投标项目风险与防范,安全目标及管理措施

2024-08-25

投标项目风险与防范,安全目标及管理措施（7篇）

1.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇一

2017年医疗安全质量管理与风险防范整改措施督查报告

为进一步加强医院科学化管理，规范医疗行为，改善医疗服务，提高医疗质量，保障医疗安全，根据2017年《昭苏县医疗质量安全管理和风险防范专项整顿月活动》要求，针对督查阶段的问题总结如下:

一、已完成的整改

（一）、落实各科室医疗质量和医疗安全的核心制度，规范临床诊疗行为，推进临床合理检查、合理诊疗；规范诊疗行为。

1.落实首诊负责、三级医师查房、疑难病例讨论、危重患者抢救、会诊、术前讨论、死亡病例讨论、交接班等十三项核心制度及进一步加强护理工作，规范护理行为，改善护理服务，提高护理质量。落实护理十四项核心制度，保障医疗质量和医疗安全。

2.落实《病历书写基本规范》，每月定期进行病历点评，规范病历书写行为，强化病历内涵建设，提高病历质量。

3.按照《急诊科建设与管理指南（试行）》文件要求，加强急诊工作、各科做到设备完好，人员做到及时处置应激事件。

4.据我院实际情况，对医院医疗设备进行养护及及时更换。针对我院电路老化，有发生火灾隐患风险，已要求后勤及时更换。

（二）、贯彻实施《中华人民共和国药品管理法》、《麻醉药品和精神药品管理条例》、《处方管理办法》、《医疗机构药事管理规定》、《抗菌药物临床应用指导原则》、《关于加强全国合理用药监测工作的通知》、《中国国家处方集》和《卫生部办公厅关于抗菌药物临床应用管理有关问题的通知》等法律、法规、规章和规范性文件，积极推进临床合理用药。

1.完善医院药事管理组织，完善相关工作与管理制度并认真落实。2.贯彻落实《中国国家处方集》，制定本机构处方集，并认真组织培训、实施和评估工作，促进临床合理用药。

3.认真落实处方点评制度，对处方实施动态监测及超常预警，对不合理用药及时予以干预。

4.按照《抗菌药物临床应用指导原则》的规定，建立健全抗菌药物分级管理制度，明确了各级医师使用抗菌药物的处方权限，切实采取措施推进抗菌药物合理应用工作。

5.严格控制I类切口手术预防用药，进一步加强围手术期抗菌药物预防性应用的管理。

6.认真做好合理用药监测工作，按照监测工作方案的要求，认真、及时、准确做好数据的收集和上报工作。

7.建立健全毒、麻、精、放等特殊药品的安全管理制度并认真落实。

(三)、贯彻落实《医院感染管理办法》和相关技术规范和指南，加强重点科室、重点部门、重点环节的医院感染控制工作。1.完善医院感染管理组织，要求医院感染管理部门职责加强管理。2．贯彻落实《外科手术部位感染预防和控制技术指南（试行）》、《导管相关血流感染预防与控制技术指南（试行）》以及《导尿管相关尿路感染预防与控制技术指南（试行）》，加强外科手术部位感染、导管相关血流感染、导尿管相关尿路感染等重点环节的医院感染预防与控制。手术及置管前、中、后的各项操作技术应当符合医院感染防控要求。

3.贯彻落实《多重耐药菌医院感染预防与控制技术指南》，加强多重耐药菌医院感染管理，落实医务人员手卫生、隔离、消毒灭菌、抗菌药物合理使用等各项工作措施，认真做好重点部门、重点人群的多重耐药菌医院感染预防与控制工作。

(四)、贯彻执行《中华人民共和国献血法》、《医疗机构临床用血管理办法（试行）》、《临床输血技术规范》和《卫生部办公厅关于进一步加强血液管理工作的通知》，进一步规范临床用血管理，促进临床科学、合理用血，保障临床用血安全。1.严格遵守《中华人民共和国献血法》、《医疗机构临床用血管理办法》等相关规定确保临床用血安全。

2.建立健全临床输血管理委员会，做好临床用血的规范管理和技术指导工作，开展临床合理用血、科学用血的教育和培训工作。3.医院各临床科室根据《医疗机构临床用血管理办法（试行）》、《临床输血技术规范》和实际情况，科学合理的使用血液。4.建立健全科学有效的输血不良反应和紧急用血应对预案，并认真落实。

二、正在解决的：

1、由于我院目前未取得相应资质的医护人员较多，要求各科室及医教科、护理部采取多种措施加强医护人员业务培训并进行考评以便顺利取得相应资质。

2、针对我院信息系统落后情况，我院正在筹备资金更换新系统，实现医院信息化管理，预计年底完成。

通过此项工作的开展，医院力争实现医院管理和医疗质量安全管理与风险防范控制逐步转入制度化、规范化、法治化的常态管理轨道，逐步形成持续改进质量、保障医疗安全的长效工作机制，促进“医疗安全管理和风险防范”活动向专业化、精细化、系统化纵深发展目标,不断提高医疗服务的水平和质量。

昭苏县中医医院医务科

2017-3-15

2.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇二

房地产建设项目招标的目的之一是为了确定项目的最终承包商,如果开发商在招标过程中未能对投标人带来的风险予以有效防范,必定会对工程造成巨大的不利影响。当前的房地产建设市场竞争非常残酷,承包商既要获取项目,又必须确保最起码的利润,争取最大的效益,而这些效益又不能明显露在明处,只能分散潜伏于承包工程的各个环节。房地产建设项目的承包商在投标时通常会利用低报价等各种方法诱惑业主授予项目,而一旦合同签定,则费尽心计,制造索赔机会。在房地产建设项目的实践中,虽然开发商以合同的形式规定了承包商的种种义务和惩罚措施,但实际操作时常有很多情况使得合同不能圆满履行。承包商除了客观事实造成屡约不力外,常见的是工程项目的要求超过了承包商的实际能力,尽管有些承包商确实尽了不少义务,但还是造成了事实上的履约不力。更有些承包商实际上对招标文件、合同文件中的某些条件根本就不满意,或者明确地知道自己达不到规定的要求,但出于获得合同的利益驱使,在投标时刻意奉迎,一旦合同到手随即态度大变,千方百计地迫使开发商变更合同条款,否则寻找种种理由拒不履约。这些,都是开发商避之不及的风险。

投标竞争是企业间综合素质的竞争,它的胜负不仅取决于投标者的技术、设备和资金等实力的大小,也取决于投标策略的正确性、预见性,同时也非常讲究技巧。投标策略是指投标人在投标竞争中的指导思想与系统工作部署及其参与投标竞争的方式和手段。投标策略作为投标取胜的方式、手段和艺术,贯穿于投标竞争的始终。

