信贷风险预警报告（11篇）
1.信贷风险预警报告 篇一
XX农村信用社信贷风险预警监测制度
第一章 总则
第一条 为了提高XX农村信用社信贷管理工作水平，增强对信贷风险的自我防范，自我控制和自我化解能力，促进我社可持续发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》、人民银行有关法律法规和《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系》，建立XX农村信用社信贷风险预警监测制度。
第二条 信贷风险是金融部门的传统风险和主要风险，其预警和防范的有效性直接影响着金融部门业务的稳健经营。信贷风险预警是客户经理、贷后管理员通过有效手段，对借款客户进行系统性、连续性监测，及早发现和识别风险来源、风险范围、风险程度和风险走势，发现相应的风险警示信号，XX农村信用社及时采取措施防范化解风险的一种贷后管理行为。
第三条 建立信贷风险预警监测制度系统指标体系与中国银行业监督管理委员会发布的《农村合作金融机构风险评价和预警指标》及人民银行的要求一致。根据XX农村信用社经营需要和预警监测实际需要或行业管理规定，增加必要的监测指标。
第四条 信贷风险预警监测应当贯彻及时性原则：按月对本单位、本系统信贷风险情况进行监测、分析和评价，并及时向上级联社、当地银监部门、人民银行报告风险状况和风险处置措施。
第二章 监测指标
第五条 总量监测：对信贷资金来源和运用总量、不良贷款总额、存贷比率、不良贷款比率、不良贷款变动率等总量指标进行监测、趋势分析和预测预警，及时发现潜在风险。其中 ：
（一）存贷比率=各项贷款余额/各项存款余额*100%，一般以不超过75%为标准值，借入支农再贷款的各支行可将支农再贷款纳入资金来源计算存贷比率。根据存贷比率的大小及变化，判断是否存在盲目扩张信贷规模使潜在信贷风险增大的现象。
（二）不良贷款比率=不良贷款余额/全部贷款余额*100%，一般以不超过15%为标准值。对于超过标准值的，需对不良贷款变动作重点关注；对于不良贷款比率有上升趋势的，需提出信贷风险预警。
（三）不良贷款变动率=期末不良贷款余额/期初不良贷款余额，一般以1为标准值，超过1则说明不良贷款绝对额上升。对于不良贷款变动率大于1且有上升趋势的，需提出信贷风险预警，并分析其原因、提出整改措施。
第六条 结构监测：对信贷资金来源和运用的期限结构、行业结构，以及中长期贷款比率、贷款行业投向比例等结构指标进行监测分析和预测预警，重点关注资金来源和运用的期限结构搭配是否合理、行业投向是否合理，是否存在信贷集中“垒大户”等可能引发未来潜在信贷风险的现象。
（一）期限结构。主要是关注活期存款、定期存款与短期贷款、中长期贷款、票据融资的资产负债结构匹配问题，对于期限结构失衡的，需提出信贷风险预警。其中：
中长期贷款比率=余期一年以上的贷款/余期一年以上的定期存款*100%，一般以不超过120%为标准值。
（二）行业结构。主要是关注房地产贷款、个人消费贷款，钢铁、水泥、纺织等重点行业贷款的比重和资产质量，对于行业集中度高、比重大、资产质量下降的，需提出信贷风险预警。其中：
贷款行业投向比例=对某行业贷款额/全部贷款额*100%，一
般以不超过15%为宜。对于行业投向比例过大的，需重点关注资产质量的变化情况，及时进行信贷风险预警。
第七条 利率监测：对贷款欠息率、利息回收率等指标以及贷款最高利率和最低利率进行监测，关注信贷资产的价格和信贷业务收益情况。其中：
（一）贷款欠息率=本期应收未收利息/本期应计利息收入*100%，一般以不超过20%为标准值。若超过标准值，表明信贷业务收益存在风险，需提出信贷风险预警。
（二）利息回收率=（本期利息收入-本期表内应收利息变化额）/（本期利息收入+表外应收利息变化额）*100%，一般以100%为标准值。若低于100%，说明利息的回收存在一定的风险，对于利息回收率较低的，需提出信贷风险预警。
第八条 风险预警信号
（一）贷户财务状况风险预警信号：
1、信用等级、贷款形态由正常转为不良贷款；
2、不能按要求提供当期或充足的财务信息，或提供虚假财务信息；
3、利润、销售、利润率、现金流量的持续下降，存货积压，对外部融资的过度依赖（流动比率明显降低，资产负债率增加较快）；
4、存货周转率放慢或存货增多；
5、速动比率下降；
6、负债率升高；
7、为了维持盈利或保留现金储备，经常推迟或延迟支付有关费用；
8、应收账款增加趋势；
9、企业为了保存现金而采用拖欠等不正常手段，因而无法 正确反映应付款，或其他应付债务；
10、采用其他不正常行为影响现金流动量；
11、企业毛利率下降；
12、审计部门及会计师事所对企业的账簿和财务记录不断进行检查；
13、企业欠税。
（二）行业风险预警信号：
1、行业整体衰退或属于新兴行业；
2、出现重大技术改革，影响行业产品和生产技术的改变；
3、政府对行业有严格的限制；
4、经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展发生影响；
5、不能适应市场或顾客需求变化；
（三）生产经营风险预警信号：
1、持有一大笔定单，如果不能如期履约可能引起重大损失；
2、产品较为单一；
3、对一些客户或供应商过份信赖；
4、对存货、生产和销售的控制能力下降；
5、在供应链中的地位关系发生变化，如供应商不再供货；
6、企业地点发生了不利的变化；
7、购货商减少采购；
8、收购其他企业或开设新的销售网点，对销售和经营有明显影响；
9、出售变卖主要的生产经营性固定资产；
10、厂房和设备未得到很好的维护；
11、建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的建设工期延长，或处于停缓状态，或概预算调整；
12、借款人的产品质量或服务水平下降；
13、受到台风、火灾等自然或社会灾难影响。
（四）管理风险预警信号：
1、借款人组织形式发生变化，如进行了租赁、承包、联营、并购和重组等；
2、管理层对环境和行业的变化反应较为迟缓；
3、高级管理层之间出现严重的争论分歧；
4、最高管理者独裁，听不进不同意见或者周围都是说好话的人；
5、管理层品德低下，缺乏修养；
