农村商业银行实习报告

2024-09-06

农村商业银行实习报告（10篇）

1.农村商业银行实习报告篇一

叶文忠东莞农村商业银行道滘支行 *** 东莞农村商业银行道滘支行实习心得

三个多月的实习期，让我从对银行体系陌生到逐渐对东莞农商行有一个更全面、更彻底的认识。如果说，当初我选择东莞农商行是因为欣赏农商行的华丽的“外表”，那么我现在已经因为三个月实习以来对于农商行由外至内的了解而深深喜欢上了农商行，从而也更加坚信了自己当初的选择是正确的。

我在道滘支行度过了三个多月获益良多的实习期。根据总行的对实习的要求和综合部的相关安排，我先后到南丫分理处、综合部、市场部实习。在各个部门实习期间，我努力的了解各部门的规章制度，及其相应业务内容和操作流程，从而对本行的一些基本业务有了大致的了解和认识。

一、南丫分理处实习

在实习的第一天，在综合部高级业务主管叶培基的带领下，我懵懂地进入到南丫分理处实习，在分离处实习中，是我获得最多，感觉到团队气氛最浓的时期。分理处和营业部是银行“前线”部门，是直接与客户直接对话交流的窗口，是银行的“心脏”。在这里，我懂得做事需要从细节做起，每一个环节都需要按程序来，而面对特殊情况，需要凭借经验来做出灵活应变。

我从困钞、点钞、传票的分类和装订、复印证件等比较细致的工作开始学习，每一项工作看似简单，但都有其技巧和方法，而我觉得每一个细节都要思考，恰是这些思考，而让我进步更快，获得更多，从细节中积累经验。

此外，我还学习了部分综合业务系统的业务，在旁边观察前辈们如何处理各种繁琐的业务，用笔记住每一个步骤，每一个环节，思考其每一个动作的原因。在这种间，我体会到每个步骤都有其存在的原因，都是避免我们犯错。在银行工作，一个“0”的意义对我们来说太重要了，我们必须把握每一细节都不出错，才能确保每一个交易的正确提交。而在此中间，我基本熟悉对私开户、本地存取款、异地存取款等业务的相关流程工作。

而在南丫分理处，团队合作更显重要，后台与前台的紧密配合，出现突发情况，相互配合，通力合作，方能避免造成客户的损失，维护本行的声誉。对待客户，需以礼相待，并保持谦虚、耐心、冷静的工作态度十分重要。

二、在市场部实习，学习零售业务的知识

在进入道滘支行的第二个月，我被安排在市场部实习，而我感到很兴奋和荣幸，能够跟着客户经理志斌和永松学习本行零售业务，而主要学习的是信用卡办理业务。实习第一天，客户经理手把手地教我填写信用卡，从中了解到办理一张信用需要哪些必要的文件或证明（如：个人身份证明、个人收入证明、银行流水、人行征信系统查询授权书、信用卡申请表等等），从各个细节中了解一张信用卡的完整的内容和注意事项。

在市场部实习几天后，我接受一项有些挑战性任务——电话通知未按要求填写信用卡资料及准备相关资料的客户。其实，此项工作内容很简单，只需电话通知就完成了。但是，由于客户是来自五湖四海，各行各业，每个客户的性格和脾气都南辕北辙，但我们对带客户的服务必须是一视同仁、谦虚尊重，以维护农商行高质量的服务口碑。在此项工作中，我学会一种换位思考和将心比心的心理，但同时必须要以维护本公司利益为大前提。我认识到，与客户如何相处是一门很大的学问。

实习了一段时间后，我了解到市场部的功能和组织架构，再而是一笔贷款的从贷前调查再到放款的整体过程。首先，开拓业务和信用评估是由市场部客户经理来负责，并撰写评估和调查报告，并交收集客户相关需要的资料和证明，确保信贷档案的完整性，交予风险管理部审核，确保资料的准确性，风险管理部袁经理同意并撰写风险报告，再经由贷款审批委员会审批通过，一级支行行长签字，方可交予营业部进行贷款发放。在市场部，我主要掌握基本的零售业务知识，以及了解到客户经理对待客户的艺术。

三、综合部实习，学会做好与各部门沟通桥梁的角色在综合部为期一周的实习，了解到了综合部的部门特性：内联外引、上传下达的作用，充当各部门间沟通的桥梁；并充分发挥后勤部门的作用，为各部门同事提供相应后勤支持；人事和财务的综合管理等等。可以说，综合部是业务最繁杂的部门，但同时也是相当重要的部门，似乎扮演着一个“管家”的角色。在此部门实习期间，我学会了沟通的重要性。

以上为我个人在各部门的实习心得，获益良多，体会颇深。感谢总行安排此次三个月实习，使我对本行的架构组织和业务有了比较全面、宏观的认识，使我对自己以后的工作更加充满自信。

2.农村商业银行实习报告篇二

1 农村建设新气象

一直以来, “三农”问题总是影响我国经济发展的关键, 建设社会主义新农村也是我国农村发展的总目标。2000年, 为减轻农民负担, 在农村推行税费改革。十六届三中全会第一次提出“统筹城乡发展”的思想。十六届五中全会, “建设社会主义新农村”被正式提出。这些思想的提出, 是我国农村战略思想深化和升华结晶。建设社会主义新农村的目标是:生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主。“生产发展”是建设新农村的物质基础, 既要加快生产速度, 更要重视和加强生产的质量。

面对新时期的转型, 政府的扶持是必不可少的, 但国家对农村的投资规模和扶持能力毕竟有限, 若将大量资金投入农村经济的建设而压缩城市的经济建设, 必将得不偿失。这样, 就需要市场经济和政府的有效干预双管齐下, 最终优化新农村的经济建设。

农村商业银行承担着服务建设新农村的使命, 支持着三农经济的发展, 因具有足够的资金实力和经营规模, 已是农村金融的坚实基石。近年来, 农村合作经营机构通过对信贷结构和投向的合理调节, 已使信贷结构得到优化, 信贷资产质量得到提高, 贷款操作更加规范, 使经营效益逐步增长。

2 农村商业银行信贷发展现状

2001年11月28日, 我国首家农村商业银行———张家港市农村商业银行正式成立, 之后, 全国各地的信用社陆续改制为农村商业银行, 并对支农工作给予大力支持和帮助。虽然农村商业银行为三农经济做出了重大贡献, 但在信贷管理上还是存在一些问题。

2.1 贷款统计失真

由于一些农村商业银行的分支机构未能真实反映各类贷款的占用情况, 直接导致正常贷款中还存在不良贷款, 最终使得汇总数据失真。另外, 在贷款统计上, 科目的归属也有失规范, 将不同种类的贷款相互混杂, 造成收贷困难。

2.2 担保手续不严

在发放贷款过程中, 因很难寻得有效的抵押物, 而且加上抵押手续的繁琐, 农村商业银行为方便有效, 对很多贷款行为都采用保证担保的方式。但是, 从目前的保证担保贷款来看, 依然存在问题, 如对保证人的资信和担保能力未作充分详尽的调查, 甚至还存在一人多保、家庭成员间的交叉互保等现象。

2.3 贷款投向不准

很多农村商业银行在贷款的投向上并不十分准确和分明, 有的甚至无视相关的国家产业政策, 如:对房地产、小钢铁等行业发放固定资产投资贷款;对跨区域地方发放贷款;以“流动资金周转”的名义隐藏贷款的实际用途。

2.4 到期转贷较多

货款到期后, 为收清利息, 大部分农村商业银行会办理转贷或延期, 其中, 转贷尤多。特别是大额贷款到期后, 若多次采取转贷的方式, 会影响信贷资金的流动性。

2.5 贷后监管不善

很多农村商业银行经常放松贷后管理, 尤其是在发放大额贷款后, 常常不能进行及时的跟踪检查, 另外, 还存在贷款档案有失、保管不善、客户档案不明、信贷人员岗位设置不妥等问题, 甚至有的信贷员不能详细掌握借款户的基本情况、贷款用途等信息, 造成贷款管理上的漏洞。

2.6 放贷责任不清

有的农村商业银行是因为未对放贷责任的规定进行细化和落实监督, 有的是因为信贷人员的频繁调动, 有的是因为接任者未对旧账进行认真核对和整理分析, 这些都造成了责任不清的情况, 也使责任的追究陷入尴尬的局面。

2.7 外勤人员不足

当前的农村商业银行, 外勤人员数量少、任务多, 特别是在基层服务的信贷员严重不足。有的信贷员所负责的信贷业务范围涉及十几个村落, 这样, 信贷员不能全面、详细地掌握各村、各户的情况, 很有可能会忽视潜在的信贷风险造成不必要的损失。

3 创新信贷扶贫的措施

在建设新农村的背景下, 农村商业银行面临着前所未有的发展机遇与挑战, 只有树立正确的经营理念, 强化信贷体制, 防范信贷风险, 才能真正为新农村的经济建设做贡献。