投标策略的运用是投标人参与投标的基本反应,目的是在确保不降低中标概率的情况下获得最大的经济利益,而对招标人来说大部分投标策略的运用均是一种潜在的风险,因为投标策略的出发点非常简单,只是为了维护投标人的利益,却对招标人的利益考虑甚少或根本不予考虑,有时还是直接地对招标人利益予以损害。如何面对和防范投标策略风险是房地产建设项目招标过程中必须要考虑的问题。

2 房地产建设项目招标投标策略风险分析

虽然针对不同的房地产建设项目、不同的招标条件,投标人会采取不同的投标策略,但以下策略投标人在投标过程中较为常用:

2.1 增加建议方案

当招标文件中规定可以提出建议方案时,投标者组织一批有经验的设计师和工程师,对招标文件的设计和施工方案进行仔细研究,提出更为合理的方案以吸引业主,促成自己的方案中标。

2.2 多方案报价法

当投标者发现招标文件中的工程范围不明确,条款不明确或很不公正,或技术规范要求过于苛刻时,则在充分估计投标风险的基础上,先按招标文件报一个价,再提出如果某某条款做某些变动,报价可以再降低多少,由此可以提出一个较低的报价吸引业主。

2.3 不平衡报价法

这是对常规报价的优化,其实质是在保持总报价不变的情况下,通过提高工程量清单中一些基价细目的综合单价,同时降低另外一些细目的单价使所获工程款收益现值最大。

2.4 优惠取胜法

向业主提出缩短工期、提高质量、降低支付条件,提出新技术、新设计方案,提供物资、设备、仪器等优惠条件取得业主赞许,争取中标。

2.5 低价夺标法

这是一种非常手段,承包商为打开某一地区或企业的市场,为减少大量窝工损失或为挤走竞争对手,依靠自身的雄厚资本实力,采取一种不惜代价、只求中标的低价投标方案。

2.6 突然袭击法

为迷惑竞争对手,在整个报价过程中,仍然按照一般情况进行,甚至有意泄露一些虚假信息以迷惑对手,到截标前的很短时间内突然表现自己的真实意图,从而使对手措手不及而败北。

2.7 以人为本法

注重与业主、当地政府搞好关系,在不违反法律法规、社会道德和职业道德的基础上处理好人与人之间的关系,求得理解与支持,争取中标。

投标人往往采用上述策略,博取招标人的欢喜和信任,套取招标人的真实想法甚至是标底,对其它竞争者实施打压、诋毁,破坏房地产建设项目招标的公平性和竞争性,以排挤竞争对手或从招标人处获得更大的最终经济利益。参与招标竞争的投标人,其中实力比较强大的,也会利用上述策略想方设法引诱招标人改变既定的条款、技术方案,从而使得条款、方案对己方更为有利,增加其它竞争者的中标难度,却对自身的最终利益不构成损害,甚至是增加自身的最终利益。

3 房地产建设项目投标策略风险防范

3.1 对不平衡报价风险的防范措施

上述投标策略中,笔者认为突然袭击法是为了迷惑竞争对手以促使投标者中标,对投标人而言风险度非常之低,因此对于房地产建设项目招标来说,在一般情况下可以不考虑对突然袭击法的风险防范措施。

但是不平衡报价法在一定程度上掩盖了工程投标报价的实际水平,容易造成“低价中标,高价结算”的结果,给招标人带来很大风险。因此无论采用哪种方法来评标,招标人对这部分内容均相当关注。为应对投标人可能采用的不平衡报价给招标人带来的风险,房地产建设项目的招标人必须在以下方面加强工作:

3.1.1 统一报价格式和报价要求,加强报价文件的格式化和规范化,确保各投标人投标报价格式的统一性。

正常情况下招标人希望的是各投标人采用统一格式的报价,以方便对比,而投标人却希望增大差异性以加大评标的难度、突出自己的特点、增加中标的机会。因此确保各投标报价的格式统一,一方面可以限制各投标人报价的差异化,强化投标价的可比性,使评标工作变得更加容易和高效率;另一方还可以限制投标人不平衡报价的发挥空间,从而达到保护招标人利益的目的。当然这些限制都应以不限制投标人之间的竞争为前提。

3.1.2 提高工程量清单的准确性

招标人在确保设计文件的深度和质量的条件下,在发标前应自行或委托专业咨询公司对招标工程量清单进行详细计算、审核和复查,尽量不要采用无工程量清单招标的方式。尤其对土石方工程等容易发生工程量变化的分项工程应予以重点审查。

3.1.3 深化设计,减少设计模糊地带

招标人要提高勘察设计文件的质量,首先要通过设计招标选择一个优秀的设计服务商,其次要加强对勘察设计单位的管理和设计监理工作,确保招标图纸和招标文件达到施工阶段的深度和质量,尽量规避设计深度不足引起的不平衡报价。同时还要就设计错误与设计单位采用风险共担的方式,以提高设计单位的风险意识。

3.1.4 限制未来不平衡报价的使用

限制未来不平衡报价的使用,可以使投标人进行不平衡报价的意愿减弱,也是一种制约不平衡报价的手段。对于一般的支付与结算原则,大都要求使用合同中已有或类似的综合单价,减少调整单价的可能性;对于不平衡报价超出一定幅度范围的高单价、严重不合理的费用构成比例等,开发商要保留调整相应数值的权利;对于严重高的前期支付项目如临时性工程费等,开发商要保留调整支付的权利;对于不合理的高材料单价或机械台班单价,开发商可以拒绝其在新建立单价中使用等。

3.1.5 注重对不平衡报价的评价与约束

评标标准中应重视对各层次不平衡报价的约束。招标人在招标文件中应当对于综合单价等各类层次的不平衡报价设定扣分的评价项目和标准,规定对于重要项目或主要项目出现严重不平衡报价的标书做为废标处理,对以低价为中标标准的项目应规定以不平衡报价修正总价的办法,以限制其中标,提高投标人进行不平衡报价的风险。评标过程中还应注意防止投标人的逐步升级报价或隐性报高价的行为。如防止投标人以工程中的一些难题、新工艺作为活口,将某些报价高的特殊工作内容从报价中故意“遗漏”,以相对的低价取得进一步商谈的机会,然后在澄清谈判时逐步抬高价格。

3.1.6 注重不平衡报价的评价分析工作

评标过程中加强对不平衡报价的识别、评价和分析,是处理好不平衡报价风险的关键工作之一。在目前国内多数评标工作中,大家更多地强调的是低中标价,对资金的时间价值和合同的执行风险还不敏感,因此提高对不平衡报价的关注意识是关键。另外不平衡报价的评价应从总体到综合单价、分项人材机费用、费用构成、各类单价和比例的各层次间进行横向和纵向的多角度比较,以发现和分析不平衡报价的真正原因和潜在风险,为客观评标和制订应对措施提供参考。在条件允许的情况下,应尽量引入商务报价的现值评价法或不平衡报价的现值指数评价法,以更加客观地了解各投标人不平衡报价的情况。当然不平衡报价的分析也应象其它工作一样,要根据具体项目选择经济、适用的评价方法。