6、高级管理层或董事会变动频繁；
7、管理层的核心人员突然死亡、生病或辞职，没有相应的继承者；
8、中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或人员不足；
9、管理层对企业的发展战略性眼光和计划，没有实施或无法实施；
10、管理层缺乏足够的行业管理经验和管理能力，如有的只有业务特长而没有专业特长；
11、管理层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守；
12、理事会和高级管理人员以利润为中心，并且不顾长期利益而使财务混乱，影响收益质量；
13、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大的不利变化；
14、借款人遇到纠纷和法律问题，如受到税务工商等部门的处理，主要管理人员受到涉及处罚问题；
15、借款人还款意愿较差，与本社不合作；
16、管理层的态度突然发生了变化；
17、借款人提供虚假的财务信息和报表资料；
18、借款人突然更换注册会计师或结算银行；
19、外部机构对借款人的评级进行调整；
20、借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其债务；
21、借款人以不正常途径或不合理条件从其他银行取得贷款；
22、借款人向其他银行的借款被拒绝；
23、借款人的存款余额和结算量不断下降；
24、接到许多银行的资信咨询和调查；
25、借款人延期支付本金和利息；
26、借款人不能提供本社所要求的信息资料；
27、借款人拒绝与注册会计师、评估师接触；
28、借款人提出再融资或重组贷款。
（五）银行信贷管理风险预警信号：
1、违反规定发放贷款；
2、对关系人发放信用贷款，或贷款条件优于其他借款人；
3、借款人采用欺骗手段骗取贷款，或用贷款牟取非法收入；
4、借款人未按规定用途使用贷款；
5、偿付来源与贷款目的不一致；
6、违反XX农村信用社信贷政策和程序发放贷款；
7、贷款合同存在法律性的问题；
8、信贷档案不全，重要文件遗失对偿还贷款有实质性的影响；
9、本社对贷款缺乏有效监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；
10、贷款抵押价值下降或本社对抵押品失去控制；
11、本社无法与借款人进行正常的联络；
12、本社不能取得财务报表等信息资料；
13、到期贷款不能按期偿还或贷款不断增加，没有压缩；
14、贷款需要重组或已经被重组；
15、本社已通过法律诉讼的贷款。
（六）保证担保预警信号：
1、不履行或消极履行保证责任记录；
2、对外提供担保管理不严，显得随意；
3、有未经授权而对外提供保证的历史；
4、与借款人之间有互保协议，或与借款人之间存在连环担保关系；
5、保证人因为与借款人之间存在债权债务关系而被迫提供担保，如保证人欠借款人贷款，或其为贷款人提供借款担保并非出自本意；
6、保证人与借款人之间存在母子公司等股本关联关系，当本社要求保证人履行保证责任时可能造成牵一发而动全身的局面；
7、保证人具有特殊地位和背景，本社要求其履行保证责任时可能会遇到较大阻力；
8、保证人对外承担债务保证责任的未清偿余额较大，已超出其承受能力；
9、保证人的财务实力较弱，对外商业信誉较差；
10、保证人所在行业的发展前景较差，或者保证人不具备对外提供担保的资格或没有经过充分授权等。
（七）抵押担保预警信号：
1、担保的所有权出现争议；
2、担保品的流动性变差；
3、担保品的变现价值下降；
4、担保品的折扣率上升；
5、担保品的评估与账面价值偏离较大；
6、担保品的占有与控制程度下滑；
7、担保品的保险、登记便利性和成熟性较差；
8、选择荒地、荒滩的土地使用权、项目或在建工程、机器设备等作为担保品；
9、对办公楼、商品住宅、土地使用权的价值风险估计不足，抵押率普遍较高。
10、担保品过于集中为某一类物品，或某类担保品过于集中在某地区域，这会给本社处理担保带来一定的困难。
第三章 监测要求
第九条 各支行要高度重视信贷风险的预警监测工作，密切关注信贷资金在不同行业、不同企业间的动态变化和风险状况，尤其要关注房地产、消费信贷、以及国家宏观调控限制行业的信贷投入，加强信贷政策与产业政策的协调配合，不断促进信贷业务健康发展。第十条 贯彻好“区别对待、有保有压”的方针。及时为有市场、有效益、有利于增加就业的企业提供流动资金贷款，控制好中长期贷款，着力优化信贷资金结构。
第十一条 对出现风险预警的客户，贷后管理员和各分行行长应在2日内报告，XX农村信用社贷审会接到风险预警报告的5个工作日内采取措施处理。
（一）召开贷审会，研究应对措施；
（二）下达决策措施意见书；
（三）督促下级监督客户限期改正；
（四）加强账户监控，收回到期贷款，做好未到期贷款的提前催收准备工作；
（五）关注担保物，监控担保物是否能转移，隐匿损坏或损失；
（六）关注借款合同诉讼时效；
（七）停止发放新的贷款。
第十二条 对提示风险预警的客户三个月内或预计三个月内不能消除的，要及时上报专题汇报材料，报原审批机关研究制订风险化解措施，由联社负责实施。
第十三条 认真填报信贷风险预警监测指标体系表和报告，对于信贷业务经营中发现的各类风险，要建立不定期的风险预警和报告制度，正确评估和预警所存在的信贷业务风险，分析风险形成的条件原因，并提出相关改进措施。同时，要根据不断变化着的信贷经营情况，从实用性和可操作性的角度出发，对目前所初步建立的信贷风险预警监测体系提出有益的改进意见，促进信贷预警监测体系的不断完善。
第十四条 本办法由XX农村信用社负责修订、解释。第十五条 本制度自发文之日起施行。
2.信贷风险预警报告 篇二
关键词：信贷风险,经济增加值(EVA),财务预警系统,非财务预警系统
0 引言
2002年我国商业银行开始全面实行贷款五级分类法,根据每笔贷款的偿还能力,将其归入正常、次级、关注、可疑和损失五个不同的级别,其中关注、可疑和损失三类构成不良贷款。但是,贷款五级分类法不能“预见”性地识别和发现风险,只能在风险发生后报警,具有明显的滞后性。
1 我国商业银行当前信贷风险预警中的缺陷[1]
