公司金融重点总结

公司金融重点总结（共8篇）

1.公司金融重点总结 篇一

09级2班

金融学重点

⒈格雷欣法则（现）

当金币与银币的实际价值与名义价值相背离，从而使实际价值高于名义价值的货币（即良币）被收藏、溶化而退出流通，实际价值低于名义价值的货币（即劣币）则充斥市场，即所谓的“劣币驱逐良币”，这一规律又称“格雷欣法则”。

⒉利率的分类（综）

⑴年利率、月利率、日利率（互化）

按计算利息的期限长短划分

年利率是以年为时间单位计算利息，通常以百分之几计算

月利率是以月为时间单位计算利息，通常以千分之几计算

日利率是以日为时间单位计算利息，通常以万分之几计算

⑵固定利率与浮动利率

根据在借贷期限内是否调整利率

固定利率是指在整个借贷期限内不作调整的利率，利率不随资金供求状况而变动

浮动利率是在借贷期限内随市场利率的变化而定期调整的利率

⑶实际利率和名义利率

实际利率是指物价不变，从而货币购买力不变条件下的利率

名义利率是指包括补偿通货膨胀风险的利率

名义利率=实际利率+通货膨胀率

⑷市场利率、官定利率、公定利率

市场利率是随市场上货币资金的供求关系而变动的利率，是在市场机制下可自由变动的利率

官定利率是由政府金融管理部门或者中央银行确定的利率

公定利率是由非政府部门的民间金融组织为了维护公平竞争所确定的利率

⑸长期利率与短期利率

以信用行为期限长短为划分标准

长期利率是借贷时间在1年以上的利率

短期利率是借贷时间在1年以下的利率

⑹一般利率与优惠利率

以利率是否带有优惠性质为标准划分

银行优惠利率是指略低于一般贷款利率的利率

⒊利率的风险结结构（现）

所谓利率的风险结构是指相同期限的金融工具与不同利率水平之间的关系，反映了这种金融工具所承担的风险大小对其收益率的影响。一般而言，利率和风险呈正比例关系，即风险越大，利率越高。利率的风险结构主要受以下因素影响：税收及费用、违约风险和流动性风险

⒋债券的发行价格（笔记）

平价：以债券的票面金额为发行价格

溢价：以高出债券票面金额的价格为发行价格

折价：以低于债券票面金额的价格为发行价格

计算公式：一次性还本付息：P=A/(1＋r)＾n（A是本利和，n是债券期限）

定期付息、到期还本：P=∑C/(1+r)^t+M/(1+r)^n

定期付息、没有到期日：P=C/r（C为定期支付的利息）

⒌金融衍生工具的种类（看例题）（综）

⑴远期：合约双方同意在未来的某个确定时间，按照某个确定的价格出售或购买某种资产的协议。主要有货币远期、利率远期。在远期合约的有效期内，合约的价值随相关资产市场价格的波动而变化，若合约到 1

期时以现金结清，当市场价格高于合约约定的执行价格时，应由卖方向买方支付差价额，当市场价格低于合约约定的执行价格时，应由买方向卖方支付差价额

多头（买入合约）（付款）——盼涨（担心汇率远期上涨）

空头（卖出合约）（收款）——盼跌（担心汇率远期下跌）

多头方：损益=St-K空头方：损益=K-St

St为现货交割价格K为协议交割价格

⑵期货：买卖十分在有组织的交易所内以公开竞价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定资产的协议

功能：投机功能、转移价格风险、套期保值、发现价格

种类：商品期货（农产品期货、金属期货、能源期货）、金融期货（外汇期货、利率期货、股票指数期货）保证金制度：维持保证金（保证金账户必须有维持各种情况的资金账户）

初始保证金（合约刚刚签订时通常要求投资者按规定存足保证金）

维持保证金通常低于初始保证金数额

⑶期权：合约多头方有权利在约定的时间内，按照某一约定的价格向合约的空头方购买或出售一定数量的特定标的物

分类：基本类型：看涨期权：持有者有权在某一确定的时间以某一特定的价格买入某项资产

看跌期权：持有者有权在某一确定的时间以某一特定的价格卖出某项资产

按执行时间不同：欧式期权：期权多头执行期权的时间必须在到期日

美式期权：期权多头执行期权的时间可以在到期日前的（包括到期日）的任何时刻

按基础资产的种类不同：股权期权、利率期权、外汇期权以及其他商品期权

⑷互换：两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的某一时间内，交换一定现金流的金融交易，是一种相互交换支付的约定。

实质是一种远期合约组合分类：商品互换、金融互换（利率互换、货币互换）

利率互换指一方支付固定利息，另一方支付浮动利息

货币互换指既交换本金也交换利息

⒍马可维茨的证券组合理论（现）

与其他证券组合理论的一个区别，马可维茨特别强调了各种证券收益的相关程度，即相关系数在建立证券组合时的作用

投资者行为的几个假设：

⑴投资者期望获得最大收益，并且都是风险厌恶者

⑵证券收益率是满足正态分布的随机变量，并且投资者的效用函数是二次函数⑶可以利用预期收益率来衡量投资者的效用大小，利用方差或标准差来衡量证券的风险

⑷投资者建立证券组合的依据是：在既定的收益水平下使风险最小：或者，在既定的风险水平下使收益最大

⑸风险与收益相伴而生

分散原理：⑴当组合中只有两个证券时，除非相关系数等于1，二元的证券投资组合的风险始终小于单独

投资这两种证券风险的加权平均，即通过证券组合可以降低风险

⑵当证券种类大于2时，当趋于无穷大时，即证券组合中的证券种类无限增加时，证券组

合的风险趋向于零

⑶但在组合中并非证券品种越多越好，当达到一定水平时，组合风险下降的速度会递减，最终使组合的风险等于证券市场的系统性风险，而组合的非系统性风险等于零

有效边界与最优投资组合：

有效组合是根据在既定收益风险最小或是在既定风险下收益最大的原则建立起来的证券组合有效边界是在坐标轴上，将有效组合的预期收益和风险的组合连接而成的轨迹

引入投资者风险与预期收益率的无差异曲线来决定有效边界上的最优组合点见P99页图3.11 ⒎资本资产定价模型（现）

主要说明的是资产风险报酬的大小，即资产的预期收益率与无风险收益率之间的关系

假设：⑴所有投资者都进行单向投资，并且他们通过选择预期收益率和标准差不同的证券组合来实现期末的效用最大化

⑵所有投资者均可以按照该无风险资产的收益率进行任何数量的资金借贷，从事证券买卖

⑶投资者以相同的方法对信息进行分析和处理，从而形成了对风险资产及其组合的预期收益率、标准差以及相互之间协方差的一致看法

⑷每个资产都是无限可分的并且具有完全流动性，也就是说，投资者可以买卖单位资产和组合的任意部分

⑸市场上存在一种收益大于零的无风险资产

⑹没有税负，没有交易成本

⑺投资者永不满足

⑻投资者风险厌恶

⑼所有投资者都是价格接受者，因为市场是完全竞争的分离定理：关于投资与融资分离的决策理论，即投资者的最佳风险资产组合，可以在并不知晓投资者对风

险和收益的偏好时就加以确定

根据分离定理，在每个投资者的投资组合中，风险资产组合中各个风险资

产的比例是与其风险厌恶程度无关的，组合中都包括了对市场组合的投资

资本市场线：就是从无风险资产所对应的点出发，经过市场组合点M的一条射线，它反映了市场组合M

和无风险资产的所有可能组合的收益与风险的关系

其函数表达式为：rp=rf+(rm-rf)*σp/σm

rp为投资组合的收益率，rf为无风险收益率，rm为市场组合M的收益率，σm为市场组

合M收益率的标准差，σp为投资组合的标准差，rm-rf为市场组合M的风险溢价。

资本市场线反映了当资本市场达到均衡时，在市场组合M和无风险资产之

间投资者将如何进行资金的分配，其实质就是在允许无风险借贷下的新的有效边界

证券市场线：ri=rf+(rm-rf)βi（资本资产定价方程）

β系数为单个资产对整个市场组合风险的影响

βi=σim/σ2m=σiσmρim/σ2m=σiρim/σm

⒏资产证券化（现）

是指将缺乏流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。与此相对应的一个概念是“信贷资产证券化”，这是指把欠流动性但有未来现金流的信贷资产（如银行贷款、企业的应收账款等）经过重组形成资产池，并以此为基础发行证券。

⒐商业银行的经营方针（现）

盈利性、安全性、流动性，也称为银行经营业务的“三性”方针

⒑巴塞尔协议（金）

⑴巴塞尔委员会：1974年建立，全称是巴塞尔银行监管委员会，是一个中央银行监督国际银行活动的联席代表机构和协调机构，没有法律约束力

主要内容：①交换各国在监督安排方面的信息②提高国际银行业务监管技术的有效性③建立资本充足率的最低标准以及研究在其他领域制定标准的有效性

基本原则：①没有任何境外银行机构可以逃避监管②监管应当是充分的⑵巴塞尔协议：1987年12月国际清算银行召开中央银行行长会议通过“巴塞尔提议”。在“提议”基础上，于1988年7月由巴塞尔银行监管委员会通过《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议》

目的：①通过制定银行的资本与其资产间的比例，订出计算方法和标准，以加强国际银行体系的健康发展②制定统一的标准，以消除国际金融市场上各国银行之间的不平等竞争

主要内容：①关于资本的组成：核心资本、附属资本②关于风险加权的计算③关于标准比率的目标（现）：（①资本的分类②风险权重的计算标准③1992年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排④各国监管当局自由决定的范围）

⑶新巴塞尔资本协议：在1999年6月公布的《新的资本充足比率框架》基础上，广泛听取多方面意见后形成的，于2004年6月26日发布

背景：①《巴塞尔协议》中风险权重的确定方法遇到了新的挑战②危机的警示：改进以往对资本金充足的要求，加强金融监管的国际合作③技术可行性

三大支柱：最低资本要求、监管当局的监管、市场纪律（核心是信息披露）

⒒货币乘数和基础货币（现）

基础货币：中央银行对金融机构和社会公众的负债,包括金融机构在中央银行的准备金存款以及金融机构和社会公众持有的现金

货币乘数：基础货币与广义货币供应量扩张关系的数量表现，即中央银行投放或收回一单位基础货币，通过商业银行的存款创造机制，能使广义货币供应量增加或减少的倍数．

简单乘数：Ｒ＝１／ｒｄ复杂乘数：m=(1+k)/rd+rt*t+e+k

货币供应量＝基础货币＋货币乘数

货币乘数的其他形式：弗里德曼—施瓦兹的分析：m=D/R(1+D/C)/(D/R+D/C)

卡甘的分析：m=1/(C/M+R/D-C/M*R/D)

乔顿的分析：m=(1+k)/(k+r(1+t+g))

⒓中央银行的职能（现）

货币发行的银行

银行的银行：保管商业银行的存款准备金、对商业银行提供信贷、办理商业银行之间的清算业务

政府的银行（国家的银行）：代理国库，对政府提供信贷，管理金融活动、调节国民经济，代表政府参加国

际金融活动、进行国际金融事务的协调磋商等

⒔中央银行的货币政策（综）

含义：中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或贷

规模的方针和措施的总称

政策目标：稳定物价、充分就业、经济增长、国际收支平衡

政策工具：

一般性政策工具

再贴现率：中央银行通过直接调整或制订对合格票据的贴现利率，来干预和影响市场利率以及货币市场的供给和需求，从而调节市场货币供应量的一种货币政策。（笔：货币当局通过变动自己对商业银行所持票据再贴现的再贴现率来影响贷款的数量和基础货币的政策）

缺陷：主动性不足、违背政策方向、作用有限、频繁调整会引起利率经常波动

法定准备率：中央银行在法律所赋予的权利范围内，通过调整商业银行交存中央银行的存款准备金比率，以改变货币乘数，控制商业银行的的信用创造能力，间接地控制社会货币供应量的活动

缺陷：不宜经常使用、在流动性偏紧的情况下会引起过度收缩

公开市场业务：中央银行在证券市场上公开买卖各种政府证券以控制货币供应

量及影响利率水平的行为

优点：直接性、经常性连续性、主动性、微调

前提条件：有全国性的金融市场、证券种类必须相当完备齐全

选择性政策工具

间接信用控制工具：优惠利率、证券保证金比率、消费信用管制、预缴进口保证金制度、房地产信贷管

制

直接信用管制手段：贷款量的最高限额、存款利率的最高限额

道义劝告：

传导机制（金）：指一定的货币政策工具，如何引起社会经济生活的某些变化，并最终实现预期的货币政策目标

凯恩斯学派：通过货币供给M的增减影响利率r，利率的变化则通过资本边际效益的影响使投资I以乘数方式增减，而投资的增减进而影响总支出E和总收入Y，用符号可表示为：M—r—I—E—Y

托宾的q理论：货币作为起点，直接或间接影响资产价格，资产价格的变动导致实际投资的变化，并最后影响实体经济和产出，M—r—Pe—q—I—Y

q=企业的市场价值

M—E—I—Y

信贷传导机制理论：侧重于紧缩效应分析，假定央行实施紧缩性的货币政策，售出债券，商业银行可用的准备金R相应减少，存款货币D的创造相应减少，其他条件不变，银行贷款L的供给也不得不同时削减，结果，致使那些依赖银行贷款融资的特定借款人必须削减投资和消费，于是总支出下降，公开市场的紧缩操作—R—D—L—I—Y

财富传导机制：资本市场的财富效应及其对产出的影响，Ms—r—Pe—W—C—E—Y

开放经济下的货币传导机制：M—r—re—NX—Y /企业的重置成本q大于1增加投资 货币学派：利率在货币传导机制中不起重要作用，更强调货币供应量在整个传导机制上的直接效果，⒕实行通货膨胀目标制（相机抉择与规则P395）（笔记）