3.1 树立稳健的信贷经营理念

农村商业银行必须将对信贷管理的重视程度提高到一个新的高度, 把贷款质量放到数量前面, 不能为追求发展速度而忽视发展质量。近几年, 农村商业银行的不良贷款数量从未有所下降, 面对这样境况, 若增加大量不良贷款, 农村商业银行的未来发展必将遇到前所未有的困难。自实行产权制度改革后, 农村商业银行不仅拥有了更大的权力, 也肩负了更多的责任, 所以, 必须要将信贷操作风险的防范作为信贷活动的核心, 不断提高管控能力。同时, 还要制定和完善相关政策、制度, 严格监督相关人员的信贷活动, 宣传和贯彻稳健的经营理念。

3.2 建立贷款客户档案

农村商业银行要为贷款客户建立独立的客户档案, 全面、详尽、真实地记录客户的家庭成员情况、主要收入来源、从事产业的发展前景、家庭财产、村委会与村民的评议意见、以往借贷还款的信用记录等信息, 并且还要每年定期进行数据管理和内容更新。这样, 不仅能为农村商业银行提供贷款管理工作的依据, 也可以对信贷员进行监督和约束。

3.3 落实贷款问责制度

农村商业银行应将贷款责任落到实处, 实行有效的包客户、包发放、包回收的贷款责任制, 在贷前、贷中、贷后都进行严格的防范和监督, 开展预警式管理。同时, 要明确放贷责任, 将各贷款环节中的责任进行精准归纳和管理, 贷款调查人身负调查失真的责任;贷款审查人承担审查不严的责任, 若大额贷款不符合国家产业政策或条例, 要承担审批责任, 发放贷款后, 若发现真实用途不符等, 要及时、准确上报, 否则, 追究贷后管理不善的责任。

3.4 实行私企的评级授信

随着私营企业的不断发展, 在新农村建设的背景下, 私企的信贷需求正在逐步扩大, 针对这类贷款客户, 农村商业银行要“具体问题具体分析”, 制定符合不同客户的贷款制度, 并及时进行有效创新。将符合国家产业政策、内部制度合理、信用记录良好、资金充足、具有贷款还款能力的企业评级授信并进行适当的政策倾斜。同时, 也要确保征信工作的公开、透明, 接受社会各方的监督。

3.5 开展农村银行金融服务

农村商业银行要依据经营个体、个人客户的需求开展农村个体经营户的信贷服务, 个人生活消费信贷服务等。从体制创新的方面发展新农村经济, 转变农村经济增长方式, 寻求新的经济增长点, 最终实现新农村的建设。另一方面, 开发多种服务产品, 针对不同群体的需要打造零售银行, 简化信贷客户的办理手续。

3.6 完善信用担保体系

一是建立以政府为首的担保公司, 由政府、国有资产管理局、银行、企业、保险机构等部门提供担保资金。二是成立由中小企业、农民组织参与的区域性联保机构, 由区域内成员注入资金。三是建立多类型的资信评级、咨询机构, 如县级非商业性自信评审机构、乡镇服务性信用评审组织。四是提高群众的信用观念。

4 结束语

新时期, 在进行新农村的建设过程中, 农村商业银行的信贷扶贫仍然面临着各种问题、困难, 但是, 只要加强信贷操作风险的防范, 进行科学有效的管理, 创新控制制度, 将工作重点转移到经营管理和提高效益上, 便能为新农村的建设保驾护航。

摘要：新时期, 建设新农村已成为我国加快实现现代化的重要加速器, 而新农村的经济建设在建设新农村的过程中起着举足轻重的作用。其中, 农村商业银行应该积极发挥自身优势, 将自身的发展同新农村的建设结合起来, 找准支农着力点, 对信贷扶贫进行有效创新。

关键词：新农村,农村商业银行,信贷扶贫

参考文献

[1]潘盛洲, 《以“建设社会主义新农村”统领“三农”工作》, 《红旗文稿》, 2005 (12) .

[2]彭捷, 《农村信用环境是构建良好金融生态环境的基础》, 《西南金融》, 2006 (08) .

[3]《央行、银监会发布意见推进农村金融产品创新》, 《经济管理文摘》, 2008.22.

3.农村商业银行信贷风险及防范篇三

近年来，随着我国农村经济的快速发展，农村越来越重视商业银行信贷问题。农村商业银行主要是按照农村金融机构的需要而成立的，同时也是金融体系的一个重要内容。目前，农村商业银行信贷的风险主要分为客户信用风险、贷款保证风险、市场经营风险等风险类型。随着社会经济的发展，信贷风险防控成了商业银行发展中的永恒主题，因此，农村商业银行应该充分认识到信贷风险防范的重要性，不断强化农村商业银行信贷风险防范意识，并完善信贷管理控制制度，从而保证农村商业银行的可持续发展。

农村商业银行信贷风险的类型

客户信用风险。针对农村商业银行信贷风险来说，客户信用风险是其中最为常见的一种风险。客户信用风险主要指的就是由于借贷人的故意违约而造成的。在具体的借贷中，如果真的发生了违约情况，借贷人没有及时还款，那么就会给银行造成经济损失。在社会经济不景气的环境下，信用风险的发生概率就会增加，如果借贷人都缺乏借贷信用的话，那么长期以往就会严重影响商业银行的可持续发展[1]。

贷款保证风险。贷款保证风险主要指的就是在具体的贷款业务中，由于保证人没有对贷款进行正确的判断，从而使得对方难以还款。在担保的过程中，担保人的判断能力是比较主观的，所以使得贷款保证存在很大的风险。要想成为贷款保证人就需要具备以下要素：代偿能力、担保资格、相互担保、担保手续和诉讼时效。

市场经营风险。众所周知，我国的市场经济是跟随着社会的发展而不断变化的，而银行具有一定的特殊性，也会受到市场经济规律的影响。特别是目前我国的市场竞争压力越来越大，农村商业银行的经营环境也受到了很严重的影响，存在一定的潜在风险。

外界因素风险。除了上述所说的农村商业银行信贷风险类型外，还有一个比较常见的信贷风险，那就是外界因素风险。外界因素风险主要指的就是由于自然界因素的影响从而使得借贷人不能够按时还款。外界因素主要包括台风、地震、泥石流等。比如，2008年5月12日发生的汶川地震，造成了上万人的死亡，其中就包括借贷人，如果遇到这样的情况，那么商业银行就只能自行承担经济损失了。

农村商业银行信贷风险形成原因

缺乏完善的内部风险管理机制。从目前我国农村商业银行信贷发展现状来看，农村商业银行缺乏完善的内部风险管理机制，没有做到贷前调查、贷时审查和贷后管理等完善工作，这在很大程度上埋下了信用风险。与此同时，由于农村商业银行缺乏完善的内部风险管理体制，从而使得信贷人员没有足够的工作激情，缺乏工作责任心，过着得过且过的日子。

贷款流程操作不规范。贷款流程操作对于农村商业银行的贷款业务来说具有非常重要的意义，但是，从目前农村商业银行贷款业务来看，贷款流程操作非常不规范，虽然有的农村商业银行已经开始重视贷款业务，但是没有按照贷款的严格流程进行操作，从而使得信贷存在一定的风险。除此之外，在农村商业银行发展中，相关部门对后续跟踪服务执行力不足，同时，很多银行也不能及时掌握借贷人的动态，这些原因都导致了信贷风险的存在。

内部控制制度不健全。目前，农村商业银行内部控制制度不健全也属于农村商业银行信贷风险形成的一个重要原因。由于农村商业银行缺乏完善的控制制度，从而使得贷款业务的审核工作缺乏充足的依据，没有充分体现出审核结果的权威性。与此同时，在农村商业银行的发展中，一定要积累大量的抵押资产，如果没有完善的内部控制制度，那么就会直接影响商业银行的健康发展。

农村商业银行信贷风险管理防范

农村商业银行信贷虽然存在一定的风险性，但是，也在很大程度上促进了农村经济的发展。因此，为了促进农村的可持续发展，商业银行就应该重视信贷风险管理问题，找到信贷风险的形成原因，不断提高信贷业务的风险防范意识，并完善与规范信贷操作流程，从保证农村商业银行的健康稳定发展。下面我们就来具体说下农村商业银行信贷风险管理防范都包含哪些方面的内容：

强化信贷业务风险防范意识。农村商业银行要想保证信贷业务的正常进行，就应该不断强化信贷业务风险防范意识。农村商业银行在具体的信贷业务中，相关的工作人员应该对市场经济形势做一个全面的分析和评估，坚持“安全第一”原则，从而保证信贷资产的营利性和流行性。与此同时，农村商业银行还应该加强对信贷业务风险的宣传力度，让所有的信贷工作人员都能够及时掌握市场风险信息和动态，不断提高工作人员的风险控制意识。除此之外，农村商业银行还应该跟上时代的发展步伐，重视先进的技术管理手段，改变以往传统的风险管理方法，不断创新风险管理方式，从而降低信贷风险的发生几率。