(1)选取的财务指标具有滞后性,不能反映企业变化。由于财务报表反映的是企业过去的经营情况,不反映未来的财务状况。因此将现有财务指标用于“预警”意义有限。不管如何利用现有财务指标建立何种形式的模型,都是对历史信息的反映,无法预测未来企业经营情况的变化。
(2)财务指标表达信息不全面,未能涵盖诸多重要的非财务信息。企业财务报表既无法反映面临宏观和行业的风险,也很难体现企业管理层素质和德操、员工业务素质和市场开拓能力。这些因素很可能直接影响企业还款意愿和能力。我国商业银行目前采用的绝大多数定量评价方法仅考虑了贷款企业财务指标而忽略影响企业还款能力的非财务指标。即使考虑了非财务因素,也很难将其与财务因素进行有机结合。
(3)财务指标的选择不科学。例如,“资产报酬率”指标,有的银行用利润总额计算,却未考虑不同资本结构的影响,有的银行甚至不采用此指标;另外,有的银行在不分行业的情况下采用“毛利率”指标;有的采用人均指标和绝对额指标。选用的财务指标不科学,使评价难以奏效。同时,指标体系的权重分配是人为给定的,而未通过专家判断或统计分析来确定,导致指标权重与客观实际偏差较大,金融风险难以准确测量。
2 将EVA指标纳入风险预警指标体系
经济增加值(Economic value added,EVA),是指从税后净营业利润中扣除包括股权和债务的全部投入资本成本后的经济利润。EVA比传统会计能更真实反映企业创造价值情况,预测性和敏感性好,纳入信贷风险预警模型可增强预警效果。
2.1 EVA能更真实地反映企业价值创造情况
1982年,美国思腾思特公司(Stern Stewart Co.)提出了经济增加值的概念。经济增加值(EVA),是指税后净营业利润扣除包括股权和债务的全部投入资本的机会成本后所得,其本质是经济利润而不再是传统的会计利润。经济增加值通过引入资本成本,不仅体现了债务的成本,还反映了股东投入的机会成本,并综合考量资本的使用效率,纠正了企业经营规模差异、经营风险、资本结构以及行业不同所造成的不可比性,从而更加全面地评价企业经营者“有效使用企业资本”和“为股东创造价值”的能力。目前全球有近400家世界知名企业采用经济增加值价值管理体系,如新加坡淡马锡、美国邮政局、新加坡港务局、西门子、索尼、可口可乐、英国劳合社、加拿大莫氏啤酒等公司机构。美国《财富》杂志的资料表明:已实施EVA价值管理体系的公司平均资本回报率为21.8%,同时股票价格的表现好于资本市场指数及同行水平;而未实施的公司平均资本回报率仅为13%[2]。
2.2 EVA具有预见性
从图1中可以看出,随着资本规模的扩张,当企业的EVA已经呈现下降趋势(B—C1段),企业的利润还有一段时间呈现上升趋势;而当利润仍旧为正时,EVA已经小于零(C2以后段),即EVA的变化相对于企业利润的变化具有前瞻性,这种状况表明企业在盈利的情况下完全有可能处于耗值。因此,EVA相对于传统的创利指标,特别是在企业处于规模扩张的情况下,能较早地发现企业经营状况不佳的迹象。
董雪燕(2005)[3]选择了20家ST公司及20家非ST公司,通过比较这些公司EVA回报率均值的差异,来检验EVA在评价企业业绩方面是否具有前瞻性。具体检验结果见表1和图2。
表1及图2表明:样本公司的股东利益在2001—2002年期间均受到损害,但是非ST公司与ST公司的EVA回报率均值差异比较显著。ST公司的EVA回报率在被ST四年前,就己经出现了显著差异。这说明EVA具有良好的预见性,能够更加全面地反映企业价值创造的变动情况。
2.3 EVA具有灵敏性
董雪燕(2005)[3]将20家上市公司被ST 3~5年前的EVA均值和平均净利润进行了对比,见图3。从图3可以看出,在这些上市公司被ST的5年前,平均EVA已经为负值,但同期的平均净利润却为正值。这说明EVA具有很强的灵敏性,危机一旦萌生,就能通过EVA指标值迅速得以反映。
综上所述,EVA在评价企业价值创造能力方面,比传统会计利润更加真实,并能够预先和敏捷地反映企业经营是否出现了问题。因此,本文提出将以下EVA相关指标纳入到信贷风险预警模型之中:
(1)EVA值——反映企业价值创造规模和实力,数值越大,表明价值创造能力越强;
(2)资本回报率=税后净营业利润/资本占用——反映税后净利润调整后形成的税后净营业利润与资产总额调整后形成的资本占用之间的比例关系,比值越大,表明价值创造能力越强;
(3)经济增加值回报率=经济增加值/资本占用——反映税后净营业利润扣除资本成本后与资本占用总额的比率,比值越大,表明价值创造能力越强;
(4)资本成本率=资本成本/资本占用——反映单位资本占用所承担的资本成本,比值越高,说明价值创造能力受到的制约越大。因为资本成本率=资本回报率-经济增加值回报率,因此,在模型中可被以上2、3两个指标替代。
3 构建信贷风险综合预警模型
为全面反映企业信贷风险状况,本文提出将非财务预警指标、EVA指标与财务预警模型进行有机结合,构建信贷风险综合预警模型。
3.1 非财务预警模块
本文认为应从企业所面临的宏观经济法律政策环境、区域行业环境、企业的管理层素质、企业从业年限、企业员工素质和企业信誉等几个方面来综合反映信贷风险,指标体系如表2所列。
对于非财务预警模块,采用模糊综合评价法对各层次指标赋予权重,并进行综合打分得到评语集,最终计算出该模块的分值。具体操作包括以下几个部分:
(1)采用层次分析法得到各层次指标权重。通过设计调查问卷,并进行统计分析,得到各层次指标的判断矩阵,在此基础上进行权重的计算及检验。
1)首先,根据专家调查问卷进行汇总平均,得到判断矩阵;
2)按列进行正规化处理后得到矩阵,再按行求和,并进行归一化处理,得到特征向量和最大特征根;
3)进行一致性检验。
(2)打分确定评语集。根据专家打分结果,得到各层次指标的评语集。
(3)确定非财务模块分值的。根据权重与评语集的乘积,最终得出非财务模块总体得分。
3.2 财务预警模块—Z-Score模型
本文认为Altman教授1968年提出的Z-Score模型能够反映财务方面的风险信息,其公式为:
其中:X1=营业资本/总资产;X2=留存收益/总资产;X3=利税前收益(EBIT)/总资产;X4=所有者权益的账面价值/总负债的账面价值;X5=销售额/总资产。当Z<1.81,企业将会破产,银行应拒绝贷款或引起重视;当Z>2.99,企业资信良好,银行应对其贷款;当1.81<Z<2.99,该区域被称为“灰色区域”。据Altman研究,该区域内,第一年内企业有95%可能性破产,两年内有70%可能破产,一般而言,Z值越高越好。
由于我国目前资本市场不完善,信用数据库不健全,因此绝大多数银行不易使用基于资本市场的KMV、Credit Metrics等模型。周庆武(2005)[4]使用上市公司2004年度财务数据对原始Z-Score模型进行检验,将上市公司分为两组,一类是正常经营的上市公司即非ST类公司,共选取了正常类上市公司600家,ST类公司80家的财务数据进行检验。检验结果显示,用Z-score来计算对我国上市公司信贷风险时,ST类公司全部属于不应贷款的行列,说明Z-Score模型对我国公司的资信判别和区分还是比较准确的。此外中国银行上海分行某支行曾经在Altman的Z-score模型的基础上,结合该行客户的实际情况略加调整,经实际检验,准确率为85%。用事实证明了Altman教授的Z-score模型还是具有较高的借鉴价值的。因此,本文采用该模型作为财务预警模块的主要部分。
3.3 价值创造能力模块
价值创造能力模块的核心问题是EVA的计算及运用。EVA的计算是以传统的财务报表为基础,通过进行相应的会计调整,消除会计方法的一些不能真实反映企业经营业绩的部分。EVA的计算公式为:
EVA=税后净营业利润-资本成本
其中:资本成本=资本占用×加权平均资本成本率
加权资本平均成本率=(股权资本/全部资本占用)×股权资本成本率+(债务资本/全部资本占用)×债务资本成本率(税后)
通过上述计算过程,得到EVA、税后净营业利润和资本占用总额。本文对设定价值创造模块的赋分情况设定如下:
(1)EVA值:若EVA>0则ScoreEVA=100分;若市场平均EVA≤EVA≤0则ScoreEVA=100-(EVA/市场平均EVA)*100;若EVA<市场平均EVA则ScoreEVA=0;
(2)资本回报率。若资本回报率>0则Score资本回报率=100;若市场平均资本回报率≤资本回报率≤0则Score资本回报率=100-(资本回报率/市场平均资本回报率)*100;若资本回报率<市场平均资本回报率则Score资本回报率=0;
(3)EVA回报率。若EVA回报率>0则ScoreEVA回报率=100分;若市场平均EVA回报率≤EVA回报率≤0则ScoreEVA回报率=100-100/(市场平均EVA回报率)*EVA回报率;若EVA回报率<市场平均EVA则ScoreEVA回报率=0。
通过层次分析法得到EVA值、资本回报率和EVA回报率的相对权重,按上述方法加权计算后得到价值创造能力模块的分值。通过专家打分和层次分析法得到三个指标的相对权重分别为:(0.395,0.202,0.403)。
3.4 模块耦合与警戒线
采用层次分析法,通过实际调查,经过专家打分得到财务模块、非财务模块和价值创造模块的相对权重分别为:0.409、0.286和0.305。最后按照各自权重对三个模块进行加总,得到最后得分。通过与有关风险评估专家的沟通和探讨,认定以表3中分值作为警戒线。
4 结束语
本文将价值创造能力和非财务信息有机地融入对企业整体信贷风险评价之中,使信息量大为丰富。纳入EVA相关指标及非财务信息指标,为整个评价体系注入了预见性、敏感性和全面性,并与传统财务预警模型有机结合,提高了信贷风险评价真实性和有效性。
参考文献
[1]张世春:《推行贷款五级分类法存在的问题分析》[J];《金融与保险》2001(10):120-121。
[2]国务院国有资产监督管理委员会业绩考核局,毕博管理咨询有限公司:《企业价值创造之路—经济增加值业绩考核操作实务》[M];经济科学出版社,2005:11-26。
[3]董学雁:《基于EVA的财务预警模型的研究》[D];重庆大学,2005:46-62。
3.信贷风险预警报告 篇三
200709级 金融学 学号: ***学习中心：庆阳财校 姓名:段建梅
信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。在还款期限届满之前，借款人财务商务状况的重大不利变化很有可能影响其履约能力，贷款人除了可以通过约定一般性的违约条款、设定担保等方式来确保债权如期受偿之外，还可以在合同中约定“交叉违约条款”。交叉违约的基本含义是：如果本合同项下的债务人在其他贷款合同项下出现违约，则也视为对本合同的违约。一般来说，债权人都是以当事人未履行其在本合同项下的义务为由，追究债务人的违约责任，但交叉违约条款突破了这一限制，它颇有“先下手为强，后下手遭殃”的味道，即试图赶在借款人其他贷款合同项下的债务出现偿还危机之前采取救济措施，以避免自己处于比其他债权人更糟的处境。此种违约形态在我国现行法上虽无明确规定，但它并不违反合同法的有关法理及法律精神，现行《合同法》中的不安抗辩权可以作为其适用的法理依据。因此，交叉违约条款可以作为约定条款订入合同之中，以使贷款人能够及时全面的掌控借款人的信用水平。
论文提纲：
一、信贷风险的形成二、次贷危机的警示
三、如何防范信贷风险
1、要加强宏观经济运行的分析，高度关注经济周期波动可能带来的风险。
2、要科学设计信贷产品。
3、要把握宏观经济走势与具体产品的关系。
4、要做好预警，控制规模与风险。
5、是金融创新要坚持“谨慎经营”原则。
参考文献:
[ 1 ]易宪容.“次贷危机”对中国房市的启示[ J ].人民论坛,2007,(17): 3279.[ 3 ] [芬兰]大卫·G·梅斯等著.方文等译.改进银行监管[M ].北京:中国人民大学出版社, 2006.[ 4 ]徐孟洲,徐阳光.论金融机构破产之理念更新与制度设计[ J ].首都师范大学学报(社会科学版), 2006,(1): 2630.(论文
4.信贷风险预警报告 篇四
小溪塔街道兴安社区残协专职委员卢琴华
根据区防控办关于印发《2010年全区推行腐败风险预警防控工作要点》文件精神及小溪塔街道党工委的部署与安排，结合平湖社区腐败风险预警防控工作实施方案，我从思想上积极主动开展对照文件精神，以科学发展观为统领，按照社区腐败风险预警防控实施方案，进行腐败风险预警防控工作自查，现将自查情况报告如下：
