银行反洗钱案例及试题

银行反洗钱案例及试题（精选8篇）

1.银行反洗钱案例及试题 篇一

反洗钱类：

一、单选题（共50题）

1、以下可以作为实名证件使用的是（A）A、临时身份证 B、学生证

C、机动车驾驶证 D、法定身份证件的复印件

2、下列属于大额交易的是（A）A、一笔25万元人民币的现金汇款 B、当日累计支取现金人民币18万元

C、自然人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转 D、单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账

3、对既属于大额交易又属可疑交易的交易，金融机构应当（D）A、只报告可疑交易

B、只报告大额交易

C、合并报告大额交易和可疑交易

D、分别提交大额交易报告和可疑交易报告

4、对于被列入高风险等级的客户，至少（C）进行重新识别一次，更新客户身份基本信息并了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。A、每月 B、每季 C、每半年 D、每年

5、《反洗钱法》所指的反洗钱是指（A）

A.采取法律规定的措施，以预防通过各种方式掩饰犯罪所得及其收益的行为 B.采取有效措施遏制贪污腐败现象的行为 C.为打击非法金融活动采取的措施 D.为打击黑社会组织犯罪所采取的措施

6、《反洗钱法》规定，履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交（A），受法律保护。

A、大额交易和可疑交易报告 B、现金交易报告 C、财务报表 D、业务报告

7、金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行（C）。A、向有关部门核实 B、查看 C、核对并登记 D、询问

8、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中明确了由银行业金融机构报告的可疑交易或者行为的有（C）项。A、11 B、17 C、18 D、20

9、中国人民银行及其分支行走访金融机构时，反洗钱工作人员应出示（B）证件，否则，金融机构有权拒绝。

A、行员证 B、执法证 C、检查证 D、身份证

10、金融机构对先前获得的（D）的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。

A、客户信用资料 B、客户申请开户资料 C、客户交易信息 D、客户身份资料

11、《反洗钱法》规定，（C）在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。

A、机关团体 B、企业单位 C、任何单位和个人 D、个人

12、我行在为不在经办网点开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币（B）元以上的，经办柜员应当识别客户身份，并留存有效身份证件复印件。A、5000 B、10000 C、50000 D、100000

13、《反洗钱法》规定，金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度。客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存（C）年。

A、2 B、3 C、5 D、10

14、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，单笔或者当日累计人民币交易（C）元以上或者外币交易等值（）美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告。

A、5万，5000 B、10万，1万 C、20万，1万 D、50万，5万

15、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币（A）万元以下或者外币等值（）万美元以上的款项划转，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告。A、200万元、20万元 B、20万元 C、100万元 D、200万元

16、对当日累计提取现钞等值1万美元以上的，银行凭客户本人有效身份证件和经外汇管理局签章的（B）为个人办理提取外币现钞手续并留存复印件。

A、《外汇业务审批表》

B、《提取外币现钞备案表》

C、《外汇申报单》 D、《涉外收入申报单（对私））》

17、以下说法哪个是错误的（C）。

A、按照保存介质不同，保存方式可分为纸质保存介质、电子保存介质、磁带保存介质以及不可更改的介质

B、纸质档案保存环境应保持一定的温度、湿度，做到防霉、防蛀、防火

C、档案销毁时，可由一人负责现场监销 D、借阅档案要按规定办理登记手续

18、在反洗钱工作中，需要保存的记录有（B）。

A、会议记录 B、交易记录 C、出差记录 D、谈话记录

19、金融机构在与客户建立业务关系时，首先应进行（C）。A、大额和可疑交易报告 B、可疑交易的分析 C、客户身份识别 D、与司法机关全面合作

20、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》中，短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付且交易金额接近大额交易标准的，作为可疑交易进行报告。所称的“短期”概念是指（C）个营业日之内。A、2 B、5 C、10 D、15

21、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》中，长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。所称的“长期”概念是指（A）。A、1年以上 B、2年以上 C、3年以上 D、5年以上

22、银行为自然人办理境外汇入款业务，单笔或累计等值2000美元以上的汇入款，应审查哪个表单（D）。

A、《外汇申报单》 B、《提取外币现钞备案表》 C、《外汇业务审批表》 D、《涉外收入申报单（对私）》

23、各一级支行每年对辖内所有营业网点组织开展不少于（D）次的反洗钱检查。

A、1 B、2 C、3 D、4

24、客户在我行开立对公人民币活期存款账户及定期存款账户后，（D）个工作日内，对开户企业的经营场所进行实地调查。A、5 B、7 C、8 D、10

25、金融机构应当按照“了解你的客户”原则建立什么制度？（A）A、客户身份识别制度 B、大额交易报告制度 C、交易信息保存制度 D、可疑交易报告制度

26、在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票（B）A、既可转账，又可取现 B、只能转账，不能取现 C、只能取现，不能转账 D、不能取现，不能转账

27、我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为（C）A、20 万元 B、50 万元 C、200 万元 D、500 万元

28、如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户时，应采取什么措施？（A）

A、应当经高级管理层的批准 B、应当报告中国人民银行 C、应当报告中国反洗钱监测分析中心 D、应当报告银监会

29、关于金融机构保密义务以下说法正确的是：（D）

A、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，金融机构必须绝对保密

B、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，金融机构不得以任何形式对外提供

C、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，金融机构可以向同业金融机构提供

D、对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，金融机构可以依法向反洗钱情报机构提供

30、根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构应当建立客户身份识别制度，以下不需按照规定了解客户的是（B）A、交易性质 B、交易的资金风险 C、交易的受益人 D、交易目的

31、公检法等部门查阅与案件有关的银行存款或相关资料，查询人必须出示本人工作证或执行公务证和出具县级（含）以上公安局、人民检查院、人民法院签发的（C）

A、《介绍信》 B、《办案协查函》 C、《协助查询存款通知书》 D、《查询令》

32、下列不属于金融机构反洗钱工作的三项基本制度是（D）A、客户身份识别制度 B、客户身份资料和交易记录保存制度 C、大额交易和可疑交易报告制度 D、保密制度

33、《反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（D）举报。接受举报的机关应当对举报人和举报内容保密。A、金融监管机构 B、财政部门

C、检察机关 D、中国人民银行及公安机关

34、银行在办理汇入汇款业务时，如发现汇款人姓名或者名称、汇款人账号和（B）缺失的，应要求境外机构补充。A、汇款人工作单位 B、汇款人住所

C、汇款行地址 D、汇款人身份证明文件

35、《反洗钱法》的立法宗旨是：（C）A、打击黑社会组织犯罪 B、遏制贪污腐败现象

C、预防洗钱活动，维护金融秩序，遏制洗钱犯罪及相关犯罪 D、打击非法金融活动

36、典型洗钱交易过程经历不包括以下哪个阶段（C）A、归并 B、放置 C、开户 D、离析

37、联网核查公民身份信息是指通过联网核查公民身份信息系统核对 或查询相关个人的公民身份信息，以验证相关个人的居民身份所记载的（C）等信息真实性的行为。A、姓名、公民身份号码、婚姻状况 B、姓名、公民身份号码、学历 C、姓名、公民身份号码、照片 D、姓名、公民身份号码、信用记录

38、S市某餐厅于2013年在Z银行滨海支行开立基本存款账户，该餐厅为个体工商户，经营范围主要是饭菜、熟食等。一直以来，该单位账户每日发生额平均在10000元左右。2014年2月，该账户交易突然放大，2014年2月至2014年11月发生资金收付累计1亿元，且资金交易对象集中在某商贸公司、建筑材料公司等几个单位，款项用途主要是“货款”、“还款”和“工程款”等。请问该单位的交易行为符合以下哪种可疑交易？（C）。

A、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金融接近大额交易标准。

B、法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。C、长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。

D、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次大额存取现金且情形可疑

39、下列说法正确的是：（D）A.客户身份识别主要在金融机构与客户建立业务关系时有效完成 B.客户身份识别在与客户建立业务关系后才开始。C.客户身份识别规定只存在于反洗钱法律规定 D.客户身份识别是一个持续的过程

40、金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的（A）个工作日内以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。

A、10 B、8 C、5 D、3

41、金融机构提供保管箱服务时，应了解保管箱的（A）A、实际使用人 B、登记人 C、物品所有人 D、代理人

42、在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，（A）提示客户更新资料信息。

A、及时 B、持续 C、不断 D、快速

43、金融机构与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处（C）罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处（）以下罚款。

A、一万元以上五万元以下，一千元以上五千元以下 B、十万元以上二十万元以下，五千元以上五万元以下 C、二十万元以上五十万元以下，一万元以上五万元以下 D、五十万元以上二百万元以下，五万元以上五十万元以下

44、以下不属于“居民”的是(D)A、在中国境内居留1 年以上的自然人，境内留学生、就医人员除外 B、中国在境外留学人员、就医人员及中国驻外使馆领馆工作人员及其家属