①是指货币当局事前向社会公众宣布物价上涨目标，并通过观察包括货币供

应量、失业率、股票指数在内的一系列指标来定期分析经济态势和物价走势，做

出适当的货币政策操作，确保物价水平保持在预期目标之内

②政策框架的特点是

ａ抑制通胀成为货币当局唯一的政策目标，当局必须确定一个目标通胀率并向全

社会公布ｂ当局为实现这一目标做出相应承诺，通胀目标的实现与否成为评价政

策绩效的首要标志，央行享有充分独立性ｃ货币政策中介目标不再重要，当局的政策反应主要根据社会公众对通胀的预期以及当局对通胀的预测是否偏离公众的目标而定

③通胀目标制实现了规则与灵活性的统一，具有三个优点

ａ增加了政策透明度ｂ赋予了当局最大的政策灵活性ｃ有利于解决通胀难题

④其理论依据是凯恩斯的相机抉择政策与货币学派的单一规则的统一

⑤基本要素：中央银行的独立性、稳定价格的制度性承诺、通货膨胀名义锚、货币政策透明度、责任性 ⒖金融抑制（综）

指一国的金融体系不健全，金融市场机制未充分发挥作用，经济生

活中存在过多的金融管制措施，而受到压制的金融反过来又阻滞着经济的成长和发展

内容：发展中国家工具规模有限、二元结构、机构单

一、直接融资市场及其落后

原因：发展中国家通常压低利率水平

发展中国家通常面临巨大的资金短缺

对金融机构实施严格的控制

发展中国家为降低进口机器设备的成本，人为地高估本币的汇率，使其严

重偏离均衡的利率水平

表现：金融市场不健全、金融工具单调

后果：负收入效应、负储蓄效应、负投资效应、负就业效应

对策：金融深化

⒗金融深化（现）

实现一系列的金融自由化政策，实现经济迅速增长

内容：确定一个合适的实际利率水平，放松利率限制，需要财政改革与之协调，放松金融业务限制 ⒘传统货币数量论（金）

费雪（现金交易数量说）：MV=PT

M为一定时期内货币流通数量，V是流通速度，P是商品价格加权平均数T是商品交易的数量含义：货币量增加所产生的影响，就是引起一般物价水平同比例的上升，即M对P的影响缺陷：没有考虑微观主体动机对货币需求的影响

剑桥方程式（现金余额数量说）：M=KPY

Y为总收入，P为价格水平，M为名义货币需求，K为以货币形态保有的财富占名义总收入的比例 马歇尔、庇古等人创立，重视微观主体的行为

两者的联系：它们的意义相同，都是讨论货币量与价格水平的关系

都认为货币需求和收入呈比例

两者的区别：分析的侧重点不同：费侧重的是货币的交易功能；剑侧重的是货币作为一种资产而存在分析的角度不同：费从宏观支出的角度，重视货币支出的数量和速度；剑从微观保有财富的角度，重视货币存量占收入的比例

强调的决定因素不同：剑还强调利率的作用

⒙鲍莫尔托宾的货币需求平方根定理（笔记）

鲍莫尔和托宾发展了凯恩斯的货币需求理论，提出了基于交易动机的货币需求模

型

模型的结论是：货币的交易需求对利率是敏感的模型的基本观点是：人们持有的货币是有机会成本的，而持有货币的收益是避免

了交易成本，人们在应付日常交易的实践中可以频繁地交换货币和债券，只需利

息收入大于交易成本，当利率上升时，持有货币的机会成本增加，只要在不影响

日常交易的时间内，持有货币的机会成本大于持有债券的交易成本，人们愿意由

货币转持债券，可见，交易需求对利率也是敏感的模型的表达式：M=√by/2r

模型的四个结论：收入Y增加，货币需求增加

交易费用b增加，债券需求减少，货币需求增加

利率增加，债券需求增加，货币需求减少

价格变动使by同时变动，会使货币需求同比例变动

⒚弗里德曼难题（笔记）

货币数量的变动如何在价格与收入之间划分

弗里德曼的货币理论是名义收入的货币理论，货币量增加引起的名义收入增加，短期会引起产出增加，但名义收入增加中，有多少是由于实际收入而增加，有多

少是由于价格水平而提高，弗里德曼认为根据人们现有的知识水平很难区分

⒛通货膨胀（现）

定义：商品和劳务的价格总水平在一段时间内持续明显上涨的过程

度量：消费物价指数（CPI）、批发物价指数（WPI）、GDP平减指数

分类：按通胀程度（价格上升速度）：爬行、温和、奔腾、恶性

按市场机制的作用：公开型、隐蔽型（抑制型）

按成因：需求拉上型、成本推进型、结构性

按预期：预期、非预期

按对价格的影响：均衡、非均衡

按其他：自主性和被动性、内生性和外生性、战时及和平时

效应：有预期：菜单成本、皮鞋成本

非预期：再分配效应：固定收入者吃亏，浮动收入者得利

债务人得利，债权人吃亏

实际财富持有者得利，货币财富持有者吃亏

国家得利，居民受损

产出效应

就业效应：需求拉上的促进就业、成本推动的减少就业

恶性通胀的崩溃效应

治理：需求政策：紧缩性需求管理政策（财政政策、货币政策）

收入政策：工资与物价管制政策

供给政策：增加生产和供给（减税、削减政府开支、限制货币增长率、改善劳动力市场结构）结构调整：微观财政政策（税收结构政策、公共支出结构政策）

微观货币政策（利息率结构、信贷结构）

此外还有：通胀目标制、保持货币当局政策独立性、树立规则操作形象、授权、管理通胀预期

21、中国人们银行近年来实施的主要货币政策

2003—2007年的货币政策调控

2003年4月，及时调整货币政策操作，启动央行票据以收回流动性上调存款准备金率1个百分点 2004年，继续运用存款准备金率、利率、窗口指导等多种工具加强金融调控

2006年，采取综合措施加强流动性管理和货币信贷调控

2007年，货币政策从稳健到从紧，多次提高存款准备金率和存款贷款基准利率

⑴协调运用多种政策工具加强流动性管理

⑵充分发挥利率杠杆的调控作用，稳步推进利率市场化改革

一是上调金融机构人民币存贷款基准利率，二是利率市场化改革迈出重大步伐

⑶加强窗口指导和政策引导，促进信贷结构优化

⑷增强人民币汇率浮动弹性，促进国际收支平衡

⑸注重货币政策与其他经济政策的协调配合2008年中国人民银行实施的主要货币政策

⑴灵活开展公开市场操作

一是灵活调整中央银行票据发行力度，保持银行体系流动性充足，二是不断优化操作工具组合，充分发挥公开市场操作预调和微调的作用，三是加强对市场利率的引导，发挥市场利率调节资金供求的作用，四是加强与积极财政政策的协调配合，适时开展中央国库现金管理商业银行定期存款业务

⑵灵活运用存款准备金率工具

⑶发挥利率杠杆的调控作用

⑷适度发挥再贴现引导信贷资金投向、促进信贷结构调整的功能

⑸加强窗口指导和信贷政策引导

2.公司金融重点总结 篇二

12 月16 日,人民银行会同发改委、财政部、银监会、证监会、保监会和扶贫办日前联合召开全国金融助推脱贫攻坚电视电话会议。人民银行副行长潘功胜在会上指出,新时期金融扶贫工作的重点是大力发展普惠金融,增强贫困地区金融服务的可获得性。要健全贫困地区金融组织体系,充分发挥互补优势。创新运用货币政策工具,引导金融资源向贫困地区聚集。推动金融产品和服务创新,拓宽融资渠道。加强金融基础设施建设,优化金融生态环境。

3.金融工作会议的重点何在? 篇三

1997年11月召开的金融工作会议，确定了银行注资上市的基本步骤，建立银行的市场化监管体制，对金融业实行分业监管，成立证监会、保监会，分别负责证券业和保险业的监管，人民银行专司对银行业、信托业的监管；2002年2月召开的第二次全国金融工作会议，使大型银行进入上市的快速通道，撤消中央金融工委，成立银监会，并成立国有银行改革领导小组，酝酿、统筹、部署国有银行改革方案；2007年1月的第三次金融工作会议，推进政策性银行改革，成立中投公司，建立具有现代企业制度的外汇投资公司。

三次金融工作会议都存在迫在眉睫的难题：如银行的技术性破产，如行政化的监管体制，如外管局同时肩负外汇管理与交易之责。而东南亚金融危机等外部因素则是催化剂。从事后效果看，银行上市改革解决了银行业的技术破产难题，分业监管建立了目前各个市场的监管基础，建立中投公司则部分解决了中国的外汇使用交易难题。

第四次中央金融工作会议所遭遇的困难比前三次都大。

全球处于债务危机风雨飘摇，在金融去杠杆化的过程中，市场实际利率与管制利率之间的差距有天壤之别，中国实体经济岌岌可危，中国证券市场“熊冠”全球，而中国企业比任何时候都需要资金。更重要的是，在资金外撤、人民币国际化的过程中，以外汇占款为人民币基础货币之锚，此路不通，人民币必须找到一个能够反映中国实际经济状况的新的锚。

如果说与外汇占款挂钩的基础货币发行体制，能够让中国货币发行跟上出口增长与资产兑现的步伐，使中国以全球几乎最大的基础货币发行支撑庞大的出口经济体系，现在中国的基础货币发行已经茫然无措。中国的出口经济在式微，未来要靠内需支撑经济发展，资产品价格毫无疑问会处于下降周期，此时仍然以外汇占款发行基础货币，无异于刻舟求剑。

人民银行曾经通过再贷款、再贴现，对银行业机构进而对全社会的流动性施加影响。再贷款与再贴现，本质上相当于人民银行的基础货币投放，收回银行业机构的再贷款和再贴现，也就相当于收回基础货币。但再贷款与再贴现不能成为基础货币之锚，以内需为主导的货币发行体制只能回到本源，即以政府的财政收入作为锚定，有多少收入印多少钱，维持收支平衡。这并不是新鲜事物，从中国有央行以来，一直到以外汇占款主导基础货币之前，这都是最好的基础货币发行办法。

另一方面是利率的市场化。在说这个话题之前，让我们先对银行的高利润致意。引用一组数据，2011年商业银行净利润较快增长，目前银行贷款议价能力较高，预计全年利润增速或将达到30％。去年前三季度，16家银行共实现营业收入1.66万亿元，实现净利润近7000亿元，净利润同比增长31.7％。贷款议价能力高，中间业务收入增长快，都是实际利率飙升的产物，说白了就是银行取得了高额的现金溢价。因此，银行在获取高利润的同时，说明很多实体企业在哭，说明我们的管制利率形同虚设。

金融工作会议上其他的热门话题，如银行资产证券化，不过是让银行继续分享红利的技术手段，不值一提；金融国资委会否重走国务院国资委的路，让央企、国企做大做强，让其他企业在玻璃天花板下走投无路?值得关注的是证券市场的上市退市的市场化，是理顺A股市场的重要环节。

4.公司金融重点总结 篇四

重点工作安排

公司党委上半年工作总结及下半年重点工作安排

上半年以来，矿党委在集团公司党委的正确领导和大力支持下，以党的十六大精神为指导，确定了“以和谐矿区建设为基础，推进矿又好又快发展；以和谐矿区建设为载体，全面提升党委工作质量”的工作思路，制定了八项具体工作目标，全面开展党委各项工作，取得了显著的成绩，得到了集团公司的肯定，有力地推进了三个文明建设的协调发展。

一、全面加强党的基层建设，不断提高基层党建工作水平

首先是不断完善创新管理机制，采

用“月总结、月安排、半月督查、月考核、季讲评”的办法，加强日常规范管理，加大工作落实力度，确保各项工作顺利推进。二是加强基层支部建设，不断引深“支部达标升级”和“双示范”活动，采用了抓两头、带中间的方法，基层支部工作水平明显提高。同时，大力加强基层党支部阵地建设，更好的为支部开展学习、活动创造环境。三是不断加强支部书记业务能力，经常性地举办支部书记培训班、支部书记座谈会等活动，有效的提高了支部书记的业务素质及工作能力。四是根据企业发展要求，创建了支部党建网页，全面加强支部信息化建设，加强了支部之间的信息交流。

二、全面加强党风廉政建设，保持了良好的廉政建设工作局面

矿党委切实将党风廉政建设作为维护党员干部政治安全、密切党群干群关系，建设长治久安和谐矿区的重要工作，全面加强党风廉政建设工作。一是立足教育，从廉政文化建设入手，筑牢

思想意识防线。制定了党风廉政教育计划，广泛开展了党性修养教育、法纪条规教育、廉洁从业教育等八大类教育活动。二是立足责任落实，从健全制度入手，筑牢廉政建设管理防线。建立健全了责任分解、党内情况、廉洁从业、季度测评等18项管理制度，严格落实各级党风廉政建设责任。三是立足防范，从监督入手，筑牢权力制约防线。在严格执行监督管理制度的同时，采用注重领导班子内部监督、注重民主监督、注重内部审计、注重基层走访、注重工资检查、注重警示谈话的方法，有效地规范了干部的管理行为。

三、深入开展文明创建活动，展示矿井的良好形象

矿党委将文明创建与和谐矿区建设工作相结合，积极开展文明单位创建活动，着力提升企业的内涵素质、职工的文明素质、矿区的良好形象，为圆满实现企业改革发展各项目标任务提供坚强的精神动力和环境保证。制定了创建

活动目标及检查考核标准，实行定项目、定目标、定责任、定进度、定考核的“五定”工作管理办法，采用月度考核与日常检查相结合的办法，全力组织实施各项创建工程。继荣获“”称号后，又被评为“”，生活小区被评为“”。文明单位创建工作水平的提升，极大地改善了职工家属的工作生活环境，营造了具有自然气息和现代气息的生产和生活空间。

四、强化信访和社会综治工作，有力维护了企业形象和矿区稳定

矿党委认真研究矿区信访稳定工作形势，找准主要矛盾和焦点问题，确定了“加强沟通和帮扶，创造正常有序的信访工作氛围，构建和谐稳定矿区环境”的工作思路和方法，深入组织开展“进家走访”活动，有力地化解了矛盾，保持了和谐、稳定的生产生活局面。在具体工作中，重点做到了“五抓”。一抓基础管理，建立了重点上访群体基本情况台帐，做到信访稳定底子清。二抓层级管理，按照信访管理层级责任，明确了信访责任

领导和责任部门工作责任，接待、答复、督办、上报通报等工作由相应部门分别负责完成，保持了良好的工作秩序。三抓矛盾排查，坚持每月召开一次矛盾排查专题会，把握矿区存在的各种不稳定因素，针对性的制定预防措施。四抓教育化解，采取帮扶与转化相结合的办法，有效化解了各种矛盾。五抓信息共享，制定了“信息上报制度”对共性的上访事件以书面形式上报集团公司，寻求工作支持，反映我矿的工作。通过采取各种管理措施，保持了良好的信访稳定工作局面。

在创建平安企业上，修订了“创建‘平安企业’活动实施方案”和“考核验收细则”，建立了一体化推进的工作模式，形成了矿分管领导、科队长、班组长、岗位责任人四级责任链。坚持依托基层党支部、依托群防群治组织、依托基层治保会、民调会、依托保卫部门的力量和依托辖区内兄弟单位联防、联动、联治“五依托”原则，长期开展教育和治安专

