IC 卡发展的基础，即使卡片功能强大，安全性再高，如果交易通过率低或受理商户少，也无法发挥芯片卡的优势，无法吸引持卡人申办IC 卡。

工商银行2004年在国内率先完成POS EMV收单的迁移，2006年投产了ATM 机的EMV 迁移项目，随后又完成了PBOC 收单改造。近几年，工商银行通过逐步更新POS 设备的方式，加快受理环境的升级。目前，工商银行的POS 设备基本都具有受理IC 卡的模块。近期工商银行将完成柜面、ATM 等受理渠道的改造工作，进一步完善IC 卡的受理环境，支持芯片卡的全面升级。

3.行业合作是芯片卡发展的方向。芯片卡具有安全性高、信息存储量大、功能拓展性强等特点。目前我国在社保、旅游、加油、公交、高速公路、市政缴费等行业和领域得到广泛的使用，这些行业对支付的速度及脱机环境有着较高的要求，传统的磁条银行卡难于满足其需求。而金融IC 卡不仅满足行业支付的要求，同时可实现行业信息管理的要求，满足行业对支付环境的要求。因此，金融IC 卡与行业合作发行信用卡是非常好的发展方向。

2.工商银行的发展论文 篇二

电子商城业务是指用电子商务平台软件构建的商品网上交易大型平台, 它的主要目的就是使用电子商城的平台快捷的向客户销售所需的产品。在看到了电子商城的巨大前景, 商业银行也纷纷加入这个行业, 但是和网上商城的领军企业有京东商城、淘宝网、苏宁易购等相比, 商业银行起步较晚, 市场几乎被传统电商垄断, 工商银行需要大力发展带有自身业务特色的电子商城业务, 才能增强自身的品牌效应, 获得稳步增长的市场份额。

二、工商银行电子商城业务发展存在的问题

(一) 支付方式有较大的局限性

从主流几大银行的电子商城网站的情况而言, 大多数商品的价格都是以分期付款的价格标明, 并且支持客户用贷款购买价值较高的商品。表面而言和主流的大型电商一样, 都是开放运营的购物平台, 但到了支付订单的步骤却只认自家客户。只认自家的卡, 从银行的角度出发是情理之中的事情。但就是这个表面上保护自身利益的手段, 使得银行电子商城的销量受到了较大的冲击。

而一般电商的支付平台, 完美支持各大银行的储蓄卡、行用卡, 也与相关机构合作推出了“虚拟信用卡”业务, 根据注册用户的使用情况以及运用“大数据”进行评判, 授予客户浮动的额度供消费使用, 并且提供分期的服务, 例如“京东白条”等, 无疑给银行电商带来了巨大的冲击。

(二) 功能体验及售后服务较差

工商银行融e购商城的商品大多数都不是银行完全自主运营, 而是通过吸引外来商户经营, 工商银行的职责是提供商务平台和支付结算平台。所以, 若因产品质量问题发生双方矛盾, 银行无法为消费者提供换货和投诉服务, 银行只是联系买家和买家的中间商, 也仅能提供资金方面的帮助。所以, 用户在购买后如果货物存在质量问题的话, 退换货的过程会很麻烦、进度缓慢, 同时, 退款的速度也不及一般电商。

从目前情况上看, 银行电商在这些方面与淘宝网、京东商城等传统大型电商均有差距。尤其是因为银行电商平台的消费者远远少于淘宝网、京东商城等大型电商平台, 工商银行融e购部分商家不重视该块渠道, 导致客服多数时间不在线、处理问题不够成熟等问题。此外, 退换货等售后服务体验也有很大的提升空间。

(三) 消费者购货后物流速度慢

工商银行融e购电子商城商家有些在资金、设施、物流运转能力方面较弱, 所以通过外包物流的模式运营, 工商银行电子商城主要依靠的就是第三方物流。但是物流外包是存在一定风险的, 例如货物的丢失, 不能按时送达, 货物损坏, 快递员服务不能使客户满意, 退换货时较为麻烦等等。

在工商银行等多家银行的电子商城网站, 商家公示的从支付订单到商品到达客户手中的期限往往是难以确定的, 与京东、苏宁等主流电商相比, 商品只需一两天、甚至几小时就可以到达客户手中。与这些“飞速”的专业电子商城相比, 工商银行电子商城的物流速度就像“龟速”。

(四) 商城业务缺乏特色

在金融产品方面, 金融产品的种类有限, 目前针对个人消费者的主要有一些预期年化收益率的理财产品和贵金属, 并未针对融e购平台客户提供创新的、有特色的、吸引力强的金融产品。现有的消费信贷项目虽然考符合电商经营特色, 但项目的限制条件导致受众面较窄, 只有工商银行行内客户才可以享受该待遇, 这直接影响了客户数量的增长速度。

就传统专业电商而言, 淘宝商城的特色是商品的种类、价位较全, 消费者想象的到和想象不到的商品都能在“万能的淘宝”上买到;京东商城主打的是“自营”, 消费者只要在挑选商品时认准了京东自营的选项, 所购商品的质量和送货速度体验都会很优秀。

三、完善工商银行电子商城业务的建议

(一) 加强同业合作改善支付现状

建立并不断完善系统应急、备份制度, 不定期进行演练, 确保发生突发事故后可以妥善并快速处理。与系统开发单位交流系统存在的问题, 对于系统的漏洞要与开发单位共同改进, 对双方的责任和义务进行明确, 今后在进行相关改进前做好规划, 明确改进交付的时间, 以利双方的业务发展;要采取措施保证系统开发单位尽快到达故障现场、排除故障, 并承担应该承担的相关责任。

(二) 升级系统并改进售后服务

工商银行融e购商城提升客户体验指标主要是针对客户体验不好的购买流程、页面设置等反馈方面进行改进, 借鉴淘宝、京东等主流电商的成功经验, 调整融e购首页以及和各分类下的展示页面, 缩短客户网上购物的流程, 尤其是用户注册和订单支付的环节。保障网站的整体响应速度, 同时改善结构, 使得网站基本内容直观清晰。

(三) 运用现有成熟物流网络体系

从银行的主营业务和性质出发, 像主流电商那样自建并构建物流体系是不太现实的。所以, 工商银行应该与主流电商合作, 运用主流电商的物流网络, 并且运用自身优势, 给电商提供清算系统和运营资金方面的指导和援助, 以达到互惠互利的目的。

(四) 推出有特色及吸引力的产品

工商银行运用自身金融机构的特点和特长, 推出有吸引力和影响力的金融产品, 从而获得广大消费者的青睐。目前国内主流消费群体务实、追求高性价比产品、物有所值, 根据网购习惯数据分析, 在线购物的价格优势和速度优势是吸引力较强的主要原因, 工商银行需要寻找电商细分群体的差异主要在产品质量、售后服务、保障等方面的特色和优势。

四、结论

总之, 通过商业银行电子商城与一般电商的比较、工商银行电子商城业务发展面临一些亟待解决的问题。未来工商银行应大力发展带有自身业务特色的电子商城业务, 应在目标客户选择、产品组合经营、金融实现方式、客户体验以及运营管理等方面进一步改进完善, 同时, 对融e购商城的营销策略进行优化。希望优化过的营销策略能帮助工商银行融e购商城进一步扩大市场份额, 实现金融服务的突破。

摘要：近年来, 工商银行融e购发展迅速, 但与传统的专业电商相比, 工商银行融e购的发展难免会遇到一些难题, 一是支付的兼容性较差;二是功能扩展、用户体验、售后服务较差;三是消费者购货后的物流缓慢, 退换货过程漫长;四是商城业务缺乏特色, 导致竞争力不足。针对上述发现的问题, 本文提出了若干改进建议。

关键词：工商银行,电子商城,环境因素,数据分析

参考文献

[1]郭文肃.网上交易的诚信问题及其治理策略[D].西安石油大学, 2013:15-19

[2]徐越.网络生态视角下电子商务业态发展研究[D].吉林大学, 2014:1-2

[3]孙圣钧.企业知识创新功效的提升对策研究[D].沈阳师范大学, 2013:9-12

3.工商银行的发展论文 篇三

积极支持园区建设。宝庆科技集中工业园，作为邵阳新城的产业核心板块，始建于2006年，重点发展先进装备制造业、食品医药业、轻纺加工业等主导产业，辅以现代物流、汽车商贸等产业，该行通过采取“l+X”策略，“走出去、请进来”，以商友卡、电子银行、信用卡、Pos机，特别是贷款营销为突破口，采取上门营销、提供融资顾问服务等方式，积极加强同市政府发改委、经信委和宝庆科技工业园等单位的合作，以顾问的身份服务政府，以股东的身份服务企业，用创新、多赢、联想思维，丰富创新服务内容，形成竞争对手在短期内难以超越的服务优势，今年为园区宝庆城市建设投资开发有限公司，发放贷款3.l亿元，有效支持了发制品项目建设。