C、中国国家机关（含中国驻外使馆领馆）、团体、部队 D、外国驻华使馆领馆外籍工作人员及其家属

45、反洗钱“一规定两办法”中的“规定”是指(B)A、《个人存款账户实名制规定》 B、《金融机构反洗钱规定》 C、《金融机构管理规定》 D、《大额现金支付登记备案规定》

46、以下哪项是反洗钱行政调查的方式（C）

A、口头调查和书面调查 B、现场调查和非现场调查 C、书面调查和现场调查 D、口头调查和非现场调查

47、对客户开展反洗钱宣传是金融机构的（B）

A、自发行为 B、法定义务 C、社会义务 D、自觉行为

48、金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后（A）小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结。A、48 B、24 C、12 D、72

49、以下说法错误的是：（A）

A、反洗钱宣传只针对一般员工，与中高级领导层无关 B、宣传方式可灵活多样 C、对中高级领导层的宣传可包括通报新出台的反洗钱法律法规，中外反洗钱监管处罚实例等

D、对于普通员工的宣传可包括印制员工宣传手册，利用金融机构内部办公网络或信息网络，内部刊物等方式开展宣传

50、客户资金账户原因不明地频繁出现接近大额现金交易标准的现金收付，明显逃避大额现金交易预测。此行为属于（A）。A、可疑交易 B、高风险交易 C、频繁交易 D、大额交易

二、多选题（共20题）

1、按《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，短期内资金通过金融机构流转具有下列什么特点，有可能属于可疑支付交易？（BC）

A、集中转入、集中转出 B、集中转入、分散转出 C、分散转入、集中转出

D、分散转入、分散转出

2、一次性金融服务识别要点包括哪些？（ABCD）

A、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 B、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件 C、登记客户身份基本信息

D、留存有效身份证件或其他身份证明文件的复印件或影印件

3、从账户开立和使用的特征来看，以下哪些情形可能涉嫌恐怖融资可疑交易?（ABC）

A、长期闲置的账户仅保有最低余额，突然间接收一笔存款或一系列 存款，随后每日提取现金存款，直到所存资金全部提取完毕

B、用新成立的法人实体名义开立账户，而存入该账户的存款金额远超出该实体创办者的收入水平

C、同一个人开立多个账户，存入多笔小额存款，而总额同其收入水平不相符

D、开立账户的法人实体，参与一个组织或基金会的活动

4、客户身份识别包含哪三层含义？（ABCD）A、了解客户本人的真实身份 B、了解客户的交易目的和交易性质 C、了解客户的资金来源和用途

D、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人

5、下列属于可疑交易进行报告的是（ABCDE）

A、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。

B、短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准

C、自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款

D、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且短期内出现大量资金收付

E、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。F、提前偿还贷款

6、从存取款角度而言，以下哪些情况可能涉嫌恐怖融资可疑交 易?(ABCD)

A、某企业账户突然出现提取大量现金的现象

B、通过同一家金融机构多个营业网点存款，或由多人同时进入同一个营业网点进行存款

C、现金存取款金额经常性略低于反洗钱及相关监测标准

D、存取多张金融票据，但金额却都略低于反洗钱及相关监测标准，尤其是连续编号的票据

7、《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》，短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付且交易金额接近大额交易标准的，作为可疑交易进行报告。所称的“频繁”是指（AC）A、交易行为营业日每天发生3次以上 B、交易行为营业日每天发生5次以上 C、交易行为营业日每天发生，且持续3天以上 D、交易行为营业日每天发生，且持续7天以上

8、金融机构应履行的反洗钱义务包括（ABCDE）A、了解客户义务

B、大额交易报告义务 C、可疑交易报告义务

D、制定反洗钱内控制度和设立组织机构义务

E、保存记录义务

9、核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，对于高风险客户、高风险账户持有人，应了解哪些方面的信息？（ABCD）A、了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人 B、资金来源 C、资金用途 D、经济状况或者经营状况

10、客户洗钱风险分类管理目标有哪些（ACD）A、全面、真实、动态地掌握本机构客户洗钱风险程度 B、对所有客户采取不变的识别程序

C、提前预防和及时发现可疑线索，有效控制洗钱风险 D、为本机构对洗钱风险进行全面管理提供依据

11、下列哪些属于客户身份资料和交易记录保存内容（ABCD）A、记载银行进行客户身份识别所获得的客户身份基本信息和其他身份信息、资料

B、进行客户身份识别的各种记录、资料等 C、每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿

D、反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据和其他资料等

12、对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构对客户身份进行识别时应当（ABCD）

A、了解其资金来源 B、了解其资金用途 C、了解其经济状况或者经营状况 D、对其金融交易行为加强监测分析

13、对于外汇存款类业务，在汇出汇款业务环节时，银行应登记哪些信息？（ABC）A、汇款人的姓名者名称 B、汇款人账户、住所 C、收款人的姓名、住所 D、汇款银行的地址

14、金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的（ABC）、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。A、现金缴存 B、现金支取 C、现金结售汇 D、转账 15、银行机构可以采取哪些措施，识别或者重新识别客户身份？(ACD)A、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件 B、向金融同业了解 C、实地查访

D、向公安、工商行政管理等部门核

16、反洗钱全面检查的内容应包括(ABCDE)。A、内部控制体系建设情况 B、客户身份识别工作情况

C、客户身份资料和交易记录保存情况 D、大额交易和可疑交易报告制度执行情况 E、宣传培训情况、内部审计情况

17、金融机构对于选项哪些情况需要提交可疑交易报报告（ABCD）？ A、提前偿还贷款，与客户财务状况明显不符

B、客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑 C、客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营 状况不符

D、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑

18、反洗钱非现场监管数据报表包括(ABCD)。A、金融机构反洗钱内部控制制度建设情况报表

B、金融机构协助公安机关、其他机关打击洗钱活动情况报表 C、金融机构可疑交易报告情况报表

D、金融机构客户身份识别情况(重新识别客户)报表

19、中国人民银行总行在反洗钱调查时，有权采取下列哪些措施：（BCDE）

A、扣划资金 B、查询 C、复制 D、封存 E、临时冻结

20、可疑交易报告的内容包括？（ABC）

A、可疑交易主体的身份信息 B、可疑交易的明细信息 C、可疑交易特征描述 D、以上均不正确

三、判断题（共15题）

1、反洗钱客户风险等级划分是指各级机构根据客户身份、风险等级分类标准、对客户按照高、中、低风险等级进行分类，目的是根据客户不同的风险等级采取不同的识别和监控措施，切实防范洗钱风险。（√）

2、金融机构从管理层到一般员工都应对反洗钱内部控制负有责任。（√）

3、反洗钱调查涉及的临时冻结不得超过48小时。（√）

4、对协助人民银行、公安机关进行行政调查的客户身份资料、交易记录等均应保密。（对）

5、大额提现业务中识别客户的重点之一是一次性提取大额现金的客户身份。（√）

6、客户洗钱风险分类管理是指银行按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方法，将客户划分为不同风险等级，并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。（√）

7、银行客户洗钱风险分类的指标中的行业因素包括贵金属、稀有矿石或珠宝行业；与武器有关的行业；房地产行业；现金业务等。（×）

8、客户身份资料自业务关系结束当年或一次性交易记账当年计起至少保存 3年。（×）

9、金融机构应当建立数据信息安全备份制度，采取多介质备份与异地备份相结合的数据备份方式，确保交易数据的安全、准确、完整。（√）

10、为对私客户办理一次性金融业务和以开立账户等方式建立业务关系需登记客户身份基本信息，若客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的住所地。（×）

11、单笔人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金收支属于大额交易，当日累计达到上述金额的不包括在内。（×）

12、营业机构对本单位客户风险等级判定为高风险级别的客户，至少 每年进行一次审核。（×）

13、对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息。（√）

14、客户行为或者交易情况出现异常时，金融机构应当重新识别客户。（√）

15、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所指的“可疑交易发生后的10个工作日”是从构成可疑交易的最后一笔交易发生之日起计算的。（√）

2.银行反洗钱案例及试题 篇二

1.1 “了解客户”执行难

在国际反洗钱领域, 对客户进行身份识别的制度称为KYC, 即“了解你的客户” (Know Your Customer) 。“了解你的客户”已经成为国际反洗钱规则和惯例的重要原则, 在金融行动特别工作组的反洗钱《四十项建议》以及国际银行业反洗钱组织——沃尔夫斯堡集团反洗钱指导原则中也属核心内容。

传统的银行在面对客户取款时, 客户会到银行柜台上填写相关票证, 写明交易的时间、金额、用途等要素, 并签名确认, 银行工作人员会根据客户的身份, 综合分析交易性质、金额、流向和频率等交易记录等信息, 方可做出交易是否可疑的判断。在如此严密的业务流程控制下, 频繁发生的大额交易很容易被察觉。而通过网上银行交易, 其原始记录无纸化则增加了发现和分辨可疑支付交易的难度, 只要在账户余额不透支的情况下, 客户通过互联网可以随意的汇划资金, 而且也无须注明用途。同时因为没有原始的单证, 银行很难对其资金进行事中的监控和事后分析。