项整治行动，增强了平安企业创建活动的整体功能，有力地维护了矿区的生产和生活秩序。

五、加强宣传教育，培育特色企业文化

首先是强化意识教育，统一干部职工思想。充分利用广播、板报、橱窗、电子屏等载体，对十六届六中全会精神、“十项建设”、和谐建设等进行广泛宣传。其次是深入开展目标任务教育，印发了两级安全会、工作会学习资料，组建宣讲团到基层作辅导报告，将集团公司和矿工作目标和任务传达到职工之中。三是认真组织“宣传思想工作第一战役”阶段的各项工作，对工程、安全生产管理重点工作以及安全生产过程中涌现的先进集体和个人进行了广泛深入的宣传报道，营造了浓厚的工作氛围。四是加强企业文化建设，以安全为核心，收集整理了安全文化建设项管理制度，编印了《安全文化建设制度汇编》，开展了“手机信息助安全”、职工“话”与“画”、营造

了浓厚的安全生产工作氛围。下半年重点工作安排：

全年的党委工作，年初已作过全面安排，根据工作进展情况和形势发展要求，下半年工作的指导思想是：贯彻落实集团公司党委“和谐建设推进观摩会”和“七一表彰会”会议精神，坚持“四争先、两倡导”原则，切实抓好党建质量标准化建设，抓好“两个安全”，抓好矿区综治和信访稳定管理，进一步提高和谐矿区建设水平，推动全矿各项工作目标的圆满实现。

一、坚持党要管党的原则，切实抓好党建质量标准化工作

我矿作为集团公司党建质量标准化工作试点单位之一，已下发了具体的工作安排，全面展开了各项基础工作。一是要提高认识，正确理解领会党建质量标准化建设的目的意义和目标任务。组织部门要牵头组织学习宣传活动，统一思想，明确任务，迅速掀起工作高潮。二是要高标准做好五个阶段的各项工

作，并严格按进度进行。资料收集要“细”，必须安排专人负责，由部门负责人亲自把关。体系建立“实”，制定好各种方针、目标、程序和管理标准。征求意见要“全”，既要征求领导、政工系统干部的意见，也要征求支部书记、行政干部和基层群众的意见，充分听取各个方面的意见。试运行阶段要“严”，严格按照规定组织实施，不怕有问题、不怕有漏洞，确保正式运行以后不再出问题。总结上报要“准”，将干部职工的意见建议、我们所做的工作、存在的问题、取得的效果准确地总结上报，为下一步集团公司全面推开党建质量标准化建设提供依据。三是要把党建质量标准化建设与日常基层党建工作相结合，贯彻落实好集团公司“双示范”活动推进会精神，进一步深入开展“双示范”活动。要继续完善支部网页建设工作，尽快使之发挥作用。

二、继续进行探索创新，全面建立“四个方面”的长效机制，提高矿区和谐

建设的工作水平

下半年，要全力抓好完善和创新，确保在四个长效机制的建设上取得新的进展。一是要进一步努力探索党风廉政建设长效机制，在用制度管人，从源头上预防腐败行为的发生上下功夫，做到权力运作更加公正、透明、科学。要严格落实党风廉政建设责任制，着力构筑反腐倡廉惩治和防范体系，进一步巩固良好的廉政工作局面。二是进一步探索文明单位创建活动长效机制，巩固良好的文明创建工作局面。紧紧围绕“十个好”的内容，切实抓好、用好“五创两评”新载体，综合运用检查、督查、通报、考核等手段，建立和完善文明单位创建活动的长效管理机制，使文明单位创建活动步入科学化、规范化、制度化的轨道。三是进一步探索信访稳定长效机制，巩固良好的矿区稳定工作局面。下半年，党的十七大将胜利召开，这又是一个信访工作的敏感期、关键期。按照“党政领导、分级负责、归口办案、强化基层、齐抓共管”的信访工作格局，进一步完善领导责任制、矛盾纠纷排查调处机制、劳动关系协调处理机制、领导包案制、工作督查机制，继续营造和谐稳定的信访工作氛围，力争杜绝集体上访事件和越级上访事件，维护企业的健康发展形象。四是进一步探索社会治安综合治理长效机制，提高矿区综合治理工作水平。坚持“五依托”原则，进一步落实人防、技防规定，严格责任考核，继续开展保卫队伍建设，提高治安防范的预见性和主动性，牢牢掌控矿区社会治安工作，维护企业和职工家属的生命财产安全。

三、坚持党管稳定的原则，切实抓好和谐矿区建设

党风廉政建设、信访稳定和社会治安综合治理工作是体现企业管理水平的重要标志，也是集团公司目前重点要求、重点考核的工作。在下半年的党风廉政建设上，要继续坚持教育、监督、制度三管齐下的方法，严格执行上级党风廉政建设的规定、制度，坚持搞好两个《纲

要》、两个《条例》和公司“条”、集团公司“条”规定的再学习、再教育活动，特别是要抓好关键岗位、关键人员的廉洁从业教育，要进一步明确关键岗位、关键人员范围，完善制定教育学习管理制度，把这项学习教育工作作为一项日常化的工作抓在手上，定期开展学习教育活动。七月份组织开展一次党风廉政建设案例教育活动，不断更新案例教育资料，切实搞好廉政教育活动。继续抓好小金库清查、抓好内部部门审计和队组工资检查工作。

矿区综治工作在上半年中有漏洞、有疏忽，在下半年要认真吸取教训。一是加强保卫、巡逻工作日常化、规范化管理，严格按规定的时间、次数进行，不能一管就紧，一放就松。二是加强保卫队伍的管理，集团公司保卫队伍整改工作结束以后，还要坚持学习和训练，要把队伍的建设、队员素质的提高做为一项长期的、日常的工作一直抓在手上。三是保卫系统的领导要提高矿区治安和综合

治理的认知水平，认真分析不同时期、不同阶段治安综治工作的形势，抓住重点，超前防范，在综治治安案件的预防上下功夫，切实维护矿区治安稳定。四是保卫工作要在创新上寻求突破，经常性地完善各项管理办法，扭转被动局面，切实保障企业和职工家属的生命财产安全。

四、进一步加强作风建设，努力完成全年工作目标和重点工作

5.公司金融重点总结 篇五

今年是我省 “五水共治”工作的巩固年、关键年、深化年和冲刺年，也是我县供水事业的奋战年。在保证安全生产，优质供水优质服务的同时，自来水公司积极投入保供水、抓节水的“五水共治”大会战中，现将半年度工作总结如下：

一、上半年完成主要工作

(一)主要经济指标完成情况

1、完成供水量1284万吨，其中壶山水厂820万吨、清溪水厂413万吨、王宅水司51万吨。

2、累计水费回收率98.81%。

3、产销差率为11.75%，漏水率11.33%。

4、新装自来水用户1411户，其中农村开户543户，城区开户420户。一户一表改造522户，其中农村改造448户，城区改造74户。计费总表总计83955只，其中总公司73400只，王宅水司10555只。

(二)加快基建项目建设，提升供水保障

1、县城乡引供水工程：上半年完成今年工程进度40%，完成引水管道敷设17千米，壶山水厂二期扩建工程完成综合池、变配电房、污泥脱水机房、污泥浓缩池的土建主体，新建滤池和反冲洗泵房的基础工程。

2、一户一表改造：上半年累计完成522户。

3、管道工程建设：上半年完成管网建设6.5公里，总投资151万元。其中包括科技园DN200和DN150供水工程、百花山工业区芙蓉路DN200供水工程、王宅镇山里-周岗-里坞PE110供水工程、塔塘村DN300和PE110供水工程。

4、管道工程改造：上半年完成管网改造6公里，总投资17万元，包括污水管网收集系统二期工程下邵村段DN150供水管网迁移改造工程、端村新村DN150管网改造工程、环城北路至环城东路DN300管网改造工程。

(三)加大检漏抢修力度，严控漏水率

上半年公司投入8万余元增置听漏设备，巡查DN800引水管线40余次;并加强对城区老旧管网的夜间检漏工作，共查出暗漏点14处，挽回年漏水量22万吨。上半年供水设施抢修2658次，其中DN100以上管道维修117次。

(四)加强节水宣传，节约水资源

公司围绕“五水共治”，广泛宣传节水知识。“3.22”第十二届“世界水日”和第二十五届“中国水周”期间，公司在电视、电子游幕、报刊、供水广播栏目及民生大篷车、315等各类大型广场活动中大力开展节水宣传，期间通过发放各种节水用水知识宣传单和节水宣传环保袋，引导市民中树立节水意识。5月28日供水服务走进王宅，普及用水知识、宣传节?a href=“http:///zhaoshangjiameng/” target=“_blank” class=“keylink”>加盟址⑿柿?00余份。

(五)建立财务软件系统，规范资金管理

全面升级并整合公司及下属子公司的财务软件，并与仓管软件整合，通过合理分配帐号及用户，既实现公司及下属单位的软件应用要求，又方便财务数据实时管理和硬件统一维护。

(六)成立企监会，推进民主管理进程

为优化国有企业组织权力结构，加强对国有企业经营和资产管理的监督，县自来水公司在上级部门参与、指导下，通过全体职工代表选举，成立了公司首届企务监督委员会，并依照通过的《企监会工作规程》对设计公司运营和职工切身利益的活动进行全程跟踪监督。

(七)实行三级安全管理，强化安全演练

公司实行公司、部门、班组为梯度的三级安全管理制度，结合一月一查，一季一考核的考核机制，及时处理、整改安全隐患。与各部门签订安全生产责任书，进一步明确责任。加强水厂安保防范措施，落实各项门禁制度，针对一键报警装置、红外线、电子围栏等报警设备进行每月检测，保证设备灵敏度和完好性。

6月份，公司以部门为单位，举行局部消防演练，力求人人会用灭火器。6月16日，壶山水厂举行液氯泄漏事故应急演练，为规范操作细节，让每组值班人员都参与一遍实践演练，普及职工的安全意识、责任意识和技术技能和应急处理能力。

二、存在主要问题

县城乡引供水工程时间紧，任务重，政策处理难。个别苗木种植户的行为对工程进度的不利影响。

三、下半年工作重点

(一)基建任务：县城乡引供水工程完工并进入调试。

(二)管道建设：科技园孵化区给水总管、塔塘村供水工程、莹乡路(明招路至金丽温高速路口)DN600工程。

(三)管道改造：百花山温州城区块、牛背金深塘区块改造;桐琴镇金灿房产、纬三东路管网改造;冷水坑工业区望江路、玉溪路改造;金温扩能改造工程汤村段管网迁移改造、污水管网收集系统二期工程下邵村段供水管网迁移改造、端村新区管网改造。

6.金融统计分析重点 篇六

第一章 金融统计分析的基本问题

第一节 金融活动与金融统计分析

一、货币、信用、金融

货币作为购买手段不断地从一个商品所有者转给另一个商品所有者就构成了货币流通，货币流通是在商品流通过程中产生的货币的运动形式。信用是商品买卖的延期付款或货币的借贷。货币流通与信用活动密不可分地结合在一起就构成了金融。

二、金融体系

金融体系包括以下五个方面：

1.金融制度：涉及金融活动的各个方面和环节，体现为有关的国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及行业公约和惯例的制度系统，具体包括货币制度、汇率制度、信用制度等。

2.金融机构：是国民经济机构部门分类的重要组成部分，通常被分为银行和非银行金融机构两类。

3.金融工具：一般解释为信用关系的书面证明、债权债务的契约文书；常被称为金融产品或金融商品在金融市场上进行交易；在统计中，常以金融资产和金融负债来具体体现。

4.金融市场：是金融工具发行和流转的场所。随着现代电子技术的广泛应用和大量无形市场的出现，人们更倾向于将其理解为金融商品供求关系或交易活动的总和。

5.金融调控机制：是指政府在遵守市场规律的基础上，对市场体系所进行的政策性调节的机制，一般包括决策执行机构、金融法令法规和货币政策三部分内容。

三、金融统计分析

金融统计分析的主要任务是运用统计学的理论和方法，对金融活动进行分类、量化、数据收集和整理及进行描述和分析，反映金融活动规律，揭示其基本的数量关系，为金融制度的设计和理论研究以及金融调控机制的实施提供客观和科学的依据。

金融统计工作是金融统计分析的基础。做好金融统计分析工作取决于三个方面：一是科学扎实的金融统计工作；二是捕捉重要的现实金融问题；三是运用科学的统计分析方法。一般可将实际统计工作分为两类，即制度化的统计分析和专题性的统计分析。

第二节 金融统计分析基础

一、金融统计指标和金融账户

金融统计指标是连接金融理论和统计工作的最基本的内容，前者是理论基础，又是后者的工作起点。具体的金融统计工作都要求对金融统计指标有明确的统计口径范围说明。

金融账户即金融统计账户，其设计原理与国民经济核算体系中的经济账户是一致的，形式上采用会计上的丁字帐户，各帐户项目都是统计指标。帐户左方反映金融活动的资产使用，右方反映金融活动的负债来源，帐户的使用和来源是平衡的，即资产使用总计和金融负债来源总计相等。

二、我国金融统计体系的内容

我国金融体系的具体内容包括以下几个方面：(1)货币供应量统计；(2)信贷收支统计；(3)现金收支统计；(4)对外金融统计；(5)金融市场统计；(6)中央银行专项统计调查；(7)保险统计；(8)资金流量统计。

第三节 金融统计分析方法

一、经济分析方法

该方法在描述性金融统计分析中使用较多，主要是根据分析目的对于金融活动分析的理论层次的把握。宏观经济分析中的静态经济分析、比较静态经济分析、动态经济分析和比较动态分析这几个基本概念反映了经济分析方法的思想。