一.思想道德
我始终坚持学习邓小平理论和三个代表重要思想，以科学
发展观为统领，认真学习国家有关残疾人的方针、政策，认真学习贯彻落实区委、区政府文件精神，加强理论学习和思想教育，使自己的世界观和权力观得到正确的应用。
二.岗位职责
由于加强理论学习和思想教育，至始至终按规定办事、按
规律办事、按规章制度办事，坚持原则、坚持岗位职责制。在本岗没有发生不履行或不履行职责现象和行为失范的现象。
三.业务流程
因为有相应的岗位职责任制和完善的监督机制，在办理残疾人证过程中没有办理人情证，在工作业务流程过程中没有出现不规范、不作为和行为失范的现象。
四.制度机制
在工作制度方面，认真做好人口和计划生育工作，自觉执行各项规章制度，并且建立健全了完善的监督机制，没有造成行为失范的现象。
5.信贷风险预警报告 篇五
关 键 字： 啤酒报告
出版日期： 2013年04月
报告描述：
自20世纪90年代，中国啤酒行业进入了快速发展的阶段，行业发展至今，中国的啤酒产量和人均消费量均有大幅度提升。
2010年，全国啤酒产量为4483.04万千升，比2009年增长了6.28%。全年工业总产值1320.65亿元，比2009年增长了10.56%。1-11月，啤酒行业实现主营业务收入1223.8亿元，利税总额252.5亿元，分别比2009年增长了10.32%和8.36%。
2011年1-12月中国啤酒产量为48988168.46千升，1-11月累计实现总产值1433.37亿元。
中国啤酒行业向集团化、规模化，啤酒企业向现代化、信息化迈进；除产品制造外，品牌和资本越来越显现其重要性；外资对中国啤酒行业的影响已经向纵深发展，表现出积极的作用，使中国啤酒业加快和国际接轨的步伐。
银行及相关金融机构在对啤酒行业进行信贷决策时，必须对行业存在的风险进行系统的评估。本研究报告运用大量专业的分析工具，并结合相关理论模型，综合运用定量和定性的分析方法，对啤酒行业近年的运行状况及发展趋势做了深入地分析，对行业的偿债能力、盈利能力、营运能力和成长能力等关键指标进行了全面地剖析，并对啤酒行业可能存在的政策风险、市场风险、技术风险等信贷风险进行了客观严谨的评估。本报告可为银行在评估啤酒行业项目贷款时提供极其有价值的参考意见，对银行降低可能的信贷风险、提高贷款的安全性和稳健性具有重要意义。
报告目录：
第一部分 啤酒行业信贷环境分析
第一章 啤酒行业基本特征分析
1.1 行业界定及主要产品
1.1.1 啤酒定义
1.1.2 啤酒的分类
1.2 我国啤酒行业特征
1.2.1 行业在国民经济中的地位
1.2.2 我国啤酒行业发展历程
1.3 世界啤酒业发展特点与形势
1.3.1 世界各国啤酒消费概况
1.3.2 欧洲啤酒行业发展概况
1.3.3 德国啤酒行业发展概况
1.3.4 美国啤酒行业发展概况
第二章 啤酒行业发展环境分析
2.1 中国经济总体发展概况
2.1.1 2010年中国主要经济指标统计
2.1.2 2011年中国主要经济指标状况
2.1.3 2012年中国主要经济指标分析
2.2 中国宏观经济政策解读
2.2.1 财政政策
2.2.2 货币政策
第三章 啤酒关联产业及相关酒业情况分析
3.1 关联产业总体情况
3.1.1 啤酒花行业
3.1.2 啤酒大麦行业
3.1.3 啤酒相关的机械设备行业
3.1.4 啤酒包装行业
3.2 相关酒业总体情况
3.2.1 白酒行业
3.2.2 葡萄酒行业
3.2.3 黄酒行业
第四章 啤酒行业预测分析
4.1 啤酒行业发展趋势
4.1.1 未来中国啤酒产业形势分析
4.1.2 中国啤酒工业发展的战略目标
4.1.3 中国啤酒业将迎来整合高潮
4.2 2013-2017年啤酒行业关键指标定量预测
4.2.1 市场需求预测
4.2.2 供给能力预测
4.2.3 盈利能力预测
4.2.4 产品产量预测
第二部分 啤酒行业经济运营状况与财务风险分析
第五章 啤酒行业总体经济状况
5.1 行业总体状况
5.1.1 2010年啤酒制造业总体数据分析
5.1.2 2011年啤酒制造业总体数据分析
5.1.3 2012年啤酒制造业总体数据分析
5.2 不同所有制企业构成状况
5.3 不同规模企业构成状况
第六章 啤酒行业产品产量
6.1 2010年啤酒产量统计
6.1.1 2010年全国啤酒产量分析
6.1.2 2010年主要省份啤酒产量分析
6.2 2011年啤酒产量统计
6.2.1 2011年全国啤酒产量分析
6.5.2 2011年主要省份啤酒产量分析
6.3 2012年啤酒产量统计
6.3.1 2012年全国啤酒产量分析6.3.2 2012年主要省份啤酒产量分析第七章 啤酒行业财务状况综合评价7.1 我国啤酒行业偿债能力分析7.1.1 啤酒行业总体偿债能力分析7.1.2 行业内不同所有制企业偿债能力比较分析7.1.3 行业内不同规模企业偿债能力比较分析7.2 我国啤酒行业盈利能力分析7.2.1 啤酒行业总体盈利能力分析7.2.2 行业内不同所有制企业盈利能力比较分析7.2.3 行业内不同规模企业盈利能力比较分析7.3 我国啤酒行业营运能力分析7.3.1 啤酒行业总体营运能力能力分析7.3.2 行业内不同所有制企业营运能力比较分析7.3.3 行业内不同规模企业营运能力比较分析7.4 我国啤酒行业成长能力分析7.4.1 啤酒行业总体成长能力分析7.4.2 行业内不同所有制企业成长能力比较分析7.4.3 行业内不同规模企业成长能力比较分析7.5 关于啤酒行业财务状况的结论7.5.1 啤酒行业总体财务状况7.5.2 不同所有制企业财务状况7.5.3 不同规模企业财务状况 第八章 啤酒行业重点企业财务状况8.1 青岛啤酒股份有限公司8.1.1 公司概况8.1.2 公司偿债能力分析8.1.3 公司盈利能力分析8.1.4 公司营运能力分析8.1.5 公司成长能力分析 8.2 北京燕京啤酒股份有限公司8.2.1 公司概况8.2.2 公司偿债能力分析8.2.3 公司盈利能力分析8.2.4 公司营运能力分析8.2.5 公司成长能力分析 8.3 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司8.3.1 公司概况8.3.2 公司偿债能力分析8.3.3 公司盈利能力分析8.3.4 公司营运能力分析8.3.5 公司成长能力分析