1.2 数据来源单一

反洗钱要取得较好的效果, 一般需要各个方面数据汇总后, 应用数据挖掘工具, 从千丝万缕的痕迹中汇总出有用的信息。从我国的数据来源来看, 已经实现了银行、保险公司、证券公司上报可疑数据, 这样反洗钱监测系统已经能较好地对银行、证券、保险的数据作出监测。虽然这是一个可喜的进步, 但是与发达国家相比, 数据还显得单薄。在美国为了更好地监控大额现金交易, 1990年由美国财政部组建——“金融犯罪执法网络” (The Financial Crimes, FinCEN) 在反洗钱监管中发挥着不可替代的作用。美国反洗钱监管机构包括财政部、司法部、美联储、税务总署、海关总署、联邦调查局乃至毒品管制局和美国邮政总局。从权力角度来看, 财政部的直接权限最大, 而发挥主要作用的是其下属的FinCEN, FinCEN是一个情报机构。具体而言, 它根据“以大额现金交易报告为主、可疑交易报告为辅的交易报告制度 (美国模式) ”的要求, 综合金融机构报告的信息形成金融交易数据库, 并结合其他政府部门及公众的信息 (如执法信息库、商业信息库等) 提供情报报告, 并按需要反馈给金融、执法等相关部门。

1.3 反洗钱分析系统的数据挖掘能力亟待提高

现在银行的反洗钱基本都实现了大额可疑数据上报, 但是如何监控频繁的小额交易, 我们现在的技术力量仍然薄弱。从目前发现的洗钱案件中, 如杜式地下钱庄案中, 有的金额只有595元, 其主要利用四家贸易公司的账户转账, 又如2002年黑龙江“10.15”地下钱庄案中, 犯罪分子利用个人账户, 每次的资金金额并没有达到可以列入大额与可疑资金交易报告的范围, 游离于现行的法规, 规避了大额可疑数据的上报。而从这些年发生的洗钱案, 典型特点就是犯罪分子利用网络在短时间大量使用同一个账户, 集中转账, 然后这个账户就不再使用, 然后开设新的账户, 如在杜式洗钱案中, 杜氏地下钱庄对资料实行定期清理。据警方介绍, 账册资料, 地下钱庄一般两三个月就会销毁一次。 警方提供的一份现场查获的银行账户统计文件中, 可以看到如下字样“深圳以下账户一律停用, 切记!否则后果自付, 请通知客户”。这为反洗钱工作带来了相当的难度。

1.4 目前尚没有出台与网络银行反洗钱相关的法规

目前, 我国尚没有专门的防范网络洗钱犯罪的法律。与网络银行、电子支付相关的法律主要如下:中国人民银行2001年6月颁行的《网络银行业务管理暂行办法》, 2004年8月28 日, 第十届全国人大常委会第十一次会议通过了《电子签名法》是真正从法律上明确了电子认证和电子签名的法律意义。中国人民银行颁布了《电子支付指 (一) 》, 保障了客户的权益, 促进了电子银行业务的健康、有序发展。第25条规定:银行应根据审慎性原则并针对小同客户, 在电子支付类型、单笔支付金额和每日累计支付金额等方面做出合理限制。银行通过互联网为个人客户办理电子支付业务, 除采用数字证书、电子签名等安全认证方式外, 单笔金额不应超过1000元人民币, 每日累计金额不应超过5000元人民币。

2 加强网络反洗钱的对策及措施

2.1 坚持“了解客户”的原则, 同时加强银行内控制度

在网络时代, “了解客户”的难度比传统时代任务艰巨, 为了反洗钱, 各家商业银行要付出巨大的成本, 但是如果不坚持反洗钱, 可能付出的代价将更大。因为一旦银行成为洗钱的工具被曝光, 商业银行将面临客户的信任危机及信誉危机, 如果顾客对这家银行失去信任, 或者在社会上这家银行有不好的传闻, 银行会遭到挤兑, 面临倒闭。现在国内银行的管理和内控制度较完善严密, 但是银行管理层普遍存在重视业务培训, 而忽视法律法规教育的现象, 导致内控制度流于形式, 甚至在犯罪分子使用别人的卡提取5万元时, 仍然无人过问。我们明确了从高层管理人员到一线业务人员的反洗钱职责, 制定了相关内部控制制度, 对大额和可疑交易报告、客户身份识别等重点工作制定出较为细致的内部操作规程, 金融机构反洗钱内部控制体系正逐步完善。

2.2 加强网络银行反洗钱立法, 完善反洗钱犯罪法律体系

笔者认为:我国目前网络反洗钱有待于进一步完善, 这里不妨借鉴欧美等国家近年出台的有关网络银行反洗钱的法律及法规。在打击传统洗钱方面, 巴塞尔银行监管委员会于1988年12月通过了《关于防治罪犯使用银行系统洗钱的声明》, 这项声明所形成的巴塞尔原则对在银行界打击洗钱犯罪发挥了重要作用。巴塞尔委员会在1998年发表了名为“电子银行和电子货币业务的风险管理”的初步研究报告。其后续工作被委托给一个成立于1999年11月成立的电子金融工作组 (Electronic Banking Group) , 专门负责新技术领域内的风险工作。金融工作组于2000年10月提交了一份名为“电子金融工作组初步行动和白皮书”的报告, 接着又协助巴塞尔委员会于次年5月发表了“电子银行风险管理原则”, 这两份文件是电子金融工作组研究电子银行和电子货币的风险管理所取得的主要成果, 其中包含着对利用新技术进行洗钱的电子金融工作组观点和对应的风险管理措施。

电子金融工作组提出了以下几种反洗钱风险管理措施的建议, 重新设计客户身份证明程序, 并添加相关屏蔽技术;发展电子痕迹稽核手段;设计新的政策和程序以指认和报告可疑活动规定电子现金卡的低储值限额, 以降低对洗钱者的吸引力;执行定期的守法复议;更新工作人员从业培调;预备紧急方案。

对比国外金融机构反网络洗钱立法, 我们有必要在现行的反洗钱的基础上, 结合国际反洗钱经验, 补充并完善网络反洗钱法规, 同时在实际工作中采取切实可行的措施进一步完善反洗钱工作。

为防范网络洗钱犯罪行为的发生, 应该从法律上明确授权央行对开办网络银行业务制定审批办法, 重新设计客户身份证明程序, 并添加相关屏蔽技术;特别值得一提的是, 新的立法中应该对电子交易中的计算机记录、卡片数据的法律价值和举证责任的转移等法律问题予以明确。应加快制定相应的指导性规范, 在不影响网络银行发展的前提下对现有网络银行进行初步梳理, 登记备案。反洗钱中心应尽快建立起权威性的网络银行信用披露中心或网站, 部分资料应该供客户查询合法的网络银行名单及相关资料, 防止金融欺诈与诈骗。建立并完善信用报告与备案制度, 制定外部审查评估原则和标准, 修改相应的法律规范与规则。

2.3 提高反洗钱监测能力及智能化分析能力

坚持数据分析的关联性原则, 主要体现在:对重点的可疑情况要在电子系统中反映出与其相关联的各种交易, 并对它们之间的关联性做出分析, 这是发现洗钱犯罪的重要分析原则, 如果在这方面能够有重大的进展, 类似“杜式”钱庄洗钱案的多个账户的关联交易将暴露无遗。

2.4 对CA中心的证书进行托管

现代的网络银行转账都需要CA证书, 在CA证书中包括了个人信息等, 这些资料都是保密的, 如何对这些证书进行监控, 美国、英国、法国等国家提出由政府建立一个独立的机构, 对所有公众的密钥进行托管 (CA证书包括了公钥及私钥) 。1994年美国国家安全局公布了“托管加密标准 (Escrowed Encryption Standard, EES) ”, 根据这一标准, 建立了一种称为Skipjack的使用80BIT对称性密钥的算法。法国、英国等国家也建立了类似的私人密钥托管制度。在使用网络银行转账中, 由于存在加密技术的应用, 没有私人密钥无法进行有关电子支付信息的调查, 政府在一定条件下可以取得私人密钥, 比如在法院的授权下取得CA证书, 在公民的隐私权的保护和打击犯罪寻求一个合适的平衡点。

银行业反洗钱工作的完善是不能够一蹴而就的, 仅仅制定一部反洗钱法, 几项制度不能够解决所有问题, 它需要多个部门的长期努力及通力合作。

参考文献

[1]国家外汇管理局反洗钱课题组.中国外汇领域洗钱类型报告[M].北京:中国金融出版社, 2006 (12) .

[2]屈文洲, 许文彬.反洗钱监管模式比较及对我国的启示[J].国际金融研究, 2007 (11) :72-74.