二、经济统计分析方法

它是指统计分析方法运用于经济分析的总称。依据其在分析中使用目的的不同，可以划分为以下几类：

1.描述性统计分析方法。

2.应用回归和多元统计分析方法。

3.常用经济统计分析方法。包括指数分析、因素分析、时间序列分析和弹性分析方法等。

通常是几种分析方法组合使用。

4.利用现代统计思想开发专门使用的综合评价指标的方法。

三、数量经济分析方法

主要包括计量经济模型、投入产出分析和经济周期分析方法等。

四、金融统计分析的工作方法

它是实际分析应用过程中一般工作方法的归纳，主要步骤如下：

1.确定分析对象和主要目的，即选题阶段。

2.初步调研，即统计分析工作的准备阶段。

3.设计分析体系，包括分析的框架和分析因素及因素之间的有机联系，并设计有关分析指标。

4.统计资料的搜集、整理和计算。

5.研究分析报告，一般包括：（1）分析背景和主要目的；（2）主要问题及其影响；（3）问题形成的原因；（4）对策研究；（5）附录：分析方法的介绍。

第二章 货币与银行统计分析

第一节 货币与银行统计体系

一、货币与银行统计体系的产生与发展

二、货币的定义

由于金融工具在流动性上的差异，各国在具体的统计操作过程中，一般都定义了反映不同流动性层次的、若干口径的货币。目前，我国使用的货币供应量口径有：M0、M1和M2。

三、货币与银行统计的一般结构

国际货币基金组织推荐的货币与银行统计体系框架是：货币与银行统计体系包括三个组成部分，即货币当局的资产负债表（反映了中央银行基础货币的创造）、存款货币银行的资产负债表（反映了存款货币的创造）和非货币金融机构的资产负债表（反映了该类机构对货币创造的影响并为统计广义流动性货币提供了基础）。

在这三个资产负债表的基础上，为了更综合地反映货币创造，并得到M0、M1和M2三个总量指标，还要生成两个合并账户：货币概览和金融概览。货币概览由中央银行与存款货币银行二者的资产负债表合并得到，反映M0、M1的规模。将货币概览与非货币金融机构资产负债表合并得到金融概览，进一步得到M2的规模。

四、我国货币与银行的统计结构

我国的货币与银行统计体系结构与国际货币基金组织推荐的标准结构基本类似，由三个基本账户和两个合并账户组成。三个基本账户是：货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表以及特定存款机构资产负债表。两个合并账户是：货币概览和银行概览。以上账户都是金融机构的人民币信贷收支活动，不包括外币账户。

五、货币与银行统计的特点

第一，货币与银行统计是总量核算；

第二，利用资产负债表的形式进行核算；

第三，货币与银行统计体系与国内其他宏观经济统计体系相互协调；

第四，货币与银行统计体系具有国际可比性；

第五，货币与银行统计工作要求较强的时效性。

六、货币与银行统计的基本要求

(一)基础数据

第一，基础数据要完整；

第二，各金融机构单位报送基础数据要及时；

第三，基础数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；

第四，金融机构单位应提供详细科目的基础数据，尽量在基础数据报表中不使用合并项或轧差项。

我国中央银行建立了一套“全科目”的上报体系，较为有效地使基础数据满足了以上要求。

(二)估价方法

货币与银行统计体系对金融交易按照市场价格估价，即按照市场上交易发生时的成交价格估价

(三)货币与银行统计体系的核算工具

货币与银行统计体系利用复式记账原理，以权责发生制为原则，使用账户形式进行核算。

(四)项目合并和轧差

对不重要的交易科目，往往采取合并和轧差的方式处理。

第二节 交易主体分类

一、国民经济机构部门分类

货币与银行统计体系按照经济职能、行为和目的，将国民经济基本单位分别归入各机构部门，它们是住户部门、非金融企业部门、政府部门、金融机构部门和国外部门。通常把住户部门和非金融企业部门合并称之为非金融部门。

二、金融机构部门的构成

1.货币当局：即中央银行。我国的中央银行是中国人民银行。根据《中国人民银行法》的规定，它担负有重要的职责。

2.存款货币银行：主要包括商业银行及类似机构。这些金融机构以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以赢利为主要经营目标。其最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。

3.非货币金融机构：它向其他部门提供除可用于作为支付手段的金融工具以外的金融服务，它们不具有创造派生存款的机制。

第三节 货币当局资产负债表

一、货币当局的资产负债表的表式

二、货币当局的资产业务

1.国外资产（净）：主要包括货币当局持有的外汇、货币黄金和在国际金融机构的净头寸。

2.对政府的债权：主要包括中央银行持有的国债，以及中央银行对政府的借款、垫款和透支。

3.对存款货币银行的债权：主要包括对存款货币银行的贷款、贴现、回购等等。

4.对非货币金融机构的债权：主要包括中央银行持有的非货币金融机构发行的债券。

5.对非金融部门的债权：主要是指中央银行为支持老、少、边、穷地区的经济发展，直接对这些地区的企业和住户发放的专项贷款。

三、货币当局的负债

1.储备货币：主要包括中央银行发行的货币（含存款货币银行的库存现金）、各金融机构缴存中央银行的法定存款准备金和超额储备，以及邮政储蓄存款和机关团体事业单位存款。

2.债券：具体指中央银行发行的中央银行债券。

3.政府存款：是指各级政府在人民银行账户上的预算收入与支出的余额。

4.自有资金：指中国人民银行的信贷资金。

5.其他（净）。

第四节 存款货币银行的资产负债表

一、存款货币银行的资产负债表的表式

二、存款货币银行的资产

1.国外资产：主要包括存款货币银行持有的国外有价证券、与国外的同业往来以及外币库

存现金，它是存款货币银行以人民币记值的对非居民的债权。

2.储备资产：包括存款货币银行缴存中央银行的准备金、库存现金。

3.中央银行债券和对政府债权：主要指它持有的中央银行的债券和政府的债券。

4.对非金融机构债权：是指存款货币银行向各类非金融机构单位发放的贷款和投资。

5.对非货币金融机构债权：是指存款货币银行在非货币金融机构存放的款项，以及存款货

币银行拆出给非货币金融机构的款项。

三、存款货币银行的负债

1.国外负债：是存款货币银行以人民币记值的对非居民的负债。

2.对非金融部门负债：是指存款货币银行所吸收的各项存款，统计上按存款的性质分，可以将存款分为三类：活期存款、定期存款和储蓄存款。

3.对中央银行负债：是指存款货币银行向中央银行借入的款项。

4.对非货币金融机构的负债：是指非货币金融机构在存款货币银行的存款以及存款货

币银行从非货币金融机构拆入的款项。

5.债券：这是指存款货币银行为筹措资金而发行的债券。

6.所有者权益：这是指存款货币银行的资本金。

7.其他(净)。

第五节 非货币金融机构资产负债表

一、非货币金融机构资产负债表的表式

二、非货币金融机构的资产

1.国外资产 2.储备资产 3.国内信贷 4.对政府债权 5.对存款货币银行债权

三、非货币金融机构的负债

1.国外负债 2.对非金融部门的负债 3.债券 4.对中央银行负债 5.对存款货币银行负债 6.所有者权益 7.其他（净）

第六节 货币概览与银行概览

一、货币概览与银行概览的表式

货币概览和银行概览的核心任务是反映全社会的货币供应量。货币概览是由货币当局的资产负债表和存款货币银行的资产负债表合并生成的，主要目的是统计M0和M1；银行概览是由货币概览与特定存款机构的资产负债表合并生成的，目的是进一步全面统计M2。

二、M0

M0：是指流通中的货币，它来源于中央银行发行的纸钞和辅币，要用货币当局资产负债表中的发行货币扣除存款货币银行资产负债表中的库存现金才能得到流通中的货币供应量M0。

三、M1·

M1：由流通中的现金M0和活期存款两部分组成。

四、M

2M2：由货币供应量M1和准货币组成。准货币的流动性低于货币，它主要包括定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其他类存款。

第七节 货币需求与货币供给的统计分析

一、货币需求与货币供给统计分析的理论依据

1.货币政策与货币供应量：货币供应量是指在某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能的货币总额，它是一个存量概念，反映了该时点上的全社会总的购买力。货币政策就是中央银行采用各种工具调节货币供求，以实现宏观调控目标的方针和策略，是国家宏观经济政策的重要组成部分。

2.货币需求理论：货币政策选择的出发点是货币需求。经济学史上曾产生了许多重要的货币需求理论，由于中国的特殊性，它们都很难较好地解释中国的货币需求，许多经济学家对中国的货币需求作了大量研究。

二、货币供给分析实例

1.货币当局的资产操作与基础货币的创造 2.存款货币银行与派生货币

三、货币需求的实例分析

1.利用简单回归分析法分析影响货币需求的因素； 2.对回归模型和参数的评价； 3.线性回归模型的实证结论。

第八节 对货币与银行统计中其他重要指标的统计分析

一、基础货币统计分析

基础货币的定义；对应到货币银行统计中具体包括的内容。基础货币统计分析主要是对货币当局基础货币的数量和结构及其变动的分析。

二、货币乘数统计分析

货币乘数的定义和计算公式；中央银行实现货币供应量控制目标的两条途径；货币乘数受影响的四个因素；货币乘数的统计分析就是对货币乘数的变动及其原因进行分析。

三、信贷总量统计分析

信贷总量的定义；货币与银行统计上对应的部分；信贷总量统计分析主要是分析信贷总量的变动及其原因，并可以进行结构分析。

四、储蓄存款统计分析

储蓄存款指标的重要性；分析储蓄存款的变动及其影响。

五、通货膨胀与货币供应量关系分析

主要通过通货膨胀形成因素模型来分析我国经济体制改革以来通货膨胀形成与货币供应量等因素的主要数量关系。

第三章 证券市场统计分析

第一节 证券市场的基本概念

一、证券

证券是商品经济和社会化大生产发展的产物，一般意义上的证券是指用来证明或设定一定权利的书面凭证，它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益；按照性质的不同，证券可以分为凭证证券和有价证券；有价证券按照经济性质可以分为股票、债券和其他证券（如基金）三大类。

二、证券市场 证券市场是股票、债券和基金等有价证券发行和交易的场所。它通过证券信用的方式来融通资金，有效地配置社会资源，支持和推动经济发展，是资本市场的核心和基础，是金融市场的重要组成部分。

证券市场按照市场的职能可以分为证券发行市场（一级市场）和证券流通市场（二级市场）。后者一般包括证券交易所和场外交易市场两个子市场。

证券市场按照证券性质的不同，可以分为股票市场、债券市场和基金市场等 第二节 股票市场统计分析

从狭义上讲股票市场统计分析是根据金融学理论，特别是现代金融学理论，运用统计学的方法，对整个股市、个别股票和股票组合的现有风险与收益水平的评价，通过进一步分析，估计股票本身的特有风险与收益水平两者的关系，从而合理地给股票定价。

从广义上讲，股票市场统计分析还包括基本分析和技术分析。

一、基本分析

(一)宏观经济因素分析

具体来说有以下几个主要方向：

1.经济增长与经济周期分析；2.通货膨胀分析；3.利率水平分析；4.汇率水平分析；5.货币政策分析；6.财政政策分析。(二)产业分析

主要内容有以下几个方面: 1.产业的生命周期阶段分析；2.产业的业绩状况分析；3.产业的市场表现分析；4.产业发展的趋势分析。

(三)公司分析

公司分析包括公司基本素质分析和公司财务分析。基本素质分析主要是一个定性分析过程，分析的重点放在公司潜在竞争力分析上，包括公司在所处行业的竞争优势和劣势分析。

上市公司财务分析主要是财务业绩的比较分析，包括纵向比较分析、横向比较分析和标准比较分析。

比较分析法按其包括的财务数据范围可分为个别分析法和综合分析法。个别分析法是根据财务报表的要素信息或个别财务比率，进行个别指标的分析和判断的方法。综合分析法是将财务报表作为一个整体来进行分析判断的方法，一般大量采用的具体方法是因素分析法、指数法和雷达图法。

二、技术分析

技术分析是对市场的未来价格变化趋势进行预测的研究活动。它有三个理论假设： 假设1：市场行为包括一切信息；假设2：价格沿趋势波动，并保持趋势；假设3：历史会重复。

技术分析方法大致可以分为以下六类：技术指标法、切线法、形态法、K线波、波浪法、周期法。

与统计分析最为密切的是技术指标法。技术指标是按一定的统计方法对行情数据处理，用以反映市场某一方面的深层内涵的统计量，常见的技术指标有以下几种：

1.趋向指数（Directional Movement Index,简称DMI）；

2.异同移动平均数（Moving Average Convergence and Divergence,简称MACD）； 3.相对强弱指数（Relative Strength Index,简称RSI）； 4.威廉指标WMS%；

5.随机指标KD； 6.平衡成交量（On Balance Volume,简称OBV）；

7.AR、BR指标；8.CR指标；

9.成交量比率（Volume Ratio,简称VR）； 10.乖离率BIAS；11.心理线（Psychological Line,简称PSY）。

三、股票市场风险和收益的统计分析

股票市场风险和收益统计分析是股票市场统计分析的核心内容。它包括股票组合的分析。资本资产定价模型和套利定价模型的应用研究。

(一)股票组合的统计分析

它是在已知个体资产的风险和收益特征的情况下，以资产组合的整体为对象，以资产组合整体收益最大化为目标，分析资产之间的相互关系、组合整体的风险、收益特征以及寻求最优组合。具体包括

1.股票收益与风险的度量； 2.股票组合的收益和风险的度量；3.股票有效组合——马柯维茨有效组合；

4.市场模型；5.风险的分散化。(二)资本资产定价模型（CAPM）

1.模型的基本假设； 2.资本市场线；3.证券市场线。(三)套利定价模型（APT）

1.因素模型； 2.套利组合； 3.套利模型假设及模型；

4.因素个数确立；5.套利定价理论的作用。

第三节 债券市场统计分析

一、债券的内在价值的统计分析

（一）债券的定价原理

（二）债券的基本价值评估

1.按单利计算且一次还本付息债券的价格决定公式；2.一年付息一次债券的估价公式；3.一年多次付息债券的估价公式。

二、债券的违约风险的统计测度——Z指标 第四节 基金市场统计分析

一、基金资产净值统计

1.基金资产净值总额=基金资产总额-基金负债总额

2.基金单位资产净值=基金资产净值总额?基金发行总量

二、基金的业绩评价

1.资产的净增长率分析 2.风险分析 第四章 外汇市场与汇率统计分析

第一节 外汇市场和外汇收支统计

一、外汇的概念

通常所指的外汇是静态意义下的狭义的含义，是指以外币表示的可以进行国际间结算的支付手段，包括以外币表示的银行汇票、支票、银行存款等。

二、外汇市场

外汇市场是指进行外汇买卖的交易场所或网络，是外汇供给者、外汇需求者以及买卖外汇的中介机构所构成的买卖外汇的交易系统的整体。

外汇市场按组织形式可划分为无形市场和有形市场，按经营范围可分为国内市场和国际市场，按外汇买卖双方的性质可分为外汇批发市场和外汇零售市场。

外汇市场的主要参与者有：中央银行、外汇银行、外汇经纪人、外汇交易商、外汇投机者、进出口商及其他外汇供求者和贴现公司等。

外汇市场的主要功能体现在国际清算、套期保值和投机上。

1994年我国外汇体制发生了重大改革，实行银行结售汇制，建立以中国外汇交易中心为运行机构的全国统一的外汇交易市场。

三、外汇收支统计

外汇收支是指一个国家在一定时期内（通常是一年）用对方可接受的货币，必须同其他国家立即结清的各种到期支付的款项，是狭义的国际收支。外汇收支统计是一国为了了解其在一定时期内的外汇收支平衡状况而设立的一种统计制度。

