2011.票据法案例分析(答案)

2011.票据法案例分析(答案)（精选7篇）

1.2011.票据法案例分析(答案) 篇一

票据法

一、单选题

1、下列各项中，不符合《票据法》规定的是（）。A、商业承兑汇票属于商业汇票

B、商业承兑汇票的承兑人是银行以外的付款人 C、银行承兑汇票属于商业汇票 D、银行承兑汇票属于银行汇票 【正确答案】D 【您的答案】

2、在我国，票据金额以中文大写和阿拉伯小写数码同时记载，若两者不一致，则（）。A、票据无效 B、票据有效 C、以中文大写为准 D、以阿拉伯小写数码为准 【正确答案】A 【您的答案】

3、甲在将一汇票背书转让给乙时，未将乙的姓名记载于被背书人栏内。乙发现后将自己的姓名填入被背书人栏内。下列关于乙填入自己姓名的行为效力的表述中，正确的是（）。A、无效 B、有效 C、可撤销 D、甲追认后有效 【正确答案】B 【您的答案】

4、下列各项中，属于票据关系中的基本当事人的包括（）。A、出票人 B、保证人 C、被背书人 D、背书人 【正确答案】A 【您的答案】

5、见票即付汇票的持票人在出票日起（）内提示付款的，才产生法律效力。A、10日 B、1个月 C、2个月 D、3个月 【正确答案】B 【您的答案】

6、根据《票据法》的规定，背书由背书人签章并记载背书日期。背书未记载日期的，下列处理方式正确的是（）。A、出票行为无效

B、视为在票据到期日前背书 C、票据无效 D、背书无效 【正确答案】B 【您的答案】

7、出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，该记载属于（）。A、不发生票据法上的效力 B、任意记载事项 C、必须记载事项 D、相对记载事项 【正确答案】B 【您的答案】

8、背书人甲将一张100万元的汇票分别背书转让给乙和丙各50万元，下列有关该背书效力的表述中，正确的是（）。A、背书无效 B、背书有效

C、背书转让给乙50万元有效，转让给丙50万元无效 D、背书转让给丙50万元无效，转让给乙50万元有效 【正确答案】A 【您的答案】 9、2009年4月1日，甲向乙签发了一张见票后3个月付款的银行承兑汇票，根据票据法律的相关规定，该汇票提示承兑的最后期限是（）A、2009年7月1日 B、2009年4月10日 C、2009年5月1日 D、2009年6月1日 【正确答案】C 【您的答案】

10、根据票据法律制度的规定，商业汇票的持票人没有在规定期限内提示付款的，其法律后果是（）。

A、持票人丧失全部票据权利

B、持票人在作出说明后，承兑人仍然应当票据责任 C、持票人在作出说明后，背书人仍然应当票据责任 D、持票人在作出说明后，可以行使全部票据权利 【正确答案】B 【您的答案】

11、下列有关支票的说法不正确的是（）。

A、支票限于见票即付，另行记载付款日期的，支票无效 B、持票人应当自出票日起10日内提示付款 C、支票的金额、收款人名称可以由出票人授权补记

D、签发空头支票，不以骗取财物为目的的，按照票面金额对其处以5％但不低于1000元的罚款 【正确答案】A 【您的答案】

12、按照我国《票据法》的规定，下列选项中属于支票的相对记载事项是（）。A、付款地 B、付款人名称 C、出票日期 D、出票人签章 【正确答案】A 【您的答案】

13、甲将一张汇票背书转让给乙，乙将该汇票背书转让给丙，并在汇票上记载“不得转让”字样，如果丙将该汇票背书转让给丁，将产生的法律后果是（）。A、该汇票无效 B、该背书转让无效 C、乙对丙不负担保责任 D、乙对丁不负担保责任 【正确答案】D 【您的答案】

14、甲公司签发一张汇票给乙公司，付款人为丙银行。乙公司请求承兑时，丙银行在汇票上签注：“承兑。甲公司款到后支付。”下列关于丙银行付款责任的表述正确的是（）。A、丙银行已经承兑，应承担付款责任 B、应视为拒绝承兑，丙银行不承担付款责任 C、甲公司款到丙银行账上后，丙银行才承担付款责任 D、按甲公司给丙银行付款的多少确定丙银行应承担的付款责任 【正确答案】B 【您的答案】

15、甲公司向乙公司购买货物，以一张丙公司为出票人的汇票支付货款。乙公司要求甲公司提供担保，甲公司请丁公司为该汇票作保证。丁公司在汇票背书栏签注：若该汇票出票真实，本公司愿意保证。后经了解丙公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担的责任是（）。A、应承担一定赔偿责任

B、只承担一般保证责任，不承担票据保证责任 C、应当承担票据保证责任 D、不承担任何责任 【正确答案】C 【您的答案】

二、多选题

1、我国《票据法》所规定的票据包括（）。A、银行汇票 B、股票 C、商业汇票 D、支票 【正确答案】ACD 【您的答案】

2、下列说法错误的是（）。A、票据的金额可以更改 B、票据的金额不得更改 C、票据的出票日期不得更改 D、票据的收款人名称可以背书更改 【正确答案】AD 【您的答案】

3、根据《票据法》的规定，禁止签发的支票包括（）。A、未记载付款地的支票 B、没有记载金额的支票 C、空头支票

D、与预留银行签章不符的支票 【正确答案】CD 【您的答案】

4、根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列各项中，不属于无需提示承兑的汇票是（A、见票后定期付款的汇票 B、见票即付的汇票 C、定日付款的汇票 D、出票后定期付款的汇票 【正确答案】ACD 【您的答案】）

5、关于汇票的提示付款期限，下列说法中正确的有（）。A、见票即付的汇票无需提示付款

B、见票即付的汇票，自出票日起1个月内向付款人提示付款 C、定日付款的汇票，自到期日起10日内向承兑人提示付款 D、见票后定期付款的汇票，自到期日起10日内向承兑人提示付款 【正确答案】BCD 【您的答案】

6、根据《票据法》的规定，下列各项中，可以导致汇票无效的情形有（）。A、汇票上未记载付款日期 B、汇票上未记载出票日期 C、汇票上未记载收款人名称

D、汇票金额的中文大写和数码记载不一致 【正确答案】BCD 【您的答案】

7、甲公司为了支付货款，签发了一张以本市的乙银行为付款人、以丙公司为收款人的转账支票。丙公司在出票日之后的第14天向乙银行提示付款。根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的有（）。

A、如果甲公司在乙银行的存款足以支付支票金额，乙银行应当足额付款 B、乙银行可以拒绝付款 C、乙银行应当无条件付款

D、如果乙银行拒绝付款，甲公司仍应承担票据责任 【正确答案】BD 【您的答案】

8、根据票据法律制度的规定，下列有关汇票未记载事项的表述中，不正确的是（）。A、汇票上未记载付款日期的，为出票后三个月内付款

B、汇票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地 C、汇票上未记载收款人名称的，经出票人授权可以补记 D、汇票上未记载出票日期的，该汇票无效 【正确答案】ABC 【您的答案】

9、根据《票据法》的规定，下列汇票不得进行背书转让的有（）。A、被拒绝承兑的汇票 B、被拒绝付款的汇票 C、超过付款提示期限的汇票 D、记载“委托收款”字样的汇票 【正确答案】ABCD 【您的答案】

10、关于票据保证，下列说法符合《票据法》规定的有（）。A、如果是为出票人、承兑人保证的，应记载于汇票的正面 B、被保证的汇票，如果没有注明，保证人承担一般保证责任 C、保证人为2人以上的，保证人之间承担连带责任

D、保证人清偿汇票债务后，可以行使持票人对被保证人及其前手的追索权 【正确答案】ACD 【您的答案】

11、根据《中华人民共和国票据法》的规定，下列选项中，属于票据权利消灭的情形有（）。A、持票人对本票出票人的权利，自票据出票日起2年未行使 B、持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月未行使

C、持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月未行使 D、持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月未行使 【正确答案】ABCD 【您的答案】

12、票据丧失是指票据因灭失、遗失、被盗等原因而使票据权利人脱离其对票据的占有。票据丧失后可以采取（）形式进行补救。A、作废 B、公示催告 C、普通诉讼 D、声明 【正确答案】BC 【您的答案】

13、根据《票据法》的规定，下列各项中，票据的持票人可以行使追索权的有（）。A、汇票被拒绝承兑 B、支票被拒绝付款 C、汇票付款人死亡 D、本票付款人被宣告破产 【正确答案】ABCD 【您的答案】

14、根据票据法律制度规定，下列选项中，属于汇票持票人行使追索权时可以请求被追索人清偿的款项有（）。

A、汇票金额自到期日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的相关利率计算的利息 B、发出通知书的费用

C、因汇票金额被拒绝支付而导致的利润损失

D、因汇票金额被拒绝支付导致追索人对他人违约而支付的违约金 【正确答案】AB 【您的答案】

15、甲签发一张汇票给乙，并约定由丙作为保证人（已在汇票上加以记载并签章）。乙依法承兑后将该汇票背书转让给丁，丁又将该汇票背书转让给戊。戊在法定期限内向付款人请求付款，不获付款。根据规定，下列各项中，应承担该汇票债务责任的有（）。A、甲 B、乙 C、丙 D、丁

【正确答案】ABCD 【您的答案】

三、判断题

1、法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

2、汇票持票人的付款请求权被拒绝之后，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月内不行使追索权的，该项权利消灭。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

3、如果持票人因超票据权利时效或者因票据记载事项欠缺而丧失票据权利的，持票人仍享有民事权利，可以请求出票人或者承兑人返还其与未支付的票据款金额相当的利益。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

4、挂失止付并不是票据丢失后采取的必经措施，而仅是一种暂时的预防措施。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

5、票据的变造应依照签章是在变造之前或之后来承担责任，如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之后签章。（）Y、对 N、错 【正确答案】N 【您的答案】

6、出票人在汇票上记载“不得转让”字样，如果收款人或持票人将该汇票背书转让的，出票人和承兑人对受让人不承担票据责任。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

7、背书附条件的，背书无效。（）Y、对 N、错 【正确答案】N 【您的答案】

8、见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起1个月内向付款人提示承兑。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

9、本票和支票均不需要承兑，是见票即付。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

10、本票自出票日起，付款期限最长不得超过2个月。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

11、支票是由银行签发的，由存款人委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（）Y、对 N、错 【正确答案】N 【您的答案】

12、支票的金额与付款人名称可以通过授权补记的方式记载。（）Y、对 N、错 【正确答案】N 【您的答案】

13、支票的出票人签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

14、票据的背书、承兑、付款和保证行为，适用出票地法律。（）Y、对 N、错 【正确答案】N 【您的答案】

15、出票人在票据上的签章不符合法律规定的，票据无效。（）Y、对 N、错 【正确答案】Y 【您的答案】

2.2011.票据法案例分析(答案) 篇二

1.第五套人民币纸张中红、蓝彩色纤维分布是有规则的。（）错 2.第五套人民币各面额纸币均采用的是双面凹印。（）错 3.第五套人民币20元纸币背面主景是长江三峡。（）错

4.第五套人民币1999年版100元、50元纸币采用的是磁性微缩文字安全线，迎光观察，分别可见“RMB100”、“RMB50”的字样，第五套人民币2005年版100元、50元纸币采用的是全息磁性开窗安全线，开窗部分，分别可见微缩字符“￥100”、“￥50”组成的全息图案。（）对