3.银行反洗钱案例及试题 篇三

【关键词】银行机构 反洗钱 问题 对策

自2007年我国《反洗钱法》实施以来，海南省银行机构的反洗钱工作得到了快速发展。目前，全省各银行机构在反洗钱内控制度的建立健全、组织机构设立与运行、反洗钱核心义务的履行、配合反洗钱监管、反洗钱宣传培训、内部审计和信息调研等方面均开展了大量工作，并取得了相应的成效。但在反洗钱工作开展过程中，仍有部分银行机构存在一些问题，亟待改进。

一、反洗钱工作存在的问题

（一）部分银行机构反洗钱内控制度不完善，报备不及时

首先，反洗钱内控制度不完善。一是内控制度不健全，个别银行机构内控制度中缺少反洗钱保密规定等基本内容；二是内控制度规定不明确，内容错误或不规范。有的银行机构规定的条款与业务实际不符；有的内控制度中规定的条款不明确，不利于实际操作；而有的则制定依据存在错误，如某行规定“本行依据中国证监会关于……”；三是个别银行机构的内控制度依据已废止的反洗钱法规制定；四是部分银行机构的内控制度更新不及时。其次，内控制度和人员调整报备不及时。以2013年为例，有4家银行机构共12个反洗钱内控制度未及时报备；有1家银行机构反洗钱部门负责人及岗位人员变动未报备，另有2家银行机构报备内容不规范，未列明变动人员姓名或联系方式等基本信息。

（二）部分银行机构未按规定开展客户身份识别工作，信息有效性难以保证

其一，开户时未按规定识别登记客户全面的身份基本信息，尤其对于个人客户，部分银行机构缺少或错填“职业”、“常住地址”、“国籍”、“证件有效期”、“性别”等一项或多项信息。一是部分银行机构的“个人结算账户开户申请书”中设计的客户身份信息要素栏目不完整，缺少“国籍”、“职业”、“工作单位地址”、“身份证件有效期”等要素栏目；二是部分银行机构未规范填写或完整登记客户身份基本信息。据统计，2013年海南省有超过四成的银行机构存在此类情况。其二，未有效开展对客户的持续识别和重新识别。对部分单位客户的营业执照和组织机构代码证未按期年检；对部分客户的失效证件资料未及时更新；对部分身份资料真实性和完整性存有疑点的客户，未按规定开展重新识别。此外，有的银行机构对同一客户开第2张卡以上时只登记核对身份证、住址等部分信息，其余信息沿用第一次开户留存的信息而未核对，信息有效性难以充分保证。

（三）部分银行机构未合理划分客户风险等级，未有效运用相关业务系统辅助开展反洗钱工作

一是部分银行机构客户风险等级划分流程不合理。如有的银行机构有系统对客户风险等级自动划分，但相关业务人员不对系统自动划分的风险等级进行复核确认，而是由前台柜员在客户开户时对风险等级进行人工划分，并登记在台账上，从而形成人工与系统的两种评级；二是部分银行机构对非面对面、理财等高风险业务缺乏明确的强化反洗钱工作措施的规定；三是反洗钱业务系统和辅助技术手段不够完善。有的银行机构反洗钱业务系统存在个别可疑交易筛选标准或预警阀值不符合反洗钱法律规定的情形。另有部分银行机构没有切实有效的技术手段对反洗钱或反恐融资监控名单实施全天候实时监测。

（四）未按规定开展可疑交易报告工作，报送重点可疑交易报告的机构偏少

一是可疑交易报告流程不合理。如有的银行机构对系统自动提取的可疑交易，在經办人员处理后直接上报，不再设复核岗复核确认；二是可疑交易报告要素不齐全。在已提交可疑交易报告的机构中，均不同程度地存在报告要素不齐全，缺少一项或多项可疑交易主体的“职业/行业”、“住址”、“联系方式”等基本身份信息；大部分机构对可疑交易主体的“交易对手”信息填写不规范和不完整；三是可疑特征分析不具体。大部分银行机构提交的可疑交易报告分析不够深入，或只描述符合某种可疑标准，或只简单描述交易特征，对客户背景和交易记录的综合分析不足；四是大部分已提交可疑交易报告的银行机构不同程度存在“防卫性报告”行为；五是报送重点可疑交易报告的银行机构偏少。2013年只有半数银行机构向人民银行提交了重点可疑交易报告，仅占已提交一般可疑交易报告机构的六成。

（五）部分银行机构未按规定开展反洗钱专项工作，未有效配合反洗钱监管

一是部分银行机构未有效开展反洗钱培训、内部审计或工作检查工作。如年度内未自行组织开展反洗钱培训，或开展了反洗钱培训但效果不明显；年度内未开展反洗钱内部审计或工作检查等；二是未按要求开展反洗钱信息调研工作。2013年有近六成银行机构未达到当地人民银行的信息报送工作要求；三是未有效配合反洗钱监管工作。如个别银行机构未按要求派员参加人民银行组织的会议，对人民银行现场走访过程中的资料准备和人员配合意识不足等。

二、相关对策

（一）完善反洗钱内控制度和工作机制，及时做好资料报备工作

各银行机构应从自身业务实际出发，合理配置反洗钱组织机构及人员，完善反洗钱内控制度和工作机制，确保组织机构运行有效、内控制度合理可操作，并及时做好资料报备工作。当地人民银行可通过窗口指导、现场走访、集中培训、针对性培训等方式加大对银行机构的反洗钱工作督导，督促其完善有关制度和机制。

（二）加强客户身份识别和资料保存工作，尽职履行法定义务

一是各银行机构应完善开户申请表中的要素栏目，严格按反洗钱客户身份基本信息要求，增添有关要素栏目，全面、规范地登记客户身份基本信息，并留存客户有效的身份证明文件复印件或影印件；二是在与客户业务关系存续期间，各银行机构应持续识别客户身份，当客户身份基本信息、客户行为、交易等出现变更或异常时，对客户开展重新识别工作，确保客户身份基本信息的有效性和完整性。

（三）加强客户风险等级分类管理，完善反洗钱业务系统

一是各银行机构应加强客户风险等级分类管理，完善风险等级划分流程，对高风险客户和高风险业务采取强化的反洗钱工作措施；二是各银行机构应完善反洗钱业务系统，使系统能够提供大额交易和可疑交易上报、客户身份基本信息查询、客户风险等级划分、黑名单自动核对匹配、客户身份证件到期自动提示等基本功能，为反洗钱工作提供扎实有效的技术支持。

（四）注重风险预防关口前移，提升可疑交易报告质量

一是各银行机构应采取切实有效措施将预防洗钱风险的关口前移，充分发挥前台柜员、客户经理等一线人员“第一道关口”的作用和优势，实现洗钱风险早发现、早预防、早遏制、早杜绝；二是完善可疑交易报告工作流程。各银行机构应从系统提取、人工主动发现到进一步人工分析、复核审定、确认上报等各个业务环节均建立起明确的操作流程，并确保流程的合理有效；三是各银行机构应加大对系统提取异常交易的人工分析力度，完整、规范登记各项要素信息，切实提高可疑交易报告尤其是重点可疑交易报告质量，减少甚至杜绝“防卫性报告”行为。

（五）加大反洗钱培训和调研力度，提升反洗钱工作效能

一是各银行机构应结合自身业务特点，加大从高管到一线人员的反洗钱业务培训，使全体员工树立起高度的反洗钱意识，并定期对反洗钱业务进行内部稽核检查和工作考核，确保反洗钱工作落到实处；二是各银行机构应按要求报送反洗钱工作动态和调研信息，及时反映本机构或辖区反洗钱工作的新情况和新问题；三是各银行机构应依法全力开展监管配合工作，切实履行各项反洗钱义务。对不按规定配合开展反洗钱监管的机构，人民银行可运用现场检查等手段，对发现的违规问题从严从重处罚，切实提高其依法合规意识，进而提升全行业的反洗钱工作效能。

4.银行反洗钱案例及试题 篇四

1、什么是洗钱？

答：洗钱就是通过隐瞒，掩饰非法资金的来源和性质，通过某种手法把它变成看似合法资金的行为和过程。主要包括提供资金帐户，协助转换财产形式，协助转移资金或汇往境外等。

2、洗钱的危害是什么？

答：洗钱是一种非法收入合法化的活动。犯罪分子通过洗钱积累了大量的财富。利用这些财富进一步实施犯罪，使犯罪更趋向组织化。洗钱活动与上游犯罪活动相互交织在一起，对一国的政治、经济、金融、社会、国家安全等方面造成了严重损害。

3.什么是恐怖融资？

答：根据《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》的规定，恐怖融资指以下行为：“恐怖组织、恐怖分子募集、占有、使用资金或其他形式财产；以资金或者其他形式财产协助恐怖组织、恐怖分子以及恐怖主义、恐怖活动犯罪；为恐怖主义和实施恐怖活动犯罪占用、使用以及募集资金或者其他形式财产；为恐怖组织、恐怖分子占用、使用以及募集资金或者其他形式财产。

4、洗什么钱将构成洗钱罪？

答：这主要是指清洗毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，恐怖活动犯罪，走私犯罪，贪污贿赂犯罪，破坏金融管理秩序犯罪，金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，将构成洗钱罪。