鼎力支持市场建设。一个城市无工不富，无商不活，作为金融部门必须配合政府促转型、调结构、稳增长出点子，当参谋。湖南德益源实业发展有限公司是以开发、租赁市场建设为服务项目的外向型企业，属于市政府招商引资的重点项目，他们在第一时间通过上下联动，整体营销，考察论证，加班加点，仅用四个月时间，对该厂发放经营性物业支持贷款6900万元，给企业的发展注入了强劲动力，使之成为邵阳市建材行业的龙头企业。

4.工商银行的发展论文 篇四

富有特色的工商银行内部审计

一、富有特色的内部审计体制

可以说，工商银行内部审计体系的发展始终与工商银行的发展相伴相生，与国家的改革开放及公司治理机制的发展如影随形。1984年至今，工商银行走过了从国有专业银行到股份制商业银行，最终发展成国际公众持股公司的辉煌历程，内部审计也同样经历了不断改革、持续发展的演变过程。1984年至2004年，内部审计体制由逐级负责的四级稽核逐步发展到三级、二级稽核。2004年，工商银行党委决定进一步改革稽核管理体系，成立内部审计局，为股份制改革做好充分的组织准备。2005年10月，随着中国工商银行股份有限公司的正式成立，向董事会负责的内部审计体系应运而生；2006年10月，工商银行公开上市，公司治理架构得到进一步完善，开始实行垂直的、独立的内部审计体制。

工商银行内部审计体制的鲜明特点主要表现在：

1、垂直、独立的内部审计体制基础框架。工商银行总行设内部审计局，内部审计局向董事会负责并报告工作，接受监事会的指导，接受审计委员会的监督检查和评价；在全国十个重点城市设立内部审计分局，向内部审计局负责并报告工作；在人员、薪酬、经费、考核、激励、培训等方面实行统一集中管理。几年来，这一垂直、独立的内部审计体制的基础框架，得到工商银行董事会、监事会、高管层、审计委员会的重视和支持。这种垂直、独立的体制，体现了现代公司治理的要求，为内部审计客观、独立地履行监督评价职责提供了组织保

障。

2、全新的内部审计价值理念。工商银行内部审计的核心价值观将国际主流的内部审计理念和工商银行的特色文化结合起来，包括多个方面的内容。比如，强调执业理念和遵章意识，倡导国际内部审计准则中强调的客观、审慎、保密与胜任的从业原则，并且把各种审计活动都建立在公司章程之下，强调服务与增值的审计理念。工作的定位是为董事会和管理层提供增值服务，内部审计与管理层不仅仅是“面对面”，更要“肩并肩”，在坚持内部审计应有职业操守的前提下，能指出问题所在、给出有价值的建议，实现内部审计发展与经营管理同步提升的“双赢”效果。强调服务“客户”观念，把审计的相关方作为自己的“客户”，把审计服务作为自己的“产品”，在坚持审计客观性的前提下，与“客户”保持坦诚沟通，与监管机构、外部审计师以及同业建立协调与合作机制，形成一种良好的“客户”管理机制。倡导在审计者和被审计者之间建立一种信任、友善的和谐关系，倡导与管理层一路同行，促进被审计者乐于接受审计的心理认同。

3、内部审计在风险管控中的独特地位。在工商银行现行的风险管控体系中，相关部门各司其职，管理层的业务经营部门和内部控制合规部门主要履行对风险的管理、自查自纠职责，分别构成了风险防控的第一、二道防线。内部审计则是相对独立的监督系统，主要职责是对全行公司治理、风险管理和内部控制的有效性进行再监督和再评价，构成风险管控体系的第三道防线。这种体系的结构，非常符合工商银行机构规模庞大，管理层级多，业务种类复杂的特点，同时也和

国际先进的商业银行的主流做法相吻合。内部审计在风险管控中的独特地位，一方面，提升审计分析的层次，由原先的合规检查、查错纠弊为主的账项基础审计转向以风险为导向、以增值为目的风险管理审计，通过发现风险、管理和发展等方面存在的问题，深入分析体制、机制和流程上存在的缺陷及薄弱环节；通过发现个案和局部问题，认真研究系统性和整体性的问题。另一方面，强化了审计建议的价值，内部审计作用不仅在于能够发现问题，更重要的还在于能够提出解决问题的建议，审计确认与审计建议的关系是49与51的关系。

4、完整的规划及有序实施。工商银行制定了《2006～2008年内部审计工作发展规划》，明确提出了“建设国内领先，与国际接轨，具有工商银行特色的内部审计体系”这个中长期发展目标，并从职能转型、制度架构、管理机制、报告路径、技术方法、团队建设等方面进行了全方位的规划。这个发展规划成为内部审计的行动指南。规划的实施采取循序渐进、逐步升级的方式，并提出了“三年三步走”的升级发展思路。第一年通过制度建设、人员培训及观念转变等基础性工作，使全行开始“听到”内部审计的声音；第二年通过开展一系列较为专业的审计项目，使全行开始“看到”内部审计的作为；第三年通过提供更多有价值的增值服务，使全行开始“用到”内部审计的成果。

5、标准化的内部审计管理和作业体系。围绕“国际标准本土化、本土做法标准化”的目标，坚持“借鉴、整合、补缺、优化”的原则，结合国际内部审计理论和最佳实务与工商银行的实际，不断探索、不

断创新，逐步形成包括管理模式、业务流程、实务框架以及技术方法等方面的、具有工商银行特色的标准体系。一是管理模式。针对审计对象分布广、要聚焦董事会关注重点的情况，提出“一体化管理”的思路，统一调动全系统的力量和资源，保证最重要工作的完成。“一体化管理”主要包括计划统一管理、项目统一运作、资源统一配置、流程统一规范、过程统一控制与结果统一报告“六个统一”和对审计项目分级、方案审批、团队实施、专家支持、质量控制与报告评定等关键环节进行“六个环节”重点控制的管理模式。管理思路循序渐进、逐年深入，较好地体现了逐步精细化的过程。同时，实行全流程质量控制、统一实务标准和方法等内部审计质量管理措施。二是技术方法。已经初步建立风险监测、内部控制评估的指标体系，开发了审计业务和审计管理信息系统，在非现场审计、项目管理、问题统计分析等方面发挥了重要的作用。

二、职业化的内部审计团队

工商银行的内部审计人员由三个方面组成：一是原先稽核系统的人员；二是从各级管理层交流过来的中高级管理人员；三是从系统内外招聘的年轻人。工商银行内部审计立足于队伍的现状，始终把提升内部审计团队和个人的履职能力作为推进内部审计发展的一项重要任务，先后出台《内部审计员工培训规划》、《加强内部审计履职能力建设的意见》等重要文件，把整个团队作为培训目标，持续开展了大规模、分层次的专业培训和职业资格培训，实现了100%的内部审计人员全年接受100个课时培训的“双百”目标。

为塑造一支职业化的审计团队，工商银行一方面，遵循国际内部审计协会对内部审计职业能力框架的要求，通过业务培训和职业道德建设，努力提高审计人员的“硬技能”和“软能力”，并采取一些积极有效的办法，着重于培养审计人员的转型适应能力、专业胜任能力、风险识别能力、学习创新能力和构建和谐内部审计文化能力等核心履职能力。一是从转变思想观念入手，根据新的形势和任务，重点开展多种形式的内部审计职能转型培训和职业道德教育，通过重塑理念和统一思想，增强队伍的职业认同感和使命感，解决内部审计“做什么”的问题，为科学履职奠定思想基础。二是从加快提高队伍的专业水平入手，重点开展内部审计理论实务和方法技术培训，保证内部审计人员精通内部审计主要原理与实务标准，熟练运用先进的审计方法与技术，掌握相关政策、制度、流程的核心内容，解决内部审计“怎么做”的问题，为规范履职夯实专业基础。三是从适应职能转型发展需要入手，重点开展关于全行战略、公司治理改革以及风险防控体系等方面的培训，解决内部审计“视野、层次与效率”的问题，为高效履职提供智力支持。四是从落实总行高端人才培训计划入手，积极开展审计职业资质认证培训，鼓励审计人员取得国际权威的内部审计和其他相关资质认证，全面强化内部审计人员的职业素养，促进内部审计队伍职业化水平的整体提升。另一方面，在保持内部审计独立性的基础上，尝试建立一套审计人员的使用和交流机制，通过与全行各管理层面双向交流优秀的管理与业务人才，拓展行政职务与审计专业职级的“双轨”晋升通道，为审计员工的职业成长提供更大的发展空间。

