公积金开户须知

公积金开户须知（共9篇）

1.公积金开户须知 篇一

公积金业务须知一：

办理住房公积金开户、缴存手续须知

一、申请对象

本区范围内的国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体的在职员工。

注：自由职业人员将另行规定。

二、缴存比例

1、单位和员工各按上月平均工资的5%—20%比例缴存；

2、1个单位只能确定1个缴存比例，且单位和员工的缴存比例要求一致。

三、申请时需提供的资料

住房公积金开户分为单位开户（简称单位分帐户）和个人开户（简称个人存户）。领取（或到本中心网站下载）《住房公积金开户审核申请表》(一式一份)、《住房公积金新开户、缴存比例（额）调整、转移、封存或启封明细表》（以下简称“明细表”）各一式三份，填好报送市住房公积金管理中心或管理部，并提交有关资料。

㈠办理单位分账户开户手续的，应提交下列资料：

⒈行政机关事业单位需提供组织机构代码证（复印件）；

⒉企业（含私营企业）的提交法人营业执照和验资证明复印件；

⒊因“转制”分立、成立的企业，提供单位转制文件复印件；

⒋民办非企业单位的提供民办非企业单位登记证书；

⒌社会团体的提交社会团体证；

⒍外地驻市区的分支单位（非一级法人），提交其上级单位委托或授权证明，或提供在本市银行开设单位基本结算账户的资料和营业执照、企业法人营业执照（复印件）。

（单位开户后若发生人员增减变动的，在办理相关手续时，不需再提供上述资料，除非单位发生变化，如更名、合并、分立等）。

㈡开设了单位分帐户后，办理个人存户开户手续（新开设单位公积金分账户与新开设个人住房公积金存户须同时办理）：⒈单位为个人新开户，除提供职工身份证复印件外，还需填报《住房公积金开户审核申请表》(一式一份)和“明细表”（各一式三份），“明细表”单位可自行打印，但纸张必须用A4规格。为方便即报即办、即报即批，有条件的单位同时按“明细表”格式制订Excel电子表格，以便快速录入和核对。

⒉新参加工作的职、员工的个人公积金计算基数以职、员工本人当月工资为准。

1⒊市外调入的干部职工，如原单位有出具其缴存住房公积金情况证明的（缴存的起止时间及累计金额，以便将来按政策规定办理贷款、支取使用等工作），根据异地转移的实际情况办理公积金转移手续。

㈢已开户的单位如名称发生变更，应先办理好名称变更审核手续后再办理人员增减变动。㈣住房公积金开户审核后，持《住房公积开户审核意见》、《住房公积金新开户、缴存比例（额）调整、转移、封存或启封明细表》各一份到开户银行办理开户及缴存住房公积金手续。

㈤公积金应缴额变动的办理方法：

⒈职工计缴公积金的工资基数（上月平均工资）或单位所定的缴存比例出现变化导致应缴额变动时，应在调整当月度填报“明细表”（该表单位可自行打印，但纸张必须用A4规格）给市住房公积金管理中心或管理部备案，以便及时更改有关缴存资料，避免出现缴存错误。有条件的单位在报送纸张文本的同时，可按“明细表”格式制订Excel电子表格，以便快速录入和核对。

住房公积金汇缴（调整）为每年7月1日至次年的6月30日，按照上一（1至12月）职工月平均工资，调整职工住房公积金缴存基数（详见网站“服务指南”上的“住房公积金汇缴（调整）时间”）。

⒉完成上述手续后，单位可到银行按新的缴存额办理缴存手续。

四、办理程序

2.住房公积金转移开户证明 篇二

＿＿＿＿＿＿＿＿管理部：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿单位（单位编号＿＿＿＿＿＿＿），＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿职工已在我管理部开立住房公积金账户（职工编号＿＿＿＿＿＿＿，身份证号＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿）。

本证明有效期为壹个月，截止到＿＿＿年＿＿月＿＿日自动失效。

特此证明

管理部盖章：

****年**月**日

住房公积金转移开户证明

＿＿＿＿＿＿＿＿管理部：

＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿单位（单位编号＿＿＿＿＿＿＿），＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿职工已在我管理部开立住房公积金账户（职工编号＿＿＿＿＿＿＿，身份证号＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿）。