5、为什么要反洗钱？ 答：洗钱助长走私，毒品，黑社会，贪污贿赂，金融诈骗等严重犯罪，扰乱正常的社会经济秩序，破坏社会公平竞争，甚至影响国家声誉。因此，我们依法采取大额和可疑资金监测，反洗钱监督检查，反洗钱调查等各项反洗钱措施，预防和打击洗钱犯罪，起到遏制其上游犯罪的目的。

6、国家反洗钱行政主管部门是指哪个部门？其主要职责是什么？

答：国家反洗钱行政主管部门是指中国人民银行，主要负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作等。

7、还有其他部门参与反洗钱管理工作吗？

答：在国家层面，有公安部，外交部，最高人民法院，最高人民检察院，银监会，证监会，保监会等23个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。全国各省，自治区，直辖市和大连，青岛，宁波，厦门，深圳也建立了相应的联席会议制度。

8、为什么强调金融业反洗钱？

答：金融业承担着社会资金存储，融通和转移职能，对社会经济发展起着重要的促进作用。但同时也容易被洗钱犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩护，改变犯罪收益的资金形态或转移犯罪资金。因此，金融业是反洗钱工作的前沿阵地，能够尽早识别和发现犯罪资金，通过追踪犯罪资金的流动，预防和打击犯罪活动。

9、什么机构负责反洗钱资金监测？

答：中国人民银行专门成立了中国反洗钱监测分析中心，具体负责反洗钱资金监测。

10、哪些交易将受到反洗钱监测？

答：中国人民银行制定了专门的规章，当金融交易达到一定金额或符合某种可疑特征时，金融机构应向中国反洗钱监测分析中心提交大额和可疑交易报告。例如单笔或当日累计20万以上的现金存取，现金兑换，现金汇款等，或者银行帐户资金短期内分散转入，集中转出且与客户身份或经营业务明显不符。金融机构还可根据具体情况判断出涉嫌洗钱的可疑交易并上报。

11、目前金融机构主要采取哪些反洗钱措施？是否会因此延长客户办理业务的时间？

答：主要采取客户身份识别，尽职调查，大额和可疑交易报告，客户身份资料及交易记录保存等反洗钱措施，包括事前预防，事后监测及调查等。监测及调查发生在完成业务之后，不会额外增加客户办理业务的时间。目前的预防手段主要包括核对客户身份证件及填写有关客户信息，与现行的金融业务要求也基本吻合。

12、反洗钱工作会不会侵犯个人隐私和商业秘密？

答：不会的。《中华人民共和国反洗钱法》重视保护个人隐私和企业的商业秘密，并专门规定对依法履行反洗钱职责而获得的客户身份资料和交易信息要予以保密，非依法律规定，不得向任何组织和个人提供。《中华人民共和国反洗钱法》还规定，反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门，机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查;司法机关依法获得的客户身份资料和交易信息只能用于反洗钱刑事诉讼。

13、客户到期货公司办理哪些业务需要出示身份证件？

答：申请，挂失，注销期货交易编码，签订期货经纪合同，指定或撤消指定交易，挂失交易密码，修改基本身份信息等资料，开通网上交易，电话交易等业务时，应出示有效身份证件或其他身份证明文件，并填写基本身份信息。

14、代理他人办理金融业务的客户，应如何配合金融机构履行客户身份识别义务?

答：客户代理他人办理金融业务，应出示被代理人及本人有效身份证件或其他身份证明文件，填写姓名，联系方式或其他身份证明文件的种类和号码等信息。

15、在与客户的业务关系存续期间，金融机构还回持续履行客户身份识别义务吗?

答：是的，金融机构还要持续地关注客户及其日常经营活动以及金融交易情况，并及时提示客户更新资料信息。

16、当客户要求变更姓名或名称等身份信息时，金融机构是否还需要重新识别客户？

答：是的。当客户要求变更姓名或名称，身份证件或身份证明种类，身份证件号码，注册资本，经营范围，法定代表人或负责人等信息时，金融机构应当重新识别客户，客户应向金融机构出示相关信息。

17、金融机构除核对身份证件外，还可采取哪些措施识别客户身份？

答：金融机构还可采取要求客户补充其他身份资料或身份证明文件，回访客户，实地查访或者向公安，工商行政管理部门核实等措施。如金融机构 目前能联网核查居民身份证信息。

18、客户在金融业务关系存续期间，如果先前提交的身份证件或其他身份证明文件已过期了，该怎么办？

答：应及时更新身份信息，若未在合理期限内更新且无合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。

19、金融机构在履行客户身份识别是，应将哪些情况作为可疑情况上报？

答：客户拒绝提供有效身份证件或无正当理由拒绝更新客户基本信息，或者金融机构在采取必要措施后，仍怀疑先前获得的客户身份资料的真实性，有效性和完整性时。

20、个人如果发现了洗钱线索怎么办 该如何举报 是否有保密措施？

答：所有的公民都可以举报洗钱犯罪及其上游犯罪，每个公民都有举报的义务和权利。公民可以选择多种形式进行举报。

举报电话：010-88092000；

举报信箱：北京西城区金融大街35号，32-124信箱，接收单位是中国反洗钱监测中心，邮政编码：100032；

举报传真电话：010-88091999； 电子信箱地址：fiurepot@pbc.gov.cn； 举报网址：

所有的举报信息及举报人姓名等都是严格保密的！

案例1：美国黑帮教父----阿尔.卡彭

阿尔.卡彭（LA Capone，1899-1947年）黑帮教父---芝加哥王，1925-1931年掌权，卡彭时代的黑手党徒风衣下藏着冲风枪，火拼时用手榴弹开路，强硬残忍的作风令其他黑帮胆寒。虽然领导芝加哥黑帮为非作歹，但他坚持按时向美国联邦政府纳税。

现代意义上洗钱最早正是产生于美国的芝加哥。在20世纪20年代。美国芝加哥出现了以阿尔.卡彭为首的庞大的有组织犯罪集团。他们主要进行毒品、武器和酒类走私活动，并且利用合法企业掩盖期非法所得。犯罪集团购买了自动洗衣机，开设了一个洗衣店，在洗衣店正常经营中收取顾客现金，然后把贩卖毒品所得的现金混入其中，共同作为洗衣店的收入向税务机关申报纳税，从而达到洗衣目的。

案例2：尼克松总统与“水门事件”

理查德.米尔豪斯.尼克松（Richard Milhous Nixon.1913.1.9—1994.4.22），美国第37位总统。1972年2月访华，打开了两国关系的大门，成为访问新中国的第一位美国总统。20世纪70年代初，美国总统理查德.尼克松因“水门事件”而下台，因为他的竞选班底将带有贿赂性质的非法政治捐款通过墨西哥的一家银行清洗变为合法的政治捐款，并通过洗钱资助破坏选举的非法活动。美国媒体在调查这一事件时，“洗钱”（Money Laundering）第一次作为一个术语在各大出版物正式出现，专指隐瞒、掩饰犯罪收益极其非法资金的行为。

案例3：巴拿马军事独裁者

诺列加

曼努埃尔.安东尼奥.诺列加（Manuel Antonio Noriega，1934年2月11日--),前巴拿马军事独裁者。出生于巴拿马市。1983年8月至1990年1月3日曾是巴拿马的实际领导人。

1988年美国指控诺列加帮助哥伦比亚麦德林毒品团伙贩毒，对巴拿马采取军事行动，迫使诺列加于1990年1月投降。诺列加被押送美国，收到10项罪名指控，包括走私毒品、洗钱和敲诈勒索。迈阿密联邦法院1992年判处他入狱40年，最终减刑17年。1999年，法国一家法院以缺席审理的方式判处诺加洗钱罪名成立，2010年诺列加被引渡至法国，获判7年监禁。1995年，巴拿马法院缺席审理诺加列，认定多项谋杀罪名成立，判处他3个20年监禁，合并执行。2011年11月23日，法国批准把诺加列引渡回巴拿马。

案例4：史上最大金融骗局---麦道夫诈骗

伯纳德.麦道夫（Bernard L.Madoff.又译：伯纳德.马道夫、伯纳德.马多夫，1938年4月29日）美国著名金融界经纪人，前纳斯达克主席，美国历史上最大的诈骗案制造者。案发前是纳斯达克OMX集团提名委员会的一名成员。

2009年6月29日，麦道夫被美国纽约南区联邦法院判处150年监禁，71岁的麦道夫将在监狱里度过他的余生，麦道夫诈骗涉及金额600亿美元。为世界金融历史上最大“庞氏骗局”。截止2008年11月30日，麦道夫的公司帐内共有4800个投资者账户，这些受骗的投资者包括对冲基金，犹太人慈善组织以及世界各地的投资者。2008年12月11日，麦道夫在纽约曼哈顿联邦地区法院出庭时接受了检方11项犯罪指控，他对所有犯罪指控供认不讳，其中包括证券诈骗、洗钱、伪证等。