5.第五套人民币50元纸币采用的是横、竖双号码。其中只有横号码有磁性。

（）对

6.第五套人民币5种面额的纸币在正面行名下方均印有无色荧光图案。

（）对

7.第五套人民币纸币均采用了对印技术。（）错 8.8.水印倒头的纸币是错版币。（）

错

9.真钞纸币即使在碰到洗衣粉等其它化学物质后也不会出现荧光反应。

（）错

10.第五套人民币100元、50元纸币上的光变面额数字被一些化学物质浸泡后可能会出现不变色现象。（）对

11.第五套人民币纸币均采用了胶印接线印刷技术。（）

错

12.第五套人民币100元、50元、10元和5元纸币采用了凹印缩微文字。

（）对

13.第五套人民币各面额纸币票面上所有冠字号码均有磁性。（）

错

14.第五套人民币2005年版100元、50元、20元、10元、5元纸币采用了白水印防伪技术。

（）对

15.第五套人民币20元纸币票面背面没有缩微文字防伪特征。（）

错

16.第五套人民币各面额纸币上的盲文点均在票面正面的右下方。（）

对

17.印制第五套人民币的专用纸张采用特种原材料，并由专门抄造设备抄制。

（）对

18.第五套人民币50元、20元、10元纸币的票幅宽度均为70毫米。（）

对

19.第五套人民币5角硬币的币外缘印有“RMB”字符标记。（）

错

20.第五套人民币1元硬币的材质为白铜合金。（）

错

21.欧元各面额的纸币票幅规格都是一致的。（）

错

22.欧元各种面额的纸币均采用了光变油墨面额数字。（）

错

23.欧元各面额纸币均采用了全息贴膜技术。（）

对

24.欧元纸币中只有5欧元、10欧元和20欧元三种面额的纸币采用珠光油墨印刷图案。

（）对

25.触摸欧元纸币水印部位，会感到有厚薄变化。（）

对

26.欧元纸币没有采用对印技术。（）

错

27.1990年版以后的美元均采用了光变油墨面额数字。（）

错

28.1996年版美元各种面额纸币的安全线均在票面同一位置上。（）错

29.1990年版50美元和20美元纸币安全线的文字分别是”USA50”和”USA 20”。

（）错

30.中国银行发行的港元纸币均采用了单面凹印。（）错

31.中国银行2010版1000港元纸币正面右上角采用动感变色图案的防伪方法，上印有

“1000”字样的字符和紫荆花图案。（）对

32.各面额日元纸币均采用了光变油墨面额数字。（）

错

33.2000日元纸币是日本在2000年发行的新券种。（）

对

34.迎光透视可清晰地看到日元纸币的盲文标记。（）对

35.鉴别外币真伪时，一般不使用直观对比法（手摸、眼看、耳听），而是直接使用仪器检测。（）错

36.2005年版100元、50元纸币与1999年版100元与50元纸币比较隐形面额数字的调整是指对观察角度的调整。（）对

37.现行流通的韩元纸币最大面额为50000元。（）

对

38.现行流通的100美元纸币背面主景景观是国会大厦。（）错

39.自2010年6月30日起1999年版20英镑钞票停止流通，不再为法定货币。停止流通后钞票仍可向英格兰银行兑换。（）对

40.第五套人民币20元纸币正面右侧下方图案中，印有胶印微缩文字“RMB20”字样。（）对  单选题

1.截至2005年12月31日，第五套人民币共发行了 种面额纸币和 种面额的硬币。(A)A.6、3 B.5、3 C.4、3 D.7、3

2.第五套人民币各面额纸币的冠字号码的冠字为 位、号码为 位。

（A）

A.2位、8位 B.1位、9位 C.2位、6位 D.1位、7位 3.第五套人民币各面额纸币上的隐形面额数字在票面的。

（C）

A.正面左下方 B.正面右下方 C.正面右上方 D.背面左上方

4.第五套人民币100元、50元和10元纸币上的“阴阳互补对印图案”是。（B）

A.花卉 B.古钱币 C.文字 D.人物头像

5.第五套人民币100元纸币的光变面额数字的颜色变化是由：。(D)A.绿变金 B.金变绿 C.蓝变黄 D.绿变蓝

6.第五套人民币100元纸币安全线包含的防伪措施是。（C）

A.缩微文字和荧光 B.磁性和荧光 C.缩微文字和磁性 D．全息和缩微文字

7.鉴别人民币纸币（特别是大面额纸币）最简便的方法之一是“手摸”，真钞表面文字及主要图案有凹凸感，这种“凹凸”效果产生于 印刷方式。（B）

A.普通胶印 B.雕刻凹版 C.凸版 D.雕刻凸版

8.在办理残缺、污损人民币兑换业务时，发现票面四分之三为真币，其他四分之一为假币的人民币应（）。

（A）

A、按假币收缴程序予以收缴

B、退回原持有人

C、全额兑换 9.第五套人民币50元纸币的 有磁性。（A）

A.横号码 B.竖号码 C.横竖号码 D.以上都不是

10.第五套人民币20元纸币背面中间部位在紫外光下显现 B 色荧光图案。

A.黄 B.绿 C.桔黄 D.红 11.第五套人民币10元纸币的背面主景图案是 C。A.桂林山水 B.泰山 C.长江三峡 D.布达拉宫

12.第五套人民币10元纸币安全线包含的防伪措施是 A。

A.全息、磁性、开窗 B.磁性、荧光、开窗 C.全息、荧光、开窗 D.荧光、开窗

13.第五套人民币10元纸币背面下方四行凹印缩微文字是 A。

A.“RMB10”和“人民币” B.“RMB10”和“人民币10” C.“10”和“人民币” D.“RMB”和“人民币” 14.第五套人民币5元纸币的背面主景图案是 B。

A.桂林山水 B.泰山 C.长江三峡 D.布达拉宫 15.第五套人民币5元纸币的主色调为 A。

A．紫色 B.蓝黑色 C.棕色 D.红色

16.1996年版100美元和50美元纸币安全线在紫外灯下分别发 D 光。

A.红和绿 B.黄和绿 C.绿和黄 D.红和黄

17.1996年版美元采用了光变面额数字，其颜色变化为。B A.金变绿 B.绿变黑 C.绿变蓝 D.金变蓝

18.哪几种的新版面额日元纸币采用了隐形面额数字这项防伪措施。（D）

A．1000 B．200 C．5000 D．四个全有 19.第四套人民币5元券背面的图案为 B。

A：珠穆朗玛峰 B：长江巫峡 C：黄河壶口 D：井冈山主峰 20.第五套人民币10元券固定水印的图案为 C。

A：牡丹花 B：菊花 C：月季花 D：紫荆花 21.第五套人民币1元硬币背面的主景图案是 B。

A：牡丹花 B：菊花 C：月季花 D：紫荆花

22.第五套人民币各面额纸币的冠字号码的冠字为 位、号码为 位。A A：2位、8位 B：1位、9位 C：2位、6位 D：1位、7位 23.第五套人民币100元券的光变面额数字的颜色变化是由 D。

A：绿变金 B：金变绿 C：蓝变黄 D：绿变蓝

24.新版美元（彩版）10元券钞票用 C 印有两幅“自由女神”手中火炬的图形。

A：兰色 B：紫色 C：红色 D:金黄色 25.第五套人民币5元券纸币的主色调为 A。

A：紫色 B：蓝黑色 C：棕色 D：红色

26.第五套人民币100元券的“阴阳互补对印图案”是 B。

A：花卉 B：古钱币 C：文字 D：人物头像 27.截今为止，第五套人民币共发行了 D 种面额。

A：5种 B：6种 C：7种 D：9种 28.第五套人民币 元券纸币采用了双水印。A A：10 B：20 C：50 D：100 29.第五套人民币2005年版100元券、50元券纸币均采用 A 安全线。

A.开窗式安全线 B.半开窗式安全线 C.磁性微缩文字 D.微缩文字 30.人民币中的水印出现于 B 人民币上。

A.第一套 B.第二套 C.第三套 D.第四套 31.在第四套人民币上出现的少数民族有 D。

A：羌族 B：哈尼族 C：傣族 D：高山族

32.柜台在办理业务时发现假币，应由该机构 A 具有假币收缴资格的业务人员当面予以收缴，并向持有人出具假币收缴凭证。A、至少2名 B、至少3名 C、至少4名 33.历史上美元发行的最大面额是 D。

A：100元 B：500元 C：1000元 D：10000元 34.第五套人民币5元纸币水印中花卉图案是 C。A．菊花 B.月季花 C.水仙花 D.荷花

35.早期美元又称“绿背“这是指 C 纸币的背面被印刷成绿色。

A：1789年100元联邦券 B：1861年1元政府券 C：1862年1元政府券 D：1928年100元联邦券

36.现行收兑的美元中，政府券（也称美国钞票）的库印、连号为 A。

A：红色 B：蓝色 C：黄色 D：棕色 37.美元水印出现于 D 上。

A：1928年版 B：1988年版 C：1990年版 D：1996年版 38.美元安全线出现于 C 上。

A：1928年版 B：1988年版 C：1990年版 D：1996年版 39.现行流通的1美元纸币正面主景人像是 C。A：富兰克林 B：林肯 C：华盛顿 D：杰克逊 40.现行流通的5美元纸币正面主景人像是 B。A：富兰克林 B：林肯 C：华盛顿 D：汉密尔顿 41.现行流通的100美元纸币背面主景景观是 B。

A：财政部大楼 B：独立堂 C：国会大厦 D：白宫 42.现行流通的50美元纸币背面主景景观是。C A：财政部大楼 B：独立堂 C：国会大厦 D：白宫

43.现行流通美元纸币正面的“联邦储备银行行印“中的英文字母代表 A 意义。

A.联邦储备银行所在的洲名、城市名 B.版号 C.券种 D.检查字母 44.欧元纸币共有 B 面额。

A：6 B：7 C：8 D：10 45.欧元初发行时，欧盟国家参加欧元货币体系的有 B 个国家。

A：10 B：11 C：12 D：15 46.欧元纸币正面主景图案采用罗马式门设计的是 D 面额的欧元。

A：500 B：100 C：50 D：10 47.欧元纸币的“阴阳互补对印图案”是 C。

A：花卉 B：古钱币 C：数字 D：人物头像 48.下列欧元中具有光变油墨印刷的是 A。

A：50 B：20 C：10 D：5 49.港币计价单位为元、毫、仙。1元等于 B 毫;；1毫等于 仙。

A：10 100 B：10 10 C：100 10 D：100 100 50.中国银行发行的第一张港币纸币是 C。

A：1987年12月1日 B：1992年5月1日 C：1994年5月1日 D：1997年12月1日

51.中国银行发行的2010年版港币1000元面额纸币的背面主景图案为 D。

A：香港第一条海底隧道 B：九龙尖沙咀 C：香港葵涌货柜码头 D：维多利亚港

52.香港上海汇丰银行券纸币2010年版1000元券的水印是 A。

A：紫荆花 B：狮头 C：座狮 D：武士头像

53.香港渣打银行2010年版1000元纸币券的正面右侧主景图案是 C。A：北狮 B：麒麟 C：龙 D：凤凰 54.现行流通英镑E序列纸币的安全线为 C。

A：封闭式安全线 B：半开窗式安全线 C：全开窗式安全线 D：无安全线

55.现行流通20英镑F序列纸币的水印在钞票正面的 A，为英女王伊丽莎白二世头像及“￡20”字样白水印。

A：左侧 B：右侧 C：中间 D：中间偏右

56.2009年8月11日，丹麦中央银行发行了 A 元面额的新版钞票，主要防伪特征有动感映像安全线、光变薄膜等。

A：50元 B：100元 C：500元 D：1000元

57.现行流通日元纸币的水印有其独特的特点，迎光透视非常清晰，它使用了 A 的生产工艺。

A：黑水印 B：白水印 C：不固定水印 D：彩色水印 58.现行我行收兑的总统版新加坡元纸币最大面额为 B。

A：500元 B：1000元 C：10000元 D：100000元 59.现行收兑的人民币为 C。

A、第一、二套 B、第三、四套

C、第四、五套 D、第一、二、三、四、五套 60.现行收兑的美元为 B。

A、1789以后 B、1928年以后 C、1990年以后 D、1996年以后  多选题：（多选或少选不得分）

1.第五套人民币哪几种面额的纸币采用的是双面凹印?(ABCD)A.100元 B.50元 C.5元 D.10元

2.第五套人民币100元纸币正面哪几个部位是采用雕刻凹版印刷的?(ABCD)A．头像 B.行名 C.国徽 D.含隐形面额数字的装饰图案 3.第五套人民币50元纸币正面行名下方底纹中的胶印缩微文字是。

（AC）

A.RMB50 B.RBM50 C.50 D.RMB 4.第五套人民币1999年版哪几种面额纸币采用了双水印?（CD）

A.100元 B.50元 C.5元 D.10元 5.哪几种面额欧元纸币背面采用了珠光油墨技术?（ABC）

A.5欧元 B.10欧元 C.20欧元 D.50欧元 6.哪几种面额欧元纸币采用了光变油墨技术?（ABCD）

A.50欧元 B.100欧元 C.200欧元 D.500欧元 7.哪几种面额欧元纸币采用了凹印盲文标记?（AB）

A.200欧元 B.500欧元 C.20欧元 D.50欧元 8.哪几种面额欧元纸币采用了缩微文字防伪技术？

（ABCD）

A.5欧元 B.10欧元 C.20欧元 D.50欧元

9.欧元纸张中采用了无色荧光纤维，在紫外光下显现哪3个颜色?(ACD）

A.红色 B.紫色 C.蓝色 D.绿色

10.在紫外光下，欧元纸币正面欧盟旗帜和欧洲中央银行行长签名变为__色，欧盟旗帜上的星变为__色。（BD）

A.红 B.橙 C.黄 D.绿

11.人民币纸币票面缺少面积在（）平方毫米以上、票面裂口2处以上，长度每处超过（）毫米以上、票面污渍、涂写字迹面积超过（）平方厘米以上不宜流通。（ACD）

A.20 B.25 C.5 D.2 12.继1996年发行了100美元新版纸币以后，又先后发行了哪几种面额的纸币?（ABCD）

A.50美元 B.20美元 C.10美元 D.5美元 13.下列哪几个版别的1000元港币纸张中含有无色荧光纤维。

（ACD）

A．汇丰银行2000年版 B．中国银行1996年版 C.中国银行2001年版 D．渣打银行2001年版

14.汇丰银行发行的2000年版1000港元纸币新增了哪些防伪措施？

（BCD）

A.全埋安全线 B．全息开窗文字安全线 C．白水印 D．无色荧光纤维

15.中国银行发行的1996年版和汇丰银行发行的1993年版港元纸币水印图案分别为_____ 和。（BD）

A.罗马军人头像 B．石狮 C．总督府大楼 D．狮头

16.香港中行、渣打、汇丰3家银行发行的2010版500元港币正门主景图案依次为_________、____ _ 和 _____。（ABC）

A.中银大厦、紫荆花 B．凤凰 C．汇丰狮子“施迪”

D．龙 17.造假分子伪造人民币安全线一般有以下哪几种方式。ABC A.用油墨在票面上印刷一个线条

B.在纸张夹层中放置与安全线等宽的聚酯类线状物

C.在票面对应开窗位置留有断口，使聚酯类线状物，从一个断口伸出，再从另一个断口埋入，用以伪造开窗安全线。D.直接用聚酯类线状物贴在票面上。

18.造假分子一般采用以下哪几种方式伪造人民币的光变面额数字。

3.2011.票据法案例分析(答案) 篇三

终结性考核：50% 过程性考核：50% 考试形式:开卷

考试时间:90分钟

备注：

1、考试知识点不限于《管理学》，而是针对工商管理专业所学的专业知识。

2、案例分析是仁者见仁、智者见智，没有标准答案（复制一样的答案会扣分）。如果没有指定用什么理论来分析的话，你可以任意选用一种理论来分析。只要自圆其说就行，不要前后自相矛盾，最好有自己独特的见解。