完善信贷管理控制制度。完善信贷管理控制制度也属于农村商业银行信贷风险管理中的一项非常重要的防范措施。农村商业银行要想不断完善信贷管理控制制度，就应该从以下几点着手：农村商业银行应该建立完善的信贷业务风险预警机制，保证能够及时发现信贷业务风险，从而降低信贷风险，并定期对信贷业务借款人的财务状况进行审核，如果有审核问题就应该采取相应的措施进行解决；农村商业银行还应该建立完善的信贷管理机构，不断提高信贷工作人员的工作积极性，并保证风险管理体系的独立性；还应该定期对当地农村市场做一个整体的调查，并结合现有的法律法规来不断完善信贷业务的流程，从而保证银行信贷业务的顺利完成。

完善与规范信贷操作流程。对于农村商业银行信贷来说，不断完善与规范信贷操作流程显得非常重要，农村商业银行要想从根本上完善与规范信贷操作流程就应该重视以下几点内容：农村商业银行应该建立完善的贷款责任制度，重视贷前调查、贷中审查、贷后跟踪检查等环节，把信贷责任落实到每位员工身上，一旦遇到了信贷风险问题，就要及时追求相关工作人员的责任；农村商业银行信贷工作人员要严格按照“贷放分控”和“实贷实付”的业务流程进行操作，避免一些工作人员因为职务的便利出现挪用公款的行为，同时，在进行贷放分控时，农村商业银行应该要按照信贷操作流程进行，在接到借款人的贷款申请后，一定要严格审查相关文件，不能一次性发完；在进行实贷实付时，还应该根据借贷人的实际贷款需求来发放相应的贷款金额，这样做的主要目的就是要保证双方的共同利益，降低信贷风险。

加强信贷人员综合素质培养。目前，农村商业银行的信贷工作人员的综合素质偏低，很多工作人员都缺乏专业的信贷业务管理专业知识，因此，要想保证农村商业银行的健康发展，就需要不断加强信贷人员综合素质培养。农村商业银行应该定期对相关的信贷工作人员进行培训，培训的内容应该包括岗位技能、职业道德、社会道德等，不断提高工作人员的信贷管理知识水平和政治素养；商业银行还应该根据自身发展情况来制定完善的绩效考核管理制度，激发信贷工作人员的工作积极性，从而提高信贷人员的综合素质，为农村商业银行的可持续发展奠定坚实的基础。

总而言之，随着我国社会经济的快速发展，农村商业银行的规模发展越来越壮大。但是，目前我国农村商业银行借贷依然存在很多问题，内部风险管理机制也尚不完善，因此，农村商业银行应该不断强化信贷业务风险防范意识，并加强信贷人员综合素质培养，从而为新农村建设提供坚实的经济保障。

4.xx农村合作银行实习报告格式篇四

摘要：xx农村合作银行网点遍布城乡,资金实力雄厚,服务功能齐全, 以“合作共赢、至诚至信”的经营理念，坚持科学发展和稳健经营的原则，深化产权制度改革，推进法人治理结构建设，建立健全现代企业制度，以市场为导向，以客户为中心，以效益为目标，深受广大客户所信赖。此次我去实习学习到了银行的基本技能、储蓄贷款方面的知识等，收获颇丰。

关键词：公司简介；实习过程；实习内容；实习收获

一、公司简介

根据学校要求和自己的工作意愿,本人于2010年3月初到4月底在xx农业合作银行进行了为期8周的实习。实习期间在单位的指导帮助下,我熟悉了金融机构的主要经济业务活动,系统地学习并较好掌握了银行会计实务工作,理论水平和实际作能力均得到了锻炼和提高。现将实习的具体情况及体会作一系统的总结。

浙江xx农村合作银行是xx市金融机构中网点遍布最广、员工人数最多、存贷规模最大、服务功能齐全的一家股份合作制社区性地方金融机构，主要为xx的农业、农民和农村经济发展提供金融服务，是xx人民自己的银行。到2009年1月止，在岗员工915人，营业网点95家，各项存款达150.48亿元，各项贷款达95.25亿元，存贷款余额占全市各金融总量的30%左右，已经发展成为全市营业网点覆盖面最广、人员最多、资金实力雄厚的地方金融机构。

2009年是xx农村合作银行创新服务和企业文化之年，xx信合人将紧紧围绕xx经济发展的主旋律，继续牢固树立为 “三农”的服务宗旨，全面落实科学发展观，坚持服务农业、农村、农民和支持小企业发展的市场定位，加大产品创新，不断拓展为“三农”服务的领域，积极参与社会主义新农村建设，促进农民增收、农业增效，推进城乡统筹协调发展，努力提升为xx经济社会发展的贡献度，着力打造既具有现代银行特征、又具有地方特色的精品银行。

二、实习过程

此次实习的目的在于通过在农村合作银行的实习,掌握银行业务的基本技能,熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等，为将来从事会计工作积累经验。实习过程主要包括以下几个阶段：

（一）了解实习单位基本情况和机构设置,人员配备等

（二）学习银行的基本业务流程与交易代码,主要包括以下方面：银行业务基本技能训练,如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等；银行的储蓄业务,如活期存款、整存整取、零存整取、定活两便、协议帐号储蓄存款等；银行贷款业务，如企业信贷、个人消费贷款、农户联保贷款等；银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等；银行的信用卡业务,如贷记卡的开户、销户、现金存取等。

(三)了解银行会计核算方法、科目设置与账户设置、记账方法的确定等，区别与比较银行会计科目账户与企业的异同

(四)总结实习经过，并完成实习报告

5.农村商业银行实习报告篇五

农村商业银行企业文化调研报告

随着市场经济体系的建立和完善，经济、金融市场竞争日趋激烈，竞争的领域己从传统的金融业务扩展到金融文化领域，竞争的手段己从单一的经营业务向全方位多层面渗透。培养员工的企业精神和群体经营意识，建立先进的企业文化己成为现阶段农村商业银行发展与壮大的决定因素。

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一、先进的企业文化是加快农村商业银行改革的客观需要

企业文化是社会文化的重要组成部分，是企业在长期的生产经营管理实践活动中，通过企业领导主动倡导和精心培育的，并为企业全体员工所认同和遵守的企业群体意识和价值观念。以人为本是企业文化的内核和精髓。随着农村商业银行改革的不断深入，客观上需要导入一种“以人为本”的管理思想、管理行为和管理手段，增强农村商业银行内部的凝聚力和外部的竞争力。

(一)先进的企业文化有利于进一步提高农村商业银行的管理水平。

企业文化作为一种“文化生产力”对企业发展的作用正在日益凸现，而强调以人为中心的人本文化，它对企业员工的价值取向、行为支持具有强烈的导向作用，成功企业的背后一般都有积极向上的人本来自资料搜索网()海量资料下载

文化的支撑。长期以来，一些农村商业银行实施的管理，是以绩效考核为主的硬性管理模式，正效应是明显的，但也诱发了一切向钱看的偏差，使部分职工奉献意识丧失。而企业文化则能从精神与觉悟的高度，通过培育行为规范，使员工个人行为向有益于农村商业银行总目标的方面趋同。企业文化包含着管理思想和管理实践两大范畴。管理企业主要取决两大因素：权力和文化。权力作为一种配置资源的力量，靠的是硬性制度约束，是一种被动的约束力。而文化则是一种非硬性的规范引导，它往往是一种理念、思维方式及行为习惯，对培养企业员工素质和形成良好的职业道德具有潜在作用，这种约束是一种发自内心的认同。

(二)先进的企业文化有利于增强农村商业银行的核心竞争力。核心竞争力是一个企业能够长期获得竞争优势的能力，它是一个企业能够基业长存的关键因素。技术、人才及管理是企业在某段时期内相对竞争优势而己，真正能够经得起时间考验的因素才有可能作为核心竞争力。创造一种凝聚人心的核心价值观，并始终不移地信奉它，是企业获得核心竞争力的根本法则。金融作为服务性行业本身并不创造商品价值,金融企业的生存与发展靠的是相互之间的竞争。农村商业银行如何在激烈的金融行业中立于不败之地，如何在竞争中出奇制胜?需要所有的信合人冷静思考，审时度势。“人为企业之本，德是兴业之魂”。用一种先进的人本文化来打造、锤炼员工队伍，农村商业银行才会立于不败之地，才会有发展后劲。人是生产力最活跃的因素。企业文化是一种以人为中心的管理文化，既不是简单的规章制度、组来自资料搜索网()海量资料下载

织形式，也不是单纯的资金、设备和技术，而是以人为本，充分调动员工的积极性和创造性的企业文化。也就是说人是金融企业的主体。人才是金融企业最大的财富和资本。在科技信息技术飞速发展的今天，金融企业提供的产品和服务在技术支援、营销手段等方面的差异日渐缩小，客户的选择更注重对人本文化及其衍生的企业形象的认同。只要农村商业银行真正拥有人才，就意味着农村商业银行拥有服务，拥有市场，拥有客户，拥有效益，就能够不断发展壮大。