目前，持续的职业化建设取得了很大成效，队伍的整体素质以及人员结构都发生了一些可喜的变化。一是内部审计团队的职业资质水平快速提升。审计人员中，取得国际注册内部审计师(CIA)等11种国际国内职业资质的有149人，占审计人员的43%，比2005年初建时增加了121人。这个职业水平，不仅在工商银行各专业条线中是最高的，而且在国际内部审计业界也是比较高的。二是形成日益浓厚的学习氛围。审计人员从工作实践中真切感受到，丰富的学识与能力的提高对于适应工作需要、团队健康成长和个人职业发展都非常重要和紧迫。创建学习型组织、争做学习型高素质员工已成为审计人员的共识；知识经验共享的氛围也日益浓厚。三是核心业务团队和专家团队正在逐步形成。通过培养和锻炼，培养了一批懂得经营管理、熟悉风险和内部控制、掌握先进技术及审计业务专长的人才，并正在成为提高审计活动质量与效率的骨干力量。同时，审计队伍年轻化、专业化、职业化的特征日趋明显，核心业务团队和专家团队逐步形成，在内部审计职能转型时期发挥着积极的作用。

三、信息化的内部审计业务和管理系统

近年来，工商银行内部审计顺势而为、苦练内功，依托工商银行强大的信息科技系统，着力加快内部审计信息化建设的步伐，初步构建了内部审计信息化的总体框架。即：依托工商银行信息化基础设施和技术应用，充分利用全行业务和管理系统的数据及功能，建立以审计业务信息系统、审计管理信息系统为主要内容的审计信息化系统平台(见图1)，同时，有机结合其他辅助工具和办公自动化手段，为内

部审计工作提供全方位支持。

(一)审计业务信息系统平台

1、风险评估体系。风险评估是识别、计量风险的重要手段，是工商银行制定审计规划、年度计划和开展审计活动的重要依据。通过对总体或局部的风险进行评估，了解各个机构和产品的风险水平，并根据风险等级排序情况确定应该重点关注的风险，为制订审计计划、审计方案提供参考，为开展内部控制评估、风险监测提供方向。风险评估主要侧重于两个层面：一是面向全行总体的风险评估，目的在于确定应重点关注的机构、业务或产品，以科学地制订审计计划、合理地配置审计资源和确定审计频率。二是针对审计项目的风险评估，目的在于确定应重点关注的流程、部位或环节，以指导审计方案的制订。风险评估过程大致分为五个步骤：第一步，梳理业务流程，确定审计单元。根据全行业务经营情况并结合内部审计工作实际，从机构和产品两个维度划分审计单元。产品维度方面，对应纳入审计范围的业务活动和管理职能进行梳理和归类，划分为产品线（即对外提供的产品或服务）和管理线（即内部管理职能衍生出来的、无法与对外产品线进行明确对应的内部管理流程，也可以理解为对内的产品）。机构维度方面，根据分支机构设置情况和业务特征，划分为境内机构、境外机构和直属机构。审计单元是开展审计活动的基本单位，通过审计单元划分，明晰内部审计应覆盖的范围。虽然审计单元相对稳定，风险评估体系具有开放性，应随着业务的发展变化和机构的增设与撤并，对审计单元作相应的调整和补充。第二步，构建风险宇宙。风险宇宙

是用于描述企业风险分布和类别的一种国际通用的方法，是各类机构、各类业务的风险集合。工商银行的风险宇宙是在参考BASEL、国外大型银行风险分类实践和国内监管机构的监管体系的基础上建立的，包含信用风险、市场风险、流动性风险、经营风险（包含操作风险、合规风险）、战略风险和声誉风险等六大类风险；每类风险又含有多种不同层次的风险因素，每一风险因素用若干风险指标反映。风险宇宙的建立，有利于统一审计和业务部门对风险的认识和理解，有利于统一衡量风险的方法和标准。风险宇宙是动态的，每年都应当根据当期经济环境、监管要求、公司流程、产品创新等因素的变化进行调整。第三步，固有风险评估。主要是通过对固有风险和控制有效性的评估，推算剩余风险并对剩余风险进行排序，其中，固有风险可分解为风险发生可能性和影响程度。用公式表示为：剩余风险＝固有风险×（1－控制有效性），固有风险＝风险发生可能性×风险影响程度。风险发生可能性评估，主要是基于已建立的风险宇宙，采用指标打分法，根据评估指标及评分标准进行打分及加权，得出各风险因素的分值，再进一步计算，推算风险发生的可能性。为确保评估结果的客观性，可针对每个二级风险因素制定具体的评估指标和评分标准。同一风险因素可以用一个或多个评估指标进行衡量，评估指标分定量和定性两种。风险影响程度评估，主要是根据评估对象对全行战略的影响程度，确定与战略目标实现相关的指标，如盈利水平、资产/负债规模、市场份额、收入结构、发展速度等，并针对不同性质的评估对象（产品线/管理线/境内机构/境外机构）设置不同的指标权重，通

过对各大类指标（全部为定量指标）的计算与评分，得出评估对象的风险影响程度分值。在实践中，发现工商银行风险影响程度的分值对固有风险的分值影响较大，而从风险评估和制订审计计划的需要来看，风险发生可能性应是风险评估关注的重点。由于风险评估是对所有产品和机构风险状况的大体把握和风险高低的排序，不需要精确计量，可以将风险影响程度对固有风险的影响相对弱化，因此，对风险影响程度进行了降幂处理。即：（其中：x代表风险发生可能性，y代表风险影响程度，z代表固有风险。）第四步，控制有效性评估。充分利用内部控制评估（后面进行介绍）的成果，综合考虑内部控制评估所发现缺陷的性质、数量以及覆盖范围。第五步，剩余风险评估。在固有风险评估和控制有效性评估的基础上，计算评估对象的剩余风险。鉴于剩余风险不应高于固有风险，实际评估计算公式为：剩余风险=固有风险×（控制有效性+n）÷5。其中，n可以根据管理层的风险偏好以及审计资源等情况得出，若管理层认为，随着全行管理水平的提高，控制可以更加有效地防范风险的发生或降低风险的影响，则n可以逐渐减小，反之亦然。最后，根据剩余风险得分，生成剩余风险热点图，直观反映评估对象的风险状况。

2、内部控制评估体系。工商银行根据上海证券交易所制定的《上市公司内部控制指引》和财政部等五部门联合下发的《企业内部控制基本规范》的要求，参照COSO内部控制框架，借鉴国际大型商业银行的经验，结合自身发展特点，建立了内部控制评估体系及评估标准。目前，基于价值链的全流程内部控制评估体系覆盖公司、流程和

IT三个层面的关键控制领域。在公司层面，按照COSO五要素进行划分，共涉及公司治理等18个重要控制领域，84个子领域；在流程层面，按照巴塞尔协议业务分类原则，涉及银行和非银行2个类别，银行类分为8条业务线，24个一级流程，138个二级子流程；非银行类3个一级流程，7个二级子流程。在IT层面，涉及公司层面控制、一般控制及应用控制3个层面，27个重要控制领域。内部控制评估标准分为一般标准和具体标准两部分，二者相辅相成，共同构成完整的评估标准体系。内部控制评估的实施步骤大致分为七步：第一步，梳理和评估风险。根据内部控制评价目标和评价对象，梳理工商银行主要的业务流程，明确相关的风险点和控制点，确定需评估的重要领域。第二步，测试和记录相应的控制。测试工作可在公司治理、流程控制、IT控制层面分别展开，测试方法为调查问卷、访谈、穿行测试和控制测试等。第三步，评价制度设计的有效性。目前，制度设计导致的控制问题主要体现在各个基层部门的业务操作环节，并且问题出现的频率高、覆盖面广，表现为屡查屡犯。第四步，评价制度执行的有效性。通常采用抽样技术作为评价的辅助手段，同时采用定性指标和定量指标，结合问题所属的性质、风险的高中低程度和问题出现频率进行归类和定性。第五步，归纳与汇总内部控制缺陷。根据影响控制目标实现的严重程度，将评估过程发现的内部控制缺陷按照实质性漏洞、重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷进行等级评估。第六步，形成总体内部控制评价。对所有主流程中每一类业务的风险按重要程度进行分级，对每一风险的控制设计和实施有效性进行评价并分级，具