8.4 重庆啤酒股份有限公司
8.4.1 公司概况
8.4.2 公司偿债能力分析
8.4.3 公司盈利能力分析
8.4.4 公司营运能力分析
8.4.5 公司成长能力分析
8.5 新疆啤酒花股份有限公司
8.5.1 公司概况
8.5.2 公司偿债能力分析
8.5.3 公司盈利能力分析
8.5.4 公司营运能力分析
8.5.5 公司成长能力分析
第三部分 啤酒行业信贷建议及风险提示
第九章 啤酒行业银行信贷建议
9.1 啤酒行业信用风险五因子评级模型
9.1.1 行业定位
9.1.2 宏观环境
9.1.3 财务状况
9.1.4 需求空间
9.1.5 供给约束
9.1.6 关于啤酒行业信用风险评级的结论
9.2 针对啤酒行业总体及不同规模的信贷建议
9.2.1 啤酒行业总体信贷建议
9.2.2 大型企业信贷建议
9.2.3 中小企业信贷建议
9.3 针对啤酒行业不同所有制企业的信贷建议
9.3.1 国有企业信贷建议
9.3.2 私营企业信贷建议
9.3.3 股份制企业信贷建议
9.4 啤酒行业信贷风险提示
9.4.1 啤酒行业面临的经济风险
9.4.2 啤酒行业面临的政策风险
9.4.3 啤酒行业面临的技术风险
6.信贷风险预警报告 篇六
【企业网址】(点击看正文)
正文目录
第一部分2014产业运行外部环境变化分析
第一章2014年中国整形美容运行概况2
第一节2014年整形美容重点产品运行分析2
第二节我国整形美容产业特征与行业重要性3
第二章2014年整形美容发展宏观经济环境分析6
第一节2014年宏观经济政策影响6
第二节2014年中国经济运行预测7
第三节“十二五”期间国民经济发展预测8
第四节2014年国际经济环境分析9
第三章整形美容行业2014年政策环境变化分析12
第一节国内宏观经济形势分析12
第二节国内宏观调控政策分析13
第三节国内整形美容行业政策分析14
一、行业具体政策14
二、政策特点与影响17
第四章2014年国际整形美容行业发展分析22
第一节世界整形美容生产与消费格局分析22
第二节2014年世界整形美容市场存在的问题23
第二部分整形美容重点产品2014年走势分析
第五章我国整形美容行业供需状况分析27
第一节整形美容行业市场需求分析27
第二节整形美容行业供给能力分析28
第三节整形美容行业进出口贸易分析29
一、产品的国内外市场需求态势29
二、国内外产品的比较优势31
第六章整形美容行业前十强省市比较分析35
第一节前十强省市的人均指标比较35
第二节前十强省市的经济指标比较36
一、前十强省市的盈利能力比较36
二、前十强省市的营运能力比较38
三、前十强省市的偿债能力比较41
第七章整形美容行业竞争绩效分析46
第一节整形美容行业总体效益水平分析46
第二节整形美容行业产业集中度分析47
第三节整形美容行业不同所有制企业绩效分析48
第四节整形美容行业不同规模企业绩效分析49
第五节整形美容市场分销体系分析50
一、销售渠道模式分析50
二、产品最佳销售渠道选择53第八章整形美容行业区域分析58
第一节我国整形美容企业区域分析58
第二节山东省整形美容行业发展状况分析59
一、山东省整形美容行业产销分析59
二、山东省整形美容行业盈利能力分析
三、山东省整形美容行业偿债能力分析
四、山东省整形美容行业营运能力分析第三节广东省整形美容行业发展状况分析
一、广东省整形美容行业产销分析68
二、广东省整形美容行业盈利能力分析
三、广东省整形美容行业偿债能力分析
四、广东省整形美容行业营运能力分析第四节江苏省整形美容行业发展状况分析
一、江苏省整形美容行业产销分析77
二、江苏省整形美容行业盈利能力分析
三、江苏省整形美容行业偿债能力分析
6568 70 73 7577 79 80
四、江苏省整形美容行业营运能力分析82第五节浙江省整形美容行业发展状况分析86
一、浙江省整形美容行业产销分析86
二、浙江省整形美容行业盈利能力分析89
三、浙江省整形美容行业偿债能力分析9
1四、浙江省整形美容行业营运能力分析92 第三部分整形美容行业融资及竞争分析第九章我国整形美容行业投融资分析98
第一节我国整形美容行业企业所有制状况98第二节我国整形美容行业外资进入状况99第三节我国整形美容行业合作与并购100第四节我国整形美容行业投资体制分析101第五节我国整形美容行业资本市场融资分析102第十章整形美容产业经营策略分析105第一节总体经营策略105第二节市场竞争策略106
一、细分市场及产品定位106
二、价格与促销手段109
三、销售渠道111第三节行业品牌分析113
第十一章我国整形美容行业重点企业分析116第一节··········116
一、公司基本情况116
二、公司经营与财务状况1181、企业偿债能力分析1212、企业运营能力分析1233、企业盈利能力分析124第二节··········127
一、公司基本情况127
二、公司经营与财务状况1281、企业偿债能力分析1302、企业运营能力分析1333、企业盈利能力分析135第三节··········137
一、公司基本情况137
二、公司经营与财务状况1391、企业偿债能力分析1402、企业运营能力分析1423、企业盈利能力分析145第四节··········148
一、公司基本情况148
二、公司经营与财务状况1501、企业偿债能力分析1532、企业运营能力分析1553、企业盈利能力分析156第五节··········159
一、公司基本情况159
二、公司经营与财务状况1601、企业偿债能力分析1622、企业运营能力分析1653、企业盈利能力分析167 第四部分产业发展前景及竞争预测
第十二章我国整形美容产业消费量预测172
第一节我国整形美容消费总量预测研究思路与方法172
第二节2010-2014年整形美容需求总量时间序列法预测方案第三节2010-2014年整形美容需求总量曲线预测法预测方案第四节2010-2014年整形美容需求总量预测结果175第十三章我国整形美容产业供给预测178