本证明有效期为壹个月，截止到＿＿＿年＿＿月＿＿日自动失效。

特此证明

管理部盖章：

3.单位开户须知 篇三

尊敬的客户：

欢迎您来中国建设银行开立单位结算账户，请提供以下资料： 1.基本存款账户：1.营业执照正本或其他证明文件（见备注1）；2.组织机构代码证正本；3.税务登记证正本（仅适用于纳税人，无需纳税的应出具税务部门证明）；4.法定代表人或单位负责人身份证件；

2.一般存款户、专用存款户：基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证、机构信用代码证和相关证明文件（见备注2）。

3.临时存款账户：见备注3。

4.以上资料基本存款账户、临时机构临时存款账户请提供原件和叁套复印件，专用存款账户请提供原件和贰套复印件，一般存款账户、验资类临时存款账户请提供原件和壹套复印件。

5.非法定代表人或单位负责人办理开户，请提供法定代表人或单位负责人的身份证件、授权书和经办人身份证件。

6．办理开户手续，请携带单位公章和拟预留银行印鉴章（财务专用章或者公章加法定代表人或其授权代理人的个人名章）

7.开户申请书（非固定格式）

中国建设银行股份有限公司备注1：基本存款账户：（1）机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书；（2）军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证明；（3）社会团体，应出具社会团体登记证书，宗教组织还应出具宗教事务管理部门颁发的宗教活动场所登记证或批准设立文件；（4）民办非企业组织，应出具民办非企业登记证书；（5）外地常设机构，应出具其驻在地政府主管部门的批文或派出地政府部门的证明文件；（6）外国驻华机构，应出具国家有关主管部门的批文或证明;外资企业驻华代表处、办事处应出具国家登记机关颁发的登记证；（7）个体工商户，应出具个体工商户营业执照正本；（8）居民委员会、村民委员会、社区委员会，应出具其主管部门的批文或证明；（9）独立核算的附属机构，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文；（10）其他组织，应出具政府主管部门的批文或证明。

备注2：一般存款账户：因向开户行借款需要，应出具借款合同；因其他结算需要，应出具加盖其单位公章的正式公函。

专用存款账户：（1）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文；（2）财政预算外资金，应出具财政部门的证明；（3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文；（4）单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料；（5）证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明；（6）期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明；（7）金融机构存放同业资金，应出具其证明；（8）收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明；（9）党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明；（10）其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件；（11）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入专用存款账户管理。开立人民币特殊账户时出具国家外汇管理部门的批复文件，开立人民币结算资金账户时出具证券管理部门的证券投资业务许可证。（12）按照国家有关规定或存款人资金管理有特殊需要的，单位开立的专用存款账户的名称可以为单位名称后加内设机构（部门）名称或资金性质，但专用存款账户的预留签章应与专用存款账户名称一致。存款人以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户时，应出具单位证明文件、单位负责人的身份证件、内设机构（部门）负责人的身份证件、单位授权该内设机构（部门）开户的授权书；存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，应出具单位证明文件。

备注3：注册验资账户：（1）《企业名称预先核准通知书》或有关部门批文；（2）投资者为个人的，应出具投资者个人身份证件；投资者为单位的，应出具营业执照正本、组织机构代码证正本、开户许可证，机构信用代码证；（3）法人授权书（采用委托代理的，应出具全部投资人签章的授权委托书）。

4.公积金开户须知 篇四

一、办理住房公积金最直接简便的方法就是拨打：12345政务服务热线，他们应该有完整的流程，只是没有在网上po出来，导致百度很难找到较为完整的办理流程。

二、新公司开户的基本流程

1、到住房公积金管理中心官网下载相关的文件：《住房公积金单位登记开户表》。（可以先写好，省的在管理中心填写耗费时间）；

2、如果非法人办理，则相应的填写《授权委托书》；

3、需要带的资料：营业执照的原件及复印件（三证合一）、法人的身份证原件及身份证复印件、受委托人的身份证原件及复印件。另外将带上公司的公章有备无患。（复印件均需盖上单位公章。复印件多备几份）；