全国银行结售汇业务统计及所有境内机构及个人在境内金融机构的外汇账户的余额统计构成了我国现行的外汇收支统计体系。而银行结售汇统计是我国外汇收支统计的最重要的组成部分，其主要内容包括结汇收入和售汇支出两项，其中结汇收入包括贸易收入、非贸易收入、资本收入和其他收入，售汇支出包括贸易支出、非贸易支出、资本支出和其他支出。

第二节 外汇市场的交易价格：汇率

一、汇率概念、标价方法和种类

汇率是指不同货币间兑换的比率或比价。汇率标价的两种方法分别是直接标价法和间接标价法，前者以一定单位的外国货币为基准来折算折合多少单位的本国货币，后者以一定单位的本国货币为基准来折算折合多少单位的外国货币，这种方法只在英美实行，其余国家大都采用直接标价法。

汇率在不同的场合有不同的表现形式，按汇率制定的不同方法划分，可分为基础汇率和套算汇率；按银行买卖外汇的角度，可分为买入价、卖出价和中间价；按外汇交易中支付方式的不同，可分为电汇汇率、信汇汇率和票汇汇率；按成交后交割时间的长短不同，分为即期汇率和远期汇率；按汇率制度不同可分为固定汇率和浮动汇率；按是否通过通货膨胀调整可分为实际汇率和名义汇率。

二、汇率变动计算

法定升值幅度=（升值后的含金量/升值前的含金量-1）×100% 法定贬值幅度=（1-贬值后的含金量/贬值前的含金量）×100% 在直接标价法下

本币汇率的变化=（旧汇率/新汇率-1）×100% 外汇汇率的变化=（新汇率/旧汇率-1）×100% 在间接标价法下

本币汇率的变化=（新汇率/旧汇率-1）×100% 外币汇率的变化=（旧汇率/新汇率-1）×100% 综合汇率变动率是根据一国货币和其他各国货币汇率的变动幅度，用各国在该国对外贸易中所占的比重，或各国在世界贸易中所占的比重作为权数，加权计算出的汇率变动率。

三、人民币汇率

人民币汇率经过了七个阶段的演化，我国目前现行的汇率是以市场供求为基础的单一的、有管理的浮动汇率。

第三节 汇率决定的统计分析

一、汇率决定模型

汇率决定有两种模型，实物决定模型和货币决定模型。如果一国仅是经常项目可兑换，则实物汇率模型比较合理，购买力平价模型和利率评价模型是其代表；如果货币实现完全可兑换，则货币汇率模型要相对合理些。

1.购买力平价模型

绝对购买力平价模型：e=Pa/Pb,e为直接标价法表示的汇率，Pa为A国的一般物价水平，Pb为B国的一般物价水平。

相对购买力平价模型：e1/e0=(Pa1/Pa0)/(Pb1/Pb0),e1,e0分别表示当期和基期的汇率，Pa1、Pa0分别表示A国当期和基期的物价水平，Pb1、Pb0分别表示B国当期和基期的物价水平。

2.利率平价模型

其基本的表达式是：r-r*=ΔEe,r代表以本币计价的资产收益率，r*代表以外币计价的相似资产的收益率，ΔEe表示一段时间内本国货币贬值或外国货币升值的比率。它表明本国利率高于（或低于）外国利率的差额等于本国货币的预期贬值（或升值）的幅度。

3.货币主义的汇率模型

模型表达式是：e=(Ms/Ms*)×［f(Y*,r*+π*)/f(Y,r+π)］,Ms、Ms*分别为国内、国外的名义货币存量，Y、Y*表示国内、国外实际收入，r、r*分别表示本国、外国的实际利率，π、π*分别是本国、外国的通货膨胀率。

二、人民币汇率决定的综合模型 E1=e0×［(Rb/Ra)×(Db/Da)］/(Pb/Pa)2 , 其中，E1是以直接标价法表示的当年人民币理论均衡汇率，e0是以直接标价法表示的上一期人民币实际汇率，Rb、Ra分别为当年美国和中国的利率水平，Db、Da分别为当年美国和中国国际收支的与上期的比值，Pa、Pb 分别为当年美国和中国的环比价格指数。

第四节 汇率变动对经济的影响分析

一、汇率变动的经济影响

（一）外贸进出口的影响及货币贬值的J曲线效应本币贬值会促进出口抑制进口，从而有利于国际收支的改善，但是这一改善过程存在“时滞”，这一过程表现在图上像一“J”字形，称为J曲线效应。

马歇尔—勒纳条件描述了货币贬值在长期上是否会使国际收支得到改善的条件，以Ex表示出口需求弹性，Em表示进口需求弹性，当｜Ex+Em｜＞1时，本币贬值可以改善本国的国际收支，当｜Ex+Em｜=1时，本币贬值对本国的国际收支没有影响，｜Ex+Em｜＜1时，本币贬值使得本国的国际收支恶化。

（二）汇率变动对于国内物价的影响

一般而言，本币贬值会使国内物价上涨，使外币购买力相对提高。

第五章 国际收支统计分析

第一节 国际收支统计

一、国际收支的概念

国际收支是一个经济体（国家和地区）与其他经济体在一定时期（通常为一年）发生的全部对外经济交易的综合记录。与国际收支有关的主要有三方面内容：(1)交易；(2)经济体；(3)常住居民和非常住居民

二、国际收支平衡表

1.国际收支平衡表是国际收支统计的重要工具。

2.国际遐以平衡表的主要项目内容：（1）经常项目，包括商品和服务、收益及经常性转移；（2）资本与金融项目，主要指资本转移、非生产性非金融资产的获得和出让以及金融性的资产和负债；（3）储备资产，指由中央当局掌握的能够直接用来平衡国际收支，直接用于市场干预以影响货币汇率或达到其他目的的国外资产，包括货币黄金、特别提款权、在基金组织的储备头寸、外汇和其他债权；（4）误差与遗漏，是为了在编制国际收支平衡表时保持借贷双方平衡而设置的项目。

三、国际收支统计

1.记录方法。（1）计价。采用统一的计价原则，即以市场价格为依据的计价原则。（2）时间。记录时间应以所有权转移为标准。（3）不同币种的转换问题。

2.国际收支统计数据来源。各国在统计目的划分及采集数据汇总编制渠道上采用的方法不尽相同。下面主要介绍国际收支统计中几个大项目数据的收集渠道和方法。（1）国际贸易统计。对一国出境全部商品情况的统计，包括其数量、金额，主要通过进出口商或代理商向海关或国际贸易统计当局报告。用于编制商品项目，也可用于对国际收支的其他项目进行调整。（2）国际交易报告体系。记录每一笔国际收支现金交易（通过国内银行账户和国外银行账户）和非现金交易以及存量的情况，由编制者向银行布置报表和由企业直接填报来完成。（3）企业调查。指由企业对其本身的国际收支交易进行报告，强调汇总后的数据而非单个逐笔交易的数据。（4）其他数据来源，包括官方数据源、家庭单位的数据采集和伙伴国统计。

四、我国的国际收支统计

（一）历史沿革

我国的国际收支工作到目前为止大体经历了三个阶段：(1)试编阶段。是在外汇收支统计制度的基础上编制国际收支平衡表。(2)建立统计制度正式编表。(3)建立申报制度。

（二）我国现行的国际收支统计申报体系

1.申报范围。中国居民与非中国居民之间发生的一切经济交易。了解中国居民的含义。2.实行交易主体申报制。采取以通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅，定期申报和逐年申报相结合的办法。国际收支申报体系是一套内在的、完整的、系统的数据收集体系。从内容上看，它包括：（1）通过金融机构的逐笔申报；（2）直接投资企业的直接申报统计（季报）；（3）金融机构对外资产负债及损益统计（季报）；（4）对有境外账户的单位的外汇收支统计（月报）；（5）证券投资统计（月报）。从指标框架来看，国际收支统计申报体系是一套开放的制度体系。从产品框架来看，国际收支统计申报体系不仅能生成国际收支平衡表、国际投资头寸表及各类补充表格，而且能为现有的结售汇统计、出口收汇和进口付汇核销、外债统计、货币银行统计以及国民账户体系提供重要的数据。

五、国际收支统计与其他统计的关系

（一）国际收支统计与国民经济核算体系的关系 国际收支和国民账户体系的密切关系表现为，几乎所有国家都是先编制好国际收支和反映国际投资状况的数据，然后再汇入国民账户。国际收支在居民的概念、计价、记载时间、折算方法等方面都与国民账户体系的要求一致。国民经济账户的数据与国际收支流量之间的数据联系。

（二）国际收支与外汇收支统计

1.统计范围。国际收支记录一国一定时期内全部的发生在居民与非居民之间的交易情况，包括了所有外汇收支的交易和不发生外汇收支的交易。外汇收支以外汇收支行为为记录主体，并不区分这种行为是居民与非居民之间的还是居民与居民之间的。

2.统计时间。国际收支统计以所有权转移为记录的时间，而外汇收支统计则是在这种收支行为发生之后才记录。

3.统计方法。国际收支采用复式记账法，而外汇收支是一种实际记录方法。4.国际收支与外汇收支统计有十分密切的关系。

（三）国际收支统计与国际投资头寸统计及外债统计 1.国际投资头寸的定义。

2.国际投资头寸与外债统计的关系。净国际投资头寸可用来衡量一经济体在某一特定时期与世界其他经济体经济状况相互关系及其发展趋势；而外债头寸仅指非股本性的头寸，即不包括股本证券和直接投资股本金（含收益再投资）。

3.国际投资头寸统计与国际收支统计的关系。第二节 国际收支综合统计分析

一、国际收支统计分析的内容

国际收支统计分析的中心是国际收支平衡状况。国际货币基金组织提出了判断国际收支平衡的四个标准。国际收支统计分析还应将收支差额与一国对外经济活动规模、国际货币储备状况等结合起来对国际收支的平衡状况作出判断。还应利用其他国内国际经济统计资料，围绕国际收支及其与国内经济的关系展开多方面分析。

二、国际收支统计描述

我国国际收支的基本情况分析有：(1)经常项目分析；(2)资本项目分析；(3)国际收支综合分析。

三、我国国际收支问题研究

1.出口结构偏低。（1）工业制成品以低技术劳动密集型为主，纺织品及服装出口比重太高；（2）资本及技术密集型产品出口比重偏低。

2.过量进口。冲击国内市场，打击民族工业，抑制新兴朝阳工业的发展。3.因大量利用外资导致的投资收益巨额逆差。第三节 进出口贸易统计分析

一、竞争优势与进出口贸易影响因素分析

波特的竞争优势理论：(1)微观竞争机制。可以通过成本领先、标新立异和目标积聚三个基本战略获得。(2)中观竞争机制。企业经营过程的升级有赖于企业向前、向后与旁侧关联产业的辅助与支持。(3)宏观竞争机制。取决于四个基本因素（生产要素、需求状况、相关和支撑产业状况、企业的竞争条件）和两个辅助因素（政府和机遇）。

我国的宏观竞争机制状况分析。

二、进出口贸易多元统计分析

1.对进出口贸易影响因素进行因子分析，把其归纳为三个因子。2.计算各因子得分，并建立进口额、出口额与各因子之间的回归方程。3.根据回归方程进行分析。

三、进出口外贸活动聚类统计分析 第四节 国际资本流动统计分析

一、国际资本流动和利用外资

1.两种不同类型的资本流动：（1）直接投资；（2）证券资本流动。2.利用外资是从输入角度来看国际资本流动。

一、利用外资的统计分析

（一）利用外资规模和结构的统计分析。

80年代，我国利用外资规模较小，并以借外债为主；90年代后转变为以外商直接投资为主；外商直接投资主要来源于港、澳、台地区；从区域分布看，主要集中于沿海地区。

二、利用外资效果的统计分析

1.利用外资对GDP的影响。2.利用外资对中国外汇储备的影响。3.利用外资对中国进出口贸易的影响。4.利用外资对中国就业的影响。5.利用外资对货币供给量和通货膨胀的影响。

三、资本市场统计分析

我国资本市场开放程度较低，证券、股票等资产比重与国际资本市场融资结构不相适应，境内B股和境外H股、N股仍然缺乏足够的市场吸引力。

第五节 外债统计分析

一、外债统计 外债统计的定义

二、外债统计的分类

1.对外债种类的划分标准主要有：债务期限、债务形式、债务人或其使用情况、债权人或其来源情况、优惠情况、贷款的利率。我国在进行外债管理时，一般将外债归结为五种：(1)国际金融组织贷款；(2)外国政府贷款；(3)国际商业贷款；(4)对外发行债券；(5)国际金融租赁。其中，国际商业贷款又可以分为如下几种类型：（1）短期融资；（2）普通中长期贷款（3）买方信贷；（4）循环贷款。

三、外债统计分析

1.外债的经济效益。主要体现在以下几个方面：（1）投资：借外债可以弥补国内建设资金不足，增加投资能力。（2）技术和设备：引进国外的先进技术和设备，有助于提高本国的生产技术水平和社会劳动生产率。（3）就业：借外债不但提高了本国的就业率，而且提高了劳动力的素质。（4）贸易：借外债不仅促进了本国的生产结构变化，而且有利于出口商品结构变化。（5）银行或金融机构：可以改善一个国家作为潜在金融市场的形象，从而给债务国带来许多好处。

2.借外债的成本。主要有：（1）债务偿还。首先，为了还本付息，债务国就要放弃一定数量用于消费和投资的购买力；另外，可能形成偿债高峰期，使债务国容易形成清偿危机，损害债务国的信誉。（2）附带条件的外债，主要是指附加其他条件的政府或国际金融组织的贷款。（3）外债供应的不确定。（4）对外债的依赖性。

3.外债与国际收支平衡。外债对一国的国际收支状况有重要影响，并影响着一国国际收支发展的前景和趋势。反之，国际收支状况也影响债务活动的周期。世界银行用五个阶段划分债务周期。

4.债务偿还比率与偿债能力。一个国家借入外债，固然要考虑某一段时间内本国经济发展对外债的需求，同时也要受本身外债偿还能力所制约。衡量外债偿还能力的标准有两方面。国际上用债务偿还比率衡量一国的外债偿还能力。