第一节我国整形美容生产总量预测研究思路与方法178第二节2010-2014年整形美容生产总量时间序列法预测方案第三节2010-2014年整形美容生产总量曲线预测法预测方案第四节2010-2014年整形美容生产总量预测结果181第十四章整形美容相关产业2014年走势分析184第一节上游行业影响分析184第二节下游行业影响分析185 第十五章整形美容技术188
第一节中国的整形美容技术188
一、2008影响中国的10大整形美容技术188
***0
三、美容医疗应用技术解析193
四、中国颅面整形技术超群195
五、皮肤扩张术在整形美容外科的应用196
六、解析内窥镜技术在美容外科的应用198
七、美容医疗技术操作规范介绍201
第二节激光美容技术204
一、激光整形美容的分类与特点20
4二、激光美容技术发展的历程206
三、医疗美容中的激光治疗项目209
四、激光技术在毛发美容中的运用21
1五、激光医学在整形外科领域中的作用21
2六、激光技术在整形美容外科治疗的应用214 第三节中韩整形技术对比分析218
一、韩国整形技术概览218
二、韩国整形美容优势所在2
21三、中韩整形技术各有千秋223 第四节整形美容新技术发展225
一、口腔整形美容新技术分析225
二、电波拉皮除皱整形新技术简介227
三、医疗美容整形三秒胶技术分析228
四、生物医学美容技术以及应用230
五、医疗美容发展依靠生物基因工程技术233 第五部分投资机会与风险分析
第十六章整形美容行业成长能力及稳定性分析239第一节整形美容行业生命周期分析239
第二节整形美容行业增长性与波动性分析240第三节整形美容行业集中程度分析241 第十七章医疗美容机构发展状况244
第一节医疗美容机构的分类及设立24
4一、中国美容医疗机构的分类24
4二、医疗整形机构的建立和发展246
三、美容医疗机构设置申请流程249
四、中国美容医疗机构的基本标准251
五、医疗美容机构不得开展断骨增高术的规定252 第二节民营医疗美容机构的发展255
一、民营医疗美容机构忽视培训255
二、民营医疗美容机构规范经营需改进256
三、政策鼓励建立民营医疗美容机构258 第三节整形外科发展概述26
2一、整形外科学的概念26
2二、美容整形外科治疗范围26
5三、整形外科发展的历程267
第四节医疗美容设备271
一、医院从事医学美容资质设备有量化规定27
1二、减肥类医疗器械发展现状与前景27
2三、世界先进医学美容设备缘何不卖中国27
4四、医疗美容用器械市场需加强管制277
五、整形医疗设备的发展前景看好279第十八章整形美容行业投资机会分析283
第一节2015-2019年整形美容行业主要区域投资机会283第二节2015-2019年整形美容行业出口市场投资机会284第三节2015-2019年整形美容行业企业的多元化投资机会285 第十九章产业政策环境分析288
第一节标准规范在行业中的缺失288
一、医学美容期待行业标准288
二、医疗整形美容业承待规范290
三、医学美容行业痛并美丽着293第二节标准出台规范行业296
一、医疗美容服务有法可依296
二、西安出台新规加强对医学美容服务监管298
三、广西规范医学美容主诊医师资格认定30
1四、安全整形美容标准带来的影响303 第三节相关政策法规305
一、医疗美容服务管理办法30
5二、中华人民共和国执业医师法307
三、中华人民共和国护士管理办法308
四、医疗机构执业许可证申请程序310
五、医疗机构管理条例313
六、医疗机构管理条例实施细则315第二十章整形美容产业投资风险319第一节整形美容行业宏观调控风险319第二节整形美容行业竞争风险320第三节整形美容行业供需波动风险321第四节整形美容行业技术创新风险322第五节整形美容行业经营管理风险323
第二十一章整形美容的市场前景预测326
第一节世界整形美容市场发展趋势326
一、世界整形美容市场的趋势326
二、未来整形更注重健康效果329
三、未来世界最热门整形美容术331第二节医学美容发展前景分析333
一、中国医学美容市场前景广阔33
3二、21世纪医学美容发展前景分析33
5三、医学美容将领跑美容领域336
四、未来医学美容发展机遇巨大第三节中国整形美容行业发展趋势分析
一、国内整容呈现低龄化发展趋势
二、国内整形美容追求非手术化
三、浅析国内注射美容市场的前景 第二十二章专家观点与研究结论350
第一节报告主要研究结论350第二节博研咨询行业专家建议351 更多图表：见报告正文
详细图表略„„.如需了解欢迎来电索要。
338 342342 345347
7.信贷风险预警报告 篇七
关键词：绿色信贷；商业银行；信贷风险；探究
在供给侧结构性改革大潮下，我国商业银行在绿色信贷的发展上也获得了一定的成就。绿色信贷通过资金的优化配置淘汰了一些落后或者不能使用的生产机能，进一步地促进了产业结构升级。不仅如此，绿色信贷经由众多投资方式，将资金引导向研发新能源以及开发生态型农业领域，存量资金得以有效盘活，信贷使用率也随之得到大幅提升。
一、绿色信贷对商业银行的影响。
（一）积极影响。
（1）促使信贷结构优化，资产质量得到进一步提高。
商业银行因其获得众多绿色政策的指引，同时自身对供给侧改革的积极响应，再加之信贷结构的进一步优化，取传统信贷之精华而去其糟粕，促使信贷资产的质量不断提升。高耗能、高污染的信贷贷款逐渐减少，同时逐渐压缩发展前景渺茫企业的贷款总量，调整信贷结构，释放信贷资源，将其投放入发展环境好且有着广阔发展前景的行业，进一步加大各项贷款中绿色贷款的比重，不断优化了信贷结构。目前我国的各大银行机构正积极的完善绿色信贷体系，不断创新政策结构和服务结构，努力推动绿色金融产品的发展。着重向绿色产业发展信贷业务，降本增效过程产能，促使传统产业结构加速转型为绿色产业。
（2）提高国际竞争力。
我国的绿色信贷相较于很多国际银行，有着起步晚、发展滞后等缺陷，为了进一步加速其向国际社会融入的进度，在积极谋求同国际大型银行的交流与合作的过程中，不断汲取其中优秀的信贷政策，丰富自身的信贷经验，在深化业务合作的基础上，带动我国商业银行在绿色金融领域上的向前发展，从而促使自身国际竞争力的不断提升。
（3）促使银行声誉的有效提升。