体分为有效、基本有效、关注、特别关注和无效五级。第七步，提出整改方案。通过出具评估报告，向董事会和管理层反映评估结果和提出整改方案，并按照相关规定对外进行披露。

3、风险监测体系。内部审计风险监测体系所涵盖的指标包括风险监测指标集和风险分析指标库，从质量、效益、发展三个维度，以及信用、市场、流动性、经营、声誉、战略六大风险出发，建立起风险监测体系，实现监测信息的自动处理和监测流程的自动控制。风险监测指标集归集了能够反映全行产品和机构风险状况的核心指标，风险分析指标库归集了可用于对风险发生的部位、原因、影响等进行辅助分析的分析指标。所有指标分别从风险类别、指标性质（质量/盈利/发展）、机构产品三个维度进行分类归集，可针对多种监测目的，实现从风险和经营视角出发的多角度监测以及对不同级别机构和不同产品的多对象监测。监测分析人员可根据监测目的和需要，从中选择相关指标进行定期风险监测，通过与标杆值的比对，进行监测指标的预警与告警，并结合分析指标进行深入分析。风险监测分析包括3个层面：一是定期风险监测。以指标为起点，通过采集所选监测指标的原始数据，计算指标值并与标杆值相比，把握整体风险状况，即对“面”的监测。二是预警/告警分析。通过设定标杆值，发现预警/告警指标，通过指标的纵向分析、横向对比以及指标之间的相互对比及相互解释，对预警/告警指标进行简要分析，即对高风险点的浅层次分析。三是深入分析。通过对监测过程中发现的高风险点，结合风险分析模型进行“由表到因”的分析，找出风险分布及其影响和造成风

险的潜在原因。对重要风险问题或特别关注问题，可根据需要，直接列入对银行经营管理具有重大影响且不能仅以单一监测指标衡量的关键风险点，开展专项问题分析，从多方面、多角度进行深入分析。

工商银行开发的风险评估系统、风险监测系统、内部控制评估系统等，相互联系、互为补充，有机组成综合性的审计业务信息化系统平台，不仅实现了对审计项目所需数据的非现场采集、排查、分析与挖掘等功能，解决了非现场监测、分析与评估以及现场审计检查所需数据问题，而且已逐渐成为内部审计管理信息化系统平台基础。

(二)审计管理信息系统

平台审计管理信息系统平台通过计划管理、项目管理、问题管理与综合管理等几个主要模块，初步实现了对前、中、后台的审计业务全程控制和实时管理。

1、计划管理模块。风险评估是制订年度审计计划的重要基础。根据风险评估结果确定风险等级，从而初步确定审计对象及审计频率；然后根据以前年度的审计发现审计深度和广度以及审计资源状况等因素，对审计频率进行适当调整；最后根据初步确定的审计对象和审计频率，安排年度审计项目的数量与审计资源的分配，初步制订出滚动审计计划。此外，还要根据董事会、管理层关注的审计范围、监管机构和外部机构的要求以及某些产品或机构在短期内发生的异常变化等因素，对滚动审计计划进行调整。

2、项目管理模块。一是提供覆盖全行主要业务的审计数据平台，审计人员可以准确、方便地获取所需数据；二是提供多样的审计分析

模型和审计分析工具，审计人员可以根据需要选择适用的模型和工具；三是为审计项目的管理和控制提供一个统一的信息平台，实现对项目流程的管理（包括项目立项、方案制订、资源分配、工作进度、问题汇总、整改情况的管理），对审计质量的控制以及对审计底稿审计报告等文档资料的管理。审计人员可以利用系统提供的数据、模型和工具开展审计分析，利用系统对审计项目进行管理和控制。

3、综合管理模块。综合管理包括计划管理、工作支持综合管理和信息沟通四个方面。计划管理包括对计划制订过程的管理和对计划实施情况的跟踪以及对计划完成情况的汇总和评价；工作支持主要是为审计人员提供审计依据库、知识库、方案库、问题库、案例库和经验库等多方面的信息支持；综合管理包括对审计机构、审计人员、培训、档案和预算等方面的管理以及绩效考核、综合统计等功能；信息沟通主要是为审计组提供前、中、后台相互联系的平台为审计部门与被审计机构提供沟通的平台，为内部审计局与高层和各分局提供交流的平台。

四、基于价值创造导向的内部控制评估体系

价值创造导向是工商银行构建内部控制评估体系的核心和灵魂。为此，内部审计在组织实施内部控制评估工作的过程中，不仅仅关注制衡，而且更加关注效率与价值创造。工商银行从业务、产品和机构三个维度对有关管理办法和内部控制制度进行全面梳理，识别出主要业务流程中的关键风险环节和系统控制点，建立起相关业务环节的风险控制矩阵，初步形成特色鲜明、标准规范、体系完整、方法科学的评估体系，实现了评估标准化、规范化、信息化的工作目标。

1、评估体系的构建目标。评估体系以风险为导向，以促进提高工商银行风险控制能力和为组织增加价值为目的，以董事会提出的战略目标和经营目标为核心，关注国内外行业监管政策的变化趋势，关注全行内部控制体系建设、实施和运行状况，从公司、流程和IT三个层面对内部控制的有效性进行持续、独立的测试和评估，编制内部控制自我评估报告，并向董事会和高级管理层报告全行的固有风险布局变化和各业务领域的风险控制状况，推动全行内部控制程序持续优化。同时，工商银行内部控制相关情况按资本市场的要求披露信息。

2、评估体系的理论框架。工商银行密切跟踪国际最新研究成果，广泛借鉴全球最佳评估实践，吸收国际成熟监管理念与技术，专门成立项目组细致解读《企业内部控制基本规范》和COSO《内部控制整体框架》的内涵，遵循巴塞尔银行监管委员会《银行组织内部控制系统整体框架》、中国银监会《商业银行内部控制指引》和中国证监会《上市公司治理准则》等国内外监管要求，按照沪港两地证券交易所对上市公司信息披露的规定，构建内部控制评估体系的理论框架。

3、评估体系的构建原则。(1)全面性原则。评估体系覆盖工商银行经营管理活动的全部内容与环节，能够实现对全行各级机构、业务和产品所面临的风险环节和控制措施的全面评估。(2)重要性原则。评估体系对不同的评估事项按照不同的内容和标准实施评估。对境内机构，重点关注其经营转型能力、市场竞争能力与发展创新能力的变化情况；对境外机构，重点关注老机构的经营转型与新机构的经营定

位以及各机构的风险控制和可持续发展。(3)实用性原则。评估体系立足于规范工商银行内部控制评估活动的内容、方法、标准和步骤，引导评估人员能够及时、准确地对评估事项作出专业判断，为董事会和高级管理层科学决策提供参考依据。(4)先进性原则。评估体系对内部控制的关注应实现从审计视角向管理视角、从审计方法向管理方法，从财务报告导向向价值创造导向转变；评估技术与方法应能够满足评估事项多维度、多层级、多风险、多控制、多变化的需要。(5)开放性原则。评估体系应随着工商银行产品/服务创新能力的不断提升、业务活动范围的不断扩展，不断完善和修正，不断增强评估队伍履职能力。

4、评估标准体系。工商银行内部控制评估的标准分为一般标准和具体标准，二者相辅相成，共同构成一个完整的体系。一般标准是指工商银行内部控制系统整体运行应遵循和达到的目标，具体包括完整性、合理性、有效性三个方面的内容；具体标准是内部控制系统在具体运行中应遵循和达到的目标。具体标准是一般标准的基础。具体标准将COSO五要素完全融入了相关的控制程序设计和评估中，细分为两个层次:一是内部控制要素层级评估标准；二是内部控制作业层级评估标准。

5、评估方法与工具。(1)编制评估清单。在梳理公司层面、流程层面和IT层面各领域、流程、产品以及服务所存在的风险及其相应的控制的基础上，分别编制覆盖价值链战略管理、前中后台各个环节的风险点、控制点、产品与服务、控制流程和控制领域清单。评估清

单将随着风险变化情况作出动态调整。(2)建立价值链矩阵。在评估矩阵的构建过程中引入价值增值理念，以价值链条为纽带将不同评估对象的价值创造与其相应的控制水平、控制成本、控制效益联系起来，以此评估各风险点所对应的控制措施的适当性与有效性。按照价值形成过程排列各部门、控制领域、控制流程、业务单元、产品/服务等在前中后台的位置，清晰地界定组织层次，明确各部门在控制领域、控制流程、业务单元、产品/服务等风险控制方面的职责关系。(3)绘制风险宇宙。根据国内外政治、经济、金融、信用和监管环境的变化情况，查找当前所面临的重要风险领域，建立全行的一级风险宇宙和二级风险宇宙，绘制全行风险热图,以明确各年度评估的重点，据此做持续的评估和改进，保证合理的审计评估覆盖。(4)建立量化评估模型。内部控制评估属于多目标决策。通过搭建多级评估体系，从固有风险、控制等级和控制有效性三个方面对全行不同产品、流程、领域、层面和机构开展量化评估，在构建因素集、评估集和权重集的基础上，运用模糊综合评估模型，得到基于产品、流程、领域、层面和机构的量化评估结果。(5)自主开发评估工具。先后开发风险控制矩阵（R C M）、内部控制评估系统（ICAS）和风险评估系统（RAS）等评估工具，实现对评估模板的统一管理、自动链接和自动校验，为建立前台现场测试、中台项目管理和后台技术保障的评估组织模式提供了平台支持。(6)实施标准化的评估作业流程。为确保评估工作的质量和效率，编制详尽的操作手册，设计菜单式的评估作业流程，对风险点、控制要求、实际操作描述、穿行测试、控制测试、缺陷判断、评估结果、质量控制等各个环节实现了标准化、规范化的评估操作，实现对评估准备、评估行为、评估过程和评估质量的系统硬控制。