二、农村商业银行企业文化的现状分析

重视人的作用的发挥，充分挖掘人的潜能，是金融企业文化最耀眼的闪光点。掌握信息、知识和创造性的人，是金融企业的第一战略资源。

存在的主要问题有：

1、认识上存在偏差。少数干部职工对企业文化的认识比较模糊，缺乏正确的理想信念，信心不足。由于机构庞杂，冗员过多，需要大刀阔斧地减人增效，提高农村商业银行的人均创利水平和综合竞争力，减人和增人矛盾突出，加大了新时期企业文化建设工作难度。

2、队伍素质亟待提高。主要表现为员工年龄老化，高学历人才少，观念更新不强，缺乏一大批高素质的管理人才、营销人才、清收人才、科技人才、法律人才、复合型人才与创新人才。组织培训受训面不广，培训的内容缺乏前瞻性和文化性。

3、激励约束机制有待完善。主要表现为：分配机制不够活，员工之间收入档次没有真正拉开。费用分配不尽合理，盈利社与亏损社来自资料搜索网()海量资料下载

费用分配差距较小。指标考核不尽合理，有些脱离实际。总之，对单位、个人的绩效考评标准不够科学、全面的细化(量化)。考核侧重于结果而忽视过程，侧重于静态而忽视动态，侧重于目标而忽视态度。人财物的资源配置和工资、奖金、福利等个人收入未能充分体现“效益优先，业务量优先，贡献优先”的原则，导致社际差别不大、个人收入差别不大。

4、文化氛围不浓重。部分单位和领导对企业文化建设缺乏足够的思想认识，有人认为业务工作求实，文化建设务虚，抓业务有经济效益，搞文化建设浪费钱。目前，农村商业银行没有建立企业文化交流网络系统，缺乏相应的群体文化建设的参与意识，缺乏相应的群众基础。先进的典型也未能真正起到示范的作用，各类检查、稽核的重点主要放在业务经营、制度执行上，忽视了对文化要素的考核、审计。

三、农村商业银行培育企业文化的方略和途径

金融业的基本宗旨是实现经营效益最大化，而先进的企业文化是金融机构在业务经营中不可或缺的关键因素。企业管理文化，是一个庞大的、长期的、动态的系统工程，不可能一蹴而就，一步到位。从农村商业银行的现状出发，在战略选择上，既要抓企业文化管理、制度的建设，又要抓人本制度文化的建设，使之互补互动，相互融合。

(一)企业文化建设必须紧扣业务经营中心。

一是坚持企业文化为业务经营服务的原则。应当把企业文化植根于农村商业银行浓厚的业务经营土壤。农村商业银行经营发展战略和岗位目标实质是以经营指标形成表达的一种观念文化。因此，应把它来自资料搜索网()海量资料下载

作为一种意念、符号、信号传达给全体职工，并在职工制定的经营战略和岗位目标必须具备三个特点：既经营目标数量化、战略指标成果化、发展指标观念化，使职工的企业文化意识在具体业务实践中潜移默化地成长和发展。二是坚持相互作用、相互促进、相互升华的原则。在农村商业银行发展过程中，企业文化来源于业务经营，又反过来对业务经营起促进作用。要将这一辩证过程引向良性循环的轨道。三是坚持企业文化与业务经营一体化的原则。企业文化建设的目的与业务经营的最终目的从某种意义上说是一致的，应明确农村商业银行的核心价值观，在价值体系上，在原有内涵的基础上应把“质量是农村商业银行的第一生命”这种理念放在最重要的位置，以“控制风险，稳健经营，强化管理，自觉约束，规范运作”的行训去渗透影响干部和员工的行为选择。在经营原则上，要坚持“稳健发展，规范服务，严格管理，尊重科学，扎实工作”。在企业精神上，还应特别赋予那种“励精图治，同舟共济，奋力拼搏，与时俱进”的新内涵。要用文化的思路来解决任务观念和自我加压的矛盾。通过农村商业银行核心价值观的构筑来形成一种文化氛围。

1、逐步实施人本战略和人本管理。通过激发员工潜能。发挥员工的最大作用，让农村商业银行的每一个员工通过服务在获得社会认可和信任中实现自身价值。

2、农村商业银行核心价值与个人价值的有机统一。通过设计经营理念、企业精神，把核心价值观植入到每位员工的心田，尊重员工的个人选择，使之与农村商业银行的发展战略和经营目标趋于一致，来自资料搜索网()海量资料下载

在农村商业银行与农村商业银行员工之间培植一种荣辱与共水乳交融的紧密联系。大力倡导“热爱农商行、效力农商行”的团队精神的团队文化，让每位员工切身感受到“行兴我兴，行衰我衰”，企业利益逐渐于员工利益趋于一致，企业向心力得到增强。

3、工作效率和员工前途发展逐渐相结合。建立“赛马机制”，树立“能力、表现与实绩重于一切”的观念，建立和实行公开、公平、公正的人才选拔机制，以价值观、才能和业绩为标准招聘和选用各类人才，做到人尽其才。实行绩效挂钩、多劳多得的薪酬分配制度。向员工提供教育培训、提升职位、岗位交流等均等发展的机会，形成干部能上能下，收入能多能少的激励机制，以感情留人，以事业留人，将能干、工作效率高的人才留在农村商业银行。

4、积极建立职工之家。以人为本是农村商业银行职工之家建设的中心理念。通过对员工进行职业道德教育，开展业务技术培训，总结推广先进典型，关心员工疾苦，为员工做实事，办好事，送温暖，献爱心，用健康的文化引导员工，用真诚的温暖关心员工。

(二)企业文化建设应贴近基层员工。

1、用先进的文化思想熏陶员工。坚持用江泽民同志的“三个代表”重要思想武装员工头脑，使其准确把握“三个代表”精神实质，帮助员工确立远大的共产主义思想，使员工树立正确的世界观、人生观、价值观。借助企业文化建设这一载体，用符合社会主义精神文明建设的内容去影响大环境，去占领企业内外的阵地。不断增强企业文化的感染力，不仅有助于帮助职工接受并掌握科学的世界观和方法来自资料搜索网()海量资料下载

论，而且对培育职工的竞争意识和奉献意识，也大有裨益。

2、有效激励，严格约束，将企业文化建设与竞争机制紧密结合起来。这是农村商业银行企业文化建设的关键。一是实行公开竞聘制，确立知识人才观，破除任人唯亲，嫉贤妒能歪风，让每一个员工通过能力的竞争找到合适的位置。彻底打破干部终身制，实行聘任试用制、任期制与限龄制，让能者上、平者让、庸者下。要重视管理人才库入库人员的思想引导和调动未入库人员的工作积极性。实行全系统、多层次、多渠道、多方式的岗位流动制，通过流动发现、培养各类人才，打造一支思想素质过硬、业务技术强、综合素质高的队伍。二要完善绩效考核目标体系，严格按绩付酬。建立科学的绩效考评体系，考核的标准全面客观，定性定量相结合；考核的内容既注重结果，又注重过程；根据员工对激励的价值观点，设置不同类型、不同层次的激励方式，把激励赋与更多的内涵，探索多种行之有效的奖励方式。如：目标激励、文化激励、情感激励。三要建立留人机制。规范员工价值取向，依托企业文化建设，激发员工自我使命感、荣誉感、责任感。用事业、感情、制度、待遇拴住人心。对招收的大学生，采用定向、限期锻炼和培养的方法。在目前农村商业银行财力不许可的条件下，在政治、工作、生活上加大关心力度，最大限度地发挥每一位员工的潜能，提高员工的凝聚力和向心力。四要开展文化稽核，对不重视文化建设的单位和个人实行处罚。

3、用先进人物的模范事迹教育员工。广泛开展职业道德教育，通过多种形式树立先进典型，在全社上下营造学习先进，争当先进的来自资料搜索网()海量资料下载

良好氛围。在全体员工中坚持开展外学全国劳模、内学省级模范、身边学本行的先进人物的活动，使广大员工树立坚定的理想信念和牢固的政治意识、大局意识、群众意识。使劳模的那种吃苦在前，享乐在后、无私奉献的精神；那种勤奋敬业、埋头工作的务实态度和创新精神；那种勇挑重担的高尚品质和大无畏精神在职工中取得移植和发扬。使尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造成为全社员工的共识和自觉行为。