3.2 对其它投标策略风险的防范措施

投标者策略归根结底都是为了服务于投标者,使投标者增加中标可能性并且在中标后能为己方获得当前状态下的最大利益。但是,房地产建设项目招标人在确保不违反招标原则、职业道德和法律法规的前提下,可以对增加建议方案、多方案报价、优惠取胜、低价夺标、以人为本诸策略风险选择接受,并在招标过程中对投标人加以正确引导,则完全可能取得双赢的效果,使投标人为提高房地产建设项目的内在品质提供有力帮助。

笔者认为,聘请顾问单位有时也未必能够解决某一专业内的所有问题,原因在于:一是顾问单位不是“保险箱”、不是“包治百病的神药”,由于建筑产品的单件性,有些问题顾问单位也从未经历过;二是顾问单位本身也是良莠不齐,水平和责任感相差较大,容易出现顾而不问的情况。还有,所有顾问单位都有一个共同的特点,那就是他们都会收取昂贵的顾问费。

从理论上讲,投标人在通过资格审查后都具备承接标的工程的能力,最终确定的中标人,更应该是投标人中的优秀者。房地产建设项目的开发商有理由相信,投标人是标的工程方面的专家,有能力解决标的方面的问题。因此笔者认为,如果建设方能够合理利用投标者策略,则可以利用招标工作进一步完善建设项目,提高建筑产品的内在品质。而且招标人如果真的在此过程中产生了咨询费用,对于中标人完全可以要求对方作为优惠条件予以免除,对于非中标人只要给予适当的经济补偿也会赢得对方的赞许。当然,合理利用的前提就是不能违背《中华人民共和国招标投标法》,不能违反法律法规的许可,也不能违背社会道德和职业道德。

例如:某房地产开发公司,在开发商务写字楼过程中对电梯工程进行招标。按照设计文件,主楼乘客电梯共八台,都是运行速度不小于2.5m/s的高速电梯,采用变频变压调速拖动系统,同步无齿轮曳引机,额定载重量1350kg,预留装潢重量300kg,原始轿厢尺寸宽x深x高=2000x1550x2700mm。招标采用了邀标形式,邀请了国内外四家比较著名的电梯公司,分别是A公司、B公司、C公司、D公司。

招标工作即将开始时,开发公司内部恰巧在电梯的运行方式上出现分歧。一部分人认为电梯运行时需要区分高低区,以缩短人员在电梯中的时间,另一部分人认为若电梯采取高低分区运行的方式,则会延长等候电梯的时间。争论的两方提出问题的目的是为了提高写字楼品质,减少大楼运行时乘客候梯时间,然而谁也拿不出有力的数据说服对方。开发公司曾就此问题要求设计院解决,设计院只能根据设计规范认为就该工程而言,八台电梯满足电梯的数量要求,至于怎样运行才更为合理,需要在使用过程中予以调整。于是,项目负责人针对上述情况,有意在招标文件中提出,要求各投标单位在获得标书后的一周后,就本工程的乘客电梯是否需要分区运行给出答复,其目的一方面是为了解决内部争议,另一方面也是为了考察投标单位的配合情况。

最后的开标结果中所列举的报价都是考虑合理化建议后的总价。B公司的报价位列第一,比位列第二的D公司低了10.51万元,但开发公司最终确定由D公司中标,理由是:(1)D公司采用的是3m/s的电梯速度,而其它投标公司都是2.5m/s的电梯。采用D公司的电梯会对大楼的评星工作带来优势,而价格从理论上讲没有提高。(2)D公司的电梯轿厢比其它投标公司高1.2m、预留的装潢重量也高出竞争者150kg。电梯轿厢属于非标尺寸,而D公司却承诺不按惯例收取定制费用,进一步抵消了与B公司的价格差距。

对于开发公司的理由,B公司表示完全接受并承认投标失败。

此案例中,开发公司成功利用了增加建议方案、优惠取胜、以人为本的三项策略,不仅为自己找到了合适的电梯供应商,还提高了电梯品质,进而提升了写字楼的内在品质。

4 小结

招标人对于不平衡报价的防范主要是做好自己的工作,首先要编好招标文件,技术文件和商务文件都必须重视,以减少投标人使用不平衡报价的应用平台,其次要做好不平衡报价的评价和识别工作,在有条件的情况下采用动态分析法或净现值率法,重视资金的时间价值,最后要有针对性地通过答辩、澄清、谈判和合同执行管理对已发现的不平衡报价情况予以处理和防范。

营销学这样认为,双赢是成双的,强调的是双方的利益兼顾,即所谓的“赢者不全赢,输者不全输”。在现代企业经营管理中,有人强调“和谐高于一切”,有人提倡“竞争才能生存”,而实践证明,和谐与竞争的统一才是企业经营的最高境界。在房地产建设项目的招标工作中,投标者间充斥着非常激烈价格竞争和技术竞争,都想着以绝对优势压倒对方;招标方的最终目的,就是要寻找到最适合标的工程的承包商,换句话说就是要寻找到质优价廉的承包商,而不是质次价高或价低质也低的承包商。如果房地产建设项目的招标人在招标过程中引入双赢的思想,合理利用投标者策略,则能把投标人之间的竞争引导到如何更好地为标的工程服务的方向上,促使投标人以更专业的姿态为建设工程出谋划策,最终提高房地产建设项目的内在品质,同时也即起到了对投标人策略风险的有力防范作用。

参考文献

[1]孟宪杰.浅谈工程投标报价的策略与技巧[J].建筑经济,2006.7.

[2]于德琼.论经评审的最低投标价中标法[J].建筑经济,2006.8.

[3]潘海美.经评审的最低投标价中标法实践评析[J].建筑经济,2006.9.

[4]中华人民共和国招标投标法.

[5]王晓群:《风险管理》[M],上海:上海财经大学出版社,2003.

3.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇三

随着城市化进程的加快，城中村改造快速推进、市政建设项目增多，征地拆迁已成为当前城市建设的一个重点，同时也成为一个难点和热点。征地拆迁安置补偿领导关心、群众关注，直接关系着社会的和谐稳定、城市经济的发展。因此，各级党委政府十分重视，要求审计机关加强拆迁资金审计监督，督促拆迁补偿安置政策落实，切实维护拆迁群众的合法权益。从实际情况看，征地拆迁中存在拆迁程序不到位、拆迁资金管理不规范等问题，审计监督难度大，审计风险高。笔者结合自己工作实践，就征地拆迁项目审计中的风险点及防范措施谈几点粗浅的见解。

一、当前征地拆迁项目审计存在的风险点

一是征地拆迁手续不齐带来风险。项目立项没有得到有关部门的批准，用地规划未得到许可，未取得土地使用权批文，没有取得征地拆迁范围红线图及相关手续，有的甚至没有拿到拆迁许可证，未进行公告，有关部门为了赶进度，及时交地，等不及批复即开始拆迁。地方政府为了确保征地拆迁资金的安全高效运行，要求审计机关即时开展跟踪审计。这很可能造成国家审计机关对一宗非法的征地项目，一个未取得拆迁许可的拆迁的行为保驾护航，给国家审计带来巨大的审计风险。