3、一定注意理论要结合实际，学以致用。

一、考试题型：

1、案例选择题：分值不定（每题3或4分），共40分，选项不定（案例2～3个）。

2、案例分析题：每题20分，共60分，案例2～3个。

二、重点复习范围：（课本、复习指导册、中央电大IP课件）

1、中日合资洁丽日用化工公司（课本P45）

分析：

（1）有三种可能方案： 方案1：品牌重新定位。

方法2：收购散户小股东的股份，使洁丽公司控超过50%，然后找一流的厂商技术合作，或代理一流产品。方法3：寻找机会脱售持股。（2）方案的分析： 方案一：

利：可利用原有的销售渠道、服务人员以及与经销商的良好关系、化妆品本身的价值较难衡量的较高的附加值，重新定位锁住目标市场。

弊：因为市场变化快，进口关税逐渐降低，会使整个企业转型有较高的风险。方案二：

利：Ⅰ．可利用原有的销售渠道与服务人员。

Ⅱ．除可重新定位外，还可与其他知名品牌厂商合作，进入其他市场。Ⅲ．控股权扩大，经营方式较有弹性。弊：Ⅰ．投资金额较大。

Ⅱ．日方态度不易掌握。

方案三：

利：避免激烈竞争，可将资金转作他用。弊：原有的渠道和人员、队伍全部放弃相当可惜。（3）建议：

采用方案二，接受小股东的退股请求。本题的关键点是：

1、想要放弃原有的市场或产品，而进入全新的陌生领域，即仅靠创造新产品，而放弃原有产品来改善公司目前的状况，都可能使企业受到更大的损伤。

2、产品的创新或多角度经营，也有可能为公司创造更好的将来，成败的关键在于信息的搜集是否齐全、利弊评估是否准确。

2、谁来承担损失（复习指导P27：大学生田野买书的案例）

3、艾琳化妆品公司（复习指导P25）

4、机床操作工的工作岗位职责（复习指导P10：组织岗位设计中工作分析的案例）

5、大明服装公司的激励

案例： 大明服装厂厂长的领导行为

大明服装厂因市场疲软，经济效益有所下降，厂长赵茹面对这一困境，认真分析各种原因，积极寻找出路。在分析中她发现从去年3月份开始发给每人每月250元平均奖，并没有提高职工的劳动生产效率。她便决定取消这笔奖金，以减少生产成本。可是消息刚一传出，广大职工便怨声载道，生产效率也明显下降。赵厂长得知这一情况后，一边撤消了这一决定，一边派人贴出招贤榜，分级奖赏各种给厂提出良方贤策的人。这一下使全厂职工活跃起来，生产效率大增，销售量也大增，从而使全厂经济效益全面回升，使企业走出了困境。问题：

1.平均奖与献计奖有什么不同? 2.用权变理论来分析赵茹的领导行为。

1.平均奖与献计奖的区别在于前者是保健因素，后者是激励因素。根据赫茨伯格的“双因素论”来分析，该厂从去年3月份起每人每月250元的平均奖已成为职工的保健因素，尽管职工的劳动生产率并未因之而提高，但一旦被取消就会导致职工的不满意，严重影响广大职工的积极性。而献计奖是在职工没有不满意的基础上，按照职工们共同的需要即把企业搞好来进行奖励，就会使他们感到满意，从而产生出更大的积极性。

2.服装厂厂长赵茹的故事，说明她是依据组织内外环境的变化，来寻找解决问题的有效途径。这样一位成功领导人，首先根据市场变化来寻找问题的根源，这是从企业外部环境特征着手。然后根据职工的情绪状态，便决定撤销原决定，增设献计奖，这是考虑了企业内部环境的特点，按照豪斯的途径—目标理论，她的领导方式是一种职工参与性方式。碰到重大问题时领导人在一起也难以对付的情况下，常常发动职工群众献计献策，团结奋斗，共渡难关，夺取胜利。

6、贾厂长的领导行为（复习指导P8，但参考此处！）

请你在认真读完该案例后，对下列问题做出选择：

1、贾厂长在制定新的规章制度时，刚开始由于没有很好地调查研究，不了解象小郭那样的工人为了能洗上澡而早退的原因，就做出了早退罚款的决定。这一决定说明贾厂长只想用经济杠杆来管理，有用哪一种人性观来实施管理的倾向？（A）

A 经济人假设理论

B 社会人假设理论

C 自我实现人假设理论

D 复杂人假设理论

2、如果贾厂长认定要用经济杠杆来管理员工，你认为他应该怎样对待刚刚公布的关于迟到早退的惩罚规定，才能既保住领导威信又使员工心服口服？（D）

A．退一步，重新公布迟到早退都不惩罚的规定

B．恢复原来迟到惩罚早退不罚的规定

C．执意坚持迟到不罚早退惩罚的规定，以维护领导威信

D．彻底改造女澡堂，以扫清新规定执行的障碍

3、请运用利克特的领导行为理论来判断贾厂长的领导方式属于哪种类型？（B）

A．压榨和权威式 B．开明和权威式 C．协商式 D．集体参与式

4、利克特的领导行为理论被称为（C）

A．连续流理论 B．管理方格图 C．管理系统理论 D．四分图理论

5、案例中贾厂长制定政策时仍套用他以前在上海高压油泵厂的经验来解决上海液压件三厂的新问题，这样做出的决定属于哪种个体决策因素？（B）

A．原型启发 B．心理定式

C．功能固着 D．发散思维 问题：

1、贾厂长为何会作出案例中的决定？运用利克特的领导行为理论分析贾厂长的领导方式？

答：该案例中，贾厂长只是根据惯例主观地采取了迟到不罚款，而对早退罚款的决定。改革不合理的厂纪厂规有助于调动职工的积极性，贾厂长取消了迟到罚款的规定受到了工人的好评，这说明在这个问题上贾厂长做对了。但在制定新的规章制度时，由于没有很好地调查研究，没有了解工人为什么会出现早退的现象，就做出了早退罚款的决定。他实际上是采用了利克特的领导行为理论中管理方式2，即开明权威式的领导方式。

2、如果你是贾厂长，你该怎么办？

答：鉴于案例中出现的问题，为了能使新的规定得到贯彻实施，贾厂长应该改变原有的领导方式，可采用管理方式3或4，在充分与工人讨论协商的情况下，制定公平合理的地、行之有效的规章制度。为解决工人洗澡排队的问题，厂里应彻底改造女澡堂。这样，就扫清了新规定执行的障碍。

7、王震业现象（课本P122）

1、王出任新港船厂厂长后，该厂的组织结构为（C）

A．事业部制 B．职能制 C．直线职能制 D．矩阵制

2、王厂长上任后，该厂是按(C)划分部门的。

A．产品 B．工艺流程 C．职能 D．行业

3、通过分析本案例，你认为该厂的管理层次和管理幅度分别为(A)。

A.5层，3～9人 B．4层，6～8人 C．3层，5～9人 D．6层，4～8人

4、王厂长工作上不搞遥控，反对事必躬亲，意味着王厂长(B)。

A．工作不负责任，随便授权

B．具有现代管理观念，善于在工作中适时授权，集中精力制定战略决策 C．在其位不谋其政 D．表面上分权，随便授权

5、王厂长实现分权的途径是（C）。

A．制度分权 B．在工作中授权 C．A+B D．以上都不对

6、王厂长让两位车间主任免职，说明了(C)。

A．王厂长独断专行

B．王厂长在选配人员时注意因事设职与因人设职相结合 C．王厂长在选配人员时，注意因材施用

D．这两个人被免职的原因是王厂长对他们的印象不好 5．新港船厂的成功首先是以为(A)。

A.管理制度的现代化

B．人员文化素质高

C．王厂长管理水平高

D．新港船厂技术先进

6、思考王厂长的领导作风

按照管理方格图理论，王厂长的领导作风应是9·9型的，即团队式的管理风格。（参考教材P157-158）

8、齐山市帐篷厂的选举**

案例： 齐山市帐篷厂的选举**

企业概况

齐山市帐篷厂拥有300多名职工，连续４年利润超百万元。从初创的艰难起步，到现在达到并保持了同行业中的领先水平，这一成绩主要应归功于副厂长兼党委书记王展志的努力——厂长身体长期不佳，基本上不管事。王展志现年50岁，年富力强，在轻工行业工作了20多年，在领导和同事中间留下了踏实肯干的印象。90年代初，他被调任为齐山市帐篷厂副厂长，实际上挑起了负责全厂的重任。上任之初，他狠抓产品质量，勇创品牌，很快就打开了局面。在目前国有企业普遍不景气的情况下，他意识到设备落后是本厂发展的最大障碍，遂四处筹集资金500万，准备引进新的生产设备。与此同时，他还采取措施完善职工的生产、生活设施，改善职工的劳动条件。上任五六年来，他勤勤恳恳，不辞劳苦，一心扑在工作上，多次被评为省级劳模。

选举**

1998年，厂长因身体状况急剧恶化、抢救无效而去世。而这时齐山市帐篷厂的主管单位齐山市轻工总公司为响应上级发扬职工民主的号召，决定进行民选厂长试点。经研究，帐篷厂的基础较好，王厂长又在企业界影响较大，因此决定在帐篷厂试点。经过征询厂领导的意见，并在车间和班组进行了摸底，总公司领导又于3月14日招标答辩前，特地选择了一位声望一般的工会主席和另一名副厂长作为“陪选”的候选人。

3月14日，总公司领导信心十足，邀请了同行业准备试点的企业进行观摩，还特地通知几家新闻媒体进行采访，以扩大影响。进行完竟选演说之后，王展志的心情是舒坦而平静的。对这次选举他十分有把握，以为这是板上钉钉的，在场的总公司领导也满意地和他握手致意。

然而，宣布民主投票的结果时，却是如此出人意外：250名职工参加投票，三名候选人均不足20票，其余均为投外国明星、国内名人的废票。竞选委员会宣布本次投票暂停。事后了解得知，青年职工几乎全是弃权或乱投。

职工的看法

是王厂长真的不胜任工作，还是职工中有其他的选择？总公司领导高度重视这个情况。第二天下午，总公司党委书记张得胜同公司干部处长等几位同志一齐前往帐篷厂。

王展志受到的打击是沉重的，他准备拟写辞职报告。车间的工作基本上都停了，轮班的工人坐着小声议论；一些女工则干脆拿出了毛线织毛衣；工人都在等这件事的最终结果。张得胜等人去职工宿舍打牌，边打边与轮休的工人聊天，很快事情的脉络就比较清楚了。

青年职工说，王厂长的确不容易，每天总是最早到厂，最迟才离开，真正是一心扑在事业上，把厂子当作自己的家。但他工作方法简单，态度生硬，主观武断，一碰到员工有错误的地方就大发脾气。他一天到晚都在忙着厂务，从不与下属沟通，不去了解员工的需要，职工虽然也知道工厂长是一心为了厂子，但在情感上很难与王厂长产生共鸣。有些职工由于受过王厂长的过火批评，意见很大，经常背地里发牢骚，这种人在青年职工中有一定影响。然而由于中层干部基本上都是由王厂长亲自提拔，他们对王厂长相当敬

畏，所以员工的意见很难通过中层干部到达王厂长的桌面上。另外总公司由于帐篷厂效益独树一帜，因而从各方面都相当支持王厂长。而且厂长在企业界由基层干到高层，对管理工厂很有自己的一套，各种规章制度。计划组织都严格而合理，职工的牢骚只能在私下场合引起喝彩，他们也不敢进行消极怠工。而职工认为这次选举是一个绝好的发表意见的机会，能引起总公司关注，并希望能换一个工作作风不一样的厂长。

张得胜认为这样一个勤勤恳恳的优秀厂长，却得到这样的评价，在当前的形势下，这样的同志已不适合再当厂长。经过研究，初步定下将其平调到总公司担任行政职务。

事情一波三折

消息很快就在公司中传开了，许多总公司的二级企业领导对此产生了不同的看法。第二天正好是星期天，张得胜还没有起床，齐山市食品厂的党委书记与厂长便来敲门。他们认为，像王展志这样能抓敢管、踏实肯干的干部现在不是太多，而是太少。他是有一些缺点与不足，但是效益是明摆着的，这在目前各国营企业不太景气的环境下是难能可贵的。他们认为王展志继续担任厂长比较合适。

下午，劳务公司经理、服装公司的退居二线的经理等人也来了，这下事情更加复杂了。他们说他们几个二级企业的厂长经理通了一下气，对此事极感震惊。有些人愤愤不平地说，现在的青年职工浑身长刺，不好好管他们，企业什么事情都不能够搞得好。还有人议论，像王厂长这样好的厂长都要下，那还有谁敢当厂长？不如早撂担子算了。服装公司经理说：“我与王厂长相处多年，我很了解他，他如果不合格，我更不合格，要撤他，干脆把我也撤了吧！”

晚上，帐篷厂的几个中层干部也来了。他们认为王厂长治厂有方，雷厉风行，帐篷厂就是靠着他方能够保持严格的秩序和获得良好的收益。如果离开了他，谁也难料帐篷厂会变成什么样子。

总公司的几位负责人急忙碰了一下头，最后决定再去帐篷厂召开一次厂长与职工的民主对话会。19日的民主对话会开了整整一天，王展志坦诚地接受了职工的批评，并决心在今后的工作中克服缺点。而职工代表在肯定王厂长的优点的同时，也尖锐地指出他的缺点，认为再由他担任厂长已不合适。总公司的负责人及帐篷厂的中高层领导都参与了对话。总公司连夜研究对策。

选择题

1.根据案例提供的情况,王厂长的领导作风属于（A）

A.压榨式集权领导

B.仁慈的集权领导

C.协商的民主领导

D.参与的民主领导

2.发生这种事件的主要原因在于（D）

A.没有充分注意非正式组织的破坏作用

B.中国的国有企业职工被惯坏了

C..职工的要求太高,没有看清以后的后果

D.组织内的沟通不充分

3.发生这种事件说明（C）

A.国有企业的厂长不应该由该企业的职工选举产生.B.所谓民主选举根本没有必要

C.企业上级部门在没有充分了解情况下,就采用选举方法是错误的D.对于经过民主选举的方法产生厂长的方法要慎重使用.4.如果你是王厂长的上级领导你应该怎样做（C）

A.与案例中的做法相同,让他到机关做行政工作

B.召开全体职工大会,对青年职工的作法进行批评,并采取断然措施任命王厂长继续做厂长

C.重新任命王为厂长,给他一年时间改进工作作风.一年后在青年职工内进行信任投票.D.让青年职工推选一名代表与王厂长竞争.如果新任厂长不能完成利润任务,则下岗自谋出路.5.如果你是王展志,并继续担任厂长，你应当采取什么样的行动？（A，D）