(三)企业文化建设应坚持立体式全方位持久抓。

1、树立“大文化”观念，建立大文化宣传格局。农村商业银行必须把创建金融品牌、展示形象的文化宣传摆在议事日程上来，开展多种形式的立体宣传活动。加大宣传力度，扩大影响，不断完善宣传工具，作为宣传企业文化知识、研讨文化建设理论、交流建设经验和信息的阵地。在宣传内容上实行新闻文化、营销文化、视觉标识文化三块并进，在宣传形式上，实行系统文化宣传与地方板块文化宣传相结合、内部文化宣传与社会文化宣传相结合、文字与声相相结合，把握主题，突出重点，加大力度，整体联动。

2、企业文化建设必须做到全员学习，系统思考。农村商业银行全体员工都是企业文化的参与者、实践者，每个人的行为都在影响着企业文化的发展轨道。在企业文化建设中每位员工都是企业文化的被升华和熏陶的对象，又是企业文化的推动者。新形势要求农村商业银行必须成为一个学习气氛浓厚、能充分发挥员工创造性思维能力，能继续创新发展的学习型组织。要建立共同愿景，把个人愿景整合为农来自资料搜索网()海量资料下载

村商业银行的共同愿景，将全体员工凝聚同一旗帜下，形成农村商业银行强大的生命力。加强员工的素质教育，既要提高科学文化素质，又要提高思想道德素质。通过专题讨论和经验交流相结合，社际交流与本单位业务岗位交流相结合，学历教育与资质考试相结合等形式，倡导全员学习，把个人学习、部门学习和全社学习结合起来，把理论学习、业务培训和经验交流结合起来，把领导学习、互动学习和创新学习结合起来，培养和造就农村商业银行发展所需要的专门人才队伍。进行系统思考。既要改变我们传统的思考模

式，又要发动员工调查研究，献计献策，集众智于一体。鼓励大胆创新。用新观念、新思维，大胆地进行体制、机制、管理、技术和方法的创新。通过学习、思考、培训，使全体员工懂得什么是企业文化，个人在企业文化建设中的作用和影响，促进员工把握、规范自己的工作行为，提高参与建设先进企业文化的自觉性、积极性和创造性。让企业团队精神得到弘扬，企业向心力得到增强。

3、企业文化建设必须坚持久抓。首先应该制定规则，明确目标，持之以恒，稳步推进。其次把企业文化建设纳入领导班子的议事日程。先进企业文化不是自觉形成的，而是管理层长期培育的结果。农村商业银行企业文化是农村商业银行管理者文化，要把管理者的思想观念、经营哲学、行为方式贯彻到工作环节中去，必须有农村商业银行决策层的高度重视。农村商业银行管理者，更应成为企业文化的创造者，倡导者和传播者。应将企业文化建设贯穿到各项业务中，各个经来自资料搜索网()海量资料下载

6.农村商业银行实习报告篇六

§1重要提示本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行独立董事保证本报告记载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本行第二届董事会第六次会议一致通过了《湖州吴兴农村合作银行2008年年度报告》全文。

本行年度财务报告已经浙江同方会计师事务所有限公司根据中国注册会计师审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

本行董事长沈旭荣、行长王国华(0.1,-0.00,-1.96%)、分管副行长殷树云、财务会计部负责人吴建青保证年度报告中财务报告的真实、完整。

2、公司简介

一、本行简介

（一）法定中文名称：湖州吴兴农村合作银行（简称：吴兴农村合作银行下称“本行”）法定英文名称：WuxingRuralCooperativeBank

（二）法定代表人：沈旭荣

（三）联系人：邱志成联系地址：浙江省湖州市环城东路215号湖州吴兴农村合作银行办公室电话：0572-2068711传真：0572-2079122电子信箱：wuxingbank@sina.com

（四）公司住所：浙江省湖州市环城东路215号办公地址：浙江省湖州市环城东路215号邮政编码：313000

（五）选定的信息披露报纸：上海金融报

（六）年度报告备置地点：本行办公室

（七）其他有关资料本行首次注册登记日期：2005年7月16日企业法人营业执照注册号：3305001003081税务登记号码：***本行聘请的会计师事务所名称：浙江同方会计师事务所有限公司办公地址：杭州市马塍路31号省财政厅招待所南楼本行聘请常年法律顾问：浙江正同律师事务所应朝阳律师办公地址：湖州市江南工贸大街二轻大厦九楼

二、本行组织结构

（一）根据本行章程的规定，设立了股东代表大会、董事会、监事会和高级管理层。

（二）根据经营管理的需要，本行现内设办公室、营业部、人力资源部、财务会计部、信贷管理部、合规管理部、风险管理部、审计部、科技信息部、业务拓展部、保卫部、银行卡部。

3、会计数据和业务数据摘要

一、本报告期主要财务数据单位：人民币千元

二、截止报告期末前两年的主要会计财务数据单位：人民币千元

注：收入费用率=（营业费用+固定资产折旧）/（营业收入+投资收益）

三、截止报告期末前两年主要合规性监管指标

四、报告期内股东权益变动表单位:人民币千元

4、股本及股东情况

一、股本结构情况表

（一）股本结构情况表（按股东类型）

（二）股本结构情况表（按股份性质）

二、股东情况介绍

（一）报告期末，本行股东总数为4111户，其中：法人股东64户、非员工自然人股东3030户、员工股东284户、未清理老股东733户。

（二）报告期末本行最大十户法人股东持股情况单位：人民币万元

（三）报告期末本行最大十户自然人股东持股情况单位：人民币元

（三）最大十名股东间无关联情况，所持本行股份无抵押、托管、冻结等情况。

5、董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

（一）董事

（二）监事

（三）高级管理人员

二、报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况报告期内，本行增加副行长一名。

三、本行员工情况截止报告期末，本行在岗正式员工348人（含业务岗位短期合同工）。其中：中层以上管理人员44人，占全行在岗正式员工的13%。本行在岗正式员工中，本科学历98人，占比28%；大专学历136人，占比39%；中专及以下学历114人，占比33%。

6、公司治理结构

一、公司治理情况报告期内，本行法人治理结构、“三会一层”运行机制得到进一步完善，各项日常工作正常开展。

报告期内，公司治理具体情况如下：

（一）关于股东和股东大会报告期内，本行按本行章程和股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会。

2008年4月28日本行召开了第二届股东大会第二次会议，并严格按照本行章程等有关规定履行了相关法律程序，本行股东大会均由律师出具法律意见书。

（二）关于股东与本行本行股权比较分散，无具有实际控制权的控股股东，本行前十名最大股东没有超越股东大会直接或间接干预本行经营活动和决策的行为，本行与前十名最大股东在人员、资产、财务、机构和业务上完全独立，本行董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

（三）关于董事、董事会和专门委员会报告期内，本行董事会在换届时调整了董事、独立董事各1名。

报告期内，董事会积极履行职责，认真审议本行发展的重大事项，审时度势、恪尽职守，不断完善运作体系、强化法人治理。董事会下设风险管理委员会召开会议，听取本行资产分类、内部控制等方面的情况；薪酬委员会召开会议，审议了本行员工的计酬；审计委员会召开会议，审议了本行的审计计划；关联交易委员会召开会议，审议了本行关联交易等情况。

（四）关于监事、监事会报告期内，本行监事和监事会无变动。报告期内，本行监事、监事会能够认真履行职责，通过对审计和合规工作的指导，进一步提高了本行风险识别和防范水平，确保本行合规审慎经营，维护本行及股东的合法权益。

二、独立董事情况报告期内，本行设有独立董事1名。本行独立董事能够本着对全体股

东负责的态度，认真履行职责，维护本行及广大中小股东的合法权益，并为董事会科学客观地决策发挥了积极作用。

三、本行经营决策体系本行最高权力机构是股东大会，通过董事会进行决策、管理，由监事会行使监督职能。行长受聘于董事会，对本行日常经营管理负责。

§7股东大会情况简介

一、报告期内召开股东大会情况报告期内，本行法人治理结构、“三会一层”运行机制得到进一步完善，各项日常工作正常开展。报告期内，股东大会情况如下：本行于2008年4月28日召开了湖州吴兴农村合作银行第二届股东大会二次会议，出席会议并参加表决的股东及受托代理人共计66人，代表本行股份数为3712股，占本行全体股东代表投票权的100％。会议审议并通过了《湖州吴兴农村合作银行第二届董事会2007年工作报告》、《湖州吴兴农村合作银行第二届监事会2007年工作报告》、《湖州吴兴农村合作银行监事会对董事、高级管理层的评价结果》、《湖州吴兴农村合作银行2007年度财务决算和2008年度财务预算报告》、《湖州吴兴农村合作银行2007年度利润分配方案》、《湖州吴兴农村合作银行盈余公积转增资本方案》、《湖州吴兴农村合作银行关联交易管理办法》、《湖州吴兴农村合作银行授信管理办法》。本行股东大会均由律师出具法律意见书。