二是事后审计难核实产生风险。目前，征地拆迁项目审计大多是以事后审计为主，房屋拆除完毕，拆迁工作已结束，现场核实的条件已不复存在，尤其是无产权房屋的实际面积、房屋结构、成新、装饰装璜等真实性很难考证，审计人员难以判断每个拆迁户的补偿标准是否合规，补偿金额是否符合文件规定。审计时只能是以账核数，就资料核对资料，很难对拆迁单位提供的数据、资料的真实性、准确性进行全面考证，无法对拆迁安置补偿协议、安置补偿清单所列内容的真

实性、准确性进行全面核实，从而难以对拆迁资金的使用管理进行全面的监督而产生审计风险。

三是审计内容不全造成风险。由于征地拆迁审计缺少统一规范的流程，审计内容也是各自为政，从事征地拆迁审计的人员大都是会计，缺乏造价、测绘、评估、法律等方面的专业知识，对一些事项的内容没有深入调查。目前审计人员通常把测绘报告、评估报告，项目拆迁安置补偿实施细则、政府部门出具的证明等资料直接作为审计依据采用，受专业知识、管理权限的局限，审计没有对这些依据的产生程序、内容的真实性、准确性、合规性进行延伸调查。有的地方出现的测绘单位、评估公司出虚假报告，投资管理单位、拆迁管理部门、拆迁公司、拆迁户相互勾结骗取国家拆迁资金的现象，从一定程度上反映了审计内容不全、监控不到位，给国家审计造成风险。另外，征地拆迁原始材料不完整、内容不全也隐藏着腐败风险。

四是审计依据的政策标准不明确导致风险。经过近十年的发展，现行的拆迁管理办法、细则规定的拆迁补偿费标准与当前的市场价格相差甚远，增大了拆迁难度。为了完成拆迁任务，政府往往以专题签报或会议纪要的形式提高拆迁补偿标准，项目拆迁安置补偿实施细则也都大幅度地提高了各种补偿标准。这些补偿标准虽符合客观事实却不符合现有的各种拆迁政策规定，审计如直接把政府的签报、会议纪要、安置补偿实施细则作为标准依据，就有法不依、执法不严之嫌；如果按现行的各种拆迁政策标准规定执行，令审计很难找到政策依据，给审计监督带来较大的困难，从而导致拆迁工作将无法进行，影响重点项目的建设，甚致引发社会不稳定因素，从而增加了审计风险的系数。

五是审计结果不准确引发风险。受体制编制的限制，基层审计机关的人少事多的矛盾非常突出，审计力量严重不足，大多数征地拆迁跟踪审计委托社会中介组织进行，社会中介组织特别是审计人员中没

经过专业的拆迁审计培训、征地拆迁相关专业知识欠缺、技能不高、风险意识淡薄等情况较为突出。受人员职业道德素质、知识结构、对法律法规认读能力等综合素质的影响，对征地拆迁审计有的重要事项不能查深、查透、查实，也可能出现漏审、错审现象。更有甚者社会中介组织不遵守审计纪律，违反廉洁从审规定，造成审计结果不准确、不客观、不公正，使审计质量不高，加大了引发审计风险的可能。

二、征地拆迁项目审计风险点的防范措施

(一)改变审计模式，建立跟踪审计制度。建立和健全征地拆迁资金跟踪审计制度。从入户调查收集被拆迁房屋资料前期摸查阶段介入，全程参与实地测量、评估、补偿面积核定、补偿金额计算、补偿协议签定、补偿款支付，跟踪审计拆迁补偿的全过程，重点跟踪审计拆迁补偿的真实性、准确性，对拆迁资金的拨付使用情况、项目进度等情况实施全程跟踪监督。如此，一是可以促进拆迁管理工作规范化，及时纠正拆迁过程中的错误行为，促进拆迁工作人员依法办事，避免拆迁工作人员和被拆迁户相互勾结套取补偿资金的现象，在源头上及时防范和遏制腐败行为的发生。二是可以确保补偿资金及时发放到位，保障被拆迁户的利益，维护社会稳定，提高拆迁资金的使用效益。三是针对被审计拆迁项目存在的问题，能够及时提出具有建设性的意见建议，并督促整改落实到位，从而降低审计风险。

(二)严格拆迁程序审查，促进依法拆迁。严格征地拆迁项目合规、合法性的审查，严把拆迁许可审查关。审计组要严格审查建设项目批准文件、建设用地规划许可证、国有土地使用权批准文件、拆迁补偿安置实施细则等相关文件，核查拆迁项目是否经过测量、评估，测量、评估、拆迁代办等单位的资质是否符合规定，确保征地拆迁项目的合法性。加强对拆迁实施过程的监督和检查，规范拆迁补偿程序。关注拆迁补偿程序是否合规，是否取得拆迁许可证，拆迁手续是否齐全，拆迁补偿和安置补偿是否公告，公告是否遵循公开、公正、透明的原

则，公告的内容是否全面。从而推动拆迁管理工作规范，提高拆迁工作效率，促进拆迁管理工作按法律办事，按规矩办事，确保征地拆迁补偿程序依法、文明、和谐，从而预防审计风险。

(三)规范审计流程，明确审计内容。各地应因地制宜地制定征地拆迁项目审计管理办法，对拆迁跟踪审计内容、工作流程等进行规范，提高审计质量，降低审计风险。第一，要规范跟踪审计流程，即入户调查→测量评估→谈判签约→审计认定→落实补偿→出具审计报告。具体流程为收取相关资料、审查一户一档资料、入户现场勘测、出具一户一档审计报告、审查拆迁补偿程序、跟踪拆迁补偿资金发放环节、跟踪拆迁资金专户管理，做到跟踪审计始终与拆迁项目进度同步。第二，明确审计内容。主要是跟踪审计拆迁工作程序、拆迁补偿安置政策落实、拆迁专户资金管理。具体跟踪审计六个环节。一是核对拆迁测量、评估报告。对照拆迁项目的红线图、测量报告，对整个拆迁项目的范围、面积、房屋的数量进行审核，防止擅自扩大拆迁范围。核查评估报告的依据是否充分，防止利用中介机构出具虚假报告，骗取拆迁补偿资金的问题。二是审查一户一档资料。对一户一档资料的真实性、合法性进行认定。审核拆迁补偿协议书、拆迁补偿清单所列补偿内容、补偿标准、补偿金额的真实性、合法性与公正性。三是入户现场勘测。对照拆迁补偿协议、拆迁补偿清单所列内容逐项进行入户核查，鉴定其真实性、准确性。四是出具一户一档审计报告单。经资料审查、入户现场勘测复核无误后，对拆迁补偿协议书予以确认，出具一户一档审计报告单。五是跟踪拆迁补偿款发放环节。监督迁补偿资金发放全过程，跟踪拆迁补偿资金到位情况，确保拆迁补偿款发放到拆迁户手中。六是拆迁资金管理。审查拆迁总费用开支的真实性、合法性，资金在拨付的各个环节是否存在滞留、截留、挤占和挪用现象。