4、到相关的住房公积金管理中心办理开户业务——归集业务；

5、住房公积金的上班时间为早上9：00—11：30，下午14：30—17：00。早点过去排队则可以早点结束。

三、公司办理网上支付业务基本流程

1、在公积金管理中心有相关的窗口办理该业务。到该窗口领取《单位数字证书申请表》填写；

2、需要的资料：营业执照复印件一份（三证合一）、经办人身份证原件及复印件（两份）

3、复印件加盖公章；

4、证书服务费为200元/年（不同地区或许会有不同），办理业务时注意带现金或带银行卡；

5、办理完成后柜台人员会有相应的指引，之后提示需办理银行委托付款手续，需要到公司开户行办理相关手续，填写相关表格。

四、银行办理委托付款手续

1、填写委托付款手续的申请表，加盖相关印章，如财务章、公章等；

2、需要的资料：委托付款申请表、公司的营业执照原件及复印件、开户许可证、法人身份证原件及复印件、受托人身份证原件及复印件；

3、第一次办理付款业务需要在银行进行，之后均可在晚上完成支付；

4、若员工未开通住房公积金账户，则需要带相关的文件到相关的地点办理。

五、办理员工个人公积金开户

1、到官网下载《住房公积金汇缴、变更表》，若人数较多则填写《个人新开户、变更开户批量处理文件》；

2、相关银行有办理开户业务，可网上找。推荐直接到住房公积金处办理业务，速度并没有那门慢；

3、需要带的资料：办理开户员工的身份证复印件加盖公章、上述的表格、公章等。

六、总结

1、每次办理最好带上公章、企业营业执照、法人身份证及办理人身份证；

2、复印件均需加盖公章；

3、相关表格可以到官网下载；

4、要想早点结束甚至一天能完成所有业务，则早点准备好必要的材料，表格可以填多份有备无患。

5、住房公积金办理较为琐碎可能需要来回跑好几个地方，因而能在一个地方办理的尽量带齐相关资料办理。

5.公积金按揭须知 篇五

所有资料全部用A4纸复印咨询电话：***/36

21一、已婚：夫妻双方工资证明各3份。

1、承钢职工收入证明盖公积金贷款专用章

2、工资证明不能复写、不能涂改，必须用黑色碳素笔填写

3、夫妻双方月工资收入之和减家庭人口人均生活费（每人700元）

大于月还款额

4、夫妻双方有一方无工作的，到所在街道办事处开具无工作证明。

二、承钢职工需到总厂人力资源部开公积金缴存单。

夫妻双方有任何一方在县区缴公积金的到县区住房公积金管理部开

具缴存证明(连续缴存一年以上且一年内无支取记录)

三、夫妻双方户口本、身份证（正反面）、结婚证（带照片页与内页）、复印件各4份

1、交资料时带户口本原件，认真核实

2、没有户口本或者身份证的到派出所开具户籍证明4份原件

（带照片）

3、户口在外地的（不属于承德市）需到居住地派出所开暂住证明

4、结婚证丢失的，由民政部门出具证明或补办结婚证，开具证明

3份原件。

5、结婚证与身份证（户口本）姓名、号码、出生日期不一致的到

民政部门开具证明3份原件

四、未婚的除上述材料外需开未婚证明3份原件

（盖单位公章、民政部门盖章)

五、购房收据复印件3份

六、借款人年龄+借款期限＜借款人退休年龄

七、需复印指定开户行的银行卡（要求必须是主借款人本

人姓名）3份

七、需交的费用：担保费：贷款额的0.65%+165元+办理房屋抵押

登记费用160元。（贷款正式办理时缴纳即贷款金额*65+330）

关于公积金

1、公积金贷款条件

缴存公积金一年以上

2、公积金提前还款条件

没有限制

3、外县的能否贷款

能，承德市的、缴存住房公积金的都可以，外市的不可以

4、公积金提出后，仍继续缴存的，可否贷款

可以，但得过一年以上，且一年内无支取记录的（即公积金提出后继续缴存一年以上的可以贷款）

5、公积金贷款后，可否再提

可以，一年以后（具体的带着身份证借款合同等证件去市住房公积金办理）

6、公积金贷款还清后可否继续贷款

不可以

7、夫妻双方都有公积金，可否用一人的贷款

不可以，必须用两个人的8、住房公积金可否每月往外提

不可以，一年提取一次，必须是单位会计人员提取

9、公积金账户里有钱，可否直接充到贷款卡里

6.公积金贷款须知(修改) 篇六

住房公积金贷款对象及条件

凡所在单位建立住房公积金金制度，个人连续足额缴存住房公积金一年以上或者所在单位建立住房公积金制度两年以上，具有完全民事行为能力的职工，购买自住普通住房时，可申请个人住房公积金贷款。