二、选举、更换董事、监事及聘任高级管理人员情况报告期内，增加副行长1名。

§8董事会报告

一、本行经营情况

（一）本经营情况l、主要经营指标完成情况截止报告期末，本行总资产47.57亿元，比上年末增加7.65亿元，增幅19.16％；总负债43.53亿元，比上年末增加6.62亿元，增幅17.94％；各项存款余额41.78亿元，比上年末增加9.66亿元，增幅30.08％；各项贷款余额29.54亿元，比上年来增加5.84亿元，增幅25％；实现利润总额1.35亿元，增幅35％。

截止报告期末，本行三类七项指标如下：

单位：%注：股本净回报率=净利润÷股本总额

2、风险管理及化解情况报告期内，本行贯彻落实国家宏观调控政策，强化合规建设，健全风险管理体系，着力提高风险管控能力。报告期末，五级分类中后三类的不良贷款比例为1.63％，较年初下降0.03个百分点。

3、机构情况报告期内，本行根据辖区经济建设和社会发展情况，结合业务发展需要，迁址1家。报告期末，共有29个分支机构。

4、银行卡及中间业务报告期内，本行中间业务平稳增长，全年实现中间业务收入401万元，较上年同期增长92.8％。丰收借记卡业务有了较大的拓展，累计发放丰收借记卡为

5.6万张，其中本年度新增3.1万张。

（二）主营业务收入种类单位：人民币千元

（三）主要产品市场占有率情况报告期末，本行存款市场份额在吴兴区金融机构中占39.27％，比上年提高了0.08个百分点；受资本充足率限制，本行报告期资产业务适度控制，期末贷款市场份额在吴兴区金融机构中占38.95％，比上年提高了0.18个百分点。

二、本行业务数据摘要

（一）信贷资产五级分类情况

单位：人民币万元五级分类不良贷款合计4，802.92万元，占全部贷款的1.63%，比上年同期的1.66%下降了0.03个百分点。

（二）各类准备计提情况本行根据相关的法律法规计提准备。报告期末，本行各项资产减值损失准备6525万元，比年初增加3693万元；其中贷款损失准备6325万元，非信贷资产减值准备200万元，分别比年初增加3493万元、200万元；报告期末，本行资本充足率达到11.32%，比年初提高0.49个百分点；拔备覆盖率达到135.85%，比年初上升63.92个百分点。

（三）最大十名客户贷款占资本净额的比例单位：人民币万元

（四）集团客户授信及风险管理情况报告期内，本行以健全风险管理体系为抓手，以“分类指导、差别授权”为原则，从风险管理制度建设、统一授信限额管理等多方面着手，完善信贷退出机制，降低信贷集中度，化解贷款风险。

（五）不良贷款情况截止报告期末，不良贷款按五级分：余额4802.92万元，不良贷款率1.63％，比年初下降0.03个百分点。不良贷款占比连续三年实现“下降”。

三、对外股权投资情况报告期内，本行无对外股权投资情况。

四、本行无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况

报告期内，本行无对外担保等情况。

五、董事会日常工作情况召开了第二届董事会第二至五次会议。会议听取了本行2007年度经营情况分析；分别审议了《董事会2007年工作报告》、《2007年度财务决算和2008年度财务预算报告的草案》、《2007年度利润分配草案》和《2008～2010年发展规划》；审议通过了《董事、监事、高级管理层绩效考核结果》和《2007年度信息披露报告》、《机构网点调整规划》等决议。

§9监事会报告

一、本行监事会工作情况

（一）监事会会议情况报告期内，本行监事和监事会无变动。召开了湖州吴兴农村合作银行第二届监事会第2～5次会议。会议听取了本行2007年度经营情况；分别审议了《监事会2007年工作报告》、《董事、监事、高级管理层绩效考核结果》；审议通过了《监事会对董事、高级管理层评价结果》、《2007年度审计报告》。同时，对董事会的决策程序进行了监督。

（二）依法监督董事会、董事、高级管理层成员履行职责的情况2008年，本行监事积极履行监督职责，关注本行发生的重大事项，认真出席股东大会，列席董事会会议。同时，监事会对股东大会、董事会会议的召开和召集程序进行了监督。

监事会积极建立与董事会和高级管理层成员直接沟通机制。在日常工作中加强与董事、高级管理层成员的联系和交流。通过列席董事会会议及有关高级管理层会议等方式，掌握和监督本行经营情况和高级管理层履行职责的情况，并开展了对董事会、高级管理层、监事会履职情况的评价。

二、监事会就有关事项发表的独立意见

（一）依法经营情况监事会认为：2008年，本行经营活动符合《公司法》和本行章程的规定，法人治理规范完善，经营成果客观真实，内控管理健全有效，在董事会和高级管理层的经营决策和管理过程中未发现违法、违规、违章行为和损害股东利益的行为。

（二）财务状况和资产质量监事会认为：2008年，本行财务报表真实、客观、完整和准确地反映了本行财务状况和经营成果。

（三）内部控制制度情况报告期内，本行继续全面加强制度建设，修订完善规章制度、管理办法和业务操作规程，内控基础工作继续加强，内控制度日趋完善，内控管理基本有效。

（四）股东大会决议执行情况报告期内，根据2008年股东大会审议通过的《2007年度利润分配方案预案》，本行已按2007年12月31日的总股本计算，按每股0.15元派发了现金红利。

§10重要事项重要诉讼、仲裁事项和重大案件情况报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项，也没有发生重大案件。

§11财务报告(见附件)董事长：沈旭荣湖州吴兴农村合作银行董事会二OO九年四月二十二

浙同方会审[2009]055号审计报告湖州吴兴农村合作银行：

我们审计了后附的湖州吴兴农村合作银行财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表，2008年度的财务损益表、股东权益变动表和财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融企业财务规则》及《农村信用社基本会计制度》的规定编制财务报表是湖州吴兴农村合作银行管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据，选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误而导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见我们认为，湖州吴兴农村合作银行财务报表已经按照《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融企业财务规则》及《农村信用社基本会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了湖州吴兴农村合作银行2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果。

浙江同方会计师事务所有限公司中国注册会计师：赵新峰浙江·杭州

中国注册会计师：诸葛筱君报告日期：二○○九年一月十三日资产负债表单位名称：湖州吴兴农村合作银行2008年12月31日金额：人民币元单位负责人：沈旭荣

财务负责人：吴建青

制表人：沈云英利润及利润分配表制表单位：湖州吴兴农村合作银行2008年12月31日金额：人民币元单位负责人：沈旭荣

财务负责人：吴建青

制表人：沈云英所有者权益变动表制表单位：湖州吴兴农村合作银行2008年12月31日金额：人民币元单位负责人：沈旭荣

财务负责人：吴建青

7.农村商业银行发展SWOT分析篇七

一、为何要对农村商业银行进行SWOT分析

虽然国家一再推出扶持“三农”的优惠政策, 但对于农村金融市场, 显然并没有构建垄断的意图, 邮储银行的建立和国有股份制银行在农村地区分支机构的恢复可表明农村金融市场的多元化趋势。愈演愈烈的金融市场竞争, 已使得各家金融机构不得不制定一个相对稳固的发展战略以应对愈来愈狭小的市场优势。对于先天不足的农村商业银行而言, 本身已在国内金融市场的竞争中处于劣势, 面临的竞争压力不容乐观:一是国家的宏观调控对其发展的影响要大于其他商业银行。由于农村商业银行是区域性一级法人, 其规模和影响力均小于其他商业银行, 随着存款准备金率的不断提高, 对农村商业银行发展规模和效率影响较大。二是银行业同业竞争将日趋激烈。由于农村商业银行基本上成立于经济较为发达的城市, 各股份制商业银行和外资银行也在陆续进驻, 使其所在城市的金融企业无论从量上还是从质上都有一个飞跃, 同时各家金融企业都在调整目标市场定位, 转变经营思路和营销策略, 将会对农村商业银行的经营空间和方式产生影响。三是农村商业银行都是从过去的农村信用社改制过来的, 改制后的农村商业银行作为股份制商业银行将不再享受免征所得税政策, 将一定程度上减少农村商业银行的可用资金。

从经典的营销学理论而言, SWOT分析是一个普遍运用且科学性较强的分析工具。这种分析工具通过对公司企业的内部情况:优势 (Strengths) 、劣势 (Weaknesses) ;企业的外部环境:机会 (Opportunities) 、风险 (Threats) 以矩阵的形式进行分析, 可以较为全面地对企业进行分析与定位, 并制定相应战略。因此, 从金融市场形势与营销学定位分析理论, 对农村商业银行进行SWOT分析既有科学性, 也有必要性。综合二者, 进行SWOT分析, 可以说实际操作意义较强, 也具有相当的价值。

二、对农村信用社的SWOT分析

(一) 外部威胁。

一是已经存在众多竞争对手, 国有商业银行依旧占据着绝大部分的市场份额, 股份制商业银行也占有相当的市场与客户群体, 邮政储蓄银行又占据了农村商业银行大量的存款市场, 农村银行的市场空间相对狭小;二是新竞争者的加入。如国家对境外开放金融市场, 外资银行陆续进驻, 各股份制商业银行新分支机构的建立, 更增大了竞争的压力;三是客户的需求偏好转变:城市客户群体对于金融工具的需求已逐步偏离传统业务, 而向证券、期货、期权等金融衍生工具聚集, 且投资理财正成为城市客户炙手可热的需求, 而目前农村商业银行由于其资本金、影响力和硬件的制约, 还不具备开展金融衍生产品业务的能力。