案例5：台湾陈水扁洗钱弊案

陈水扁 1950年10月12日出生于台湾台南县官田乡，曾任台湾地区领导人（2000-2008年），任期内曾谋求“台独”。

2008年11月12日，陈水扁被台北地方法院以涉嫌贪污、洗钱等重罪为由收押禁见，成为台湾地区历史上首位遭收押的卸任“总统”。截至2010年6月11日，陈水扁家族涉嫌公务机要费、南港展览馆、龙谭购地及洗钱案等六大弊案，台湾高等法院于11日上午10时许作出二审宣判，陈水扁被判20年，陈水扁妻子吴淑珍被判14年，陈水扁成为台湾地区首位因案入狱的前领导人。

案例6：澳门欧文龙及亲属洗钱案

欧文龙 1956年12月出生于澳门，澳门及台湾接受教育。1999年12月2日澳门特别行政区成立时，开始任澳门特别行政区运输工务司司长。

2006年12月，欧文龙因涉嫌巨额贪污案被廉政公署拘捕。2008年6月4日，澳门初级法院就欧文龙4名家属及3名商人涉及协助贪污及洗黑钱案进行宣判，在逃的欧妻陈明瑛被判监禁23年，同样在逃的新明辉建筑公司董事长何明辉判囚25年。2009年4月，经澳门终审法院裁定，欧文龙76项控罪中有50项罪名成立，包括40项受贿、13项洗黑钱、2项滥用职权、判处入狱27年及罚款24万澳门元，成为澳门特区政府成立以来因贪腐下台的最高级官员。

案例7：杭州原副市长徐迈永夫妇腐败洗钱案

许迈永1959年2月出生，浙江杭州人。历任中共杭州市委委员，杭州市政府党组成员、副市长、兼任杭州钱江新城建设管理委员会主任。

5.银行反洗钱案例及试题 篇五

第五章银行业监管及反洗钱法律规定

一、单选题

1．我国国务院金融监督管理机构跟踪发现某银行近期吸纳了一笔巨额存款，且经调查该账户为匿名账户，疑似洗钱活动，那么这属于洗钱的()。

A．培植阶段B．处置阶段

C．融合阶段D．清洗阶段

【答案】B

【解析】

洗钱的过程通常分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段，每个阶段都各有其目的及形态，洗钱者交错运用不同的方法，以达到洗钱的目的。

处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程，是最容易被侦查到的阶段。

培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将犯罪收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。

融合阶段：被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用。

题中的叙述符合处置阶段的特征，所以本题的答案为B。

2．中国人民银行对商业银行的监督管理不包括()。

A．直接审批、监管商业银行

B．监督商业银行执行有关人民币管理规定的行为

C．监督商业银行代理中国人民银行经理国库的行为

D．监督商业银行执行有关反洗钱规定的行为

【答案】A

【解析】《中国人民银行法》第32条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：(1)执行有关存款准备金管理规定的行为；(2)与中国人民银行特种贷款有关的行为；(3)执行有关人民币管理规定的行为；(4)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；(5)执行有关外汇管理规定的行为；(6)执行有关黄金管理规定的行为；(7)代理中国人民银行经理国库的行为；(8)执行有关清算管理规定的行为；(9)执行有关反洗钱规定的行为。所以B、C、D三个选项均不符合题意。选项A中的“直接审批、监管商业银行”是中国银行监督管理委员会的职责。所以，选项A符合题意，是正确答案。

3．下列关于空壳公司特点的表述，错误的是()。

A．为匿名的公司所有者提供服务

B．由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬

C．被提名人全面掌握公司真实所有人的信息

D．公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立

【答案】C

【解析】本题考查空壳公司的特点。空壳公司也称为被提名人公司，一般是指为匿名的公司所有权人提供的一种公司结构，这种公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立，由被提名人担任董事并相应收取管理费作为报酬。被提名人的存在只是为了掩饰公司真实所有人，没有实际权力，为了保密起见，不可能让被提名人知道公司所有信息，而被提名人对公司的真实所有人更是一无所知。所以，选项C符合题意。

4．下列措施中不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有

()。

A．经济处罚B．取消董事、高级管理人员任职资格

C．禁止从事银行业工作D．剥夺政治权利

【答案】D

【解析】选项D中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。所以，选项D符合题意。其余三个选项中的经济处罚，取消董事、高级管理人员任职资格，禁止从事银行业工作均是银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施。所以，A、B、C三个选项不符合题意。

5．行政处分指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的()。

A．撤职处分B．刑事处分

C．行政制裁措施D．开除处分

【答案】C

【解析】行政处分是指国家行政机关对国家公务员和国家行政机关任命的其他人员违反行政纪律的行为给予的行政制裁措施。所以，选项C符合题意。开除、撤职都是行政处分的一种，故选项A和选项D错误。刑事责任、行政处分、行政处罚和采取其他行政处罚措施，都是对违反银行业监督管理规定的行为追究法律责任的形式，故选项B错误。

6．按照《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当()。

A．至少保存5年B．至少保存10年

C．立即销毁D．退还给客户

【答案】A

【解析】根据《反洗钱法》第19条的规定，金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存5年。所以，选项A符合题意。

7．对涉嫌转移或者隐匿违法资金的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户，经()批准，可以申请司法机关予以冻结。

A．中国人民银行B．地方政府

C．纪检部门D．’银行业监督管理机构负责人

【答案】D

【解析】《银行业监督管理法》第41条规定，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的，经银行业监督管理机构负责人批准，可以申请司法机关予以冻结。所以，本题的正确答案为D。

8．中国人民银行在反洗钱活动中的职责是()。

A．建立反洗钱监测分析中心

B．建立客户身份识别制度

C．建立客户身份资料和交易记录保存制度

D．执行大额交易和可疑交易报告制度

【答案】A

【解析】《金融机构反洗钱规定》规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：(1)接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；(2)建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；(3)按照规定向中国人民银行报告分析结果；(4)要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；(5)经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；(6)中国人民银行规定的其他职责。所以，本题的正确答案为A。

9．银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限最长为()年。

A．1B．2C．3D．

5【答案】B

【解析】《商业银行法》第64条规定，商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会可以对该银行实行接管。接管期限最长不超过2年。所以，本题答案为B。

10．建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息，是()的职责之一。

A．银监会B．商业银行

C．中国银行业协会D．中国反洗钱监测分析中心

【答案】D

【解析】参见本章单选题第8题真题解析。题中所述为中国反洗钱监测分析中心的职责之一。因此，本题的正确答案为D。

11.中国反洗钱监测分析中心的职责不包括()。

A．按照规定向中国人民银行报告分析结果

B．制定金融机构反洗钱规章

C．接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告

D．要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告

【答案】B

【解析】选项B是中国人民银行的反洗钱职责，与中国反洗钱监测分析中心的职责不符，所以，选项B符合题意。

12.对于商业银行的监督管理，银行业监督管理委员会还可以采取审慎性监督管理谈话，针对这一点，下列说法错误的是()。

A．其作用是使监管人员与被监管的银行业金融机构保持持续不断的沟通

B．即使银行不存在任何问题，银监会也有权要求进行谈话了解情况

C．银监会有权决定与哪些或哪一个管理人员谈话

D．如果被要求谈话的人员未到或不据实说明情况，银监会有权向所在单位提出处罚建议，但本身无权处罚

【答案】D

【解析】《银行业监督管理法》第35条规定，银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求银行业金融机构董事、高级管理人员就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。

银行业金融机构违反审慎经营规则的，国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构应责令限期改正；逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人和其他客户合法权益的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取不同的处理措施。所以，选项D的叙述是错误的，符合题意。

二、多选题

1．在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，银行业监督管理机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取()措施。

A．直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境

B．申请司法机关限制直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

C．申请司法机关禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

D．直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关严密监视其出境后的动态

E．申请司法机关禁止任何负责的董事、高级管理人员和其他责任人员转移、转让财产或者对其财产设定其他权利

【答案】AC

【解析】《银行业监督管理法》第40条规定，银行业金融机构被接管、重组或者被撤销的，国务院银行业监督管理机构有权要求该银行业金融机构的董事、高级管理人员和其他工作人员，按照国务院银行业监督管理机构的要求履行职责。在接管、机构重组或者撤销清算期间，经国务院银行业监督管理机构负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施：(1)直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；(2)申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。根据以上叙述，选项A和选项C为正确答案。

2．瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马以及加勒比海和南太平洋的一些岛国被称为保密天堂。这些国家和地区一般具有()特征，因而有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。

A．有严格的银行保密法

B．没有资本管制

C．有宽松的金融规则

D．有自由的公司法和严格的公司保密法

E．政治上持中立态度

【答案】ACD

【解析】被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：(1)有严格的银行保密法。除了例外的情况，披露客户的账户构成刑事犯罪。(2)有宽松的金融规则，建立金融机构几乎没有什么限制。(3)有自由的公司法和严格的公司保密法。这些地方允许建立空壳公司、信箱公司等不具名公司，并且因为受到银行保密法和公司保密法的庇护，了解这些公司的真实面目极其困难，有利于掩饰犯罪人的洗钱活动。较为典型的国家和地区有瑞士、开曼、巴拿马、巴哈马，还有加勒比海和南太平洋的一些岛国。所以，本题的正确答案为A、C、D。