6、评估内容。(1)公司层面。具体包括总行本部18个重要控制领域，境内分行6个重要控制领域和境外机构12个重要控制领域。(2)流程层面。具体包括银行类与非银行类两大类别，涉及8条业务线，27个一级流程和145个二级子流程。(3)信息科技层面。具体包括IT公司层面、IT一般控制及IT应用控制3个控制领域，27个控制子领域。

7、评估报告。评估报告着力于内部控制的健全性、适当性和有效性，关注控制设计的适当与缺失，关注控制执行的充分与不足。在认定内部控制缺陷、绘制风险热图(见图7)的基础上，按年度分别形成用于内部管理的《内部控制自我评估工作情况报告》、《内部控制自我评估测试报告》、《内部控制量化评估报告》和用于资本市场信息披露的《年度内部控制自我评估报告》。这些报告揭示全行固有风险、控制缺陷及其迁徙变化情况，为董事会和高级管理层有针对性地完善内部控制体系提供了重要的决策参考。

目前，瞬息万变的国内外经营环境无时不在深刻地影响着工商银行的风险布局，挑战着控制格局，如何在工商银行综合化、国际化前进的道路上，实现稳健经营与创新发展、价值创造与风险控制的平衡，是内部控制评估工作面临的最大挑战。工商银行的内部控制评估体系必须加强以下3方面工作：(1)深化评估体系标准化建设，加快信息系统优化和评估技术创新，推进内部控制视图的绘制工作。一是加快

完善评估测试抽样规则；加快制定评估实施标准，为有序绘制全行控制视图做好技术准备。二是加快信息系统优化，实现评估流程的统一控制和评估模板的统一管理；为量化评估模型的研发与推广和控制视图的展现提供足够的技术平台。三是在业务流程再造中持续梳理价值链条，以价值创造为主线继续开展评估技术创新，建立内部控制评估信息库，深化和拓展量化评估工具，将Var值引入评估模型，提高控制视图的精准度。(2)加快内部控制评估职业化队伍建设，提高非现场分析与测试占比，着力提升评估工作效率。内部控制评估工作对评估人员宽广的职业素质要求与银行集团多维复杂的治理架构，决定了建设职业化评估队伍的重要性与紧迫性。因此，应将加快内部控制评估职业化队伍建设，依托现有强大的信息系统逐步实现非现场测试分析二级子流程的内部控制状况，实现非现场完成对全行控制过度与控制不足、控制成本与控制收益、控制格局与风险转移情况的整体评估工作，显著提升内部控制评估的工作效率。(3)建立评估体系修正机制，促进评估功能以事后评估为主向事前评估与事后评估并重转变，满足工商银行跨国并购的战略需求。作为跨国银行集团，工商银行将根据不同国家和地区政治、经济、社会和监管环境的变化，加快建立评估体系的动态修正机制，满足适时准确评估海外机构内部控制状况的工作需求；在评估体系标准化建设的基础上，推进内部控制事后评估功能向事前评估功能延伸，满足跨国并购的战略需求。

五、品牌化的审计产品

工商银行内部审计在风险管理和内部控制领域，形成了一些富有

5.工商银行存在的问题 篇五

当前支撑银行发展的经济环境已发生变化，银行业必须充分认识到新形势下面临的机遇和挑战，才能在错综复杂的环境中继续发展。虽然中国工商银行现在是国内规模最大的商业银行，甚至号称宇宙第一大行，但是目前任然存在很多的问题、存在着很多挑战。

当前经济形势下工商银行展面临的问题

国内外经济形势变化

从国际因素来看，2007年2月开始，美国次级抵押贷款市场爆发危机。此后，次贷危机不断蔓延至全球金融市场，巴黎银行、花旗银行、美林银行等机构都不同程度地出现损失。目前次贷危机的影响正在逐步显现，有可能引发整个世界经济衰退。特别是次贷危机后，美国经济进入调整期，由于世界贸易主要由美国带动，因此很有可能影响世界贸易。尽管中国出口的市场结构已经多元化，但对美国市场的依赖性仍然较大，对美出口占到中国出口总额的比例接近20%，仅次于对欧盟的20%。一些依赖出口的行业，如服装、玩具等，其利润受到较大影响。此外，出口增速下降在一定程度上会减缓中国经济增长势头，影响银行机构对出口部门发放的贷款质量，进而危及银行系统的安全性。

从国内因素看，近年来国内银行盈利大幅提高，得益于宏观经济的持续快速发展。2000年以后中国进入了一个比较长的繁荣周期。国民财富急剧增长，GDP增长质量很高，微观企业盈利增长状况良好，信贷投放规模增长也非常之快，给银行改革发展提供了一个非常良好的外部宏观环境。而工商银行不断攀升的利润掩盖了银行经营存在的风险和管理中存在的问题，也导致银行在评价贷款风险时往往过于乐观。同时，近年来加剧的资产泡沫也使得工商银行对贷款抵押物价值评估过高，从而增加了自身承担的信用风险。工商银行的风险管理能力尚未经历过一个完整的经济周期或经济发展调整的考验。当前国内经济增长放缓的趋势已十分明显，中国的经济可能已进入下行区间，这对工商银行经营和风险管理能力提出了严峻挑战。

工商银行盈利模式

宏观调控和货币政策对银行业绩造成影响

今年以来银行业业绩的持续增长表明，在从紧货币政策下，虽然大多数银行不能依靠扩张贷款规模来获得更多的利息收入，但是贷款资源变得更加稀缺，银行的议价能力得到进一步增强，资金定价走高增大了存贷款利差，在很大程度上抵消了信贷规模控制带来的不利影响。然而在货币政策松动的情况下，有可能会减低银行执行的贷款利率。而且，当前政策松动采取的是向中小企业定向松动的方式，这部分企业风险较大，即使执行较高的贷款利率也可能无法完全覆盖风险。因此，从紧货币政策的松动很可能不能提高银行的利息收入。此外，信贷紧缩使得民间借贷利率高企，但这并不代表银行业贷款利率未来还会有进一步的上升空间。目前，通过民间高利率融资的企业，多数是资金链面临断裂的企业，这类企业信用风险极大，在目前的环境下，无法成为银行大力发展的客户。

利率市场化或降低存贷利差

由于中国利率没有实现市场化，特别是银行利率仍存在限制，具体存款利率有上限，贷款利率有下限，利率水平不能完全反映真实的资金供求。同时，利率的上下限管理，意味着银行的利差是有保证的，进而，银行只要能够发放贷款，收益就有保证，在工商银行收入仍以利差为主的情况下，实际上形成了对工商银行的一种扶持和保护。

然而，随着汇率市场化改革的逐步深入，利率市场化迟迟没有推进的种种弊端已日益显现。

例如，由于存款利率存在上限且很低，且在高通货膨胀率的情况下，实际存款利率为负或很低，资本逐利的本性要求更高的收益，大量资金进入股市、房市，极易推高资产价格，形成资产泡沫；商业银行有强烈的放贷冲动，很可能刺激投资增长，等等。因此，在利率受限制的情况下，实际上形成了一个引发经济过热的内在机制。而且，利率的管制也会降低货币政策的内生性，进而降低货币政策的有效性。此外，利率市场化的滞后也不利于中国形成良好的资金分配机制和资源价格形成机制。因此，利率市场化的推进已经是不可逆转的趋势，而且在当前抑制通货膨胀的大背景下，中央银行的下一步措施有可能就是通过不对称加息的方式，逐步放松银行存贷款的利率限制。这无疑会使得银行资金成本提高，存贷款利差逐步缩小，这给银行以利差为主的盈利模式带来巨大压力。