(四)完善规章制度，加强监督管理。为了推进政府重大建设项目

拆迁全过程跟踪审计工作，及时总结经验和解决工作中遇到的问题，建立项目拆迁全过程跟踪审计例会制度，是一个不错的选择。一是通过例会制度，可经使审计局领导统揽全局，及时掌握工作动态，科学统筹相关工作，促进审计工作的整体有序推进；二是能形成审计经验共享机制，为各审计组搭建相互交流、集思广益的平台，理顺工作思路，有效解决工作中碰到的普遍性问题，规范审计操作，提高审计质量；三是可以促进拆迁审计工作规范性建设，通过例会探讨、议定和交流，可以就总结归纳一些成熟的经验做法，用制度的形式规定下来，来规范审计实施全过程，有助于提高项目的综合管理水平，降低审计风险。

4.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇四

摘要：工程经济管理工作是决定工程质量和成本控制水平的关键性工作，本文首先针对新形势下工程经济管理工作存在的问题进行了研究分析，并且针对新时期经济管理工作的实际优化需要，对相关经济风险管理业务的优化措施进行了制定，对提升经济管理风险因素的控制水平，具有十分重要的意义。

关键词：工程经济管理有效防范措施内部控制风险控制

中图分类号：F284 文献标识码：A

工程经济管理工作是提升工程整体质量和成本控制水平的关键工作，随着市场环境和技术因素的快速变化，针对工程经济管理工作的风险控制业务已经受到业内工作人员的高度关注。

1 工程经济管理存在的主要风险

1.1营运业务过程的主要风险

目前，一些工程的经济管理工作缺乏对营运资金主体管理措施的关注，这就使得一些资金运营性质的工作难以有效按照资金具体流转趋势实现对工程经济管理业务的对接，导致一些经济管理活动难以在风险因素出现之前凭借市场优势对可能存在的问题进行有效的预判，降低了工程经济管理措施的针对性。还有一些经济管理工作缺乏对资金营运业务具体问题的关注，并不能按照规范性的资产营运管理业务体系建设特点，对资金营运模式的优化管控措施予以制定，这就使得建设性质的业务难以按照资金营运管理体系的既定方案进行工程经济管理控制机制的合理处置，难以凭借项目营运资金的优化控制特点实现对经济管理过程中风险要素的分析，不利于工程经济管理理论资源的优化使用，也容易提升经营性风险发生概率。一部分工程经济管理业务尚未在建设项目与资金运营业务的对接方面进行运行制度的规范化建设，这就使得基础性业务在经营机制方面很难全面适应建设工程项目的运行控制需要，客观上提升了风险控制难度，难以凭借风险因素的预判机制将营运资金的价值在工程经济管理活动中进行优化实现，降低了经济管理风险因素的规避控制质量。

1.2内部控制业务与工程风险管理的对接失效风险

内部控制业务体系的建设是提升新时期工程经济管理风险控制整体水平的关键性因素，一些工程经济管理业务的办理人员在进行工程经济风险控制业务设计的过程中，内部控制业务并不能完全与工程经济管理政策的执行需要保持一致，造成一些工程经济风险控制业务在进行原则性业务制定的过程中，并不能按照长效机制的具体建设要求进行审计性质工作的有效设计，导致很多内部控制业务仅仅可以单独完成基础性办理，并不能凭借更具连贯性的工程经济管理业务办理体系实施集中统一办理，最终造成一些工程经济风险控制业务虽然可以在设计的阶段具备一定的理论先进性，却难以适应工程经济管理业务的办理环境要求，使得事后审查机制的价值难以得到完整的实现。

1.3工程经济管理风险控制体系失控风险

一些信息资源在工程经济风险控制机构的业务审查当中占有较为重要的地位，而工程经济风险控制具体业务的执行制度并不能在工程经济管理工作执行的过程中得到自我完善，这就使得一些工程经济管理工作的具体处理无法在制度方面获得对信息资源具体应用措施的明确，也难以在政策层面得到有效的指导。工程经济风险控制机构在实施具体的工程经济管理业务设计过程中，必须保证风险控制工作的常规业务得到配合处理，但是，一些风险控制人员难以根据工程经济风险控制原则的具体要求，对风险控制具体业务的具体执行标准加以设计，一些工作人员仅仅可以根据自身的业务考核标准对风险控制工作价值进行定位处置，并不能在巨大的业绩考核压力基础上对业务进行更加深入的学习，无法保证自身对风险控制业务的了解水平能够得到足够的提高。工程经济风险控制的业务管理工作由于资金的运作具备一定的风险性，并不能将资金的具体运作模式进行完全公开化处理，这些也使得工程经济管理管理工作人员无法了解业务的实质，难以根据工程经济风险控制原则的具体要求对资金风险性因素进行有效管控，最终导致很多的资金运作环境难以保证完整的适应政策风险的控制要求，降低了工程管理风险控制总体质量。

1.4工程经济管理审查机制不完善风险

审查机制是保证工程经济管理业务的价值得到充分实现的关键。如果审查机制不能对工程经济管理的实际业务形成有力支持，则容易造成工程经济管理过程中出现的问题难以得到有效控制，容易在经济管理工作中产生问题累积，进而破坏已经得到基础性构建的工程经济管理工作机制。虽然很多工程经济风险控制机构在实施具体的工程经济风险控制原则制定的过程中可以可根据工程经济风险控制工作的定期开展特点，对具体的工程經济风险控制业务实施生产体系的构建，但是，很多事后审查机制由于制度建设工作无法得到政策的精准支持，难以保证所有的事后审查工作可以凭借政策指导的优势进行连贯性建设，导致一些事后审查工作无法适应工程经济风险控制工作的长效机制建设要求。一些工程经济管理业务管理人员目前对客户的了解依然过于片面，难以在掌握客户重要基本信息的情况下将工程经济管理业务的主要构成因素实施分析，无法按照业务审查体系的运行特点对经济管理的实际问题进行统计总结。导致很多的管理性质的业务并不能凭借层级的优势，对客户信息调查业务的流程进行准确的设计，也使得一些跨国工程经济管理业务并不能在信息资源的有效整合之下更好的实现信息资源的价值。一些工程经济管理从业人员的素质参差不齐，工程经济管理从业人员人手缺乏，《工程经济风险控制原则》没有真正深入到从业人员的工作中去，难以保证审查机制在原则性理论资源学习的过程中得到优化构建，很多公司在实施联合作案的过程中，一些已经制定并开始使用的客户了解机制难以在很长的时间内完整适应工程经济管理管理业务的客观要求，造成很多的违规性质的业务并不能凭借工程经济风险控制原则加以控制。导致客户调查性质业务的执行并不能在人力资源方面得到必要支持。