四、中国外债的统计分析

1.分析的方面：(1)外债余额；(2)外债规模的安全线；(3)外债的期限结构；(4)外债的币种结构；(5)外商投资企业外债。

第六节 外汇储备的统计分析

一、外汇储备的基本问题

1.外汇储备适度规模。适度的外汇储备规模是指现有储备额能在特定固定汇率上融通其一定时期内发生的预料之外的国际收支逆差，同时使该国持有储备的成本与收益相等。

2.外汇储备规模的影响因素。外汇储备规模与许多经济变量有直接或间接的联系，可以通过回归、相关分析确定其构成要素。

二、外汇储备规模与经济实力的国际比较

1.外汇储备规模的国际比较。2.外汇储备和人均GDP、经济增长率的国际比较。

三、外汇储备与国际收支变量的比较分析

1.外汇储备与国际收支变量的对应关系。2.外汇储备与经常项目和资本项目的比较分析。3.外汇储备与国际收支变量的相关分析。

四、我国外汇储备规模的预测

1.以时间作为自变量对外汇储备规模的回归和预测。2.对1999年至2010年的外汇储备进行预测。

第六章 商业银行统计分析

第一节 商业银行与统计

一、商业银行统计的客观依据

商业银行经营的主要业务是银行统计的基本对象，具体表现在：传统的商业银行业务，包括货币兑换、储蓄存款服务、用信用支持政府活动、发放贷款和贴现商业票据等；新发展的业务如发放消费信贷、提供金融咨询和理财服务、提供投资银行和商人银行业务、保险箱业务等。

银行统计应反映银行的如下功能：中介功能、支付功能、担保功能、代理功能和政策功能等。

二、商业银行统计分析的主要任务

商业银行统计分析工作的主要任务是：客观、及时地反映经营运作情况；评价、分析银行的赢利能力并对可能影响赢利水平的因素进行分析预测；真实评价银行面对的风险水平，预测可能对银行风险造成冲击的变量走势；满足中央银行的监管要求；银行客户重要情况的调查分析及其他的统计分析工作。

三、商业银行统计分析工作的主要内容

商业银行统计分析工作主要内容有：业务发展统计、市场需求统计、客户统计分析、经营风险分析、收益统计分析、经营环境统计分析、竞争力统计分析等。数据的主要来源有：业务经营数据、信贷数据、金融市场和同业数据、宏观经济数据和专门调查所得数据。

第二节 商业银行主要业务统计分析

商业银行业务统计分析主要集中在资产业务和负债业务的运营情况及暴露出来的问题。

一、资产业务统计分析 1.资产业务统计的对象

银行资产统计是指对银行业务所拥有的各种实物资产和债权的统计，其统计对象包括：速动资产、证券资产、放款资产、固定资产和其他资产。

2.资产业务统计的主要指标

绝对指标主要来自于资产负债表的资产项目，相对指标包括：贷款回收率、信贷资金运用率、贷款周转率等。

3.资产业务统计分析的主要内容

(1)一定时期的各种贷款发放、回收及余额统计分析；

(2)资产质量分析，分析报告期内各种不良贷款余额、占用形态、不良贷款成因，用以掌握贷款质量的变化情况，作为加强贷款管理的依据；

(3)各类资产的结构分析，如贷款的期限结构（短期贷款和长期贷款的搭配）分析，行业结构分析（用贷款行业集中度指标表示），贷款方式分类（信用贷款、保证贷款、抵押贷款等）结构分析；

(4)资产的利率敏感性分析，分析资产隐含的利率风险；(5)资产变动的趋势分析；

(6)贷款市场占比分析，反映银行的竞争力水平；

(7)资产流动性分析，指银行在不发生损失的情况下迅速变现的能力，主要指标有速动资产/总资产，（速动资产-法定准备金）/总资产，证券资产/总资产，流动资产/总资产等。

三、负债业务统计分析 1.负债业务统计的主要指标

负债业务的统计指标用以反映负债的规模、结构及形成过程，通常的主要统计指标有：期末各项存款余额、期内存款累计发生额、期内取款累计发生额、期内存款平均余额、其他资金来源总额、存款周转次数、存款稳定率和存款增长率等。

2.负债业务统计分析的主要内容(1)各项负债余额统计分析；

(2)负债结构统计分析。比较重要的负债分类：按期限可分为短期负债和长期负债，按银行对负债的控制能力可分为主动负债和被动负债，按负债到期日的长短可分为即将到期负

债和远期负债，按存款性质分为企业存款和储蓄存款、活期存款和定期存款等。

(3)负债变化及预测分析。

(4)负债成本分析。银行的负债成本主要有利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本等。负债成本分析是以上述成本概念为基础来计算，比较银行各类成本的实际数额，分析研究变动情况和变化原因。负债成本分析的两个主要分析工具是平均成本和边际成本。

(5)负债的稳定性分析，用于反映资金来源的稳定情况，用负债稳定率指标反映。(6)市场占比分析，反映竞争力水平。3.银行的账面价值与市场价值的统计分析 银行的账面价值公式：A=L+NW，市场价值的公式：A*=I*+L*+NW*，当银行账面价值（NW）与市场价值（NW*）出现差距时，便存在隐藏资本或未入账资本。隐藏资本有两个来源：银行账面资产与市场资距的差距；银行资产负债表外项目。

第三节 商业银行效益统计分析 效益分析的数据主要来自损益表，通过对损益表的分析，了解商业银行的经济效益和盈亏情况，分析利润增减变化的原因，为经营决策提供依据。

1.杜邦分析法

分解普通股收益率，分析影响银行盈利水平的各种因素。

普通股利润率(ROA)=净利润率（PM）×资产使用率（AU）*杠杆系数(EM)2.基于投资与财务决策的银行收益的统计分析

将资产收益率分为两个部分，其一是投资收益率，其二是杠杆收益率。ROE=ROIF+ROFL，ROFL=（ROIF-（1-t）C）L 3.影响银行收益率的因素分析

影响银行收益率的因素有规模变动、存款结构、雇员生产率水平、手续费收入、利率变动和宏观经济形势等。

4.银行效益的评价方法

主要方法有纵向历史比较法、横向的类比比较法和预定目标比较法。5.新分行的建立：预期收益评价方法

当未来的净现金流量之大足以保证银行所要求的收益率时，可以考虑建立新分行，同时考虑各个位置分行预期收益率及其方差，使银行总体收益率尽量大而方差尽量小。

第四节 商业银行风险分析

一、商业银行风险的类别

银行面临四大类型的风险：环境风险、管理风险、交付风险和金融风险。

二、银行信贷风险统计分析

商业银行信贷风险主要是指银行贷出去款项，借款人到期不能偿还而形成的逾期、呆滞或呆账贷款，使银行蒙受损失的可能性。商业银行信贷风险分析体系：(1)信贷风险检测报表体系；(2)信贷业务风险分析报告；(3)贷款行业风险分析。

三、利率风险

利率风险是指由于市场利率水平的变化给银行带来损失的可能性。1.资金缺口和利率敏感系数

资金缺口=利率敏感资产-利率敏感负债

当利率变动时，资金缺口将直接影响银行的净利息收入。

利率敏感系数=利率敏感资产/利率敏感负债利率敏感系数大于1时，资金缺口为正，小于1时，资金缺口为负。

2.有效持续期缺口分析

有效持续期综合地反映了息票数额以及期限等对价格波动的影响。(公式详见指导书

P126)有效持续期缺口=资产平均有效持续期-总负债总资产×负债平均有效持续期一项资产或负债的有效持续期越长，表明该资产或负债对利率的变动越敏感，利率风险越大，同理，一个公司的有效持续期缺口越大，那么该公司的利率风险越大。

四、流动性风险分析

银行可以对未来现金流量做出合理的预测，计算现金流入与现金流出的差额以反映面临的流动性风险敞口。

衡量流动性风险的主要指标有：流动性缺口，核心存款与总资产的比率，贷款总额与总资产的比率，贷款总额与核心资产的比率，流动资产与总资产的比率等。

五、资本风险分析

也称财务杠杆风险，衡量资本风险的方法是：计算银行资本与风险加权资产的比例，与监管当局规定的最低比例比较，分析风险的大小。

六、银行收益与风险的关系

银行的金融风险与收益率间存在着正向关系，可以用下面的模型反映：r=rf+bσ+ε

风险指数g=E（ROA）+1/EM

S，银行倒闭的概率ρ=1/（2g×g）, 当银行收益增加时，杠杆系数下降，预期收益率波动下降，风险指数将会上升，表明银行经营的风险程度下降，银行无力偿还债务的概率下降。

七、银行资产风险识别统计分析

风险识别是指商业银行在宏观和微观风险环境和内部经营环境中识别出可能给商业银行带来意外损失或额外收益的风险因素。商业银行风险识别有两种方法：财务报表分析法和环境风险分析法。

八、测定银行整体风险敞口程度的方法

1.VaR（Value at Risk）VaR是指在一定持有期t，一定置信度α内，某金融资产组合所面临的最大损失额。它是对风险测度期内未来收益水平进行估计，以概率形式表示为：

ˆ＝α,得到Rˆ后，则可以得到“最坏情况下”资产组合未来价值Pˆ Probablity(R＜R的ˆ=P0+（1+Rˆ）ˆ。估计P，从而VaR=P0-P2.压力测试

当银行资产组合的价格发生异常波动时适用。主要用到的方法有：情景分析、历史模拟、压力VaR、系统压力测试等。

第五节 商业银行预测

商业银行预测要考虑的因素包括：选取需要预测的变量；选择对变量预测的时间长度、选择利用的预测方法。其中主要的预测方法有：银行管理模拟模型、市场调查与问卷分析、时间序列计量方法、横截面计量方法等。书中具体的分析有：增长率分析法、趋势递增法、回归分析法和季节指数法、利率分析和银行的流动性需求预测（短期、长期、周期和临时）等。

第六节 商业银行资产质量统计分析 资产质量统计分析工作的内容包括：设计一套完整的反映资产质量和风险水平的指标体系，构建合适的资产质量分析方法，并有行之有效的资产风险识别与计量方法。

一、资产质量分类体系

目前要求实行的贷款分类体系是五级分类法，按贷款质量的高低依次将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失。该方法的特点是使用多维的标准评价资产质量，时时监控。

二、贷款分类与质量评价的框架 通过抽样选出部分贷款，对选中贷款逐一进行质量评定分类，然后对总的贷款质量作出估计，可使用两个指标反映：不良贷款比率和加权不良贷款比率。

其中不良贷款比率=不良贷款总额/核心资本+贷款损失准备

加权不良贷款比率=次级贷款×20%+可疑贷款×50%+损失贷款×100%/核心资本+贷款损失准备

三、资产质量评价指标体系

指标体系要求全面反映资产质量的现状和变化情况，同时也考虑指标间的相互关系。

四、资产质量评价分析方法

1.现状分析

采用贷款质量风险度和偏离度分析法。2.成因分析

经常采用的方法是敏感度分析方法。3.趋势分析法

除了预测中讲到的方法，还可用马尔可夫状态转移矩阵法。

五、资产风险权重介绍

常用的有《巴塞尔协议》对资产风险权数的确定和我国人民银行对风险权数的确定。第七节 国有商业银行与外资银行竞争力比较分析

一、银行竞争力指标体系

主要有：经济效益指标、业务能力指标、技术能力指标、人力资源指标、安全能力指标和文化建设能力指标及金融创新能力指标。

二、经济效益指标分析

主要从股权收益率、经营能力和获利能力等方面进行比较。

三、安全能力指标分析

经常用的两个指标是资产风险指标和流动性指标等。

四、业务能力分析

从存贷款业务和表外业务两方面考虑分析。

第八章 资金流量统计分析

第一节 资金流量核算的基本理论

一、资金流量核算的产生和发展

1947年和1952年，美国经济学家M.A.科普兰发表了《通过美国经济跟踪货币流通》以及美国《货币流量研究》，标志着资金流量体系的诞生。50年代后期，资金流量账户开始在一些市场经济国家推广。1968年联合公司把资金流量账户纳入国民经济账户体系(SNA)中。我国于90年代开始编制中国的资金流量账户。

二、资金流量核算 1.资金流量表

资金流量核算是采用复式账户或矩阵账户的方法，记录核算期内国民经济各机构部门之间，以及国内与国外之间发生的各种金融交易。

资金流量表主要由两方面组成：金融交易和机构部门。反映了每个机构部门所发生的各种金融交易的情况。

大部分金融交易形成了金融资产和负债，但也有部分交易只形成资产却没有对应的负债。

2.资金流量账户

将各个金融机构部门以及国外的金融交易复式账户用矩阵的形式连接成为一张表就是资金流量矩阵账户形式。了解我国资金流量账户的机构部门类型和金融交易类型。

3.资金流量核算的范围

一般有三种。(1)以增加值为核算起点，核算内容包括国民收入的初次分配和再分配、最终消费和储蓄形成、实物投资以及金融交易；(2)以可支配收入为起点，核算内容包括最终消费和储蓄的形成、实物投资以及金融交易；(3)以净金融投资为起点，核算内容仅含金融交易。本书采用第三种核算范围。

实际上，要更好地说明社会融资活动、金融结构变动等重要经济现象，必须将存量数据和流量数据相互结合使用。

4.资金流量核算与国民资产负债账户

国民资产负债账户对金融资产与负债的部门和交易分类的原则和内容，与资金流量核算账户是完全一致的。简单地说，流量和存量的关系为：期初存量+本期流量=期末存量。

但实际工作中采用的等式为：

期初金融资产负债存量+本期金融资产负债流量+本期金融资产负债调整流量=期末金融资产存量

三、资金流量核算中的平衡关系

资金流量矩阵账户存在以下几种平衡关系：

1.储蓄、资本形成与金融资产、负债的平衡，公式表述为：总储蓄-资本形成总额+统计误差=形成的金融资产总额-形成的负债总额=净金融投资

2.金融资产和负债的平衡：指核算期内，全社会通过某种金融工具形成的资产数量等于通过该类工具形成的负债数量。

3.机构部门间及整体与国外之间的平衡，指核算期内，各机构部门及国外相互间通过金融交易所发生的资产数量等于所发生的负债数量。

了解该平衡的经济含义。

四、资金流量核算的特点

1.资金流量核算范围广、覆盖面宽。通过资金流量账户不仅可以观察到已在货币与银行统计、国际收支统计中有所反映的金融机构部门的金融资产与负债的变动状况，或者国外与国内的金融交易等，而且还可以观察到住户、非金融企业以及政府部门的金融交易行为。