3．洗钱是指通过各种方式掩饰、隐瞒()所得收益的来源和性质。

A．毒品犯罪B．走私犯罪

C．外资企业偷税漏税D．破坏金融管理秩序犯罪

E．金融诈骗犯罪

【答案】 ABCDE

【解析】洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为。所以只要属于不正当竞争手段的都选。因此，本题的正确答案为A、B、C、D、E。

4．中国人民银行对()有权进行检查监督。

A．执行有关黄金管理规定的行为B．执行有关反洗钱规定的行为

C．执行有关外汇管理规定的行为D．执行有关人民币管理规定的行为

E．执行有关清算管理规定的行为

【答案】ABCDE

【解析】 《中国人民银行法》第32条规定，中国人民银行对金融机构以及其他单位和个人的下列行为有权进行检查监督：(1)执行有关存款准备金管理规定的行为；(2)与中国人民银行特种贷款有关的行为；(3)执行有关人民币管理规定的行为；(4)执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为；(5)执行有关外汇管理规定的行为；(6)执行有关黄金管理规定的行为；(7)代理中国人民银行经理国库的行为；(8)执行有关清算管理规定的行为；(9)执行有关反洗钱规定的行为。所以B、C、D三个选项均不符合题意。选项A中的“直接审批、监管商业银行”是中国银行监督管理委员会的职责。所以，选项A符合题意，是正确答案。

5．下列措施中属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的有()。

A．剥夺政治权利B．取消董事、高级管理人员任职资格

C．禁止从事银行业工作D．经济处罚

E．纪律处分

【答案】BCDE

【解析】《银行业监督管理法》第48条规定，银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第44条至第47条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施：(1)责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分；(2)银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处5万元以上50万元以下罚款；(3)取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。选项A的“剥夺政治权利”属于刑事责任，是对触犯刑法的自然人或单位适用的刑事制裁措施，它不由银监会行使。所以，本题的正确答案为B、C、D、E。

三、判断题

1．接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项补救措施。()

【答案】B

【解析】接管是国务院银行业监督管理机构依法保护银行业金融机构经营安全、合法性的一项预防性拯救措施（而不是补救措施）。因此，本题叙述是错误的。

2．银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予重组将严重危害金融秩序、损

害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以重组。()

【答案】B

6.银行反洗钱案例及试题 篇六

我国现行金融监管为多头监管模式。银行业金融机构除了接受中国人民银行、银监会的监管，还接受国家审计部门的审计监督。对于公开上市发行股票的股份制商业银行还须接受中国证监会的监管。地方中小金融机构则还要接受是地方政府的监管。

一、中国人民银行监督管理措施相关规定

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7.银行反洗钱案例及试题 篇七

关键词：网上银行,反洗钱工作,难点,对策

一、网上银行在反洗钱工作上的难点

(一) 网上银行的交易特点, 使得“了解客户”难

“了解你的客户”是反洗钱工作的基础, 而目前网上银行本身缺乏完善的体系, 许多网上银行的信息交流和业务办理, 可以在几乎匿名的方式下进行, 而许多金融机构不需要跟客户见面就可以为其开立账户, 这为洗钱者提供了方便之门。就算最初开立账户时按规定签订协议、提供相关资料, 可以辨别客户的真实身份, 但在以后的网络交易中, 由于没有人的参与, 通过该账户进行交易的人可能不是最初开立账户的人, 这就使为防范和控制洗钱而规定的银行负有的“了解客户”的义务无法履行。

(二) 账户身份识别的难度

网上银行支付系统主要是通过公私密钥、证书、数字签名的认证来确认交易双方身份的。这种只认“证”不认“人”的特点决定了认证各方只能查证交易各方的身份及支付方的余额, 而不可能审查支付方余额的来源及性质。复杂的加密技术使网络银行支付工具更为安全, 保护了客户的隐私权, 金融机构也很难知道该信息的来源, 难以在有限时间里调查和追踪其交易行为。

(三) 银行交易原始记录的无纸化增加了发现和分辨可疑交易的难度

传统支付交易的办理, 客户会到银行柜台上填写相关票证, 并写明交易的时间、金额、用途等要素, 并签名确认, 一笔交易至少要经过两三个相关工作人员的经办、授权、审查才能办理, 在如此严密的业务流程控制下, 多次、频繁发生的大额交易很容易被察觉。然而通过网上银行办理业务, 只要在账户余额不透支的情况下, 客户通过互联网可以随意自主地汇划资金, 而且也无须注明用途。没有原始的单证, 只有业务流水和分户账, 银行很难对其资金进行事中的监控和事后的分析。

(四) 网上银行业务的特殊性和隐敝性增加了发现可疑交易的难度

网上银行与传统银行业务最大的区别就是突破了时间和空间的局限, 客户只要通过一台连接因特网的电脑就能随心所欲地完成各种支付交易, 由于网上银行方便、快捷、可靠, 尤其是客户身份可隐秘运作的特点, 洗钱犯罪活动在网络上大行其道。而与此同时, 作为银行机构, 大多仍然把发现可疑交易的重点放在传统业务上, 往往只关注大额存取现金、转账等日常柜面上实时发生的业务, 而对日终轧账和月末打印出的网上银行业务流水及单位分户账进行系统的分析和甄别往往无暇顾及, 从而对网上银行可疑交易的发现和上报增加了难度。

(五) 交易限制设置的难度

现在多数商业银行网上银行业务中对网银交易审核不够严格, 客户通过网上银行办理支付转账业务时, 特别是公转私业务, 没有对其交易提出必要限制, 当发起业务时不需要提供任何证明材料和交易合同;而且在交易金额方面, 通常只有单笔不超过500万元的广义约束, 而缺少对当天累计交易金额的限制。这无疑为洗钱等非法分子提供了极大的便利。但是如果金融机构设定限制过大、过于严格, 又会影响客户的结算效率, 势必削弱网银交易的便捷性。

二、规范网银业务发展的几点建议

(一) 从国家宏观管理层面

1. 健全相关的法律制度

中国《反洗钱法》主要针对金融机构或特定非金融机构的传统业务, 对网上银行的反洗钱监管相对滞后。从各商业银行对网银业务进行可疑交易监测的情况看, 网银业务已成为反洗钱的“盲区”, 网上银行已成为洗钱犯罪的重要领地, 应引起国家层面的高度重视。

中国虽已制定了《电子支付指引》等规定, 但其适用范围仅为境内银行业金融机构开展电子支付业务, 对第三方服务机构及国外银行在我们开展网银业务没有作出具体规定, 且《指引》只是指导性文件, 对银行还缺乏法律约束力, 可参考美国等国家设立严密的《电子交易法》, 并明确网银的市场准入规则, 明确跨境银行业务的监管标准和要求, 这不仅对反洗钱大有裨益, 且将极大的促进中国网银业务发展。

2. 加强各部门之间的横向联系

通过高科技来研究开发反洗钱软件和系统。这个软件可以根据需要, 自动进行全方位、多角度的检索、汇总等操作, 使得反洗钱工作逐步规范化、科学化、数据化和网络化, 并将金融认证中心体系与之对接, 发现有异常交易, 反洗钱程序则立即进入自动关注、自动分析、自动认证状态, 并提示反洗钱部门立即介入。同时, 人民银行应充分利用账户管理系统, 力争通过此系统与组织机构代码管理、工商、公安、税务等部门的联网, 帮助商业银行确定客户的身份, 并利用账户系统采集账户资料, 为异常交易的识别提供基础信息。把日常工作中事后监督变为实时的、无间断的监控, 提高网上银行反洗钱的敏锐度、时效性和准确性。

3. 推进金融利率市场化进程

国家金融监管机构要逐步推进金融利率市场化, 从宏观层面看, 利率市场化的实现, 能够拓展各家金融机构的发展空间, 拓展中小公司融资空间, 从而最大限度地减少了地下钱庄的生存空间。

4. 规范网上购物行为

对于日益高涨的网购业务, 国家目前缺少一定的专业性规范, 对网上出售商品的商店也缺乏准入制度, 这才导致网上购物引发的欺诈、盗窃等案件频发。因此, 国家层面应近早制定相关法律、法令对网上购物行为进行必要规范。

5. 加强宣传, 努力构建“防打”结合的机制

对于国家层面和各金融机构来讲, 要不断加大宣传攻势, 加大反洗钱工作的投入, 以营造一种高压态势和防控氛围;公安司法部门也要努力提高应对利用现代高科技进行犯罪的侦破技巧, 与金融机构密切合作, 有效打击洗钱犯罪行为, 统一构建“防打”结合的工作机制。

(二) 从金融机构内部管理层面

1. 不断完善网上银行反洗钱内控制度, 真正识别客户身份

商业银行等金融机构应针对网上银行的业务特点建立起系统化的网上银行反洗钱内部工作机制, 以保证反洗钱全过程有效涵盖网上银行业务。在“了解你的客户”方面, 金融机构应通过实地调查等措施, 掌握客户的真实情况, 包括住址、经营规模、主营业务及业务收入等。