A.建立青年职工委员会,负责收集和解决青年职工的生活和工作问题

B.放松工作的严格要求,以博得青年职工的好感

C.要经常利用业余时间,采用娱乐形式和青年职工进行交往.D.选拔青年职工做纪律和制度实施的负责人

案例分析内容与要求

启发思考要点：（1）管理者与领导者的联系与区别；（2）企业领导者如何发挥领导职权；（3）领

导者应付危机的能力

本案例的分析路径：（1）管理者与领导者的一致性都是指挥协调别人的人。但领导者不仅可以在正式组织中产生也可以在非正式的组织中产生。（2）领导者发挥领导职权很重要的一点是个人的魅力，影响下属接受你的指挥。（3）领导者在危机面前应表现出比其他人更强的应对能力和谋划能力。

9、摩托罗拉的员工培训（复习指导P17）

10、爱华公司里的员工沟通问题（讲解见中央电大IP课件）

案例： 爱华公司里的员工沟通问题

小花不再和李明说话了。自从小花第一天到爱华公司上班，她就注意到了李明，李明总是表现得冷漠疏远。开始，她认为李明是憎恨她的工商管理硕士学位，她在公司的快速提升，或者是她的雄心壮志。但是，小花决心同办公室里的每一位同事都处好关系，因此她邀请他出去吃午饭，一有可能就表扬他的工作，甚至还同他的儿子保持联络。

但随着中西部地区营销主管的任命，所有这一切都结束了。小花一直盯着这个职位，并认为自己有很大的可能得到这个职位。她同与她同一级别的另三位管理人员竞争这个职位。李明不在竞争者之列，因为他没有研究生文凭，但是李明的意见被认为在高层有很大的影响力。小花的资历比其他的竞争者要浅，但是她的部门现在已成为公司的核心部门，而且高层管理多次对她进行褒奖。她相信，若李明好好推荐的话，她能得到这个职位。

但马德最后得到了提升去了陕西，小花十分失望。她未能得到提升就够糟的了，使她无法忍受的是选中的竟然是马德。她和李明曾戏称马德为：“讨厌先生”，因为他们都 受不了马德的狂妄自大。小花觉得马德的中选对自己来说是一个侮辱，这使她对自己的整个职业生涯进行了反思。当传言证实了她的猜测—李明对决策的作出施加了重大影响—之后，她决定把她同李明的接触降低到最低限度。

办公室里的关系冷了下来，持续了一个多月，李明也很快就放弃了试图同小花修复关系的行动，他们之间开始互不交流，仅用不署名的小便条进行交流。最后，他们的顶头上司威恩无法再忍受这种冷战气氛，把他们两人召集到一起开了一个会，“我们要呆在这，直到你们重新成为朋友为止。”威恩说道，“至少我要知道你们究竟有什么别扭。”

小花开始不承认，她否认她同李明之间的关系有任何变化。后来她看到威恩是严肃认真、誓不罢休的，只得说道：“李明似乎更喜欢和马德打交道。”李明惊讶地张大了嘴，吭哧了半天，却什么也说不出来。

威恩告诉小花：“部分是由于李明的功劳，马德被安全地踢走了，而且以后你们谁也不用再想法对付他了。但如果你是对那个提升感到不满的话，你应该知道李明说了许多你的好话，并指出如果我们把你埋没到中西部去，这个部门会变得有多糟。加上分红的话，你的收入仍然与马德一样多。如果你在这儿的工作继续很出色的话，你就可以去负责一个比中西部地区好得多的地方。”

小花感到十分尴尬，她抬头向李明看去，李明耸了耸肩，说道：“你想不想来点咖啡”？在喝咖啡的时候，小花向李明诉说了在过去这个月里她是怎么想的，并为自己的不公正态度向李明道歉。李明向小花解释了她所认为的疏远冷漠实际上是某种敬畏：他看到她的优秀和效率，结果他非常小心翼翼，惟恐哪儿阻碍到她了。

第二天，办公室又恢复了正常。但是一项新的惯例建立起来了：小花和李明在每天的十点钟一起去喝杯咖啡休息一下。他们的友好状态使在他们周围工作的同事们从高度紧张中松弛下来了。

请你在认真读完该案例后，对下列问题做出选择：

1、小花和李明之间产生矛盾的原因是：（C）

A．小花瞧不起人 B．李明瞧不起人

C．由职权之争引发冲突，又因信息沟通障碍产生矛盾

D．李明把马德给安全地踢走了

2、爱华公司在中西部地区营销主管的职位由谁夺得？（D）

A．小花

B．李明

C．威恩

D．马德

3、公司领导者采用了什么样的解决矛盾的方法？（A）

A．转移目标的策略 B．委任态度开明的管理者

C．鼓励竞争 D．重新编组

4、根据案例，下面哪种原则不利于改善小花和李明的人际关系？（B）

A．平等的原则 B．竞争的原则

C．互利的原则 D．相容的原则

5、爱华公司的团队精神应该包括哪些主要内容？（ABC）

A．团队的凝聚力 B．团队合作的意识

C．团队高昂的士气 D．个人英雄主义 用群体冲突理论来分析：

（1）小花和李明产生矛盾的原因是缺乏有效信息的沟通，以及小花个性上的因素。

（2）威恩通过采取行政手段创造沟通环境、提供准确的信息的方法，消除下级人员的矛盾冲突。

（3）从个人和领导两个角度来分析如何改善人际关系。

1．小花和李明之间产生矛盾的原因是什么? 小花和李明之间的沟通就不是很好，小花一方虽然主动，但沟通目的不是非常明确；李明一方则明显地表现出沟通技巧的不足；因信息沟通障碍而产生矛盾，最终双方由职权之争引发冲突。2．威恩作为公司领导解决矛盾的方法是否可行? 威恩解决矛盾的方法是可行的。他采用了转移目标的策略，在促进沟通的过程以他们共同的冲突者马德为切入点，并促进小花和李明之间沟通信息，协调认知。3．本案例对如何处理人际关系有何启发? 改善人际关系一定要体现平等的原则、互利原则和相容的原则。让小花和李明和平共处、互相谅解，且告知他们未升迁的利益更大，并使他们相信威恩的话。这一过程启发我们应该依据人际交往的原则，运用科学的方法，帮助下属正确处理好人际关系方面的问题。同时，也可以认识到：明确的沟通目标和恰当的沟通技巧是改善人际沟通所必不可少的前提条件和手段。

11、重庆市燕祥医药有限公司的冲突管理（复习指导P37）

12、飞龙集团的失误

案例12 飞龙集团在人才队伍建设上的失误

1990年10月，飞龙集团只是一个注册资金雊有75万元，员工几十人的小企业，而1991年实现利润400万元，1992年实现利润6000万 元，1993年和1994年都超过2亿元。短短几年，飞龙集团可谓飞黄腾达，“牛气”冲天。您一定还记得这样的广告语：“大风起兮龙腾飞，五洲蔽日起飞龙 ”，“问鼎世界，再铸辉煌”。可自1995年6月飞龙集团突然在报纸上登出一则广告——飞龙集团进入休整，然后便不见踪迹，似乎在逃避所有的热点时间和热 点场合，过上一种隐居生活，谁也说不清他们在干什么。1997年6月消失两年的姜伟突然从地下“钻”出来了。在记者招待会上坦言：这两年，我拒绝任何采 访，完全切断与新闻界的来往，过着一种近乎与世隔绝的生活，闭门思过，修炼内功，以求脱胎换骨，改过自新。姜伟两年的反省和沉思，姜伟的复出，为中国企业提供了一笔堪称“宝贵财富”的是他自称为“总裁的二十大失误”。其中特别提到了关于“人才的四大失误”。⑴没有一个长远的人才战略。市场经济的本质是人才的竞争，这是老生常谈的问题。回顾飞龙集团的发展，除1992年向社会严格招聘营销人才外，从来没有对人才结构认真地进行过战略 性设计。随机招收人员、凭人情招收人员，甚至出现亲情、家庭、联姻等不正常的招收人员的现象，而且持续3年之久。作为已经发展成为国内医药保健品前几名的 公司，外人或许难以想象，公司竟没有一个完整的人才结构，竟没有一个完整地选择和培养人才的规章；一个市场经济竞争的前沿企业，竟没有实现人才管理、人才 竞聘、人才使用的市场化。人员素质的偏低，造成企业处在一种低水平、低质量的运行状态。企业人才素质单一，知识互补能力很弱，不能成为一个有机的

快速发展 的整体。人才结构的不合理又造成企业各部门发展不均衡，出现弱企业、大市场、弱质检、大生产、弱财务、大营销等发展不均衡或无法协调发展的局面，经常出现 由于人才结构的不合理，造成弱人才部门阻碍、破坏、停滞了强人才部门快速发展的局面。最后造成整个公司缓慢甚至停滞发展。由于没有长远的人才战略，也就没有人才储备构想。当企业发展到涉足新行业或跨入新阶段时，才猛然发现没有人才储备，所以在企业发展中经常处于人才短缺的状况，赶着鸭子上架，又往往付出惨重的学费。⑵人才机制没有市场化。飞龙集团在人才观上有两个失误：一是人才轻易不流动，二是自己培养人才。长时间忽视了重要部门、关键部门、紧需部门对成熟人才的招聘和使用，导致了目前人员素质偏低、企业难以高质量运行的错误。⑶单一的人才结构。由于专业的特性，飞龙集团从1993年开始，在无人才结构设计的前提下，盲目地大量招收中医药方向的专业人才，并且安插在企业所有部门和机构，造成企业高层、中层知识结构单一，导致企业人才结构不合理，严重地阻碍了一个大型企业的发展。⑷人才选拔不畅。1993年3月，一位高层领导的失误造成营销中心主任离开公司，营销中心一度陷入混乱。这件事反映出飞龙集团的一个普遍现象——弱帅强将。造成这一现 象的根本原因在于集团内部竞聘的机制没有解决，强将成不了强帅，弱帅占着位置不下来，强将根本不接受弱帅的管理，弱帅从根本上也管理不了强将，这样一来，实际上就造成了无法管理和不管理，出现军阀割据，占山为王。铁交椅本是国企病，却在飞龙集团这个民营企业蔓延。问题：

1、请结合案例，谈谈企业应如何建设自己所需的人才队伍，搞好人力资源战略规划？

答：如果把人比作水，企业比作舟。显然，水能载舟，亦能覆舟。有学者说：一切自然灾难并不可怕，因为我们坚信：人定胜天。但是由于人的原因造成的灾难，实 际上，世界上任何形式的灾难，大都是“人的灾难”，这其实才是最为可怕的。只有人的灾难被化解了，人生的希望、企业的希望，也就会随之降临。做企业的人，不可能不知道“人才对企业的至关重要性”，飞龙集团的创始人亦然。但为什么有不少的企业因为人才资源的缺乏、不合理，而陷入困境，乃至绝境呢从其根本上来说，主要有以下几方面的原因：（1）以董事长或总经理为核心的企业决策集体在长期的市场运作中，会因为核心人物的人格特质作用，在企业中形成一种独特的、具有决定性作用的人格化的企业 行为风格。如飞龙集团采用的“一套毛泽东式的行军作战的”市场营销策略和教育、管理员工的方案；巨人集团崇尚冒险、个人绝对权威的决策风格等。在企业的发 展过程中，都会导致人才结构不合理、缺乏企业所需要的人才、人才素质偏低、人才选拔不畅、所谓的人才只能上不能下、企业人才近亲繁殖等现象。

（2）企业中负责人力资源管理的工作人员缺乏具体、易操作的人力资源招聘、管理、使用方面的科学方法、程序的有效培训。“葫萝卜吃一节开一节”，缺乏企业 所需要的人力资源战略规划、没有企业所需要的人才结构的有效分析。企业就会因为高的人才流失率、人才不能为企业创造利润等，而致使企业极大地提高企业所需 要的人力成本，造成严重损失。

（3）由于企业采用“自我中心式、非理性化家族管理”，而不是采用“以人为中心、理性化团队管理”,选拔人才的途径只能是从自己所熟悉的人员中物色，这样一来，在企业中工作的各种人才可能都是自己的亲戚朋友。

飞龙集团在人才招聘、管理方面的失误，决不仅仅是某一个企业的失误，而是我国大部分企业在相当长的一段时期内，将会碰到的一个“致命的问题”。为了解决这 一“致命问题”，我们认为，企业在选人、用人的过程中，至少应做好以下三方面的工作。（1）企业决策集体应真正树立市场化的选人、用人观念，确立正确的 人才选拔标准、原则。（2）按照科学的程序选拔人才，把人才选拔作为一门科学来对待。（3）作为主管人力资源招聘工作的人员，应熟练掌握人力资源招聘 技术，如工作分析、人员分析、面试技巧、心理测试、情景模拟测验等。

2、通过案例分析，你有什么体会？请说明开发和管理人力资源的重要性。

答：在人类所拥有的一切资源中，人力资源是第一宝贵的，自然成了现代管理的核心。不断提高人力资源开发与管理的水平，不仅是当前发展经济、提高市场竞争力的需 要，也是一个国家、一个民族、一个地区、一个单位长期兴旺发达的重要保证，更是一个现代人充分开发自身潜能、适应社会、改造社会的重要措施。

通过本案例分析，可见人力资源管理的意义如下：

（1）通过合理的管理，实现人力资源的精干和高效，取得最大的使用价值。人的使用价值达到最大＝人的有效技能最大地发挥。

（2）通过采取一定措施，充分调动广大员工的积极性和创造性，也就是最大地发挥人的主观能动性。（3）培养全面发展的人。

实际上，现代人力资源管理的意义可以从三个层面，即国家、组织、个人来加以理解。在这里，我们认为现代人力资源管理对企业的意义，至少体现在以下几方面：

（1）对企业决策层。人、财、物、信息等，可以说是企业管理关注的主要方面，人又是最为重要的、活的、第一资源，只有管理好了“人”这一资源，才算抓住了管理的要义、纲领，纲举才能目张。（2）对人力资源管理部门。人不仅是被管理的“客体”，更是具有思想、感情、主观能动性的“主体”，如何制定科学、合理、有效的人力资源管理政策、制度，并为企业组织的决策提供有效信息，永远都是人力资源管理部门的课题。

（3）对一般管理者。任何管理者都不可能是一个“万能使者”，更多的应该是扮演一个“决策、引导、协调”属下工作的角色。他不仅仅需要有效地完成业务工作，更需要培训下属，开发员工潜能，建立良好的团队组织等。