职工申请个人住房公积金贷款应同时具备以下条件：

1、具有西安市阎良区城镇常住户口或者其他有效居留身份；

2、有稳定的职业和收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力；

3、单位和个人能按时足额缴存住房公积金；

4、购买自住普通住房的，须具有符合法律规定的购买住房的合同或协议；

5、已支付了不低于规定的比例的首期购房款；

6、同意按照公积金管理中心和受托银行认可的担保方式进行担保；

7、法律、法规和规章规定的其他条件。

申请贷款所需资料

个人申请住房公积金贷款时，进行咨询并填写《西安个人住房公积金贷款申请审批表》，同时提交以下资历料：

1、个人资料

（1）、借款人及配偶身份证（或其他有效证件）复印件各6份；

（2）、借款人婚姻证明或声明6份；

（3）、购房缴款凭证复印件4份；

（4）、借款人及配偶收入证明或声明4份；

（5）、合法的购房合同原件4份；

（6）、借款人及配偶印章。（1.6厘米规格方章，正楷或仿宋体）

（7）、借款人建行活期存折（首页）复印件4份

2、房屋建审资料

（1）、商品房预（销）售许可证或房改批复；

（2）、建设工程规划许可证；

（3）、建设工程施工许可证；

（4）、建设用地规划许可证；

（5）、国有土地使用证；

（6）、建审平面图及楼层平面图。

贷款额度、期限、利率

1、普通商品房住房首套贷款额度不超过所购房价的70%，二套房贷款额度不超过所购房价的40%；二手房不超过房价的70%；单笔贷款额度不超过公积金管理中心规定的最高额度，目前为单笔40万元。

2、商品房、经济适用房、集资建房（房改房）最长贷款期限30年；二手房最长期限20年（须在法定的房屋使用年限内）。贷款期限原则上不超过其法定退休年龄。客户年龄离法定退休年龄在5年以内的，贷款期限可延长五年。

3、贷款利率：首套房按公布基准公积金同档次贷款利率执行，二套房利率上浮10％。

个人住房公积金贷款流程

借款人向阎良区公积金管理中心提出申请并提供有关资料；建设银行审查并指导填写审批表及借款合同；银行审查签章后办理抵押登记及担保；经中心出具划款通知银行发放贷款、款项划转售房单位账户；从贷款的次月起按月归还贷款本息。目前公积金贷款采取按户定日还款方式，每月预定还款日与发放贷款日相同。

个人住房公积金贷款所需费用

1、房屋抵押评估费：房价的5‰；登记费80元（在阎良区房管所办理并交费），抵押资料工本费5元。

2、住房臵业担保服务费：贷款期限1-10年以内(含)部分6元/1万元/年；10（不含）-20年(含)部分4元/1万元/年；贷款期限在20年（不含）以上不分段计算，按102元/万收（例如：贷款期限长于20年，30万，25年，担保费30*102=3060；贷款期限在20年以内，30万，20年，担保费30*6*10+30*4*10=3000.）。特别提示：

1、客户在查询公积金归集帐号等信息时务必进行必要的核对，如信息与身份证信息有误：名字有误、号码有误（不包含新旧身份证号码的增减），及时更改确认。

2、公积金贷款月供必须小于家庭收入合计的60％，收入必须如实填列，虚增收入资料会退回。

3、请注意借款期限＋现年龄不得超过规定最长期限（对于男性客户现年龄满50周岁；女性客户满45周岁的客户，贷款年龄到期日可分别顺延至65周岁、60周岁）。

4、结婚证须提供有公章页以及详细内容页，如结婚证信息与身份证信息不一致，须在单位或婚姻登记机构开具证明。

5、离异客户也须在单身证明处让单位盖章确认、自己同时签字盖章。

6、配偶有收入必须如实填列，对客户确定合理的期限有利。中国建设银行股份有限公司西安阎良区支行地址：人民路东段公园路南十字口电话：86209977

7.住房公积金贷款购房须知 篇七

提供以上依据，可领取住房公积金金额为上年还购房贷款额的90%。住房公积金余额不足的按余额的90%领取。

一次性付款购房领取住房公积金须知1、2、3、4、5、6、房产证（办理时间为购房合同签订一年之内）购房合同 契税发票 本人身份证 配偶身份证、结婚证（双方均有住房公积金）住房公积金申请单