2 工程经济管理工作风险优化措施

2.1加强经济运作层面的风险控制

建设工程项目在进行营运资金基本研究的`过程中，需要对现有的营运资源流通特点和整体流通额度进行分析和解读，保证各类经营性资金可以在负债方面完成差额的有效处理。在资金理论逐步丰富的背景下，很多资金应用活动都需要依靠已经完成处置的资产营运模式进行控制，而在建设工程项目营运资金领域已经显示出的问题，也能够在实践理论的指引下实现对营运业务的更好处置。在建设工程项目的成本因素尚不能得到合理控制的情况下，目前已经在流通性资产领域发挥作用的资金将会对建设工程项目的经营活动构成不利影响。营运资金的管理业务还能凭借相关理论经验进行流动资产的价值分析，使各类项目都能凭借其资产价值的特点实施成本控制。因此，建设工程项目完全可以凭借营运资金运作过程中的优势，对各项流动性资产进行资金运行理论的分析与应用，使全部的营运资金能够借助成本控制原则进行成本的合理处置，增强后续管理性工作的运行稳定性。建设工程项目在日常运作的过程中，需要将经营的范围进行有效扩大，在这一过程中，资产的运作需要与成本控制业务保持一致。除此之外，各项资金控制工作也需要在应用的过程中避免出现短视性问题，以便资产流动工作可以在债务偿还方面得到合理支持。建设工程项目还可以有效的借助营运资金的管理活动对资金运作的特点进行风险规避处理，保证全部的资金都能按照固定的管理模式加以处理，增强各类资金的周转效率，使全部的资金都能在营运的过程中实现资金运作程序的完善，为建设工程项目的营运业务预留充足的制度性基础。

2.2提升内部控制业务的有效性

首先，工程经济管理工作人员需要对经济业务领域的风险危害性加以分析，并在危险因素尚未产生破坏情况下的管控措施加以设计，使内部控制业务可以更加完整具备与常规风险管理业务的对接有效性。除此之外，要加强对新时期工程经济风险管理控制具体措施的关注，并且结合内部控制业务体系的优化建设经验，对更多经济管理工作的风险控制机制进行价值研究，保证工程风险管控的具体工作可以适应风险性因素的优化处置需求。内部控制业务的具体优化还需要结合制度建设的方式进行风险控制措施连贯性控制，使工程的经济管理风险控制体系可以在实践性活动的优化处置过程中实现业务明确。

2.3优化工程经济管理风险控制体系

风险管理控制体系的建设工作要从机构建设和原则建设等多个角度出发，对工程经济管理风险控制工作在执行过程中的具体经济管理业務加以研究，使更多风险控制机制的建设工作可以在经济管理性质业务推进中实现业务的优化处置，并保证经济管理工作可以凭借自身的风险控制机制建设特点实现对新形势下工程经济管理体系的合理构建，促使经济管理风险控制机制实现自我完善。风险控制体系还要强化对风控原则因素的应用，细化当前工程经济管理的监管机制，并使一线工作人员可以在工作实践过程中更加清醒地认识到自身业务的实质因素，为工程经济管理风险因素的优化处置提供有力支持。

2.4完善工程经济管理审查机制

首先，工程经济管理的风险控制工作人员需要加强对审查性质业务体系的关注，要使更多的审查工作机制建设业务可以实现审查制度与经济运营制度的对接，保证制度建设的交流工作可以实现对原则性因素要求的充分适应，并使监管工作与创新业务可以避免在审查工作执行过程中形成冲突。要结合工程的具体实施需要，对风险性因素的控制成本进行计算，在保证工程整体推进的情况下，对暂时尚不能形成重要危害的风险性因素进行规避处置，使更多经济管理工作可以在控制的过程中避免对工程的整体推进战略构成不利影响，并为经济管理业务价值的实现提供基础性支持。

3 结论

工程经济管理业务的推进是提升工程经济管理风险控制水平的关键，因此，针对新时期经济活动的优化处理特点，对工程经济管理需求进行明确，并制定与实际活动相关的风险因素优化管理措施，对提升新时期工程经济管理业务质量，具有十分积极的意义。

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5.工程项目管理中的风险分析与防范篇五

工程项目的立项、分析和实施的全过程都存在不能预先确定的内部和外部的干扰因素，这种干扰因素称为工程风险.风险是随机的，比如：工程项目风险产生的随机性；风险活动开展和持续时间的随机性；在风险活动持续时间内风险损失的随机性，若不加以控制，风险的影响将会扩大，甚至引起整个工程的中断或报废.例如：沈阳某公司承建的太阳广场，由于对项目的融资风险估计不足，投入工程款2800万元，因甲方(香港某公司)资金不到位导致工程被迫停工，使乙方的生产经营陷入困境.我国的许多工程项目，由于风险造成的损失是触目惊心的，特别在国际工程承包领域.风险常常是项目失败的主要原因之一，因此，在现代工程项目管理中，风险的控制已成为研究的热点之一.在项目管理中，风险管理属于一种高层次的综合性管理工作，它是分析和处理由不确定性产生的各种问题的一整套方法，包括风险的辩识、风险的估计及风险的控制.风险管理是近20年发展起来的综合性边缘学科，风险分析的大部分内容是关于技术风险、设备质量风险和可靠性工程问题，而关于风险评价的量度及定量分析的技术方法几乎是空白.因此，风险管理仍是一门不完善和不成熟的学科.工程风险因素的辩识与分类

建设工程项目是复杂的开放系统，长期以来，工程风险的研究一直沿用分析方法和模拟方法.由于项目的内部结构、项目本身的动态性及外界干扰的复杂性，在构造问题的结构与变量的相互关系时，分析方法与模拟方法均起不到预期的指导作用，风险因素间的影响关系及所引起的后果均得不到确切表示.工程项目的风险因素错综复杂，可以从项目环境、项目结构及项目主体等不同侧面进行分类，为了便于风险分析和风险的防范处理，笔者从工程风险是否可以计量的角度对风险进行分类，以确定哪些风险可以作定量分析，哪些只能作定性分析，哪些可以作定性与定量相结合的分析，以便为不同风险的防范采取相应的对策.工程风险的分类主要基于风险防范和风险处理，是定性的相对的.从性质上

分析，可计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险；非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等.工程合同包含着多种难以界定的变量因素，这些因素都能构成项目的风险.从性质上分析，合同风险属于非技术性风险，但工程合同中包含了大量的技术性条款.因此，对工程合同的风险分析既有定量分析又有定性分析.3 工程风险的防范对策