（4）对一个普通员工。任何人都想掌握自己的命运，但自己适合做什么、企业组织的目标、价值观念是什么、岗位职责是什么、自己如何有效地融入组织中、结合企业组织目标如何开发自己的潜能、发挥自己的能力、如何设计自己的职业人生等，这是每个员工十分关心，而又深感困惑的问题。我们相信现代人力资源管理会为每位员工提供有效的帮助。

13、谁是派往海外子公司的最佳人选（复习指导P41）

14、浪涛公司（课本P124）

【问题】

1.浪涛公司组织结构调整前的组织结构是（B）

A.直线制 B.职能制 C.矩阵制 D.事业部制

2.浪涛公司由于产品多样性需求重组后的组织结构是（B）

A.直线制 B.事业部制 C.职能制 D.矩阵制 3.事业部制的特点为（D）

A.统一决策、分散经营 B.事业部制适合于超大型企业 C.各事业部通常是独立核算的利润中心D.以上三者都是

4.对于公司总裁从分权到集权的做法，你认为最合理的评价是（C）

A.他在一开始分权是对的，公司发展到一定程度后，通常都会要求组织结构进行调整 B.他在一开始就不应该分权，分权通常都会导致失控

C.他的分权和组织结构调整的思路是正确的，但是在具体操作上有些急躁 D.他后来撤回分公司经理的某些职权的做法是对的，避免了一场重大危机 5.根据公司的发展，你认为该公司最可能采用的部门化方式是（A）

A.产品部门化 B.地区部门化 C.顾客部门化 C.业务部门化

6.总裁在设立8个独立的分公司时，你认为其最大的失误是（B）

A.没有考虑矩阵结构等组织结构

B.没有周密地考虑总公司和分公司的职权职责划分问题 C.根本就不应该设立独立的分公司

D.既没有找顾问咨询，也没有和分公司经理进行广泛的沟通

7.当总裁意识到自己在分权的道路上走得太远时，他撤回了分公司经理的某些职权，这是行使了（A）

A.直线职权 B.参谋职权 C.职能职权 D.个人职权 8.你认为本案例最能说明的管理原则是（C）

A.管理幅度原则 B.指挥链原则

C.集权与分权相结合的原则 D.权责对等原则

9.公司总裁决定收回分公司经理的一些职权，强调以后总裁拥有下列决策权：超过10万元的资本支出；新产品的研发；发展战略的制定；关键人员的任命等。这些事项的决策最可能属于（B）

A.程序性决策 B.非程序性决策 C.战术决策 D.业务决策

10.如果你是总裁的助理，请就如何处理好集权与分权的关系向总裁提出你的建议。

（1）集权是指决策权主要集中在组织的较高管理层次上；分权是指决策权主要分散在组织的较低管理层次上。

（2）集权和分权对组织来讲都是不可缺少的，但集权与分权是个相对的概念。也就是说，完全集权或完全分权的组织均难以有效地运行。

（3）作为公司总裁的助理，可根据以下因素来决定一个组织是更为集权还是更为分权，并提出相应建议。当环境稳定；低层次管理者不具有高层管理者那样做出决策的能力或经验；低层次管理者不愿意介入决策；决策的影响大；组织正面临危机或失败的危险；企业规模大；企业战略的有效执行依赖于高层管理者对所发生的事拥有发言权时，可建议采取集权方式。

当环境复杂且不确定；低层管理者拥有做出决策的能力和经验；低层管理者要参加决策；决策的影响相对小；公司文化容许低层管理者对所发生的事有发言权；公司各部在地域上相当分散；企业战略的有效执行依赖于低层管理者的参与以及制定决策的灵活性时，可建议采取分权方式

15、“铱星”的陨落（复习指导P22）

16、美国明尼苏达矿业制造公司（课本P291：创新先锋3M）

答案：

1、C

2、A

3、D 4现代高科技越来越成为经济发展的首要因素。技术已经成为了未来企业竞争的制高点。在企业技术创新管理中，应该给予创新关键人员足够的自主权，让他们能够相对独立的开展创新工作，营造良好的创新环境和企业文化，建立制度加以保障和鼓励，并重视对员工的物质和精神激励，同时允许员工在创新过程中错误和失败。

17、销售部经理人选

案例 销售部经理人选

S实业公司是一家电子计算机芯片的销售公司。它是美国一家知名公司在中国的总代理，也是欧洲其他两家著名公司在中国的分销商。该公司的总部设在广州市，其销售网点遍及北京、上海、武汉等地，用户达八千余家，每年的销售业务以50％以上的速度递增。S公司中设有产品、销售、服务、人事部等部门，其中销售部在武汉、南京、西安等地设有分部，负责当地的销售业务。

S公司总经理邵刚现在面临一个难题：公司的销售部需要改组。上星期，销售部经理杨帆向公司提交了辞呈，理由是另一家公司给他的薪水更加优厚。公司几次挽留杨帆，但仍没有改变他的决定。现在，急需任命一位销售部经理来代替杨帆。同时，邵刚从这件事中得出教训：为公司长远利益着想，必须从现在起着手培养后备力量，这样才能形成人才梯队，使公司不致于出现一个人走，整个部门都得进行大变动的局面。因此，邵刚决定再确定一两个作为销售经理未来接班人的人选。可是，问题并没有想象的那么简单。邵刚和公司其他部门几位负责人在一起讨论了几天，也没有形成明确的意见。怎不让人焦急！

邵刚首先考虑销售部经理人选。他私下认为现任副经理于多不错，可以接杨帆的班。但邵刚的这个想法遭到其他几个人的反对，他记得前天开会的情景。当时他把想法向公司其他部门负责人宣布时，这些人表情怪异。邵刚不解地望着他们：“你们该不会反对他吧？你们都是有目共睹的，他的表现堪称一流。”人事部经理周林发言道：“于多这个人能力的确不错。他才思敏捷、犀利过人、分析透彻，对于外在变化永

不畏缩，也能立刻适应新情况，但我认为他担任销售部经理恐怕不合适。他实在太咄咄逼人，他不喜欢听别人的意见，目中无人。如果提拔他当经理，我担心他日后和下属关系搞不好而导致下属辞职而去。如今我们公司销售部有很多大学毕业生，他们会不会对让这样一个没有什么学历的人来担任经理表示不服气呢？另外，现在单位任命主管干部都考虑知识化，一般主管于部都要求有较高学历。我们这样做，会不会自毁公司形象呢了？”

产品部负责人插言：“我认为于多是个很称职的销售员。但我总觉得他的过分热心和乐观态度令人感到有点不安。他可能无法进行正确而实际的市场调查和研究工作。而这一点对于我们公司销售部门及其他部门的发展是非常重要的。我也认为他不宜出任公司销售主管。”其他几个人也同意这种看法。

邵刚几乎不相信自己的耳朵，他没想到他一向欣赏的于多竟受到如此批评。虽然可以坚持己见任命于多，但其结果必然是于多处处树敌，公司的管理阶层会面目全非，往后利害斗争更是没完没了。更何况邵刚一向看重公司的和谐，尊重下属意见。为了公司长远发展着想，他或许应该换一个人选？可是于多会不会因此愤而辞职离开公司呢？如果真是这样，对公司是一个损失呀！想到这些，邵刚就觉得心绪难平。

邵刚又想到销售部另一位副经理胡波。胡波与于多属于完全不同类型的人。胡波外表很不显眼，但他生性平和，擅于团结下属，能让手下一群人很好地结合在一起。办起事来毅力十足，百折不挠，名利也看得很淡，做事不喜欢张扬。比如去年，胡波受命代表S公司与欧洲一家公司谈判分销事宜。事后，邵刚从这家公司代表口中听到他们对胡波的赞扬：“我们开始并不想与贵公司合作，因为我们认为贵公司在这一方面经验不足，但你们的代表胡波先生，把我们说服了。而结果也证明，合作对大家都有利。”如果让胡波出任销售部经理，似乎顺应民心，可邵刚还是犹豫不定。胡波有时做事不够果断，缺乏领导魄力。他有时心太软，在他手下，有几位表现欠佳的销售员，按理说应该把这几个人辞掉，可胡波不忍心这样做，他让这些人继续留在销售部，干些不重要的事情。关于这件事，财务主管已向邵刚反映过，公司不能容纳吃闲饭的人，但胡波据理力争，这件事只好搁下。究竟胡波适不适合担任销售部主管呢？邵刚没有想好，既然如此，再考虑其他人选吧。

邵刚下一个想到的是现任西安分部负责人张庆。张庆计算机专业毕业，懂技术、头脑聪明，从事销售工作以突进步神速，积累了不少管理经验。去年被公司任命为西安分部负责人。他上任以来，西安分部的销售业绩突飞猛进，大大改变了以前那种奄奄一息的局面。但是就在公司决定对销售部进行改组的这几天，邵刚收到了几封检举信。这几封信与张庆有关。信的主要内容是检举张庆利用公款大吃大喝，在吃喝中拉拢用户，他的业绩都是用吃喝堆出来的。邵刚拿着信，觉得棘手。虽说不排除有人想趁此机会给张庆“使绊子”，但张庆也的确让人家抓到了“小辫子”。现在居然闹得满城风雨。我们的公司毕竟同西方国家的公司有所不同，在提拔干部时不能不顾及到社会影响。此外，虽然公司每月都要给销售人员一定的费用，用于必要的业务开支。但张庆这种做法是不是太明目张胆，不太妥当呢？难道就没有比吃喝更好的方式吗？

正当邵刚沉思时，周林走了进来。他兴冲冲地对邵刚说：“经理，既然我们对现有公司人选拿不定主意，为什么不把目光投到别的公司呢？M公司销售部经理王颖的能力我们都十分清楚。我听说最近她与公司老板闹翻了，要辞职不干。我们何不趁此机会把她挖过来？让她来接手销售部可以解决我们选人的矛盾。同时，我们也可把握时机，击败M公司呀！”

邵刚听后，觉得这也不失为一个解决问题的办法。但他认真考虑后，又觉得不太妥当。真如周林所说的那样，王颖的确是一位难得的人才，公司应不应该把她挖过来？把她挖过来后，公司又如何解决她的职务问题？如果任命她为销售部经理，是否能理顺各种关系，很快熟悉本公司的业务，有效地开展工作呢？这方面失败的例子比比皆是。外来的和尚不一定就会念经。再说，这样做很可能会挫伤本公司销售人员的积极性。于多、胡波等人并非平庸之辈，如何向他们解释？有可能出现这种局面：挖来一个人，走了一批人，公司得不偿失。此事必须三思而后行„„ 问题：

1、如果你处于邵刚的位置，怎样处理眼前的问题？请给出有说服力的解决方案。

答： 关键是要在分析外部环境与内部条件的基础上，进行管理人员的选聘与培养。具体措施：

（1）考虑因事设职与因人设职相结合。销售经理这个职位需要有较强的实际市场调研能力、分析能力和与较强的人际交往能力。

（2）在根据组织的整体利益和目标的实现进行满意的人选决策选人财时重视“用于之长”的原则，于胡、张、王各有利弊。考虑到该职位人选确定的紧迫性，无论选择胡波、张庆或于波、王颖，都应尽快选出合理人选。

（3）考虑到人员选定的紧迫性，在听取各方面意见后，应果断作击决断。鉴于该案例反映的问题，今后应根据需要与实际情况，采取有效培训方式对后备人员进行培训。

（4）没有十全十美的人，高层管理者应根据组织的整体利益和目标的实现进行最合理的人员决策。

2、为了避免今后再出现这种波动局面，邵刚应在主管人员的配备上做哪些工作？

人员选定后，公司应建立有效控制、做好管理人同的培训、考核和储备、搞好激励工作，做好各职能部门的有效协调与沟通。

18、波音公司的新计算机系统

案例

波音公司的新计算机系统

1990年，西雅图波音商用航空集团公司准备在其商用零部件部门，安装公司有史以来最大的计算机系统。该部门向个商用航空公司出售零部件。这个计算机系统的目的是要使该部门的许多工作任务自动化，如更新库存报表、回答顾客询问以及定价等。

波音公司的管理人员都知道，这个新计算机系统的安装要求对雇员进行广泛的再培训，这几乎会对零部件部门所有的700名雇员发生影响，而且这种影响不仅仅是在使用这个新计算机系统的技术方面。例如，该部门的办公室会成为无纸办公状态。而对雇员来说，更可怕的也许是他们得花更多的时间在计算机终端上工作。此外，由于每个雇员会更相信别人准确输入计算机的信息，人际关系会变得更加相互依赖。雇员们必须理解，突然间他们拥有了许多依赖他们的“顾客”，而事实上这些顾客是其他零部件部门的雇员。

培训协调人在实施培训计划时体会到：“我们认识到仅提供技术培训不能保证新系统的成功运行。”这个新系统的用户需要掌握和处理当系统投入运行时他们将经历的变化的手段。这个培训小组想做到，通过培训将系统运行可能引起的压力和混乱降到最低。更准确地说，它想做到使每一个使用新系统的雇员成为“以顾客为中心”的雇员，提供本零部件部门同事或顾客所需要的信息。

由于该部人员只能多种多样，波音公司知道面临一个挑战：这些人中有一半人在货栈工作，负责部件的装运、收货和仓储；另一半人则在30英里开外的一间办公室里工作。而且，这些人的受教育程度也参差不齐。在确定培训计划的性质时，波音公司面临多种选择。由于其已有一个完整的公司内部培训部，可以由内部培训部来实施培训；但另一方面，要在很短的时间内对700名雇员进行培训可能需要一个适应这个培训计划运作要求的咨询、培训、开发公司的服务。培训部还必须考虑要采用的各种培训方式，如研讨班，录象教学，讲座以及书籍等。波音公司考虑请一个总部设在旧金山的咨询公司来做，该公司在迅速设计大规模培训计划方面享有盛誉，其培训开发方式主要是利用书面资料和录象资料组织研讨、参与式练习、范例以及讲座实施研修。

但是，在决定究竟是由公司内部还是让咨询公司来组织实施培训计划之前，波音公司认为必须使实际培训目标更明确。例如，除纯技术方面的培训之外，还需要使使用计算机系统的雇员更进一步以顾客为中心，也许必须开发雇员沟通和判断的技能，以便在他们需要从该计算机系统得到数据输入员目前不能提供的特殊信息时，能够让有关人员了解他们的需求。问题：