(二) 外部机会。

一是农村银行原来的主营项目运作比较成熟。如, 中小型企业、个体工商户的信贷市场等;二是能争取到新的用户群。通过巩固原有市场和对现有客户群体实行科学的客户关系管理, 可以逐步渗透到其他关联市场领域中和有可能争取到新的客户群体;三是利率政策。根据中国人民银行规定, 农村商业银行贷款最高上浮可在2.3倍以内, 使农村商业银行有了较为充分的风险溢价, 在一定程度上可以规避信贷风险;四是有利的政府政策。农村商业银行的直接管理权交由省级人民政府, 可通过政府的政策扶持, 在一定的市场领域有所突破。

(三) 内部劣势。

一是资本金规模。由于农村商业银行的资本金规模不大, 按照商业银行单户贷款比例不超过资本金10%和集团客户贷款总量不超过资本金50%的规定, 农村商业银行无法满足大型企业的资金需求, 只能介入贷款量较小的中小企业, 增加贷款风险;二是市场份额小。在城区市场农村商业银行无论是存款还是贷款份额均较小, 从而使其在竞争中在产品、技术、服务手段上都无法同商业银行抗衡;三是技术落后。尤其是科技力量较之大型商业银行, 差距明显;四是产品单一、滞后。农村商业银行产品依旧侧重传统的存贷业务, 中间业务匮乏, 在服务上缺少服务终端, 在结算手段上, 缺乏信用卡、外币结算等;五是网点布局不合理。主要网点分布在城乡结合部, 城区缺少网点, 造成城区居民对其缺乏认可, 难以形成品牌效应;六是管理能力和人员素质与其他金融机构相比有一定差距。

(四) 内部优势。

一是效率较高。由于农村商业银行是一级法人, 对市场的反应能力快, 中间环节少, 使其业务开展的效率较高;二是特殊能力。主要针对其他商业银行的市场空白, 开展和完善一些特殊的业务, 如与担保公司合作, 中小企业、个体工商户的信贷产品;三是产品创新的便利。针对现有市场与潜在市场, 能够及时地引用相对成熟的经验和产品, 以满足与引导现有市场与潜在市场, 减少研发和试点的成本和中间环节。

(五) 分析结果和发展战略。

通过对农村商业银行的SWOT分析, 可以看出, 农村商业银行外部威胁与内在劣势十分突出, 竞争压力较大, 而自身需要克服的困难也很多。为了规避劣势, 农村商业银行可以选择减少内部劣势, 回避外部威胁的发展战略, 从自身寻求出路, 农村商业银行要充分借鉴其他先进银行的经验, 建立一支素质较高的管理团队和优秀的人才队伍, 引进先进的经营管理理念, 及时更新技术设备, 消化历史包袱, 提高盈利能力和水平, 进一步发展壮大。从外部威胁而言, 要避开商业银行的优势市场, 而选择中小企业、个体工商户等, 走服务地区经济的中小型银行路线, 提高产品研发力度和效率, 应该是农村商业银行在城市金融市场竞争的方向。

三、基于SWOT分析对农村商业银行发展建议

(一) 积极构建现代金融企业公司治理架构, 强化内部控制。

由于农村商业银行是从农村信用社改制而来, 因此要严格按照现代金融企业的要求来构建公司治理结构, 更多地关注利益相关者的利益, 不仅仅考虑公司价值的最大化, 更注重银行本身的安全和稳健运行。要强化内部治理机制的完善, 通过内部管理控制机制优化银行的治理行为。要完善公司治理结构, 真正形成以董事会为核心, 由监事会、经理人等共同构成, 各司其职, 相互制约的银行公司治理架构。同时, 建立健全各项内部控制制度, 明确每一项业务的规定程序和手续, 使业务有章可循, 有据可依, 通过制度的有效运作提高业务开展的透明度, 切实防范可能产生的各种风险。

(二) 打造流程银行, 再造竞争优势。

农村商业银行是区域性银行, 决策链相对较短, 更容易打造现代流程银行, 形成竞争优势。农村商业银行要本着“机构扁平化、业务垂直化、管理合规划、以顾客需要为中心”的原则, 着重从会计业务、个人金融业务、信贷业务流程再造、定价体系进行流程再造, 合并多余及重叠的部门, 形成一个流程由一系列相关职能部门配合完成, 体现为顾客创造有益的服务的决策思路, 提高效率, 消除浪费, 缩短时间, 提高顾客满意度和竞争力。

(三) 加强管理和营销, 提高经营能力。

农村商业银行基本上成立在各省的经济活跃和发达地区, 银行业竞争相对激烈, 因此要确定有效的目标市场, 建立切实有效的客户筛选机制, 综合运用行业、企业生命周期理论, 准确把握客户的经营走势和资金需求情况, 以动态的观点制定优质客户评价标准, 采取定量分析和定性分析相结合的方式, 对客户进行科学地培育和取舍。以长期、动态的观点, 按照培育期、成长期、成熟期、淘汰期划分四个阶段, 制定不同的标准培育和取舍。

(四) 加强金融创新, 推进科技建设。

一是要根据银行的市场定位, 先后建立培育机制和风险预警机制等, 为各类不同类型的目标客户量身定制具有自身经营特点、适合客户发展的业务品种。要借鉴其他先进银行经验, 开发适合银行发展的产品, 要形成业务系列产品。二是加强科技建设规划。要按照有利于发展, 有利于客户关系维护的要求, 认真分析论证, 制定科技建设规划, 提高科技能力, 更好地满足未来经营管理工作的需要。

(五) 加强网点管理, 促进集约经营。

一是科学做好网点规划工作, 增强网点规划的前瞻性。制定机构网点发展规划, 高起点推进机构网点管理和建设, 规范管理流程, 完善服务功能, 改善服务形象, 稳步提升网点集约化经营水平。二是做好网点整合工作。要按照合理布局、迅速发展、突出效益的原则, 充分利用有限的网点资源, 重点整合低产支行, 促进网点的合理布局, 增强发展后劲。

(六) 加强人事管理, 完善激励机制。

8.农村商业银行内部审计转型升级篇八

关键词：农村商业银行；内部审计；转型升级；问题；措施

一、农村商业银行内部审计存在的问题

第一，内部审计定位模糊。随着多元化金融机制的形成，我国的农村商业银行面临激烈市场竞争。为迎接挑战需要农商行内部部门加强合作，提升自身的竞争力。内部审计部门一方面需要发挥检查监督的职能，另一方面还需要为管理层的决策提供支持，为制定实施战略规划提供意见与建议[1]。不过当前我国大部分的农村商业银行只是把内部审计机构当作检查监督部门，内部审计的定位停留在初级阶段，主要影响因素就是管理人员轻视内部审计工作，并且内部审计机构对工作的认知也比较浅显。第二，内部审计内容欠缺。内部审计的审计对象主要是内部控制的合法性、适当性以及有效性。这意味着农村商业银行在内部审计的过程当中，一方面需要重视组织运行环节的财务数据，另一方面还需要重视管理活动有效与否，分析内部控制的漏洞，从而提高内部管理水平以及经营效益[2]。第三，内部审计人才匮乏。同国有商业银行等比较而言，农村商业银行工作人员的素质比较低。一方面是因为农村商业银行沿袭信用社工作人员的组成，因此缺乏优秀人才，另一方面是农商行的待遇工资等无法同其他的金融机构以及企业单位相比较，高学历、高素质工作人员的主动外流现象严重。两个因素的叠加导致农村商业银行存在着人力资源的严重困境。内部审计工作要求具备审计经验以及银行经验，这一工作对审计人员的综合素质以及专业判断能力要求都较为严格，并非传统的财务人员可以胜任。农商行的人力资源直接影响到内部审计工作的开展。