3.1 加强合同的风险管理

工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据.项目的管理者必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解.否则，风险将给项目带来巨大的损失.例如：在我国承建非洲某国公路的施工承包合同中，因技术条款中忽略了铺路砾石的强度指标，施工中不得不进口砾石，工程成本大幅度提高，导致工程严重亏损.合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义.例如在FIDIC合同条件中，明确规定了业主与承包商之间的风险分配.如果业主的合条件与FIDIC合同条件不同，应进行逐条的对比研究，分析业主为什么要修改这一条，是否隐含着风险.3.2 通过工程索赔将风险转化为利润

工程索赔是一种权利要求，其根本原因在于合同条件的变化和外界的干扰，这正是影响项目实施的众多变化因素的动态反映.没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定.工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛.比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴.FIDIC红皮书关于工程索赔的条款已由第三版的1个分条款增加为5个分条款，形成独立的主题.我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了相应的明确规定.这些索赔条款可以作为处理工程索赔的原则和法律依据.尽管工程索赔的解不是唯一的.但却是可以计量的.利用合同条款或堆断条款成功地进行索赔不仅是减少工程风险的基本手段，也反映项目合同管理的水平.3.3 利用合同形式进行风险控制

根据工程项目的特点和实际，适当选择计价式合同形式，降低工程的合同风险.例如：对于水文地质条件稳定且承包单位有类似施工经验的中小型工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用自留加风险控制策略，用总价合同的报价方式；对予工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用风险转移策略，用单价合同报价方式，将工程量变化的风险全部转移给甲方；对于无法测算成本状况的工程，贸然估价将导致极大风险，只能用成本加酬金合同，将工程风险全部转移给建设方.对承包商而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险；不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本.实践证明，如果善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分.因此，树立合同意识、风险意识和索赔意识，重视风险管理对降低工程风险是非常重要的.3.4 非计量风险的防范

非计量风险指政治、经济及不可抗力风险.政治风险包括：战争、**、政变、法律制度的变化等；经济风险包括：外汇风险、通货膨胀、保护主义及税收歧视等.这些风险在国际工程中经常遇到.政治风险发生的概率较小，但一旦发生将导致灾害性后果，常常被称作“致命风险”.对于政治风险，只能作定性分折与预测，承包商应在投标决策阶段加强调查研究.经济风险一般不可避免，应进行定性与定量相结合的分析研究.对于若干种经济风险预测的数学方法，由于置信度较低，不宜作为项目的决策依据.不可抗力引起的风险主要包括超过合同规定等级的地震、风暴、雨、雪及海啸和特殊的未预测到的地质条件和泥石流、泉眼、流砂等.按照一般合同条件，这类风险应由合同主体共同承担，承包商一般只能得到工期延误的补偿.3.5 非计量风险管理和措施

在项目目标设计阶段，对影响项目目标的重大风险进行预测，研究各风险状况对项目目标的影响程度，即进行项目的敏感性分析.在投标报价前，分析业主所在国的政治、经济状况，业主的工程款落实情况

6.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇六

为了进一步加强储蓄资金管理,防范金融案件发生,达到网点达标升级要求,根据网点支局长的岗位职责，制定了相应的目标责任书。

一、支局长主要职责及目标责任

1、负责本网点的日常管理，资金安全，不断开发储蓄业务市场，全面负责本网点的安全工作，及时了解营业中出现的问题，发现重大问题及时向上级部门报告。

2、检查、监督日常核算工作，确保账账、账证、账表、账实相符，每天必须审查日报和交易流水并签章，对特殊、异常和大额交易必须及时核实和上报，掌握资金运用情况和重要空白凭证的使用情况，检查钱账、章证分管和天天报账等制度执行情况，确保资金、重要空白凭证不发生问题。

3、定期和不定期检查现金、重要空白凭证和有价单证，做好记录，掌握计算机三级权限管理中支局长权限，检查、监督监控设施的运行情况，管理网点的监控录像，一般录像时长达30天以上，特殊情况另行拷贝保管。

4、负责提款的审批并逐笔签字，不能以章代字，遇有不在委托他人代签的要有委托记录，监督营业领缴现金情况和特殊业务的处理情况，定期检查核对本网点内部往来账目，库存现金如有超限应及时上报主管部门。

5、按期按要求做好本网点从业人员排查工作，随时掌握网点内人员思想动态，发现异常主动谈话并做好记录，必要时向上级主管报告。

二、考核标准

1、网点发生资金案件，按市局考核办法处罚。

2、发生重大问题或空白凭证丢失等情况，按违规扣分标准处罚。

3、每项工作未按要求做，按违规要求扣减5分。上述考核标准纳入本年度班组管理和升级达标工作中考核。

储蓄网点综合柜员资金安全风险防范目标责任书

根据邮政储蓄各岗位的工作职责，明确责任，恪尽职守，做到人人有专职，事事有人管，并加强协作，密切配合，达到资金安全风险防范目的，防止金融案件发生，特制定了综合柜员目标责任书。

一、主要职责

1、管理总钱箱，领发、登记、保管和上缴本网点现金、重要空白凭证和有价单证，办理普柜的现金领用、上缴以及现金的内部调剂，建立健全现金请领、上缴登记手续，对各普柜2万元以上现金及时收回管理，并对普柜5万元以上大额现金的收付进行复核，且做到不但授权，还应认真复核，严格把关。

2、掌握计算机三级权限管理中综合柜员权限，协同普柜处理相关业务，监督普柜之间的交接工作，营业前负责实物尾箱的开启工作（双人），督促普柜交叉领用尾箱，营业中不得放过特殊和大额异常业务的操作风险。下班后，负责普柜结存现金、重要空白凭证和有价单证的核查及轧账单的审核，确保账款、账实相符。

3、营业终了，编制、打印各类凭证、营业轧账单、流水账，登记各类登记簿，并认真核实各普柜的实物尾箱，真

正做到一切正常。

二、目标责任

1、资金安全达到100%。

2、空白凭证完好率达到100%。

3、执行异地轮岗制度。

4、接受上级要害岗位排查。

5、积极配合领导约见谈话。

三、考核标准

1、本班次发生资金案件，按市局相关考核办法执行。

2、本班次发生长短款错账、凭证不符按违规扣分标准处罚。

3、不服从轮岗制度，调离岗位或下岗。

4、每项工作未按要求执行或落实不到位，按违规标准扣减5分。

5、发生其他手续差错，按违规标准扣减2分。上述考核办法纳入年度升级达标工作考核。

甲方（网点负责人）：乙方（综柜）：

二OO八年七月

储蓄网点普柜资金安全风险防范目标责任书

为了确保邮政储蓄工作质量，提高工作效率及邮政储蓄的信誉，明确责任，防止差错，真正杜绝案件发生，根据储蓄普通柜员职责，制定了目标责任书。

一、主要职责

1、对外办理储蓄、代理业务及其他金融业务，每笔业务必须当时办理，立即录入计算机，做到一笔一清，正确履行岗位职责，对异地大额和非真实交易要认真把关，不得受任何人指使违规办理业务。