1、你认为该零部件部门的雇员需要接受何种培训？

答：员工培训包括岗前培训、在岗培训、离岗培训和业余自学四种类型。建议以在岗培训为主，鼓励员工业余学习，同时少量（好的或差的）人员进行离岗培训。

2、如何确定具体的培训目标？

答：培训目标即培训结束时受训者应掌握哪些技能或目标。也就是说，零部件部门应掌握哪些知识，会哪些技能才能满足以顾客为中心的模式，？只有这样培训才能做好、有效。

3、你认为波音公司请外部的咨询公司来组织这个培训比较合适，还是由本公司自己来组织实施比较合适？为什么？

答：二者结合。以自主为主，结合外部咨询机构。（自己展开）

4、无论是由本公司还是由咨询公司来做这个培训项目，请说明你怎样设计这项培训计划。

答：培训计划设计要考虑以下几个问题：明确培训对象；确定培训目标；确立培训时间；落实实施机构；选择合适的培训方法；培训设施。（需要略展开）

19、前景内燃机公司的激励问题（复习指导P19）

20、肯德基炸鸡进入中国市场的秘诀（课本P68）

1、宏观市场环境（人口环境，含人口总量、人口地理分布等）、经济环境和自然环境等环境分析。比如通过划分和选择商圈，测算与选择聚客点，并结合针对竞争对手的策略“跟进策略”，使其选址成功率几乎是百分之百，是肯德基成功的环境分析功劳。

2、市场调查和市场预测在环境研究中的地位和作用主要是在环境研究中处于先导作用，地位十分重要。

市场调查和市场预测的作用主要综合体现为以下几个方面：

（1）市场调查和市场预测为制定科学的计划和政策提供依据。具体来说，一方面，国民经济和社会发展计划和规划必须依据统计资料，即必须根据我国过去和现在的各种国民经济和社会发展的统计指标，结合实际来制定计划和规划，否则就会脱离实际，缺少科学性和可行性。市场调查资料就是其中重要的资料，可以最集中地反映商品生产的数量、结构和商品的供求关系等。另一方面，国民经济和社会发展计划和规划必须依据经济预测结果，即根据对未来一定时期经济情况的预计和估计，来制定各项计划与规划，否则也会脱离实际，缺少科学性和可行性。

（2）市场调查和市场预测是管理决策和提高经济效益的必要条件。经济调查和预测的主要内容之一就是对市场做出科学的调查和预测，为此才能使科学的决策有根据，有基础，使决策取得预期的效果。同时，市场调查和预测在提高经济效益方面起着重要作用，即根据市场调查和预测结果所进行的商品营销活动，大大减少了盲目性，增强了自觉性，必然给商品营销部门或企业带来较高的经济效益，也促进了商品流通，满足了消费者的需求。

（3）市场调查和市场预测对社会生产的合理化起到了促进作用。市场调查和预测不但是决定各生产部门生产总量的重要依据，而且是搞好各生产部门间生产联系的重要依据。

（4）市场调查和市场预测对促进和满足消费需求的显著作用。通过市场调查和市场预测，可以全面系统地了解需求状况，包括需求数量、需求结构和需求发展变化的规律等，向生产部门或生产企业提供可靠的信息，才能使消费者各种需求得到满足，使生产和消费结合的更为紧密

21、销售计划是如何制定的（课本P79）（红字斜体是可以展开时的参考内容）

1、选C

2、首先，按照计划工作的程序（见P74）来科学的制定计划，即估量机会→确定目标→拟定前提条件→拟定可供选择的方案→评估可供选择的方案→选择方案→拟定派生计划→编制预算等程序。其次，要掌握先进的计划工作的方法（见P77），如滚动计划法、甘特图法、网络计划技术和投入产出法等。

22、汉诺公司的成功之道（课本P79）根据案例所提供的材料，回答下列问题：

1、上述汉诺公司采用的控制方法主要是什么，体现在哪几个方面？

答：公司对各工厂的控制主要体现在预算审批、内部报告管理和协调会三个方面，而这三个方面都属于财务控制方式。

2、“公司执行部每月召开一次工厂经理协调会，处理部分预算偏差，交换市场信息和降低成本的经验，发现并解决本执行部存在的主要问题。公司每季度召开一次执行部总经理会议，处理重大预算偏离或作出相应的预算修改，对近期市场进行预测，考察重大投资项目的执行情况，调剂内部资源”，这属于什么控制方法，进行简要分析。

答：属于内部审计。这是一种由组织内部的审计人员对组织的会计、财务和其他业务活动所做的定期和独立的评估。也就是说，内部审计工作不仅兼有外部审计的内容和目的，而且还需要对组织发展的政策、资源的利用效率、组织工作程序与计划的遵循程度进行评估，并提出改进建议。所以这是一种内部审计。

3、汉诺公司通过切实有效的财务控制，使公司的销售收入和利润呈现稳定增长的态势。公司总部也从烦琐的日常管理中解脱出来，主要从事战略决策、公共关系、内部资源协调、重大项目投资等工作，这从另一个角度来看，也反映了控制的什么原理？对你的选择给予恰当的解释。

A ．反映计划要求的原理 B ．控制关键点原理

C ．控制趋势原理 D ．控制的例外原理

答：B。因为控制不可能面面俱到，事无巨细同等对待，因此，在控制过程中，领导者必须选择特别关注的地方，以确保整个工作按计划按要求执行。那些需要管理者特别关注的地方就是关键点，而战略决策、公共关系、内部资源协调、重大项目投资等工作都是公司最主要的事务。4 ．通过对本案例的学习，你是如何理解控制与管理的关系的？

答：从案例中可以看出，控制对于该公司的重大意义。控制是组织的一项重大管理活动；没有良好的控制，就不可能有良好的管理；控制职能是管理活动的基本职能之一。

23、忙碌的生产部长（课本P63）

1.王雷和张立分别是这家企业哪一层次的管理人员？（B）

A.高层和中层的 B.中层和基层的 C.高层和基层的 D.都是中层的

2.关于锁装配不善问题，公司总经理应该首先责成谁负起最终责任？这依据的是什么原则？（C）

A.装配车间主任，监督职责明确原则 B.装配车间的工人们，执行职责明确原则 C.生产部长，责任的不可下授原则

D.依据责权对等原则，没人该对此负责

3.王雷向总经理汇报说他这星期做了几件重要的工作，请在下列空格里依次写下这些工作所体现的活动或职能性质：（）

A．计划 B．领导 C.组织 D.非管理 E．组织 F．控制

4.依据王雷所提供的资料分析，金星公司上半年的盈利情况怎样（不嬴不亏）？如果按照王雷的方案对生产活动进行调整，下半年的盈利将会怎样（盈利400万）？

5.劳资纠纷的处理和工伤赔偿政策的解释都共同需要何种管理技能？（B）

A.人际技能 B.技术技能 C.概念技能 D.根本不需要管理方面的技能 6.产品更新换代和制造工艺改进都对管理工作的职能和技能有些什么要求？（D）

A.它们都是技术方面的问题，与管理工作无关

B.它们都涉及到管理中的决策职能，所以只要具备概念技能就可做好该类工作

C.它们是纯粹技术领域内的业务决策，做好该项决策需要有一定的管理技能，但主要限于技术技能方面

D.技术领域的决策是一项富有挑战性的管理工作，要求同时具备概念技能和技术技能，甚至有时还需要人际技能

7.打电话请供应厂商来换一台同目前用坏的机器一样的设备，这是设备简单替换问题，需要的管理技能主要是（B）。

A.概念技能和技术技能 B.人际技能和技术技能 C.技术技能 D.人际技能和概念技能

24、乔森家具的五年目标（课本P82）

问题1：你认为约翰逊董事长为公司制定的发展目标合理吗？为什么？ 答案：当然不合理：

1、作为战略研究探讨会，应该把困难和问题作为课题来探讨和研究，而不是严厉得到批评；

2、“会上首先”作出发展目标，违背了会议的功能——研究探讨；

3、卧室和会客室家具经营近10年了销售量只不过是翻两倍，而面临严重困难的要求100%，非困难五年只需增长的20%，颠倒了。

4、既然要增加销售额，并且要求不低的话，最多只能减少单位成本，而不可能“又让马儿跑，又让马儿不吃草”，“总生产费用”只能控制提高率不超过多少%。

5、生产线尚未建成，就定具体年目标，有点让人摸不着头脑。问题：2.乔森家具公司的市场经营情况怎么样？

答：企业有多个产品 但是不同产品在市场中所占的市场份额不同 可以用BCG分析 问题：3.乔森家具公司内部存在哪些问题？

答：内在问题存在战略目标不统一，管理层缺乏凝聚力，产品市场份额差异过大，销售团队思想代谢，生产技术有待于提高，人力无法完全满足企业需要，企业缺乏新产品。4你如何看待约翰先生提出的目标及与托马斯的分歧？

答:约翰先生提出的目标过于主观，缺乏宏观及微观环境的分析，不能满足S.M.A.R.T.的标准。„两人的分歧最主要的原因是在于，一个是老板一个是职业经理人，约翰先生已经想转卖公司，对自己的公司已经没有了感情，不了解企业实际的情况，而托马斯先生是一位职业经理人，最根本的任务是“股东利益最大化”，而不是满足一个人的要求。

这种矛盾直接引发企业执行力下降，甚至失去核心竞争力。5.你能为解决这一问题提出建议吗？

答:多多与员工沟通，了解实际情况，进行内外部分析（PEST,SWOT等）建立新的企业文化，提高团队的凝聚力及士气，从新共同制定战略，企业必须保持目标一致性，从而保证较高的工作效能。

25、年轻人辞职引发**的案例（复习指导P21）

中央电大IP课件网址：

期末复习指导

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_04/guanlial/14/index.html 第一章 管理概论

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_10_22/glal/04/index.html 第二章 计划

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_10_22/glal/05/index.html 第四章 战略管理

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_02/guanlial/06/index.html 第五章 组织设计

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_02/guanlial/07/index.html 第六章 人力资源管理

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_02/guanlial/08/index.html 第七章 领导行为

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_02/guanlial/09/index.html 第九章沟通

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_04/guanlial/11/index.html 第十章 群体行为

http://media.openedu.com.cn/media_file/rm/ip3/xibu/caijing/2010_11_04/guanlial/12/index.html 第十三章 管理创新

4.2011.票据法案例分析(答案) 篇四

本次考试答题时间为：150分种。本次考试共50道题，试题类别为单选，多选和判断，总分100分，通过分数线为60分。

一、单选 20X2=40分

1． 为促进企业长期稳定发展，企业在打造品牌时，应当作为核心的是（C）

A． 企业团队

B． 企业产业链

C． 主业

D． 辅业

2． 企业在编制财务报告，应当重点关注会计政策和（D）

A． 会计计量

B． 会计准则

C． 会计方法

D． 会计估计

3． 企业在与其他单位合作进行研究的，应当对合作单位进行（A）。

A． 尽职调查

B． 可行性研究

C． 人员交流

D． 资源分析

4． 下列选项中，一般起草合同文本的部门是（C）。

A． 办公室

B． 财务部

C． 业务承办部门

D． 审计部门

5． 下列选项中，对需求部门提出的采购需求进行审核的是（C）。

A． 需求部门

B． 财务部门

C． 具有请购权的部门

D． 总经理

6． 企业购入或者以支付土地出让金等方式取得的土地使用权，应当取得的文件证明是

（D）。

A． 政府的批准

B． 已经缴纳土地使用税证明

C． 发票

D． 土地使用权有效证明文件

7． 对预算管理工作机构在综合平衡基础上提交的预算方案，应当由（D）进行研究论

证，在此基础上形成预算草案报董事会。

A． 战略委员会

B． 总经理办公会

C． 股东会

D． 企业预算管理委员会

8． 下列选项中，批准公司发展战略的公司内部机构是（D）。

A． 总经理办公会

B． 战略委员会

C． 董事会

D． 股东（大）会

9． 下列不属于预算执行阶段的环节是（C）。

A． 预算下达

B． 预算指标分解和责任落实

C． 预算分析

D． 预算调整

10． 为确保信息系统操作的可审计性，企业应当在信息系统中设置的功能是（D）。

A． 信息汇总功能

B． 信息共享功能

C． 信息分析功能

D． 操作日志功能

11． 企业应当建立固定资产清查制度，至少（C）全面清查，保证固定资产账实相

符、及时掌握资产盈利能力和市场价值。

A． 三年

B． 二年

C． 每年

D． 半年

12． 企业发生重大安全生产事故，应当及时启动（C）。

A． 快速反应机制

B． 危险警报

C． 应急预案

D． 应急演练

13． 内部报告指标体系的设计应当与（A）相结合，并随着环境和业务的变化不断

进行修订和完善。

A． 全面预算管理

B． 发展战略

C． 经营管理

D． 财务管理

14． 注册会计师应当对（D）的有效性发表审计意见。

A． 全面内部控制

B． 公司层面内部控制

C． 业务层面内部控制

D． 财务报告

15． 企业应当建立逾期应收账款催收制度，（A）应当负责应收账款的催收。

A． 销售部门

B． 会计部门

C． 仓库部门

D． 信用管理部门

16．（C）或分管会计工作的负责人应当在财务分析和利用工作中发挥主导作用。

A．董事长

B．总经理

C．总会计师

D．财务主任

17．担保企业应当建立（B），详细记录担保对象、金额、期限、用于抵押和质押的物品、权利和其他有关事项。

A．担保事项明细账

B．担保事项台账

C．担保事项登记簿

D．担保事项总账

18．企业对筹资方案进行审批时，重点应当关注的是（C）。

A．筹资的规模

B．筹资的成本

C．筹资用途的可行性和相应的偿债能力

D．股权筹资和债务筹资的结构

19．为保证企业按照计划引进人力资源，企业每年应当根据人力资源规划和生产经营实际需要，制定的计划是（C）。

A．企业发展战略

B．生产经营计划

C．人力资源需求计划

D．资金计划

20．重大业务外包方案应当提交审批，审批人是（D）。

A．分管副总经理

B．总经理

C．董事长

D．董事会或类似决策机构

二、多选10X2=20分

1．担保申请人出现下列情形之一的，不得提供担保的有（A，B，D，E，F）。

A．担保项目不符合国家法律法规和本企业担保政策的B．担保申请人已进入重组、托管、兼并或破产清算程序的C．担保申请人已经变更法定代表人的D．担保申请人财务状况恶化、资不抵债、管理混乱、经营风险较大的E．担保申请人与其他企业出现较大经济纠纷，面临法律诉讼且可能承担较大赔偿责任的F．担保申请人与本企业已经发生过担保纠纷且仍未妥善解决的，或不能及时足额交纳担保费用的2．下列各项中属于企业控制手段类指引的有（B，C）。