直接融资的发展造成金融“脱媒”所谓金融脱媒就是指在分业管理和分业经营的制度背景下，资金盈余者也就是储蓄者和资金短缺者也就是融资者，不通过银行等金融中介机构而直接进行资金交易的现象。金融脱媒现象的原因一是居民在金融市场购买并持有股票等直接证券的需求日益增加；二是企业也需要寻求更为便利的融资渠道和更低的资金成本；三是多种形式的信贷金融产品和金融服务已经对传统的金融体系形成挑战。随着资本市场的进一步发展，金融脱媒现象越来越显著，将会给中国银行业带来挑战。从国际经验来看，在资本市场快速发展和直接融资扩张的时期，往往也是银行业转型压力较大的时期。因为那些能够通过直接融资获取资金的公司通常是比较优秀的企业，这样就造成了银行传统客户中的优质客户流失，并迫使银行不得不面对此前并不熟悉的、风险较高、风险识别难度较大的一批中小型企业客户，与原来相比，这些新的客户对于银行依赖抵押担保等传统风险管理方式提出了新的挑战。这都使得银行丧失了传统、稳定、高质量的贷款收入。

中间业务发展遭遇瓶颈

今年，由于资本市场持续低迷，工商银行与资本市场相关的中间业务收入增速有所放缓，基金代销和理财产品销售都会有较大的下降。当前的资本市场走向存在极大的不确定性，很可能会经历漫长的调整期，这会在很长时间内限制工商银行相关中间业务的拓展。为了弥补资本市场低迷对工商银行中间业务收入增长的不利影响，工商银行加强了其他金融产品的销售力度，主要是银保产品和理财产品的销售。但此时销售的委托贷款类理财产品与以前有所不同。例如，在2014年上半年，工商银行通过表外委托贷款的方式来规避央行的信贷额度控制。但是这种模式后面潜藏较大的风险。这类表外委托贷款虽然从法律上看银行不做担保，也不承担相应风险，但实际情况却不一定是这样。如果这些委托贷款类理财产品到期后出现偿付问题，工商银行会遭受巨大的信誉损失，因此，很多时候工商银行依然会承担部分甚至全部损失。而且委托贷款的规模已经对央行的货币政策带来明显的冲击，央行很有可能对表外委托贷款出台严格的限制政策，此类中间业务不具备可持续性。总体来看，当前中间业务的扩张仍然以传统的业务为依托，或以模仿、借鉴为主，缺乏技术含量和独创性。长远来看不利于中间业务的进一步发展。

工商银行经营风险

资产质量有可能恶化

首先，中国工商银行股改上市这一轮改革的宏观背景是中国经济高速发展，且尚未经历经济周期步入下行轨道考验。在经历多年的高速扩张后，工商银行将面临新的考验。资产质量可能由于经济周期的变化出现恶化。

近年来，工商银行业通过不懈努力，实现了不良贷款余额和不良贷款率的“双降”。目前，工商银行不良资产率已达到了历史最好水平，也接近国际先进银行的控制标准。随着拨备覆盖率的提升，工商银行信贷成本也快速走低，持续下降的空间有限。此外，近年来贷款高速增长对不良贷款率持续下降的贡献度较高，信贷总量控制使贷款增长受限，对不良资产的稀释作用大幅减弱。

其次，工商银行贷款，特别是房地产贷款集中度逐步提高，公司贷款中的房地产开发贷款和个人贷款中的住房抵押贷款都占有很大的比重。

住房抵押贷款一直被银行视为优良资产，工商银行一直在大力发展住房抵押贷款业务。但深圳“断供”事件表明，一旦房地产价格下跌幅度超过贷款抵押比例，住房贷款的违约风险将会大大上升。此外，房地产开发商未来风险值得警惕，因为一旦开发商的楼盘滞销，资金回笼出现问题，房地产开发贷款风险同样会暴露出来。

再次，工业企业利润增幅下降也导致工商银行信用风险累积。

2008年以来，中国工业企业利润增幅显著下滑，银行业信用风险增加，不良贷款余额和不良率反弹压力加大。目前，关注类贷款向不良贷款迁移的可能性已在加大。虽然当前工商银行不良率较低，但关注类贷款余额较大，关注类贷款占总贷款比例较高，随着工业企业利润下滑，关注类贷款向不良贷款迁移的可能性加大，引起不良率反弹。

流动性风险显现

2008年上半年，主要受法定存款准备金率提高影响，银行流动性问题开始显现。但规模不同银行影响程度大小不同：国有银行和大型股份制银行在全国范围内网点多、存款多，总行又有很强的资金调度能力，因此，受货币从紧影响较小。大银行的存贷比一般为50%～60%，只是苦于没有放贷额度。

中小商业银行的流动性压力则依然较大。一方面，存款准备金不断上调，作为同业市场资金拆入方的中小银行，面临较大的资金压力。另一方面，尽管去年向资本市场分流的资金在向银行回流，但基于当时流入股市的资金主要来自第三方存款，而这一业务又主要由实力强大、网点众多的大中银行经营，所以资金回流的主要方向是大中银行。这种流动性压力，对中小银行的影响主要体现在存贷比和流动性方面，有些银行可能不得不为了保持流动性而在一定程度上牺牲盈利。

6.建设银行 工商银行 篇六

建行理财金卡申请条件：

(1)一年内在建行的金融资产(含本外币储蓄存款、基金、国债等)月均余额在20万元(含)以上;(2)一年内个人贷款月均余额达到50万元(含)以上，还款情况良好，无不良记录;(3)一年内龙卡消费额累计在5万元(含)以上。

持建行理财金卡到网点办理业务可以刷VIP号，通过VIP窗口办理业务。办理理财卡无费用，理财卡年费免收、挂失免收挂失费、异地取款或汇款手续费可以打折。

一般建行理财金卡申请条件满足下列之一即可：

1：1年内建行理财产品月余额超过20万元(含);

2：1年内建行贷款月余额超过50万元(含);

3：1年内龙卡消费额(不含买房买车大额支出)5万元以上(含)

。建行金卡有哪些待遇

1、挂失、补卡、换卡、密码挂失都是免费的

2、并且理财卡金卡下属可以有2个附属卡，供直系亲属使用，方便家长监管小孩的账户信息

3、在办理速汇通业务时能减免20%的手续费（俗称的汇款）

4、在开据存款证明的时候免收手续费

5、金卡是没有年费的

6、理财卡金卡客户能直接得到个人消费贷款的准入条件，更方便贷款需求

7、如果再境外掉卡，还可以享受紧急补卡服务，并且还有紧急应急服务（最高金额为1000美金）

8、在网点可以直接办理业务无需排队

9、账户产生500以上金额交易时候有短信提示（免费）（需签约）

建行白金卡申请条件

无不良记录、国债等）月均余额在50万元（含）以上；（2）一年内个人贷款月均余额达到100万元（含）以上，还款情况良好客户申请办理理财白金卡原则上需满足以下条件之

一、基金；（3）一年内龙卡消费额累计在10万元（含）以上。：（1）一年内在建行的金融资产（含本外币储蓄存款）建行白金卡待遇

白金卡的优惠待遇是 1 最有用的坐飞机可以享受免费贵宾待遇在贵宾候机室候机且有酒水饮料专人服务到点上机时有人通知且赠高额保险 汇款可以优惠异地取款等可以优惠大约是8折 3 在建行任何一个网点办业务都可以优先办理不用排队享受贵宾待遇 而且柜员都是必须站起来服务的 办理建行的信用卡或是个人贷款等业务时只要出示白金卡即可享受贵宾待遇不用出具收入或资信证明

工行金卡办理条件

金卡申请条件

申请工行金卡需要在工行金融资产（包括存款、国债、基金、理财产品等）超过20万元人民币，满足条件即可携带身份证件及金融资产证明资料（牡丹灵通卡、存折、存单等）亲临工行各大理财中心申请成为理财金账户客户。

工行金卡待遇

工行金卡VIP待遇 办业务不需要排队用此金卡进行同城跨行取款、汇款及异地同行取款、跨行取款不收取任何费用。

专属贵宾通道

1.专属贵宾理财中心 2.绿色通道优先服务3.港澳地区贵宾理财服务4.独有贵宾版网上银行5.电话银行贵宾通道6.紧急支援服务

工商银行金卡专享费用优惠 1.多项费用减免2.特约商户优惠3.免费贵宾专刊 工商银行金卡专家理财服务

1.专家理财团队2.专职客户经理3.丰富的投资理财产品4.贷款服务，张弛有道5.及时的理财资讯

工商银行金卡专供理财产品

1.类固定收益型理财产品2.现金管理类理财产品3.国内资本市场类理财产品4.代客境外理财类(QDII)产品5.结构性产品(QUANTO产品或双币理财产品)工商银行金卡专业账户管理