8.办理个人住房公积金贷款须知 篇八

办理个人住房公积金贷款应具备的条件

借款人所在单位必须按《住房公积金管理条例》规定为职工连续缴存住房公积金12个月以上。

借款人必须是购建自住住房,具体如下：

（1）商品房：（要求所购住房必须“五证”齐全，既国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程开工许可证、建设工程规划许可证、商品房销（预）售许可证，且在房产管理部门登记备案，）

具有购买住房的合同或协议，且签订时间在两年以内；借款人必须是购房合同约定的产权人；所购住房为商品房、经济适用住房；借款人有不低于所购住房全部价款20 %的资金作为购房首期付款。

（2）二手房：双方签订买卖合同，先办理房产过户手续（对方必须有房权证），持合同，新房产证，契税凭证等手续或由担保公司代理过户手续。

（3）用住房公积金贷款偿还商业住房贷款余额：具有购房合同或协议；房款收据（或复印件）；商业住房贷款借款合同；还款计划与余额证明。

3、借款人同意以住房公积金管理中心确定的贷款担保形式为住房贷款提供担保。公积金贷款额度、期限

贷款最高限额为20万元，贷款期限最长为25年。商品房贷款额度为房款的80%，二手房为房款的70%。

公积金贷款利率

执行中国人民银行公布的个人住房公积金贷款利率。目前，五年以下（含五年）按月利率2.775‰执行；五年以上按月利率3.225‰执行。

公积金贷款流程

1、贷款申请咨询、个人信用查询、领取贷款申请审批表

2、受理网点受理、审查

3、担保公司调查

4、管理部审核

5、市中心审批

6、签订合同、办理担保手续

7、房产抵押

8、银行放款

借款人购买商品房贷款所需提供的要件

1． 申请人和配偶的身份证（新一代身份证需提供背面）（(原件各1份、复印件各4份)

2． 申请人和配偶的结婚证及户口簿（户籍证明）如结婚证上出生年月日及身份证号码与身份证不附，需提供单位或民政局出具的婚姻证明。（原件各1份、复印件各4份）

3． 申请人若未婚，提供未婚证明（原件1份、复印件4份）

4． 如申请人离异/丧偶，提供单身证明以及离婚证（或离婚协议书）/配偶死亡证明（原件1

份、复印件4份）

5． 共同债务人和身份证及户口簿（户籍证明）（原件1份、复印件4份）

6． 申请人和配偶、共同债务人的收入证明和公积金个人帐号（公积金贷款申请表2份）

7.住房公积金龙卡或贷款银行折（卡）（原件1份、复印件4份）

8． 商品房购房合同（原件1份、复印件3份）

9． 购房预付款收据（原件1份、复印件3份）

10．售房单位出具的承诺书（原件1份）

借款人购买二手房贷款所需提供的要件

1、与购买商品房1-7项提供要件相同

2、二手房买卖协议与房地产买卖契约（原件1份、复印件3份）

3、购房预付款收据（原件1份、复印件3份）

4、房屋所有权证（原件1份、复印件3份）

5、契税完税凭证发票（原件1份、复印件4份）

6.如购买平房需提供土地权证

借款人偿还商业住房贷款余额所需提供的要件

1． 与购买商品房1-7项提供要件相同

2． 商品房购房合同（原件1份、复印件3份）

3． 购房付款收据（原件1份、或复印件4份）

4． 商业住房贷款借款合同（原件1份、复印件4份）

5． 房屋所有权证或预约抵押（原件1份、复印件3份）

6.还款计划与余额证明（原件1份、复印件3份）

担保服务费收费标准

目前贷款担保形式为济宁市住房置业担保公司担保。

担保收费标准：

1、十年以内担保服务费：贷款额×贷款年限×1‰；

十一年至二十年担保服务费：贷款额×贷款年限×0.5‰；

二十年至二十五年担保服务费：贷款额×贷款年限×0.25‰。

2、抵押登记费235元

9.新注册公司银行开户须知 篇九

2016-05-18文力 公司注册

导读：新注册公司在银行开户和你个人在银行开户是一个道理，只不过公司开户是属于对公账户，就是便于公司与公司之间的资金进出。公司需要办理各种银行账户以满足生产和交易的需要。所以下面YJBYS小编详细的阐述下企业银行各种账户的各自特征和区别。