针对账户控制人和开立人非同一人的问题, 尽快开发一套指纹认证系统, 客户建立网银账户时, 一定要预留指纹。当客户要进入网上银行交易系统时, 就必须通过指纹识别, 以确保网上用户的“实名制”。这样, 既有利于保障客户的资金安全, 又有利于网银反洗钱工作的有效开展。

2. 采用科技手段加强对洗钱行为的监测

现阶段网上银行洗钱犯罪活动往往采用高科技手段进行, 传统的反洗钱手段已渐渐不能满足监控要求, 迫切需要不断开发先进的反洗钱监控软件, 建立与支付清算系统对接的交易监测系统, 对大额和可疑交易进行自动、及时的监测和记录, 使数据甄别分析智能化, 使反洗钱工作逐步规范化、科学化, 为异常交易的识别提供基础信息, 提高网上银行洗钱活动的敏锐度、时效性和准确性, 为打击网上银行洗钱犯罪提供有力的技术支持。

综上所述, 当前形势下, 商业银行等金融机构只有不断开发创新业务和金融服务, 才能跟得上金融业发展的潮流和步伐。而在发展的同时, 我们也要重视和打击利用新兴业务进行洗钱等非法犯罪行为, 我们要通过不断的探索、实践, 逐步建立起一套有效的反洗钱预防体系, 切实提高反洗钱防控水平, 将洗钱活动阻止于发生的源头, 维护广大人民的切身利益不受侵害, 保证国家金融经济体系持续稳健发展。

参考文献

[1]曹雪.有关中国反洗钱工作问题的探讨[J].管理观察, 2010, (19) :241-242.

8.商业银行的反洗钱 篇八

当前，洗钱犯罪活动日益猖獗，对各国的国家安全以及全球经济发展都产生了严重威胁，由此反洗钱工作迫在眉睫。商业银行由于其经营活动的特殊性容易成为犯罪分子洗钱的温床。

一.洗钱与反洗钱概念

洗钱：《英汉证券词典》中对洗钱的定义是将非法获得的资金放入合法经营过程或银行账户内，以掩饰其原始来源，使其变得合法化。具体来说是指犯罪分子将贩毒、诈骗、走私、贿赂、贪污、逃税等违法犯罪活动所得及其产生的收益通过金融机构以各种手段掩盖、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。洗钱会产生严重的社会问题，危害国家的社会治安；破坏国家的政治秩序，造成社会的不稳定；损害社会公平原则。

反洗钱：在我国相关法律中的定义是指“为了预防通过各种方式掩盖、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动”。

二.商业银行在反洗钱中的地位

（一）.商业银行是洗钱的主要渠道

现金走私。洗黑钱常伴随着巨额现金，但巨额现金不容易携带与控制，因此犯罪分子常把大量现金存入银行变成银行存款，再根据各国反洗钱法的不同将现金偷运出国存入尚未建立现金交易报告国家的银行，以达到洗钱的目的。

在商业银行利用虚假身份信息开立银行存款账户。犯罪分子常常以虚假身份办理多个账户，让这些黑钱在这些账户中多次转账，使其合法化。

将大额现金分散存入商业银行。犯罪组织为躲避现金交易制度的限制，通常会将大额现金化整为零以未达到现金交易限额的金额分散存入商业银行，从而避免了反洗钱当局的审查。

利用商业银行保密法洗钱。商业银行对客户账户及相关资料有保密义务，这本是维护客户隐私权的手段，但近年来贪污、逃税、洗钱等犯罪活动猖獗，商业银行的保密制度也成为跨国金融监管的障碍。

（二）.商业银行是反洗钱的重点环节。

商业银行具有识别异常交易的条件。2003年1月，中国人民银行为遏制洗钱活动，颁布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》以及《金融机构大额和可疑外汇交易报告管理办法》。这就要求金融机构在对待大额交易和可疑资金交易方面十分谨慎。它要求将所有大额交易及可疑资金的交易记录自交易日起至少保存五年。这可以为监管部门提供异常和可疑信息，大额和可疑资金交易是洗黑钱进入商业银行的第一步，而商业银行对这些交易信息的采集分析与保存又是反洗钱行动的关键。这使得金融机构必须加强内部改造，强化员工对反洗钱方面的培训。

1.商业银行在一定程度上可以控制和防范洗钱犯罪。商业银行的业务操作流程和内部控制措施以及保存交易记录的手段，在一定程度上可以控制和防范洗钱。同时反洗钱相关的政策和措施也需要通过商业银行来实施。

三.商业银行在反洗钱中的义务

建立反洗钱内控制度的义务。商业银行反洗钱内控制度，是商业银行根据自身特点和经营情况，将反洗钱法律、法规和部门规章要求，分解、细化落实到金融机构的具体管理和业务流程中的内部规定。各商业银行内部控制制度的在形式上可以不同，但内容一定要符合反洗钱法的各项规定。

建立反洗钱机构并配备专业人员的义务。《金融机构反洗钱规定》要求，金融机构应当设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员。商业银行应当根据实际需要按照分级管理的原则对下属分支机构执行反洗錢法律、法规和规章，以及执行反洗钱内部控制制度的情况进行监督、检查。

建立客户身份登记制度并审查的义务。商业银行为客户办理开户、存款、结算等业务的，应当按照中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资料，进行核对和登记。

保存客户资料和交易记录的义务。该文原载于中国社会科学院文献信息中心主办的《环球市场信息导报》杂志http：//www.ems86.com总第565期2014年第33期-----转载须注名来源《金融机构反洗钱规定》明确，金融机构应当按规定期限保存客户的账户资料和交易记录。在有关交易记录方面，商业银行保存的记录必须符合能够重建个人交易的要求，为以后必要时监管部门的调查提供证据。

进行大额和可疑资金交易报告的义务。商业银行为客户提供金融服务时，发现大额交易、可疑资金交易的，应当按照有关规定向中国人民银行或者国家外汇管理局报告。

四.商业银行在反洗钱中存在的问题

信息不对称加大反洗钱的困难。洗钱者处于较隐蔽的有利地位，可以从容的进行包装，虚假的身份信息使他们具有合法的职业和身份。相反商业银行却处于被动的不利位置。双方对真实信息的掌握程度有很大差异。犯罪分子会根据公开的反洗钱政策做出规避举措，而商业银行只能根据已有的洗钱行为来制定反洗钱措施。无疑犯罪分子占据了很大的信息优势。

同时，一些商业银行的银行保密制度给金融监管机构带来很大的阻碍。对于国际而言，一国政府想要本国居民在国外银行的投资和账户信息是非常困难的，这使得洗钱者会想法设法将犯罪收入转移到这类银行，以期达到成功洗钱的目的。

反洗钱与商业银行追求利润最大化的经营目标相悖。商业银行一直以获取利润最大化为目标，而反洗钱并不会为商业银行带来直接经济收益，反而需要投入大量成本。如今商业银行竞争日益激烈，强化反洗钱，对业务的足够警惕可能会导致客户和存款的流失，从而使员工对反洗钱的积极性不高。

员工对反洗钱认识不足，业务素质偏低。部分商业银行的员工对洗钱的危害和反洗钱的重要性缺乏一定的认识。他们认为反洗钱是银行高管的事，只一心做好基层业务，为银行多拉存款带来更多的经济效益，尽可能的提高自己业绩。因此在为客户办理业务时，会选择在不违背大原则的前提下而进行一些违规操作。

客户身份识别制度难以落实。各商业银行对《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》中客户身份识别的要求理解不同，这也导致各商业银行执行的标准不一样。而且在实际工作中，客户身份审核难度很大，因为目前公民身份核查通常是核对身份证号码与姓名是否相符，但当客户出示其他证件来办理开户时，柜台人员很难确认其真实身份。

五.商业银行完善反洗钱工作的建议

虽然近几年来商业银行在反洗钱方面采取了一些措施并有了一定的成效，但仍有许多有待加强的地方。在此给出一些建议：加强员工在反洗钱方面的培训与考核。洗钱是一项智力型隐蔽性犯罪，这要求银行员工熟知洗钱的常规手段和反洗钱方面的法规。定期的培训与考核可以强化银行从业人员在反洗钱方面的意识。

建立适当地信息披露制度。国家公务人员和企业高级主管容易出现贪污.贿赂等现象，而商业银行为保护客户隐私的银行保密制度在一定程度上给了他们便利。因此建立适当的信息披露制度对不同的人群披露程度不同，尤其对那些身处高位的容易发生贪污受贿的人员披露的程度加大，让更多的人来监督他们。

完善反洗钱内部控制制度。建立客户档案，做好客户身份识别、交易记录保存、大额和可疑交易报告方面的工作。努力提高发现可疑交易的能力，坚决执行各项反洗钱法规，明确各部门的反洗钱职责。