A．组织架构

B．合同管理

C．全面预算

D．社会责任

3．企业应当建立投资管理台账，用来记录和反映的内容有（ABCDEF）。

A．投资对象

B．投资金额

C．投资收益

D．持股比例

E．投资的资金来源

F．投资期限

4．下列各项中属于我国企业内部控制应用指引的有（BCD）。

A．控制制度类指引

B．内部环境类指引

C．控制活动类指引

D．控制手段类指引

5．在工程项目招标过程中，评标委会成员应当包括（ADE）

A．企业代表

B．职工代表

C．政府代表

D．有关技术方面的专家

E．有关经济方面的专家

6．企业批准下达的预算应当保持稳定，不得随意调整，下列选项中，导致预算执行发生重大差异才能调整预算的因素有（ACD）。

A．不可抗力

B．企业战略调整

C．市场环境发生重大变化

D．国家政策发生重大变化

E．员工工资增加

7．企业与核心研究人员签订劳动合同时，应当特别约定（ABCD）

A．研究成果归属

B．离职条件

C．离职移交程序

D．离职后保密义务

8．企业应当建立内部报告保密制度，制度中应当明确的内容包括（ABDE）。

A．保密内容

B．保密措施

C．保密协议

D．传递范围

E．密级程度

9．企业按照（ACD）的程序，编制全面预算。

A．上下结合B．左右平衡

C．分级编制

D．逐级汇总

10．《企业内部控制应用指引第8号——资产管理》指引所称资产，是指企业拥有或控制的（BCD）。

A．产品

B．存货

C．固定资产

D．无形资产

三、判断 20X2=40分

1．对于工程项目决策失误应当进行责任追究。（对）

2．对于审批人超越权限审批的担保业务，经办人员应当拒绝办理。（对）

3．对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，应当组织法律、技术、财会等专业人员参与谈判，必要时可聘请外部专家参与相关工作。（对）

4．为降低成本，提高竞争力，企业应当将核心业务实施外包。（错）

5．企业在营动过程中出现临时性资金短缺的，可以通过长期借款等方式获取资金。（错）

6．根据内部控制要求，结合国家法律法规、其他企业信息化进展情况等因素制定信息系统建设整体规划。（错）

7．核心竞争力是指能为企业带来相对于竞争对手存在竞争优势的能力。（错）

8．企业在营运过程中出现临时性资金短缺的，可以通过短期融资等方式获取资金。资金出现短期闲置的，在保证安全性和流动性的前提下，可能通过购买国债等多种方式，提高资金效益。（对）

9．企业应当促进文化建设在内部下层及的有效沟通，加强企业文化的宣传贯彻，确保下层员工遵守。（错）

10．人力资源退出机制不当，可能导致法律诉讼或企业声誉受损。（对）

11．注册会计师应当对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对内部控制审计过程中注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷，在内部控制审计报告中增加“非财务报告内部控制重大缺陷描述段”予以披露。（对）

12．对于重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的具体认定标准，由企业根据规范要求自行确定。（对）

13．研究成果的开发应当一步到位，开发成功即大规模投入生产，迅速占领市场。（错）

14．无论是生产企业，还是商品流通企业，存货取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点清查、销售处置等是其共有的环节。（对）

15．注册会计师可以将内部控制审计与财务报表审计整合进行，也可以单独进行内部控制审计。（对）

16．企业对外报送的财务报表应当由企业负责人、总会计师或分管会计工作的负责人和财务部门负责人签名并盖章。（对）

17．企业可以与员工通过私下协商不与员工签订劳动合同。（错）

18．监事会对董事会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。（错）

19．企业应当定期开展对组织架构的评估，以发现组织架构存在的缺陷并进行改进。（对）

5.票据法案例分析 篇五

【案情】

2006年9月，石家庄贺威公司派其业务员王某持河南环玉公司签章背书的金额为25万元(票号为00524762，汇票到期日为2007年3月26日，被背书人栏空白)和5万元的两张银行承兑汇票到安徽济丰公司购买药品原料。2006年10月12日，济丰公司因欠阿度公司的货款将上述两张银行承兑汇票交付给该公司用于付款，济丰公司亦未在汇票上签章背书。后阿度公司将25万元的银行承兑汇票背书给泰亨气体公司（环玉公司的被背书人栏填为阿度公司）。后该张汇票又几经背书给张家港圣达公司。2006年10月8日，河南春都公司以上述票号为00524762的汇票被盗为由向所在地法院申请公示催告。同年10月18日，法院受理了申请人春都公司的公示催告申请，并予以公告。在公示催告期间无人申报权利。法院遂于2006年12月26日作出除权判决，宣告春都公司丢失的票号为00524762的银行承兑汇票无效。后张家港圣达公司将该张汇票退给其前手并依次退给阿度公司。2007年2月5日，阿度公司又将该张汇票退给了济丰公司。后济丰公司与贺威公司交涉无果，遂向法院起诉，请求依法判令贺威公司支付其原料款25万元。

【分歧】

本案在审理过程中，存在两种截然不同的观点：

1、贺威公司交付给济丰公司两张银行承兑汇票，已完全履行了合同约定的付款义务。贺威公司交付给济丰公司银行承兑汇票的行为在公示催告之前，且该汇票已被济丰公司用于支付阿度公司的货款，说明贺威公司交付济丰公司汇票的行为有效。济丰公司在明知该汇票已被作出除权判决的情况下仍接受退票，其后果自负，其接受退票亦于法无据。导致法院作出除权判决的唯一原因是公示催告期间持票人没有申报所致，且除权判决作出后导致的诉讼唯有票据诉讼，不可能导致基础关系的诉讼。根据票据的无因性，贺威公司亦不需向债务人证明其取得票据的原因。故法院应驳回济丰公司的诉讼请求。

2、根据票据法的规定，以背书转让的汇票，背书应当连续，持票人以背书的连续证明其汇票权利。贺威公司非经背书受让获得该票据，也没有举证证明其汇票权利。贺威公司转让定期付款的银行承兑汇票用于支付货款，应当承担保证济丰公司所持汇票承兑和付款的责任。济丰公司接受退票，符合诚实信用原则。

【评析】

本案为货款纠纷，实为与票据有关的非票据诉讼案件，双方争议的焦点主要是贺威公司是否已经履行了合同付款义务。票据法第三十一条规定：“以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。”票据为完全有价证券，依合法方式取得票据权利主要有两种方式：原始取得和继受取得。继受取得主要包括：票据法上的继受取得，如依背书转让方式、依清偿追索方式等；非票据法上的继受取得，如继承、破产分配等。票据行为的无因性，也只有在票据具备了法定的形式要件，才不受基础关系的限制。根据票据法的规定，票据在进行背书时，背书人及被背书人为绝对必要记载事项，必须进行记载；在该记载欠缺时，背书无效。在我国票据法上，仅承认记名背书，而禁止空白背书的使用，这与日内瓦统一票据法体系的票据背书规则有所不同。因而，在我国票据法上，空白背书不发生权利转移的效力，但持票人也可以依法举证，以合法方式取得票据的，证明其票据权利。

本案中，贺威公司非经背书转让获得该票据，也没有举证证明其汇票权利。因此，贺威公司虽“持有”该票据但不具有票据权利。根据票据的无因性，不需向债务人证明其取得票据的原因，因其不是票据关系人，而不能成立。

票据法第十二条同时规定，持票人因重大过失取得不符合本法规定的票据的，也不得享有票据权利。连续的背书方能证明其为票据权利人，如果票据上的背书是不连续的，就证明票据在流通过程中可能发生了意外，该票据可能被偷盗、被抢夺或者被遗失。依此项规定，取得形式上有效的票据并付有一定对价的持票人，如果为因重大过失取得票据的，不得享有票据权利，并负有返还票据的义务。该争议票据由收款人环玉公司签章背书，被背书人空白，转到贺威公司处，其“前手”为几人不明，“前手”、贺威公司和济丰公司均未取得票据权利，同样，阿度公司由于重大过失取得不连续背书的票据，也不享有票据权利。春都公司虽未记载为被背书人，但其能够提供证据以合法方式取得票据，除权判决未依法定程序撤销，判决认定的事实也没有相反证据足以推翻，其应为票据权利人。虽然导致法院作出除权判决的原因是公示催告期间持票人未申报权利所致，但即使在公示催告期间有人申报票据权利，依照普通程序提起的确认票权之诉，春都公司亦是票据权利人。同时，贺威公司交付银行承兑汇票的行为在公示催告之前，济丰公司在汇票到期日前虽然可以向银行贴现，但贴现后真正的票据权利人也可以依据民法上不当得利、损害赔偿请求权或侵权主张利益返还。

6.2011.票据法案例分析(答案) 篇六

1.甲、乙签订一份购销合同。甲以汇票汇款，并在汇票背书栏记载“若乙不按期履行交货义务，则不享有票据权利”，承兑人为丁公司，付款人为戊公司，保证人为己，汇票到期日为 4月30日。 20 4 月 20 日乙又将此汇票背书转让给丙。

(1).下列关于该汇票的表述中，正确的是( )。

A.该背书为附条件背书，效力待定

B.乙在未履行交货义务时，不得主张票据权利

C.无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利

D.背书所附条件不产生汇票上的效力，乙无论交货与否均享有票据权利

【答案】：CD无论乙是否履行交货义务，票据背书转让后，丙取得票据权利;背书所附条件不产生汇票上的效力，乙无论交货与否均享有票据权利。

(2).下列情况发生时，持票人丙可以在汇票到期日前行使追索权的是( )。

A.乙公司申请注销法人资格

B.甲公司被宣告破产

C.丁公司被吊销营业执照

D.戊公司违法被责令终止业务活动

【答案】：CD丁公司被吊销营业执照;戊公司违法被责令终止业务活动，持票人丙可以在汇票到期日前行使追索权。

(3).汇票到期被拒绝付款时，持票人丙可以向( )行使追索权。

A.前手背书人乙

B.承兑人丁

C.保证人己

D.出票人甲

【答案】：ABCD票到期被拒绝付款时，持票人丙可以向前手背书人乙、承兑人丁、保证人己、出票人甲行使追索权。

2.蓝天股份有限公司是一家以高新产业为主的公司，公司股本总额为人民币 5 亿元，后申请股票上市。持有蓝天公司 2500 万元股份的股东刘某将其一部分股票卖出， 3 个月后，又将其买入，获利 500 万元。

(1).蓝天公司申请股票上市，应向( )提出申请。

A.国务院

B.证券交易所

C.证券监督管理机构

D.国务院授权部门

【答案】：B蓝天公司申请股票上市，应向证券交易所提出申请。

(2).申请股票上市，应报送( )。

A.公司章程

B.上市保荐书

C.公司最近三年财务会计报告

D.持公司股份最多前十名股东名单

【答案】：ABC申请股票上市，应报送公司章程、上市保荐书、公司最近三年财务会计报告。

(3).蓝天公司申请股票上市，公开发行的.股份应该达到( )万元以上。

A.5 000

B.2 500

C.10 000

D.7 500

【答案】：A蓝天公司申请股票上市，公开发行的股份应该达到5 000万元以上。

(4).对刘某行为的处理方案应当是( )。

A.刘某违规操作，所得500万元利润应该归国库所有

B.刘某买卖股票间隔3个月以上，没有违反法律的规定，所得500万元归个人所有

C.刘某可以买卖公司股票，但收益500万元归蓝天公司所有

D.刘某有权自由买卖股票，500万元归个人所有

7.票据案例 篇七

案例1：票据的无因性

案情

永固房地产有限责任公司从丽德贸易进出口公司购进2000吨水泥，总价款50万元。水泥运抵后，永固房地产有限责任公司为丽德贸易进出口公司签发了一张以永固房地产有限责任公司为出票人和付款人、以丽德贸易进出口公司为收款人的三个月后到期的商业承兑汇票。

一个月后，丽德贸易进出口公司从吉祥有限责任公司购进木材一批，总价款45.5万元，丽德贸易进出口公司就把永固房地产有限责任公司开的汇票背书转让给吉祥有限责任公司，余下的4.5万元用支票方式支付完毕。

后来，永固房地产有限责任公司发现2000吨水泥中有一半质量不合格，双方发生纠纷。

汇票到期时，吉祥有限责任公司把汇票提交永固房地产有限责任公司要求付款，永固房地产有限责任公司拒绝付款，理由是丽德贸易进出口公司供给的水泥不合格，不同意付款。问题

永固房地产有限责任公司是否可以拒绝付款？ 分析

永固房地产有限责任公司不可以拒绝付款。永固房地产有限责任公司的做法是违反法律规定的。

根据(票据法)原理，票据行为特征之一是票据行为的无因性，票据是无因证券。

票据的无因性是指票据关系虽然需要基于一定的原因关系才能成立，但是票据关系一经成立，就与产生或转让票据的原因关系相分离，两者各自独立。票据具备票据法上的条件，票据权利就成立，至于票据行为赖以发生的原因关系是否存在和有效，在所不问。

原因关系是否存在和有效，对票据关系不发生影响，票据债权人只要持有票据即可行使票据权利。票据债务人不得以原因关系无效为理由，对善意的持票人进行抗辩。对于票据的无因性有两种理解：

一种意见认为，只要票据行为具备法定要件，纵使票据行为有瑕疵，票据关系依然有效。此意见是从维护票据流通的安全性出发来理解无因性的。票据制度发达因家常常采用此意见。另一种意见认为，票据关系只有在合法成立以后，才能与原因关系相分离，如果当事人是以欺诈、盗窃、胁迫手段取得票据的，不得享有票据权利。此意见是从票据活动的合法性理解无因性的。我国采用此意见。