2.资金流量核算是国民经济核算体系的一部分。

3.资金流量核算与其他统计体系具有高度的协调性。4.具有国际可比性。第二节 资金流量统计

一、统计基础

1.统计基础数据来源

资金流量统计的基础数据主要来源于货币与银行统计、国际收支统计、证券统计、政府财政统计、保险和养老基金业统计、证券基金以及其他从事辅助性金融活动的金融机构统计。由于资金流量核算具有广泛性的特点，它没有一套专门的、由基本经济单位直接上报的数据收集系统，只能利用已有的各种统计体系以及统计调查中的数据，按照资金流量核算的要求，进行加工，满足资金流量核算的数据需要。

2.资金流量核算的统计基础 资金流量核算的质量，关键取决于它所要从中取数的统计体系与资金流量核算体系的协调程

第二，对金融交易的分类要有高度协调性。

二、资金流量核算方法

1.复式记账法。2.项目合并与轧差。资金流量核算在编制时经常将不很重要的经济现象的交易项目，或是数据来源有困难的项目作合并或轧差处理。

三、资金流量核算原则

1.权责发生制。即各机构单位之间的交易必须是在债权和债务发生、转换或取消的同时记录在各自的账户中，遵循权责发生制原则。2.估价原则。交易发生时时点上的市场价格是资金流量核算选择的估价标准。

四、资金流量核算的分类 1.交易主体分类

明确机构单位的含义和特征。在市场经济条件下，具备机构单位特征的有两类：一类是住户；一类是得到法律或社会承认的独立于其所有者的社会实体，也即法人单位。法人单位又可分为非金融企业部门、金融机构部门和政府部门。

2.金融交易分类

资金流量核算不同于专门领域金融统计的关键一点是它核算范围的广泛性，因此，资金流量核算在设计金融交易时，通常对项目口径的规定比较综合。主要有：（1）通货。主要包括纸钞和辅币。（2）存款。包括活期存款、定期存款、住户储蓄存款、财政存款、外汇存款和其他存款。（3）贷款。包括短期贷款、中长期贷款、对政府的贷款、外汇贷款和其他贷款。（4）证券。包括各种债券和股票。（5）保险准备金。（6）结算资金。（7）金融机构往来。包括同业存放款和同业拆放款。（8）准备金。金融机构在中央银行缴存的准备金。（9）库存现金。银行机构准备的现金业务库存。（10）中央银行贷款。中央银行向金融机构发放的贷款以及再贴现。（11）其他（净）。（12）国际资本往来。包括长期资本往来和短期资本往来。（13）国际储备资产。包括货币黄金、外汇、特别提款权、在国际组织的头寸的变化。

第三节 资金流量分析

资金流量核算作为一个完整的账户体系，主要的分析功能体现在两个领域：

一、金融结构分析

三、社会融资活动分析

各机构部门在金融市场上利用各种金融工具融资。资金流量表回答了以下问题：谁需要融出资金，谁需要融入资金，资金是通过什么方式融出融入的。可以从以下两方面进行分析：

1.非金融企业部门的资金筹集。2.住户部门金融资产的形成。第四节 金融市场结构与金融风险分析

通过对金融市场结构的分析，试图解释资金的提供者是通过哪些金融工具，将其提供给资金的获得者，以及由此带来的金融风险。目前，我国的金融风险主要是银行风险，主要原因有：(1)从财政预算到银行金融的转变，是金融风险发生的前提。(2)政策性贷款的扩大，是金融风险增大的重要渠道。(3)国有企业负债和亏损增加，是银行金融风险的最大隐患。(4)住户部门储蓄和投资的巨大反差，在一定程度上“掩盖”了金融风险。

第九章 金融体系国际竞争力分析

瑞士国际管理开发学院（IMD）自80年代末开始研究国际竞争力理论与评价方法，不断发展完善，根据一国或地区最充分可能创造和积累国民财富综合能力的国际竞争力概念，对四十几个国家或地区竞争力进行分析评价，以《国际竞争力年鉴》的形式公布其研究结果。国际竞争力参评国家或地区有47个，评价指标有288项，包括硬数据指标182项，其中42项作为提供背景信息之用，不参加排序，软数据指标106项，按八大竞争要素归类，金融体系国际竞争力即要素之一。十多年来《国际竞争力年鉴》已成为世界上最负盛名的国际竞争力研究报告之一，是各国政界、经济界领袖审时度势、制定决策的重要参考物。

第一节 金融体系国际竞争力的理论和指标体系

一、金融体系国际竞争力的理论

一个完整的金融体系由资本市场和货币市场构成。金融体系的竞争力强弱取决于这两个市场的运行状况。有竞争力的金融体系表现为在资本市场上市场机制，特别是利率机制和汇率机制的有效运行，多种层次的金融机构并存的有序竞争，金融体系的国际化和一体化程度较高；在货币市场上银行金融活动是开放的、透明的，政府对金融活动的干预是适度和有效的。

基于该思想，在衡量国家或地区之间金融体系的竞争力以及这种竞争力在国家和地区国际竞争力的地位的时候，着重围绕金融与经济增长的关系。为此，在瑞士国际管理开发学院1999年的《国际竞争力年鉴》中，把资本运行状况和货币市场服务质量作为衡量一个国家或地区金融体系竞争力强弱的两个主要方面。金融体系竞争力指标由资本成本的大小、资本市场效率的高低、股票市场活力和银行部门效率4类要素共27项指标组成。

注意国际游资的冲击给金融体系的国际化和一体化带来的新问题。

二、金融体系竞争力的指标体系 1.资本成本竞争力

资本成本是指使用资本所需付出的代价。资本成本竞争力指标体系反映金融体系对资本形成的支持程度，表明一个国家或地区金融体系对经济增长的推动力的大小，共有3个指标组成：（1）短期实际利率；（2）企业资本成本；（3）国家信用评级。

2.资本市场效率竞争力

资本市场效率竞争力是反映在资本市场上企业获取资本的途径及其难易程度。该体系反映金融体系运行是否舒畅和其开放程度，通过衡量资本市场上筹资的隐性成本，进而评价市场效率，共由8个指标组成。（1）本国的财务状况；（2）信贷；（3）外国金融机构；（4）外国公司进入本地资本市场是否受限制；（5）本国公司进入外国资本市场是否受限制；（6）国际保理业务；（7）股票市场（包括二级市场）为企业提供资金；（8）风险资本。

3.股票市场活力竞争力

股票市场是资本市场的重要组成部分，股票市场的活力直接影响到金融体系的竞争力水平。

该指标体系共由5个指标组成。（1）股票市场筹资额；（2）股票市场人均交易额；（3）国内上市公司数；（4）股东的权利和义务；（5）内幕和交易。

4.银行部门效率竞争力

银行部门效率主要是衡量在货币市场上银行部门的服务质量，包括中央银行的货币政策效果、金融监管质量以及商业银行的服务范围和质量等方面。该指标体系共由11个指标组成。（1）中央银行政策；（2）银行规模；（3）银行部门资产占GDP的比重；（4）利差；（5）对金融交易的信任；（6）金融机构透明度；（8）金融教育；（9）金融技术人才；（10）信用卡发行量；（11）信用卡交易量。

第二节 金融体系国际竞争力分析

一、金融体系基本数量关系分析

通过计算金融体系的竞争力与它的四个要素之间的偏相关系数，表明金融体系的竞争力与资本市场效率竞争力关系最为密切，与银行部门效率竞争力关系其次，与股市活力竞争力关系排在第三，与资本成本竞争力关系最为疏远，说明在评价金融体系的国际竞争力中，金融效率始终在第一位。

二、金融体系竞争力的国际比较 1.发达国家金融体系的国际竞争力

发达国家由于资本市场的发育比较成熟，金融服务质量较高，金融体系的国际竞争力排名一直比较靠前。通过分析以直接融资金融模式代表的美国和以间接融资模式代表的日本的国际排名，可以看出在现阶段，美国的金融模式比日本的金融模式更具有优势。这也为中国金融改革提供了借鉴。

2.新兴工业化国家或地区金融体系的国际竞争力

主要指新加坡、韩国、中国香港、中国台湾省为代表的亚洲新兴工业化国家或地区，由于各自的金融体系的特点不同，国际竞争力表现出较大差异。

3.发展中国家金融体系国际竞争力 发展中国家，由于受到东南亚金融危机的冲击和波及影响，金融体系的国际竞争力下降较大

4.转型国家金融体系国际竞争力

三、中国金融体系国际竞争力的回顾与评价 1.中国金融体系国际竞争力的回顾 2.中国金融体系国际竞争力的现状分析(1)中国金融体系竞争力的优势项目分析

与其他国家或地区相比，中国国际竞争力的优势项目并不多，而且排名也不太靠前。从资本市场上看，股票市场的建立和发展主要是在90年代以后，但迅速从劣势转换成为优势。利率是资本市场中最为敏感的部分，我国由于未完全市场化，也成为优势项目。金融资产占GDP的比重也为我国金融体系国际竞争力的优势项目。

(2)中国金融体系竞争力的劣势项目分析

7.公司金融重点总结 篇七

1计量在现代企业管理中的作用

1.1计量是企业发展的重要技术基础在企业管理中计量是一项不可缺少的重要基础

工作, 贯穿于企业能源管理、物料检测、工艺监控、质量检验、环境检测、安全防护、经营核算等方面。

1.2计量是企业现代化管理的基本条件

在工业发达国家, 计量检测、原材料和工艺装备是现代化工业生产的“三大支柱”。没有准确的计量数据或器具的性能不能满足生产的测量要求、不按规定检定、测量不准, 将直接影响生产过程控制、产品质量, 甚至导致安全事故。

1.3计量是产品质量的重要保证

现代化生产流程中, 一系列过程的实现必须由准确可靠的计量检测数据提供保证, 正是这些计量检测数据将生产的各个环节用定量的关系有机地连结起来, 协调动作, 从而使生产处于最佳的运转状态, 才能稳定地生产出高质量的产品。

1.4计量是节能降耗的重要手段

计量是节能政策、节能标准、节能管理的基础。企业节约能源与降低消耗, 可以通过两条途径实现:一是加强企业管理, 实现消耗考核, 做到合理用能、用料;二是依靠技术进步, 采用先进技术, 进行技术改造。但无论通过哪条途径, 都要以测量结果提供的各项数据为依据, 确定各部位的准确用能规律, 并采取措施, 做到均衡用能, 从而取得节能效果。计量在当前创建节约型社会中,

将呈现更加重要的作用。

1.5计量是公平贸易、经济核算的技术依据

准确的计量是实现公平贸易的必要技术条件。2010年红磷分公司过磅中心过磅88234车次, 物料净重2655722 t, 如计量器具的误差超出法定的允许范围, 其总的累积偏差将会使贸易的双方都不能够接受。企业内部结算、班组产量计算都需要准确的计量数据为依据, “计量就是计钱”。

2公司当前的计量管理

红磷分公司在1987年就建立了三级计量标准体系, 1999年建立了计量确认体系, 为公司的发展提供了计量技术保障。目前公司具有上级法定计量部门的专项授权2项 (0～5 kg、0～500 kg台称;-0.1～0.25、0.1～60 MPa压力表) ;建立企业最高计量标准装置8个:《电能表检定装置》、《交直流电压、电流表检定装置》、《衡器检定装置》、《精密压力表检定装置》、《温度二次仪表检定装置》、《天平检定装置》、《基本玻璃量器检定装置》。按法定要求, 每个标准装置须有经上级法定计量部门考核合格的检定员2名, 现具有检定员证书人员11名, 公司从事计量检定工作人员6名 (每个检定员可以持多个证) , 检定具有法律效力。

目前, 按8个标准受控的工作计量器具约4500台件, 遍布于公司生产及管理的各个部门。在上级法定计量部门的监督及周期考核下, 依法开展计量管理、周期检定工作, 确保计量器具的量值传递与溯源, 使仪器测量准确可靠并受控。过磅中心的4台120 t电子汽车衡;质量控制部的分光光度计、酸度计、上述的8个标准装置匀由上级法定计量部门进行检定。《天平检定装置》、《基本玻璃量器检定装置》的主要客户是质量控制部, 其分析所用器具必须经检定合格才能用于过程分析。成品包装用的电子定量包装秤是红河州质量技术监督局开展此项检定业务的第一家受检企业。从2009年开始, 维修部精加工用的量具送上级部门进行周期检定与调修, 保证了精加工的测量要求;2010年安全环保部用于环境、毒性气体、易燃易爆场所等的测量仪器送上级部门检定与调修, 给“安全测量”提供了准确的技术数据, 这是企业发展、社会进步、以人为本的深层次表现。

当前, 世界各国均面临着能源严重紧缺的难题, 为此, 节能已成为各国政府及生产企业实施战略的方向, GB 17167-2006《用能单位能源计量器具配备和管理通则》是我国一项强制性的国家标准, 对企业能源计量器具的配备和管理提出基本要求。能源计量涵盖了工业生产领域的各个环节, 红磷分公司是“国家千家企业节能行动企业”之一, 能源计量器具的配备及管理按通则要求配备及管理。

3计量与质量管理体系、自动化仪表

3.1计量与质量管理体系

随着社会的发展, 顾客对产品质量的期望愈来愈高, 如果提供和支持产品生产的组织管理体系不完善, 那么产品不可能满足顾客的需求。基于这一认识, 导致了世界公认而统一的质量体系标准的产生。ISO9000族标准, 从生产全过程的概念以及从构成质量体系应包括的全部要素和过程环节出发, 提供指南性要求, 通过改进体系和过程, 达到不断改进质量的目的。测量设备的质量保证和质量管理是质量体系和过程的重要组成部分, 体现在ISO9000族标准的各个部分和模式中, 对测量设备的管理提出了有关要求。ISO10012:2003《测量管理体系—测量过程和测量设备的要求》于2003年4月15日由国际标准化组织正式发布。ISO10012:2003标准是ISO 9000族标准的组成部分, 是ISO 9000:2000、ISO 9001、ISO 9004:2000、ISO19011:2002 4个核心标准的支持性标准;也是ISO /TS19649标准不可少的支持标准。按照ISO10012:2003标准建立和实施的测量管理体系是一个组织整个管理体系的重要组成部分。该标准规定计量器具的检定必须按周期得到确认, 且整个过程受控。

根据ISO10012标准, 企业建立测量管理体系的目的是为了确保测量设备和测量过程能够满足预期用途。通过对测量设备和测量过程的管理, 把由于不正确测量结果给组织带来风险、和可能产生的不正确的测量结果降低到最小程度, 使测量管理体系在组织实现产品质量目标和其他目标时起着重要的作用。从原则上讲, 只要是组织购置和进行测量的所有测量设备和测量过程都应纳入测量管理体系中, 只是管理的严格程度不一样。