1.集中账户管理，一卡多能2.个性化自动转账3.定活通4.积利存款计划5.利添利账户6.备用金服务7.联名帐户8.银行户口9.综合对账服务

工行白金卡办理条件

一、具有一定经济实力的个人

1、工行客户或他行客户，持卡年消费金额达到10万元且消费笔数达到24笔;或持有他行信用卡的白金卡客户。

2、工行现有牡丹国际信用卡VIP客户。

3、在工行或他行半年(含)以上日均存款达到50万元(含)以上或个人存款达到100万元(含)以上的个人客户。

4、同工行合作的航空公司金卡(含)或以上会员客户。

二、党政机关、社会团体、财政拨款事业单位高层领导及财务负责人

1、党政机关正处级(含)以上领导干部和财务部门负责人。

2、有财政拨款的各类事业单位(地市级或以上)高层领导和财务部门负责人。

3、地市级(含)以上重点中、小学校校级领导，重点高等院校的校、院级领导和财务部门负责人。

4、三级重点医院院级领导和财务部门负责人。

三、大型企业或经济效益较好企业的高层领导和财务部门负责人

1、地市级(含)以上金融、邮政、电信、电力、市政公用行业高层领导和财务部门负责人。

2、世界500强在华企业高层领导和财务部门负责人。

3、在工行信用等级为AA级(含)以上及总行、省行重点营销企业的高层领导和财务部门负责人。

4、注册资金在5000万元(含)以上企业高层领导和财务部门负责人。

四、工行正处级(含)以上领导或发卡机构负责人推荐的社会知名人士及相关行业重要人物

五、工行副处级(含)以上管理人员对符合上述要求的客户，除必须提供证明材料外，还须提供身份证件复印件和填写完整的申请表。工行白金卡待遇

1.机场贵宾休息室2.免费打高尔夫球3.银行免排队4.体检5.赠送高额航空意外保险

优势一：机场贵宾礼遇

工行白金信用卡在国内很多机场都有合作，工行白金卡用户不仅能够在相关机场享受贵宾待遇，而且不限使用次数。

使用方法：

持卡人到达机场后出示白金信用卡，可以享受特殊安检服务;安检后可去贵宾候机室等待登记。

优势二：旅行不便保险

7.工商银行花絮 篇七

2011年1月24日, 中国银行业协会公布“2010年度中国银行业文明规范服务千佳示范单位”评比结果, 中国工商银行138家单位榜上有名, 获奖数量位居银行业首位。其中工商银行云南省分行昆明正义支行三八储蓄所、大观支行翠湖支行、南屏支行营业室三家网点位列其中。

自2010年7月份以来, 中国银行业协会在全行业组织开展了“2010年度中国银行业文明规范服务千佳示范单位”评选活动, 经过严格的申报推荐、资格审定、社会测评、检查验收、评议认定等环节, 最终在全国评出1000家服务最佳的银行营业网点。

机关举办迎新春趣味运动会

为迎接2011年新春佳节, 丰富员工文化生活, 2011年1月15日, 工商银行云南省分行机关570多人举行迎新春趣味运动会。通过活动, 在充满掌声和欢笑声的氛围中营造了“健康生活、快乐工作”的企业文化。

8.提升工商银行核心竞争力的思考 篇八

关键词：工商银行 核心竞争力 内涵 发展措施

中图分类号：F832.33文献标识码：A

文章编号：1004-4914(2007)12-238-02

随着我国金融对外开放步伐的加快，提升核心竞争力成为当前各商业银行面临的重大课题。工商银行作为国内最大的国有商业银行，在提升核心竞争力方面面临着更大的挑战。笔者从对核心竞争力内涵理解的基础上，谈谈如何提升工商银行核心竞争力。

一、核心竞争力的内涵

1990年，美国著名学者普拉哈拉德和哈默尔提出了著名的“核心竞争力”概念，并在此基础上建立了“核心竞争力战略”，诠释了“核心竞争力”的内涵，得到了学术界和企业界的广泛认同。普拉哈拉德和哈默尔把核心竞争力定义为“组织中的积累性学识，特别是关于怎样协调各种生产技能和整合各种技术的学识。”按照他们给出的定义，核心竞争力是能使公司为客户带来特殊利益的一种独有技能或技术。也就是说，核心竞争力赋予企业生存和发展所需的养料、实物和稳定性基础，并通过向核心产品、组织结构和最终产品不断传输企业的核心竞争力所孕育的强于竞争对手的信息和知识，最终赋予企业动态、持续的市场竞争优势。

从核心竞争力特征看，主要体现以下六个方面：一是价值优越性。核心竞争力是企业独特的竞争力，有利于企业效率的提高，能够使企业在创造价值和降低成本方面比竞争对手更优秀；它给消费者带来独特的价值和效益。二是异质性。企业拥有的核心竞争力应该是独一无二的，是其他企业所不具备的，核心竞争力的异质性决定了企业之间的异质性和效率差异性。 三是难模仿性。核心竞争力在企业长期的生产经营活动过程中积累形成，其他企业难以模仿。四是不可交易性。核心竞争力可以感受和识别，但无法像其他生产要素一样通过市场交易进行买卖。五是延伸性。核心竞争力通过实施专业化战略而建立，能够延伸到其他经营领域，为企业多元化发展提供支持。六是长期性。建立企业的核心竞争力是一个长期的过程。

商业银行作为特殊的企业，要获得持续的发展，同样需要提升核心竞争力。商业银行核心竞争力主要是由组织结构、金融技术和人力资源三种竞争能力构成，三者之间相互依赖。具体说，没有一个科学、合理的组织结构和流畅的业务流程，银行的工作效率不会高，也不可能及时发现市场需求，不可能及时将市场需求转化为银行产品；没有坚实的金融技术支持，推出的产品很难满足客户的需求，而且由于产品的科技含量低也容易被竞争对手模仿和超越；没有高素质、专业化的人才队伍，银行也就成了“无源之水、无本之木”。以上三者关系反映了银行业的实质，即以人为本，通过以金融技术为基础的产品和服务创新，满足客户对金融产品和服务个性化的需要，最终实现效益最大化目标。因此，金融技术是市场竞争力的基础，组织结构是市场竞争力的制度保障，人力资源则

是市场竞争力的载体。

二、提升工商银行核心竞争力的具体措施

工商银行经过股改上市后，站在新的历史起点，面对新的经营环境，全行要始终保持清醒的头脑，既要看到问题和矛盾，差距与不足，增强忧患意识和责任意识，也要看到自身的基础与优势，看到新的机遇和条件，坚定必胜的信心，以崭新的姿态迎接压力和挑战。要紧紧抓住提升核心竞争力这一战略任务，进一步制定具体有效的策略与措施，形成一套科学的指标体系来衡量和评价全行竞争力的成长与变化，指导和促使全行不断增强核心竞争力，推动转型和促进发展。在当前形势下，全行要提升核心竞争力，要从以下六个方面上下功夫：

1.继承与创新互补，提升综合发展能力。在新的发展形势下，银行业的突破点在哪里呢？最主要的是，要继承与创新互补，及早进行结构调整和业务转型。虽然银行业经营总规模在扩大，但仍有大量的社会金融服务需求没有得到满足，给银行业提供了巨大的发展空间。所以，在巩固传统业务的同时，工行应积极实施业务战略转型，把综合化经营作为未来业务发展的战略方向，开拓新的利润增长点。这是金融形势及市场变化给我们提出的崭新课题，是日益成长的客户多元化的金融需求对我们的要求，更是我们对日趋激烈的国内外同业竞争的主动应对。创新是企业发展的持续动力。新经济时代市场竞争的法则已经不再是大鱼吃小鱼,而是快鱼吃慢鱼,谁领先于竞争对手开拓新的市场,谁就能获得更大的利润。业务、产品与服务创新是银行创新的关键和载体。银行的创新说到底是要满足市场的需要，依托客户需求所进行的不断自主创新，是打造银行核心竞争力的必要手段。管理思想的创新和体制模式的创新形成了创新的基础，在此基础上，还需要将创新落实到具体的业务、产品上，体现到具体的服务中。工商银行作为国内最大的商业银行，也面临着产品、业务与服务创新的挑战。因此,我行市场竞争战略应该着眼于找准价值创造点,开创市场所没有的业务模式,领先对手,获取优势。我行要在秉承传统稳健经营的基础上，根据市场变化情况和客户的不同需求，加大体制、机制和营销方式的创新力度，在体制上要简化，拉近与客户的距离；在机制上要灵活，要满足客户的不同需求，还要创造客户需求；在营销方式上要防止单调，要因户施策，因户而异，巧打组合拳。讲究营销技巧，大力发展高、中端客户业务。跳出传统业务营销框框，建立综合营销、重点营销、分类营销、联动营销、捆绑式营销相结合的市场营销机制。充分利用全行的业务资源、技术资源、网络资源、人力资源,为客户设计个性化金融服务方案，提高业务营销的技术含量和对金融产品的综合营销能力,增强客户的认同度、满意度和归属感。