2、领用现金和存折、存单等重要空白凭证和有价单证，保管本柜员邮政储蓄专用日戳和个人名章，做到暂离台席退出系统，凭证、章戳、现金入柜锁起，下班收起名章。

3、柜员不得在本台席为自己和亲属办理各类业务，不得为自己或他人多头开户，不得受任何人指使办理空存空取、假挂失、无折取款等虚假交易，不得为用户填写各类原始凭单、保管凭证或将业务凭单带出柜台进行违规营销，营业时间不得办理禁止类业务。

4、营业终了，办理柜台轧账，打印轧账单，清理、核对当班库存现金和结存的重要空白凭证及有价单证，收捡储蓄专用日戳和个人名章，主动上缴实物尾箱，接受综柜审核。

二、目标责任

1、资金安全达标100%。

2、空白凭证完好率达到100%。

3、章戳保管完好率达到100%

4、执行异地轮岗制度。

5、接受上级要害岗位排查。

6、积极配合领导约见谈话。

三、考核标准

1、资金安全发生重大问题，按市局规定标准处罚。

2、因失误账款发生错误，或丢失重要空白凭证，参照违规扣减标准扣减10分。

3、各项工作因个人原因未落实，每项扣减5分。

4、发生其他手续差错，按标准扣减2分。

本办法纳入年度资金安全风险防范达标工作中考核。

甲方（网点领导）：乙方（普柜）：

7.投标项目风险与防范,安全目标及管理措施篇七

三、药物外渗临床表现：

1、轻度炎性改变：局部组织出现大片红肿、沿血管出现条索状的红线、局部肿痛。

2、重度：局部皮肤苍白继而出现水疱，严重者出现紫黑色，若不及时处理皮下组织坏死形成溃疡，甚至累及深层组织。药物外渗局部临床表现：

渗透压高的药物：开始肿胀、疼痛、红润，约8-12h呈灰白色或皮下出血，2-3天呈暗紫色、黑色。

血管活性药：数分钟至2-3h局部红肿或苍白或红白相间呈条纹状、刺痛、烧灼痛、约8-10h变性坏死

化疗药：当即或数分钟内刺痛感、根据毒性不同数分钟至数小时变性坏死、局部红润、苍白灰白继之黑红、紫黑、黑痂形成或继发感染

3、如何判断是否外渗

（1）首先观察注射部位有无肿胀，对肥胖患者用手适中按压注射部位，如外渗时有凹陷或有张力无弹性；对暴露的血管可观察血管的硬度走向有无条索状的红线。

（2）询问病人有无胀痛感。

（3）挤压针管有无回血时，最好针头保持水平位，切记不应针尖翘起挤压针管。输液外渗-皮肤损害分期

Ⅰ期

局部组织炎性反应期

局部皮肤红润

肿胀发热刺痛无水疱和坏死 Ⅱ期

静脉炎性反应期

局部皮下组织出血或水疱形成水疱破溃组织苍白形成浅表溃疡

Ⅲ 期

组织坏死期

局部皮肤变性坏死黑痂或深部溃疡肌腱血管神经外露或伴感染

药物外渗发生原因：

1、患者因素

（1）小儿由于哭闹、不配合，其血管短、不直，且家长紧张，无形中给护理人员增加了压力，给静脉穿刺增加了难度；在输液过程中，小儿天生好动，难于固定，所以小儿外渗多于成人，严重外渗也多于成人。（2）老年人老年人由于生理、心理、行为功能减退，导致疼痛感减低，反应迟钝，皮肤松弛，静脉脆弱，这些都容易引起注射针头移位，造成静脉输液外渗。

（3）无法沟通的患者、昏迷患者。此类患者由于烦躁、感觉和知觉障碍，容易发生外渗。4）休克、严重脱水、病危的患者，此类患者由于微循环受损，血管通透性增加，容易发生外渗。（5）肥胖患者：血管看不清、触不到，穿刺难度大。

2、药物因素主要是药物浓度过高和药物本身的理化因素。包括药物酸碱度、渗透压、药物浓度、药物对细胞代谢功能的影响。刺激性大的药物如化疗药物、甘露醇、钙剂，缩血管药物如多巴胺、间羟胺、去甲肾上腺素等外渗的高危药物，这些药物一旦外渗，将会发生严重的后果。护理对策：

1、小范围外渗：

（1）外渗的药液对组织刺激性小、容易吸收的，如普通的溶液、辅助治疗的药液，可以用湿热敷，或用95%的酒精、50%的硫酸镁湿敷，肿胀很快就会消退；如果所剩的药液不多，可以一边观察，一边湿敷，如不再继续外渗，可以坚持到输液完成。

（2）输入的药液为血管活性药，局部肿胀虽不明显，但发红、苍白、疼痛明显的，必须立即更换注射部位，局部可用95%酒精持续湿敷，红肿也会很快消失。

2、大范围外渗：

输入的药液为刺激性大的药液，如在四肢，局部制动，抬高患肢，用50%的硫酸镁、95%的酒精持续湿敷，配合理疗，局部封闭，亦可用相对应的药物相拮抗，如缩血管药物多巴胺、间羟胺、去甲肾上腺素等外渗可以用酚妥拉明、硝酸甘油、地塞米松；钙剂可用50%的硫酸镁、山莨菪（654-2）湿敷，也有介绍说可用马铃薯、生姜外敷。

3、化疗药物外渗：

化疗药物外渗时应立即停止滴入，用生理盐水皮下注射加以稀释，并局部冷敷，以防止局部疼痛、肿胀、坏死。

甘露醇一旦发生渗漏后，应立即更换输液部位，并针对损伤的程度选择不同的治疗方法。护理措施：

1、热敷：促进外渗于组织的药液消散吸收。20%甘露醇渗漏引起的组织损伤可采用654-2湿敷，配合酚妥拉明局封效果好，也可采用50%硫酸镁湿敷。

2、封闭疗法封闭注射可阻止药物与组织细胞相结合。常用0.25%普鲁卡因或生理盐水局部封闭。

3、中西药制剂依照中医祛瘀活血消肿方法制成的中药制剂，对药物渗漏引起的水肿淤血、疼痛疗效好。如:烫伤膏外涂肿胀部位治疗输液外漏效果好。

4、照射疗法可用红外线照射10分钟左右，使局部组织干燥，用浸有庆大霉素8万U、654-210mg的纱布敷于外渗处，在用紫外线照射20分钟左右，每天2～3次，可达到预防感染、抗炎收敛，促进微循环的效果。药物外渗发生原因

1、病理因素：

由于高热、脱水都可以使血管周围内外环境发生改变，进而影响血管壁的渗透性和脆性，局部感染和末梢循环差可引起局部组织的代谢障碍及供养不足，从而导致局部酸中毒，诱发血管壁的损伤，此时选择粗直的血管，两人操作，用5ml注射器，接4号半的头皮针头，边穿刺边抽回血，防止假性堵塞，此法成功率较高。

2、机械因素：

穿刺技术不熟练，体位不当，输液速度过快，时间过长，可采用留置针。

3、药物因素：