3.2计量与自动化仪表

化工生产过程控制围绕着温度、压力、流量、液位及成分5大参数进行, 而这些参数的测量是由自动化仪表及系统完成的。计量的科学数据来自于准确的计量, 如压力是由压力表或压力变送器进行计量, 而流量是由流量计来计量, 这样一台仪表从计量角度说是计量器具, 而从生产自动化装置的角度来说又称自动化仪表。计量是用“计量器具”测量“量值”的过程。“量值”是由“计量数据加计量单位”组合而成如某一过程温度为“450℃”, “450”是数据、“℃”是温度的计量单位“摄氏度”, 如仅指示450而没有计量单位这样的数据是没有意义的。而凡是用来测量量值的仪器仪表都称为“计量器具”。按照计量“量值”的类别可分为:几何量、温度、力学、电磁学、电子、时间频率、电离辐射、光学、声学及标准物质等10大类。因此, 自动化仪表与计量器具的一个明确的关系是:自动化仪表中凡用来测量指示记录10大类计量量值的仪器仪表都属于计量器具, 都应该纳入企业计量器具管理, 进行周期检定, 以保证其量值的准确可靠, 因此, 自动化仪表具有双重属性。

计量和自动化仪表都是关系企业科学管理、安全生产和技术发展的两项缺一不可的重要工作。“计量管理”为企业科学管理及生产发展提供准确可靠的计量数据;“自动化仪表”是过程控制的眼睛, 是企业现代化生产技术水平高低的具体体现, 是企业安全生产的可靠保障。“计量工作”是自动化仪表正确可靠的基础;“自动化仪表”的正常运行是计量管理水平高低的具体体现。

4计量管理中的几个问题及今后的工作重点

4.1 对计量及其管理的认识不足

计量虽在各个领域以多种形式进入人们的生活与生产, 但很多时候感不到计量的存在, 也很难具体的描述它, 因此对计量的认识存在技术及管理方面的误区。多认为计量是公用工程部的事、计量就是质量、流量计量或计量就是检定。事实上, 当前公司的计量管理很大程度上是计量器具的检定管理, 这样一种现状与当前公司的快速发展对计量管理的要求产生了一定的差距。

4.2具备综合素质的计量管理人员紧缺

公司的快速发展及三标体系对计量提出了技术与管理两方面的新课题, 而综合素质的计量管理人员除计量学科的专业知识外, 还需要通晓自动化仪器仪表、熟知相应的法律法规、具有一定的系统分析能力。公司目前还没有取得相应资质的计量师。

4.3计量器具的周期检定与装置长周期运行的矛盾

目前公司形成了以合成氨、硫酸为代表的长周期运行的生产装置。2010年两装置均没有大修, 过程中停车时间也很短, 给到期计量器具的拆检带来了实质性的困难。装置不泄压、不置换给拆器具的人员带来不确定的安全风险, 但如不能按期检定又会给生产装置带来潜在风险。怎样才能兼顾装置长周期运行与计量器具周期检定的矛盾, 能否采用“在线计量确认”, 如能在线确认计量器具满足计量要求, 其延期检定就有了技术数据的支撑, 但怎么做、采用什么样的方法及技术保证措施需要进行理论与实践的探索, 还要寻求法律法规的支持。

4.4积极开展计量器具的在线校准与比对, 提高计量器具及系统的准确性

从计量的角度看, 任何测量仪器都需要定期检定, 但由于多方面的原因, 有些器具实际上检定不了, 如蒸汽流量计, 这就需要采用间接的方法在线校准或比对以确定在周期内的相对准确性及误差。

4.5计量控制一体化是今后计量管理工作的重点

计量管理如只侧重于对已建标计量器具的检定管理是远远不够的, 除此之外没有建标的测量设备实际上没有纳入计量管理, 而实际生产过程却对这部分测量设备提出了更多的计量管理要求。因此只有在检定、校准、比对等管理基础上建立对测量过程的控制体系, 加强对测量数据的持续有效监控及验证, 才能达到建立计量管理的根本目的。并将计量确认体系与测量控制体系有机结合起来, 形成一个新的符合公司当前、将来发展要求的计量管理体系即计量控制一体化。计量控制一体化把测量设备的计量管理与过程控制数据很好的结合起来, 才能保证企业生产过程、产品质量和经营管理得到长期稳定的控制。

5结语

准确的计量是企业精细化管理的基础, 从某种意义上说, 计量管理工作是企业效益和质量水平的重要标志, 是企业参与市场竞争的技术条件。而企业发展需要建立与之愿景相适应的科学规范的计量管理体系, 以确保企业更好更快的发展。

摘要：介绍计量在现代企业管理中的作用及云天化国际红磷分公司计量管理的情况。对计量与质量管理体系、自动化仪表的关系进行了阐述, 分析了目前计量管理中存在的几个问题, 提出公司计量管理今后的工作重点。

关键词：计量管理,自动化仪表,质量管理

参考文献

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[2]李喜成, 李淑莉.论企业计量管理与自动化仪表的关系[J].山东科学, 2003, (3) .

[3]贺晖.计量比对是监控计量数据的重要手段.工业计量[J].2009, (3) .33-34.

[4]吴亚勇.计量管理软件的评价与选择方法研究[D].杭州:浙江工业大学硕士学位论文, 2007.

8.普惠金融是银行转型突围的重点 篇八

然而，挑战并不是绝对化的，而是结构性的。以当前国内经济运行为例，“企业产能过剩”与“居民部分需求无法满足”的情况并存，“适度宽松的货币政策”与“金融市场资产荒”的现象并存，“经济下行压力较大”与“房地产、大宗商品等部分资产价格有所反弹”的现实并存。在银行服务维度，同样也存在结构性问题，银行业“部分领域同质化竞争严重”与“普惠金融潜力空间巨大”并存，我国通过金融机构借款的成年人比例不足10%，远远低于20国集团平均水平。路漫漫其修远兮，构建更为有效完善的普惠金融供给体系，需要各位同仁和社会各界共同努力！

近年来，政府、监管机构鼓励发展普惠金融，去年12月31日，国务院出台了“普惠金融五年规划”，确立了推进普惠金融发展的指导思想、基本原则和发展目标，提出了一系列政策措施和保障手段。以往，我们一提到普惠金融，往往想到的就是“扶贫”、“三农”等关键词，以及特殊群体服务、弱势群体帮扶等专项工作。当然，这些工作都非常重要！但是，我觉得普惠金融的含义远远不止这些。在银行业转型和突围的关键阶段，普惠金融不仅是银行履行社会责任的应尽义务，也是银行自身可持续发展的必由之路。

借此机会，我就银行业如何“通过创新驱动、发展普惠金融”谈一些看法，供大家参考：

“普惠金融”顾名思义，就是既要“普”，又要“惠”，其中“普”是数量维度的要求，“惠”就是质量维度的要求，两者缺一不可。“普惠”必须紧贴时代的变迁，对接普通民众对美好生活的向往，挖掘身边无处不在的金融服务需求，而这一切必须通过创新驱动来实现。

我要谈的第一个观点，怎样才能做到“普”。个人认为至少包括三方面的内涵：

一是“广覆盖”。通过科技创新，让银行服务覆盖到更广泛的人群。物理网点是银行服务渠道的重要组成部分，但是往往都会面临“最远一公里”和“最后一公里”的问题，也就是对于个别较为偏远的区域，银行网点覆盖不到；而对于网点密布的区域，银行服务又不能够达到理想的效果。比如我们今天所在的金融街（9.660， -0.09， -0.92%），银行扎堆，但不少上班族白天工作很忙，无暇去银行，晚上下班后，银行网点已停止营业。受成本、管理、安全等因素制约，银行不可能无止境地通过扩张网点数量和延长营业时间来解决上述两个“一公里”问题。可喜的是，通过科技创新，能大幅提升银行服务渠道的覆盖面。一方面，可以对网点进行智能化、轻型化的改造，运用“远程视讯柜台”，也就是我们经常所说的VTM，实现24小时无人值守、有人服务，布局社区银行、智能网点，实现银行有形服务渠道低成本、高品质的延伸。

现在我们广发银行已经有四分之一的网点铺设了远程视讯柜台， 实现24小时无人值守、有人服务，你晚上到社区银行去办业务，在屏幕旁边，我们可以通过视频远程接到广州的服务后台，银行员工远程通过视频和声讯跟你交谈，只要是柜台可以做的业务这个地方都可以做，只要白天可以做的业务这个地方都可以做。未来，我们将对网点百分之百铺设远程视讯柜台。

另一方面，丰富线上服务模式，以多元化电子账户体系为基础，通过直销银行、手机银行等新渠道，打破藩篱，引导行内外客户便捷使用线上渠道，降低金融服务对有形渠道的依赖。

广发银行现在电子渠道服务替代率已经超过96%，也就是说96%的业务可以通过网上、手机等渠道办理，不需要去柜台。

二是“低门槛”。通过产品创新，减少客户获得银行服务的限制条件。出于审慎经营和风险防范的考虑，银行在提供金融服务的时候，会设定一些门槛和审批要求，这种情况在银行资产端和负债端两端都存在，也间接地导致了金融服务的普及性受到一定制约。比方在资产端，突出表现为小微企业“融资难、融资贵”的问题。近年来在多方的共同努力下，这种情况已经有明显改善，包括我们广发银行在内的多家银行在发展小微企业贷款的时候，正从主要依赖标准财务信息判断企业经营情况，向大量运用非财务信息多维度地来评估转变；从主要依靠固定资产抵押物发放贷款，向提供信用贷款、股权融资等多种融资模式转变。今年3月，广发银行对小企业“捷算通卡”进行了特色升级，基于大数据分析，推出“主动送贷上门”的融资服务功能。

大家想小微企业是不是不良率高，广发银行的小微企业业务是实行专营的，我们有三分之一的网点专门做小微企业业务，不良率低于全行平均，其中，我们根据大数据主动送贷款的客户，因为长期在我这里做结算，能掌握他的真实交易数据，这样不良率是多少呢？0%，到现在为止还没有不良。

在负债端，突出表现为对居民理财投资渠道的限制。近年来老百姓的理财意识越来越高涨，特别是在利率下行期，大家都在寻找风险可控、收益可观的投资渠道，银行作为理财市场中流砥柱的作用日益凸显。但传统理财产品有刚性的门槛，比如银行自研理财产品需要5万，信托类产品至少单笔100万，让不少大众客户望而却步。在负债端降门槛，有赖政策与时俱进，也需要银行加快创新的步伐，开发更多的适合草根一族的产品，比如兼具流动性、安全性和盈利性的“智能存款”产品，“1分起投”的网络金融产品等等。

广发银行有这样的产品，我们的月光宝盒，就是1分起投。

三是“高频率”。通过流程创新，让常用的基础金融服务需求最大程度得到满足。普惠金融面向的客户群体，其金融需求一般具有单笔金额小、使用次数多的特点，比如老年人的养老金发放、农民工的转账汇款、小微企业的小额借贷等等。银行需要进行科学的流程设置，优先满足客户最常用、最普遍的基础需求，比如在网点柜面的窗口动态调配、电子渠道的菜单界面优化等方面，向基础金融需求倾斜。同时，银行工作人员应积极引导客户使用资金归集、产品定投、手机银行免费转账等功能，降低客户时间成本和资金成本。这样，有利于银行与客户建立高频度的服务联系，深度挖掘客户需求，为提升服务品质创造条件；同时，也有利于银行实现金融服务的快速推广和复制，形成规模效应，为实现普惠金融的可持续发展打下基础。

nlc202309090159

普惠普惠，刚刚谈完了“普”，下面对这个“惠”我认为有三个方面的含义：

一是“实惠”。银行提供金融服务，归根到底是要给客户的生产生活带来实实在在的好处。银行在产品设计时必须始终坚持以客户为中心，实施模式创新。在研究自身盈利模式的同时，也考虑如何给客户带来实惠。比如，几年前我在北京的一些专业市场做了一些调研，很多做小生意的客户，每次需要资金周转的时间只有两三周，甚至几天，但银行贷款的期限一般是三个月，甚至半年以上，这样客户融资就会出现“贷长用短”，增加了客户成本的负担，于是我们根据客户需求推出“一次审批、循环使用、随借随还、按天计息”的经营性贷款产品，借一天的钱只需要付一天利息，既方便，又节省成本，一旦获得银行的额度授信，银行的金库就是你们家的钱袋子，你想用就用，深受客户欢迎。

二是“优惠”。普惠金融的主力客户群大多议价能力和成本承受能力较弱，银行在提供金融服务时不能简单按照“一单、一事、一了”的即时成本进行定价，而是要开展管理创新，动态评估投入产出的长期趋势，结合客户的实际情况给予一定的优惠甚至补贴。这不仅是银行资金“取之于民、用之于民”的实际体现，也有利于通过“以量补价”提升整体规模。比如，大家一提起“广发信用卡”，很多人的第一印象就是“优惠多”，确实我们每年都投入巨资开展各种优惠活动。比如去年我们拿出超十亿来回馈我们的客户，一到星期五大家都知道我们的分享日，“买一送一”。这些投进去的真金白银不仅让我行赢得口碑、增加了业务量，还让客户真切地感受到，用广发卡能够获得更多优惠。

三是“互惠”。普惠金融是银行业转型发展的一片新蓝海，是银行从“竞争白热化”到“占据空白点”的理性抉择，会有越来越多的银行参与其中。普惠金融的“广泛性”和转型发展的“差异性”并不矛盾，良好的金融生态应该如同适度错位、分道明晰的高速公路，各家银行并行不悖、各富特色，普惠金融的巨大市场空间也为各家银行提供足够宽广的车道。有人担心银行都重视个人金融、消费金融，会不会从过去垒大户的同质化转变为普惠金融的同质化。我认为这种担心是没有必要的。银行要推进战略创新，坚持差异化的特色定位，运用差异化的服务手段，实施差异化的管理方法。根据自身的业务特长、区域摆布、风险偏好、收益诉求等实际情况，对普惠金融客群进一步细分和深挖，在惠及广大客户的同时，找到适合银行自身商业模式和盈利的增长点，力促普惠金融的商业可持续！

发展普惠金融我个人认为要有三个条件：

第一个，银行要有服务普罗大众的情怀。

第二个，要有卓越的风险控制技术。

第三个，要有良好的金融生态环境。

放眼未来，随着时代的发展进步和科技的日新月异，银行业的具体服务形态可能要发生难以想象的变化，但是广发银行普惠金融的“初心”不变。