二、农村商业银行内部审计转型升级的措施

第一，内审定位的转型升级。在大部分农村商业银行员工的认知当中，内部审计仅仅局限在微观执行领域，只会耗费成本但是并不创造直接的收益，甚至认为内审工作破坏内部和谐。农村商业银行的内部审计要想实现定位转型升级，需要在农商行内部各个层级当中广泛宣传内审工作的性质以及现实意义，让各级管理人员高度重视内部审计工作，从而在思想层面排除对于内审工作的排斥，正确看待内审工作的作用于价值。内部审计工作可以借助于微观执行层面的活动为宏观战略层面提供可靠的支撑，虽然会消耗一定成本，不过能够在帮助农商行规避经营风险的过程当中发挥无形的影响。第二，内审职能的转型升级。同我国国情以及农商行的现实条件相结合，为服务现代金融企业当作发展目标，要求农商行的内部审计工作需要具备综合职能，审计职能需要从传统的监督检查转型升级到监督以及服务并重的方向。监督检查仍然属于农商行内部审计最为主要的职能，不过其审计时限、审计方法以及审计手段都需要相应地进行改变。为了适应农商行发展的具体要求，内部审计需要在审计方法方面采取更为科学合理的方法。审计时限方面应当从过去的事后审计逐渐过渡到更能够化解以及预防风险的事前审计以及事中审计。审计手段方面需要更多应用失误概率比较低的信息手段。需要注意的是，农商行的内部审计职能转型升级，需要确保内部审计工作可以更多地承担为内部管理以及战略决策提供参考的服务作用，查错防弊并不属于内部审计最为根本的目的，而提高农商行的内部控制质量，实现自身发展的战略目标才是内审工作的根本目的。因此内审工作人员需要建立自觉树立服务意识，通过树立服务意识充分内部审计的应用智能。第三，内审资源的转型升级。审计角色以及审计定位的转型升级可以说是农商行内部审计工作顺利开展的重要基础以及前提条件之一。审计范畴以及审计智能转型升级能够为内部审计工作提供具体的方向与目标。内部审计作为一项动态持续的日常工作，因此要想确保该工作的连续展开，要为内审工作提供充足的资源支持。内审工作需要的资源一方面包括实物以及资产，另一方面也包括人力资源，此外还需要包括管理权限等方面的资源。高素质的人力资源可以说是内审工作顺利执行的关键驱动力，资金以及实物资源是内审工作开展的重要依托，相应的管理权限是内审人员调动农商行各个部门工作人员配合的主要手段。这就表明农商行内审资源配置方面的转型升级，对于内部审计工作转型升级至关重要。农村商业银行应当在当前基础比较薄弱的条件下，最大限度利用优惠政策，合理调配人力、物力以及财力资源，为内部审计工作提供更加全面的资源支持。

综上所述，农村商业银行需要从自身请客出发，分析内部审计环节存在的问题，有计划、有重点进行转型升级，避免影响内部审计正常组织的基础上，有序迅速地实现内部审计升级，从而不断改进内部管理的质量。

参考文献：

9.农村商业银行实习报告篇九

XX市人民政府：

为贯彻落实XX市政府《关于印发XX市农村金融改革发展工作方案和XX市农村金融工作督查考评方法的通知》和XX市《印发XX市农村金融改革发展工作方案的通知》的文件精神，我行根据所辖经营区域的特点，结合自身的实际，制定了切实可行的发展规划和工作措施，以实际行动支持XXX经济健康快速发展。具体措施如下：

一是落实国家政策，支持实体经济发展。深入贯彻国家经济结构调整战略，积极支持实体经济发展，以信贷杠杆鼓励、支持和引导小微企业进一步优化结构和转型发展。积极引导企业优化资源配置，促进小微企业聚集发展，形成一批“小而优”、“小而强”的小微企业客户群，推动客户协调发展。

二是加大信贷投放，满足小微企业信贷需求。进一步增加对小微企业的信贷投放，今年计划新增贷款X亿元以上，其中小微企业及“三农”小企业贷款达到“两个不低于”的要求，确保小企业信贷投放增速高于贷款总额增速，继续提高中小企业与“三农”贷款比重，大力支持地方地方经济发展。

三是加大产品创新力度，满足小微企业差异化需求。积极发挥村镇银行贴近基层的优势，细分市场与客户群体，开发基于供

应链、产业链、地方产业集群特征，符合小微企业需求特点的新型金融产品，不断充实小微企业产品体系。积极探索大宗商品、知识产权、保险权益、经营权等新型担保方式，破解小微企业担保难或押品不足的“瓶颈”。针对高新科技产业和电子商务领域小微企业的经营特点，量身定制金融产品服务方案。

四是增强渠道功能，完善小微企业服务体系。充分发挥网点渠道优势，进一步完善网点小微企业服务功能，拓展营销服务触角，组建专业服务队伍，提升网点服务能力。同时，进一步扩大网点对小微企业服务的范围，构建立体化、全方位的金融服务网络。计划在今年底前新增营业网点XX家左右。

五是适当放宽风险容忍度，增强业务发展动力。坚持“收益覆盖风险和成本”及“尽职免责、失职问责”的原则，适当放宽小微企业贷款风险容忍度，以资产组合管理等技术监控小微企业业务的整体风险和收益水平，以崭新的经营理念打造流程银行，强调全流程的风险控制和管理，提高审批质量和效率。

六是建立信用恢复机制，帮助小微企业渡过难关。对于产品创新能力强、市场前景好、信用状况好、还款意愿强但暂时出现经营困难的小微企业，建立信用恢复机制，根据企业生产经营情况，为企业客户制订授信调整方案，帮助企业恢复生产，渡过难关。

七是坚持“有保有压”，促进业务又好又快发展。在信贷投放上，优先支持符合国家宏观经济政策和产业政策导向的企业，对

“高耗能、高排放”和产能过剩行业的企业不贷；优先支持依法合规经营的企业，对违规违法经营、拖欠员工工资的企业不贷；优先支持具有市场竞争力的企业，对产品无市场、管理和技术落后的企业不贷；优先支持具有良好成长性企业，对偏离主营业务、盲目扩张的企业不贷；优先支持信用记录良好的企业，对企业主有赌博、吸毒等不良嗜好的企业不贷；优先支持生产经营现金流稳定的企业，对没有还款来源的企业不贷。

八是加强风险管理，切实防范各类信贷风险。动态研究宏观经济形势变化和小微企业发展环境，加强主动风险管理。严格执行“三个办法一个指引”有关政策要求，把握信贷投向，使信贷资金真正用于实体经济发展，坚决防止信贷资金被挪用或流向民间借贷领域。

10.农村商业银行实习报告篇十

江西农商行招聘|农村信用社、农村商业银行、农村合作银

行有什么异同？

中公金融人出品

目前，全国各省的农村信用合作联社在陆续招聘，许多有意报考农村信用社的毕业生在选择地市招聘单位时总会遇到“xx农村信用社”、“xx农村商业银行”、“xx农村合作银行”的字眼而感到疑惑。对于三者之间的区别，小编用简单易懂的非专业文字为您解释一下!大同：

农村信用社、农村合作银行和农村商业银行是我国农村金融机构的三种形态，可以说是向银行转化的三个阶段的形态。农村信用社为最初服务于农业生产和农村发展的农村金融机构，农村合作银行和农村商业银行为农村金融体制改革的产物，为适应于经济发达的农村地区的金融需求而生。其中，农村商业银行实现商业化经营，性质已接近于商业银行。

小异：

农村信用社为入股社员服务，实行民主管理，社员一人一票的农村金融合作机构。农村合作银行是在遵循合作制原则基础上，吸收股份制的原则和做法而构建的一种新的银行组织形式，是实行股份合作制的社区性地方金融机构。

农村商业银行的股本划分为等额股份，同股同权、同股同利的股份制地方性金融机构。在服务重点方面，虽然三者都是主要为辖区内农业、农民和农村经济发展服务，但由于农村商业银行是在经济相对发达地区组建，农业比重较低，因此，在满足“三农”需要的前提下，还需要兼顾城乡经济协调发展的目标。农村信用社的服务对象则更多地侧重于农户。

现今，农村信用社仍是农村金融系统的主体机构，经过金融体制改革后，一些省份已经完全转化(例江苏、安徽)或部分转化(例浙江、广东等)为农村商业银行，农村合作银行的数量相对较少。

在招聘考试方面，基本都是由省联社统一组织的，同一省内考试内容大致相同。

http://jx.jinrongren.net/ncxys/

病句这个考点对很多考生而言是非常难的，因为平时的表述并不十分规范以至于用语感去读的时候会觉得什么都对，很难做抉择。其实病句并不难，这建立在学好相关理论的基础上，接下来我们就好好看看病句的知识点及解题技巧。

则进行表述，但是做题时往往会遇到更加复杂的句子，因此我们归纳了在语序这块的易错点，帮助大家解题。

(一)多重定语语序不当

多层定语排列顺序一般是：①表示领属或时间处所的，②指名称或数量的短语，③动词或动词短语，④形容词或形容词短语，⑤名词或名词短语(带“的”的定语要放在不带“的”的定语之前)

重点：表领属(谁的)+表数量(多少)+动词短语+形容词+名词

【例】一位优秀的有30多年教龄的北京大学中文系教授

正确：北京大学中文系的(领属)一位(数量)有30多年教龄的(动词短语)优秀的(形容词)教授

(二)多重状语语序不当

多层状语排列顺序一般是：①表目的或原因的介宾短语，②表时间的名词或介宾短语，③表处所的名词或介宾短语，④副词(表范围或频率)，⑤形容词或动词(表情态)，⑥表对象的介宾短语。