2.市场调查与同业分析兼用，增强市场应变能力。市场需求和竞争的不断变化，需要银行有足够能力对市场作出迅速反应。目前市场竞争不再仅仅局限于存款或贷款等单一品种意义上的狭窄领域的争夺，工行需要在更为广阔的市场范围内为客户提供混合型的金融产品和金融服务，市场细分、定位及产品的设计、开发和营销将变得前所未有的重要。只有当全行的业务和管理被真正视为一项工程，真正贴近市场，全行未来的发展才可能具有更多的内涵。工行还需要有品牌意识，随着市场逐渐发展、成熟，产品的同质化会越来越严重，产品的功能、包装都可以模仿，而唯有品牌是独一无二的，它帮助客户在繁多的产品中迅速做出自己的判断，有品牌才有可能创建“品牌忠诚客户”。

商场如战场，知己知彼方能百战不殆。要抓住政府的整体规划、固定资产投资计划、招商引资项目等相关信息，密切关注其动态和进展情况，研究服务方案和营销策略，做到出其不意，招招致胜。同时，要关注他行客户的情况，研究工行进入的时机和方式方法，了解他行的营销动作，制定出防范对策和措施。

3.上下配合与左右联动呼应，强化整体营销功能。科学进行目标市场选择和定位。树立质量、服务和营销融为一体的关系营销理念，按照关系营销的要求，根据市场竞争和客户的实际情况确定标准，在市场细分的基础上，全面了解每个细分市场上竞争对手的优势和弱点，正确地分析自身的竞争优势，寻找向客户传递卓越价值的机会。同时，确定目标市场，设计特别的营销组合，为客户量身定做现金管理、理财、外汇买卖及投资方案，使营销策略更加具有针对性。同时，塑造外部形象、打造产品品牌、创新服务手段、培育一流员工，使目标客户能够充分感受到比竞争对手优越得多的差异性优势，从而为关系营销战略奠定基础。增强在营销和服务上的整体效能。从源头上抓住客户市场，对上层洽谈的重大项目，要实行全过程跟踪服务。对行业、系统大户，要完善“一对一”的承包责任制和部门挂钩工作机制，充分挖掘系统大户潜力，开展深度合作和跟进营销，必要时要成立客户经理服务小组和专门的营销小组，充实服务手段，完成服务功能。引入内部客户关系管理模式。所谓内部客户关系，就是指在银行内部实行对待上下级之间、同级部门之间及部门内员工之间，就像对待客户一样，做到相互协调、共同协作、增进友谊、共同发展的管理方式。工行在日常管理和市场竞争中，专业部门之间、员工之间乃至上下级之间，如果都能引入客户关系的内部管理模式，那么，全行服务客户的能力、市场竞争的核心能力都将得到很大提升。

4.标准服务与个性服务同步，提高优质客户的忠诚度。要选定目标，通过精细化、个性化和人性化的营销措施，深入挖掘客户潜力，在充分了解客户的需求、个性特征及偏好的基础上，正确选择适合客户自身特点的后续跟进服务措施，大力“挤占”市场份额。对重点客户要实行定期回访制度，进行“四必访”，即客户资金异常变动必访，高层领导变动必访，他行公关力度加大必访，经营形势突变必访，以便及时发现和解决工作中存在的问题，牢牢把握工作的主动权。

全面推进和实施关系营销管理战略。通过三个层次的关系营销策略，做到有的放矢，全方位提升银行客户关系。第一层次的关系营销是通过将财务利益增加到客户关系中去，以此来创造客户价值和客户满意；第二层次的关系营销是为客户增加财务利益的同时，更注重为客户增加社会利益，即在了解特定客户的需要和愿望基础上，使自己的产品和服务个性化与人格化，来增进银行与客户的社会联系；第三层次的关系营销是为客户增加财务利益和社会利益的同时，再与客户增加结构联系，建立新型的银行与客户的伙伴合作关系。上述三个层次营销策略的关系不是平行的，而是递进的。当银行与客户真正建立起结构性联系时，客户也就转化成了忠诚客户。针对目前情况，应重点推进第二层次的关系营销，即根据客户的需求，通过发掘自身优势实现多方位创新，包括技术创新、产品创新、服务创新、管理创新、组织创新、经营理念和银行文化创新等，全面提升客户服务质量，为客户增加社会利益，使自己的产品和服务个性化和人格化，增进银行与客户的社会联系，同时为客户增加财务利益。在条件具备时，有重点、分步骤地开展第三层次关系营销，即与客户建立结构性联系，营造相互依存、相互帮助、共建和谐企业文化的良好氛围，真正掌握和长期拥有客户资源，实现银行与客户关系的可持续发展。

5.审慎进入和灵活退出并行，优化客户结构。正确处理新客户营销和老客户维护的关系，整合现有存量客户资源。银行维护与客户的合作关系既包括对新客户的营销，也包括对老客户的维护。新客户营销和老客户维护的关系就如优生与优育的关系。优生是前提，在新客户拓展方面，不能为了争取客户而降低准入门槛，制造先天不足的“低能儿”；优育是优生成果得以保持的关键，新客户营销成功以后，能否建立良好的合作关系，关键在于配套的金融服务能否跟上。一般情况下，每家银行都有自己相对稳定的贷款客户群，但若客户需求得不到及时满足，或银行服务跟不上，客户就可能发生转移。特别是在竞争激烈的情况下，现有客户的稳定是保持市场份额的基础，而且现有客户是扩大业务范围的最好来源，是潜在的新客户。因此，我们在积极营销新客户的同时，必须十分重视老客户的维护。

加大对高端客户市场竞争的力度，做优高端客户、扩大中端客户、培育潜力客户，形成层次清晰、定位准确、覆盖所有目标市场的业务品牌，满足不同客户的需求。结合地方小企业发展势头迅猛的实际，加快对小企业的市场培植力度，提高综合议价能力，提升小企业的贡献度。加强对国家产业政策、行业政策的研究，掌握企业的市场动向，关注其上、下游企业的经营情况，选择合适的进入和退出时机，降低风险成本。

以科学发展观引导信贷工作方向，建立信贷进退机制。根据国家产业政策和市场发展趋势，加强对经济、行业发展的分析和研究，准确划分贷款支持类、适度支持类、限制和退出类的产品、企业和行业，从而使信贷业务能根据市场变化，不失时机地从衰退产业、夕阳行业、劣质企业、市场萎缩的产品中退出来。对已发放贷款的企业，根据企业的市场经营状态、自身盈利与还款能力情况，从市场性退出、结构性退出、预期性退出等方面设计合理的退出机制，决不能等企业出现败象、经营发生困难时再退出。总之，我们要通过建立积极有效的信贷退出机制来约束企业的经营行为，规范信贷管理，提高资产质量，保全银行资产，实现最佳效益。

6.制度建设与遵章守纪齐抓，保证业务持续、健康发展。员工创新意识和积极性是提升银行竞争能力的动力源，银行要长久保持较高的核心竞争力，仅靠人治是不行的，再多的指令，再好的制度，如果不符合人内在的本质追求，是不可能彻底执行的。管理的最高境界是自治。自治是人员管理，即利益导向管人，靠的是机制的活力原动力，人人都能看到目标在哪里，不用扬鞭自奋蹄，自己管理自己。自治不是放任自流，什么都不管，而是建立一种能够使所有员工自主发挥和自我约束的价值评价和分配体系，营造持久的原动力，让物质分配、权利分配、精神分配作为利益导向贯穿于我们管理始终，使员工创新意识和积极性得到有效发挥，那样，市场核心竞争力就一定能得到极大的提升。

商业银行的核心竞争力最终会表现在两个方面，一是客户服务水平，二是风险控制能力。这两个方面紧密联系，互为依存。因此，工行要不断建立健全全面风险管理体系，不断增强全员风险观念、风险防范意识和良好的职业道德，形成全行统一风险偏好、风险管理战略、风险管理制度和风险管理文化。对权限卡、空白重要凭证、钱箱、银企对账等风险点设立“高压线”，踩“高压线”的人员一律从快、从重处罚，提高防控能力。加强贷款精细化管理，根据国家宏观政策和产业政策导向，完善信贷政策体系，切实防止经济周期波动引发的信用风险。建立和完善风险预警机制，提高风险防范预见性和主动性，全方位监测资产质量状况及其变化趋势。