《中华人民共和国票据法》第十三条对此也有明确规定；“票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由，对抗持票人。”

本案中，丽德贸易进出口公司与永固房地产有限责任公司之间的水泥购销关系是本案汇票的原因关系。汇票开出后，永固房地产有限责任公司就与票据持有人产生票据关系。原因关系与票据关系是相互分离的。永固房地产有限责任公司提出水泥质量不合格，是原因关系有瑕疵。其拒绝付款就是用原因关系来对抗票据关系。

但现在汇票已被背书转让，持票人不再是原因关系的当事人，所以永固房地产有限责任公司不得以水泥不合格为由来对抗吉祥有限责任公司，永固房地产有限责任公司必须付款。

付款后票据关系消灭，原因关系不消灭，永固房地产有限责任公司仍可根据原因关系的瑕疵请求丽德贸易进出口公司赔偿损失。

案例2：伪造票据纠纷

案情

某年12月24日，某合作公司与香港商人陈某约定：合作公司用400万港元从陈某手中购买香港某银行开出的本票两张，金额分别为260万和240万港元。，陈某在上述两张本票的收款人空白栏内填入合作公司后，合作公司当日即持票到某工商银行办理兑付。由于该行与香港某银行无直接业务关系，便建议合作公司到某中国银行办理兑付。12月25日，某工商银行与合作公司一起到某中国银行办理兑付业务。某中国银行(是香港某银行在海外的联行)审查后，认为该两张本票票面要件相符，密押相符，便在本票上盖了“印押相符”章，合作公司与某工商银行分别在两张本票后背书鉴章。某中国

银行即将500万港元划入某工商银行账内，某工商银行又将此款划入合作公司账户。合作公司见款已人账，在认为没有问题的情况下将400万港元划到陈某指定的账户上。某中国银行工作人员在划出500万港元汇账后，便把两张本票留做存根归档，直到次年8月22日，有关人员在检查中发现后，方从档案中取出这两张本票，并向香港某银行提示付款。8月30日，某中国银行接到香港某银行的退票通知书，称此两张本票系伪造，拒绝付款。某中国银行即日向某工商银行退回本票并说明理由，要求其将500万港元归还。某工商银行接票后当日即函复某中国银行请求控制合作公司在某中国银行的港元账户。此时陈某已不知去向。某中国银行以某工商银行与合作公司为共同被告向中国某法院提起诉讼。

法院认为，本案涉诉本票系伪造，无伪造人签名、无陈某签名、出票人香港某银行的鉴章系伪造，因此，伪造人陈某、香港某银行均不负票据上的责任，香港某银行可以拒绝承担付款义务；某工商银行与合作公司在支票上背书鉴章，应对票据上的债务负连带责任；持票人某中国银行未在有效付款提示期限内向香港某银行提示付款，丧失了对其前手某工商银行和合作公司的追索权，但其仍然有权请求民事赔偿，某工商银行和合作公司应根据过错大小承担民事赔偿的法律责任。问题

本案各方当事人的权责如何？ 分析

这是一起因涉外本票被伪造而引发的纠纷案，案件比较复杂，需依据《票据法》的规定围绕本案争议重要问题逐一解决。

首先，应当区分本案涉及的两个法律关系，即票据关系和票据的基础关系。票据关系是票据当事人之间基于票据行为而发生的关系；而票据的基础关系属于非票据关系，即不是基于票据行为本身而发生，但与票据行为有联系的法律关系。票据基础关系就是导致票据当事人之间发生票据行为的法律关系。根据票据的独立性和无因性原理，票据关系与票据的基础关系是彼此独立和相分离的，即

使票据的基础关系不存在或无效或被撤销，只要出票、背书等行为依法成立，则票据关系仍然成立。因此，票据关系的准据法和票据基础关系的准据法也应当依照不同标准确定。

其次，对于本案的票据关系，属于涉外票据纠纷，应当根据我国《票据法》中的冲突规范来确定准据法。

第一，本案本票效力认定。票据是要式证券，它必须具备票据法规定的形式。根据我国《票据法》第九十八条，本票的形式要件应当适用出票地法律，即香港法律。香港法律也承认票据的独立性和无因性，即只要票据在形式上符合票据法的要求，票据即生效，至于出票人有无票据能力、意思表示是否真实、鉴章是否真实等均不能引起票据的无效。不能因为该本票实际上并不是由香港某银行作出的而否定其效力。这是因为，其后的票据受让人不可能从票据的形式及文义来判断出票行为的实质情况，为保护善意票据受让人的利益，维护票据的流通性，此时应适用票据行为独立性原则，即出票行为因欠缺实质要件而无效的，并不导致票据无效，也不影响其他票据行为的效力。第二，本案票据的背书、承兑和保证行为，根据我国《票据法》第九十九条，应适用行为地法律，即我国法律。根据《票据法》第三十七条、第七十条和第七十一条的规定，某工商银行和合作公司以背书转让本票后，即承担保证其后手所持本票付款的责任，在本票得不到付款时，应当向持票人清偿有关利息。

第三，票据的提示期限、有关拒绝证明的方式、出具拒绝证明的期限，根据《票据法》第一百零二条，应适用出票地法律。本案本票付款提示期适用香港法律。根据香港票据法，某中国银行已经超过了有效付款提示期限。香港某银行出具拒绝证明的方式和期限也适用香港法律。

第四，根据我国《票据法》第九十九条，本案中香港某银行向某中国银行的付款行为，应当依据付款地法律，即香港法律。香港某银行以票据系伪造为由拒绝付款，符合香港法律规定。

第五，依据票据法原理，当持票人向第一债务人提示请求付款遭拒绝后，可向票据上的背书人及其他债务人行使追索权，但持票人追索权的行使也有时间上的限制，即当持票人不在有效的付款提示期内行使权利，便会丧失对其前手的追索权。我国《票据法》第二百条规定：“票据追索权的行使期限，适用出票地法律。”《香港票据条例》第九十二条规定：“凡已背书之即期本票须于背书后合理时间内，作出付款提示；如不作上述提示，则背书人责任即告解除。”本案中某中国银行未在合理期限内提示付款，丧失对前手的追索权。对于本案的票据关系，某中国银行负有严重过错，应当承担《票据法》上的责任。同时，某工商银行和合作公司应承担票据法上的保证责任。而伪造人陈某和香港某银行不应负有票据上的责任。

但是，尽管本案中某中国银行丧失了票据权利，但并不影响其行使其他民事权利，其仍有权要求有过错的当事人承担民事赔偿责任。本案票据的基础关系系陈某非法倒卖伪造票据引起，因此应当承担民法上的侵权责任，若构成刑法上的诈骗或伪造有价证券罪，应当承担相应的刑事责任。合作公司以不正当方式购买本票，非法买卖外汇，其违法过错行为是本案发生的初始原因，也应承担相应责任。某工商银行尽管已免除了票据上的被追索义务，但由于背书所具有的担保性质，其应对合作公司的债务承担连带赔偿责任。

案例3：汇票金额大小写不一致

案情

A银行向B银行开出不可撤销信用证，受益人交单后B银行通过快递将单据寄交A银行，A银行审单后发现下述不符点，遂对外拒付。

汇票上小写金额为USD905000.00，大写金额为HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY，金额不一致。

收到A银行的拒付电后，B银行认为所述不符点仅是打字手误，非实质性不符点。分析

1930年6月7日，日内瓦《统一汇票本票法公约》第二章第一节第6条规定；“汇票金额同时以文宇及数字记载者，于两者有差异时，文字记载之数额为付款数额。” 汇票金额以文字或数字记载在一次以上，而先后有不符时，其较小数额为付款数额。”

《国际汇票和国际本票公约（草案）》第二章第二节第7条(1)款规定：“票据上以文字表明的金额与以数码表明的金额不符时，应以文字金额为准。”

英国《1882年票据法》第二章第一节第9条(2)款规定：“票面所列数额，如用文字及数字并书时，若两者有不符时，应以文字金额为准。”

本案例中，汇票票面金额同时以文字及数字记载，文字金额即大写金额为HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY，这与小写金额不一致，根据上述规定，开证行只能按文字金额即大写金额照付。

实际票据操作业务中，须严格按照大小写金额一致的原则处理票据事务。消除侥幸心理，必免不必要的麻烦。倘收到的票据确遇大小写金额不一致，则票据事务的处理应严格按照《票据法》执行。

案例4：汇票的转让

案情

某年5月6日，韦金华携带以自己为收款人的中国工商银行四川001403号150万元银行汇票和中国农业银行四川304100号50万元汇票各一张到坪南市，计划购买货物。

次日，韦金华委托石头城酒店业务员陈建到石头城酒店开立临时转账的坪南市信用社办理两张汇票的有关手续，将汇票暂时存在该处。

该社的业务员张新利对银行汇票进行核对后，陈建将韦金华身份证交给张新利，由张新利代为在该两张汇票背面写上其姓名、住址、证件号码、发证机关，陈建在该两张汇票背面被背书人栏加盖预留印鉴“石头城酒店财务专用章”和“孙世杰印”。张新利收下两张银行汇票后，填写一张送款单回单给陈建和韦金华。送款单上收款单位为坪南市信用社，账号8235，款项来源为韦金华汇票转入，合计金额200万元。坪南市信用社收下两张汇票的当日，即在两张汇票上加盖坪南市票据交换章后送坪南市河南西路票据交换所办理票款解付。

5月11日，坪南市信用社用转账付出传票将200万元汇票款从其8235账号转入石头城酒店转账。6月，韦金华发现此事，即以200万元转给石头城酒店不妥向坪南市信用社提出异议。坪南市信用社认为，其是依汇票背书及银行规定将款划入石头城酒店的，并无不妥，双方就此发生争议。韦金华遂于10月20日向法院提起诉论。问题

此案中汇票是否属合法转让？ 分析

汇票属合法转让。

本案汇票纠纷，同题争执的焦点是汇票属合法转让还是寄存。

汇票转让是指持票人可以将汇票权利转让给他人或者将一定的汇票权利授予他人行使、持票人行使汇票转让权利时，应当背书并交付汇票。认定票据行为时，应先正确理解何谓“票据行为’”。票据行为分为：狭义票据行为与广义票据行为。

狭义票据行为是指承担票据债务的要式法律行为，包括出票、背书、承兑，保证、参加承兑、保兑等六种。根据我国《票据法》的规定，在我国，票据行为仅包括出票、背书、承兑、保证、付款。

广义票据行为是指以发生、变更或消灭票据关系为目的而为的法律行为，除包括以上各种狭义的票据行为外，还包括参加付款、见票、划线、涂销等。在有些国家包括付款。

我们所指的票据行为仅为狭义的票据行为。票据行为有自己的特性：(1)票据行为具有无因性，票据行为只要符合法定形式要件即可生效，不论其实质关系如何，这种性质称为票据行为的无因性。(2)票据行为具有独立性。票据上有多个法律行为时，各个票据行为各自独立，互不影响。一旦行为生效，不影响其他票据行为的效力，如无行为能力人或限制行为能力人的签名，不影响其他人签名的效力。

票据转让的方式有：(1)单纯交付。单纯交付是持票人以转让票据权利为目的而将票据交付与他人的一种票据行为。(2)背书交付。背书交付即作成背书后并将票据交付于他人。

本案持票人韦金华，案外人石头城酒店陈建共同前往坪南市信用社交付两张银行汇票，经该社业务员张新利核对后、韦金华将其身份证交张新利，并由张新利代其在该两张银行汇票背面书写韦金华姓名、身份证号码、住址、发证机关。陈建在该两张银行汇票背面被背书人栏加盖预留印鉴。至此，韦金华背书转让汇票的法律行为完成。

韦金华称此为寄存汇票，既无事实依据，又不符合寄存的法律特征。韦金华汇票寄存之说不能成立，应视为背书转让。

汇票一经背书转让就产生相应的法律后果。如前所述，韦金华有意将持有的两张汇票权利让与石头城酒店，又被石头城酒店接受。此后，双方共同提示坪南市信用社，请求该社办理有关银行手续，以使韦金华与石头城酒店合意的法律后果发生。

坪南市信用社在此过程中处于办理汇票转账者的地位，只对转账手续是否合法、转账结果是否错误负责，而不是坪南市信用社能否办理转账。这是因为：

1．韦金华、石头城酒店之间的背书转让真实意思表示已授权坪南市信用社转账。

2.坪南市信用社当石头城酒店业务员面，代韦金华在浍争两张汇票背面书写其姓名、身份证号、住址、发证机关等，这种行为符合《票据法》的规定，也符合《民法通则》第六十六条“本人知道他人以本人名义实施民事行为而不作否认表示的，视为同意”的规定。韦金华对坪南市信用社的此行为，应视为认可。韦金华持有汇票已作背书转让他人，由此产生的法律后果自应由韦金华承担。3.坪南市信用社作为汇票受让人开立转账的金融机构，依职责审查了转让汇票记载事项及汇票权利受让人的预留印鉴。坪南市信用社的这些行为，符合银行的有关规定。

案例5：对于支票期限的理解

案情

甲开立100英镑的支票给乙，授权乙向丙银行取款，乙拿到支票后拖延很久不去取款，恰在此时，丙银行倒闭，甲在丙银行转账里的存款分文无着。乙在未获支票款项的情况下，找到了甲，要甲负责。甲以支票已过期为由拒绝对乙负责。

分析

甲可以对乙拒绝负责，但理由并不是因为支票过期。支票不同于即期汇票，即期汇票的持票人如不在合理的时间内向付款人提出付款，出票人和所有背书人均得解除责任。但支票的持票人如不在合理时问内提示付款，出票人仍必须对支票负责，除非持票人因延迟提示而使出票人受到损失。

在上例中，由于乙的晚提示致使甲受到损失，那么甲就可不对该支票负责，因为乙如果及时去取款，甲就不会受到损失，所以他可对支票不负责任。如果丙银行倒闭清理时，所有债权人尚能分到一定比例的偿付金，那么，甲作为存户债权人应把所分到的偿付金付还给乙，如甲按30％的比例分到了偿付金，他应按同样的比例付给乙，而对其余的70％可不负责任。