一、企业银行开户类型

1.银行基本户是企业为了满足日常和现金收付业务而办理的银行账户。银行基本户办理后银行会核发开户许可证，以便监督企业的信用和资金流动等情况。

2.银行一般户主要是企业为了办理转账结算和现金缴存业务，一般户不能支取现金。

3.银行临时户是企业为了满足临时需求开办的银行账户。像是办理验资临时汇入的资金或者外地采购汇入当地行的资金等。

二、基本户开户流程

众所周知，公司开基本户是首当其冲的，因为需要基本户的开户许可证才能开一般帐户和临时户，也正是因为我们 1 现在所针对的是新注册公司银行开户，所以接下来我们来主要说一说开基本户的具体情况说明。

1，在办理基本户之前，多走访几家银行，比较各大银行的对公业务的收费情况，服务态度，开户速度的快慢程度以及网点的便利程度。确定好选择的银行后，选择离办公地较近的网点，方便以后办公，有的银行当天还办不了，需要提前预约的。到柜台咨询时银行工作人员会给一张所需材料和费用的清单。

2，新办企业银行开户需要证件如下：“营业执照正本原件”，“法人身份证原件”，财务章，公章，法人章。如果是经办人去开户，就还要经办人的身份证，还要一份由公司法人签字同意的授权书。

3：银行开户流程细节：银行交验证件-客户如实填写《开立单位银行结算账户申请书》，并加盖公章。-开户行应与存款人签订的“人民币单位银行结算账户管理协议”，开户行与存款人各执一份-填写“关联企业登记表”-下面银行会送报人行批准核准-人行核准并核发《开户许可证》后，一般开户行将《开户许可证》正本及密码、《开户申请书》客户留存联交与客户签收。

三、开设一般账户需要下列资料

1、基本账户开户许可证件原件及复印件

2、营业执照正本及复印件

3、法定代表人身份证原件及复印件

4、经办人身份证原件及复印件

5、公司开户委托人证明(授权委托书)

6、公司公章、财务章、法人或其他人员私章

7、当地银行要求提供的其他材料。

延伸阅读：银行帐户分类基本帐户、专用帐户和辅助帐户三种

1、基本帐户：是企业单位日常办理转帐资金收付和办理现金收付的帐户。

主要核算和反映单位的流动资金、生产建设资金、财政预算资金、瞀外资金以及其他资金等。按照单位资金的性质，以及对不同资金的管理要求，分别设立不同种类的基本帐户。包括：存款户、预算存款户、经费限额支出户、预算外存款户、其他存款户和往来户等。

基本帐户是使用最频繁，用途最广泛的一种帐户。企业单位商品交易和劳务活动的款项结算、贷款的支付使用、发 3 放工资、支取现金等，均通过基本帐户办理。因此，对基本帐户的管理，是整个银行帐户管理的重要组成部分。

2、专用帐户：为加强资金管理对企业单位的专用基金所开设的帐户。

专用基金存款包括工、商企业按规定提贸的固定资产折旧基金、大修理基金、更新改造资金、企业基金等。企业提取专用基金是扩大企业自主权，增强企业活力，调动企业积极性的一项重要措施。企业专用基金一般是分次提取集中使用的，从提取到使用有一个间隙时间。因此，银行对有专用基金的单位，除开立基本帐户外，另给予开立专用基金存款户。由于专用基金与固定资金和流动资金不同，它主要是从企业内部形成的，如果新改造成资金、大修理基金、职工福利基金是从企业成本中提取的;企业基金是从利润中提取的。在使用方向上，专用基金根据分类资金的性质，各有其专门的用途。因此，对企业专用基金应实行专款专用，专门管理。

专用帐户除用于企业专用基金存款外，企业单位向银行借款所开立的贷款帐户，作为对贷款使用的专门管理，也划归专用帐户。

3、辅助帐户：是单位基本帐户的附属帐户。