商业银行想要谋求更好的发展，其经营理念除了要实现最大化的利益之外，还需将承担更多社会责任融入其战略决策之中，通过对低碳产业的大力支持，将其合理优化配置信贷资源的重要作用充分发挥出来，降低信贷风险，对国家经济改革以及产业结构调整加大支持力度，促使公众、社会以及舆论媒体对商业银行做出更加客观、积极的综合评价，建立友好、互助和谐的合作氛围。
（4）促使商业银行盈利能力的有效提升。
当商业银行加大对绿色产业的扶持力度之后，会潜在的对社会产生诸多正面影响，因此为其利润空间的拓宽提供了更多的可能性和渠道。目前我国的绿色信贷正处在初始发展时期，有着非常广阔的发展前景。随着多样化绿色金融产品的出现，以及在绿色经济不断发展背景下，不断推动了绿色金融产品的创新和升级，从而绿色信贷的核心竞争力也得到了不断地提升，而其利润增长点也随之逐渐增多，达到了社会责任和利润双赢的目的。
（二）消极影响。
（1）银行利息收入有所下降。
随着绿色信贷在银行总体信贷中的比重逐渐增多，银行不得不削减更多收益更高项目贷款的比重，因此难免会影响其利息收入来源。绿色项目的盈利能力有时候并不出众，会使商业银行陷入两难抉择的尴尬处境，因此从某种意义上讲，缩减高污染、高耗能等传统企业授信额度，对其收入会产生直接影响。
（2）短期运营成本增加。
绿色信贷政策的实施以及结构调整改革，必然离不开对专业型管理团队建设资金的投入，加大人才培养及引入力度，同时管控环境风险的能力也要相应的有所加强，以更为先进科学的绿色信贷手段辨别筛选劣质、不良贷款。在商业银行逐渐向绿色信贷业务倾向的过程中，其运营成本在无形中将有所增加。
二、商业银行产生绿色信贷风险的原因。
（一）欠缺完善性的银行法人治理结构。
公司治理结构的优劣对于银行的良好运作以及银行利益最大化的实现有着极其重要的影响。我国现阶段的商业银行大多数以股份制为主，同时治理结构改革不充分，未能真正意义上的实现经营权和决策权的有效分离。两种权责过于集中。因此在很大程度上弱化了治理机制的重要作用，由于制衡机制的缺失，会频繁发生“内部人控制”的不良现象。行长负责制这种管理方式往往拥有绝对的决策权，在人事调配等众多事物上的话语权很大，会形成一权独大的不良局面。同时由于其监督部门形同虚设，因此银行的有效经营存在很大的潜在风险。
（二）缺乏社会责任。
作为一种十分典型商业机构的银行，需起到积极的示范作用，承担更多的社会责任，这是一个商业银行业务组成中不可或缺的重要组成部分。但是我国的商业银行对绿色信贷中的社会责任以及环境保护等问题上的认识有着较大偏差，对其基本内涵缺乏准确的认识。有些银行依然发放贷款给“两高”企业，这与缺乏清晰的社会责任战略目标与责任标准有着很大关系。此外，我国商业银行的公众舆论压力小，其履行社会责任的意识淡薄、动力不足。
（三）欠缺完善的约束激励政策。
面对日益严格的环境管制，企业需将更多的基金投入到环保方面，而目前相较于非常高的环境成本投入，对于企业的处罚力度不成正比。因此对于一些“两高”企业由于经济惩戒力度小，依然不按环保要求生产并从中谋取利益。而新能源、循环技术、节能减排技术等项目需要投入更多的资金进行改造，再加之有着比较大的发展风险以及支持绿色信贷的政策力度小等问题。对一些环保工作做得比较到位的企业欠缺对等的经济扶持和鼓励政策，对其环保的积极性有着十分严重的影响。
三、绿色信贷对商业银行的建议。
对于商业银行自身的发展而言，绿色信贷有着十分积极的影响，绿色信贷是一种有着可持续发展特点的金融道路，除了对银行利润空间有着很好的拓展作用，同时通过对银行体制及政策的积极改革，银行资产的信贷风险会得到更加有效地控制，但是还有着些许需要着重改善的不足之处：
（1）将可持续发展战略融入商业银行体制改革之中，并将其与社会责任相结合，同时将其提升到战略层面。与此同时，将先进的环保理念融入银行绿色信贷改革之中，并以之为价值发展导向。
（2）绿色信贷的授权管理要进一步加强，切实做好绿色信贷的授权工作，有效防控因环境风险而导致的信贷资产质量下降问题。因此务必要讲授信工作落实好，促使绿色信贷健康发展。
（3）优化绿色信贷法律法规，并确保其正确落实，有效规避绿色信贷欺诈行为，为绿色信贷以后的健康发展打好基础。
（4）加快银行信贷管理指南的建立，并确保其有可操作性。国外大部分商业银行都有着明确的环境、社会、经济三者和谐统一发展的信贷指引，对企业环境违法有着十分详尽的风险等级划分。“赤道原则”将众多行业的环境指南均发布了出来，信贷包含着市场环境、工艺标准以及污染程度等众多领域。我国商业银行需结合自身特定的发展语境，对“赤道原则”相关规定及条款进行有益的借鉴，对环保型企业以及“两高一剩”企业的等级进行合理界定，明确不同行业的污染程度、加工工艺、产品以及使用原料等应该实行怎样的信贷政策。建立科学的绿色信贷指导目录，银行的信贷政策就能够以企业的环境风险评级标准加以落实实施。
四、结语。
综上所述，为了更好地促进我国绿色信贷的发展，必须要与社会责任相结合，不断完善相关的法律法规，让绿色信贷在完善的法律基础上稳定的发展。要加强与国际银行的交流和合作，为绿色信贷提高国际竞争力打好基础。
参考文献：
［1］孙光林，王颖，李庆海。绿色信贷对商业银行信贷风险的影响［J］。金融论坛，2017（10）。
［2］李苏，贾妍妍，达潭枫。绿色信贷对商业银行绩效与风险的影响——基于16家上市商业银行面板数据分析［J］。金融发展研究，2017（9）。
8.信贷合规与风险防范 篇八
近几年，农信社信贷业务得到迅猛发展,有力地支持了中小企业、“三农”经济和县域经济的快速发展。但是,伴随着业务的快速增长，信贷风险也日渐显现,非应计贷款和不良贷款额有反弹趋势。如何加强信贷风险管理,合规有效进行信贷风险防控,已经成为农村信用社经营管理的重心。
信贷风险现状：随着农村信用社改革的不断深入，农村信用社风险管理有了质的改变，信贷风险得到有效遏制，风险状况明显好转。合规建设活动以来，合规理念逐步增强，合规意识明显提高，风险管理水平大幅提升，有章不循、有规不依的现象基本得到遏制。但从目前情况看，信贷风险状况还不容乐观：部分员工合规意识淡薄，信贷违规现象还时有发生，道德风险难以控制，风险隐患较为突出；不良贷款占比较高，压降难度增大，新增不良贷款控制不力，不良贷款有反弹趋势；不确定因素导致潜在的信用风险、道德风险和市场风险逐步显现，并有加大的趋势。
信贷风险成因：风险防控意识淡薄，“三查”制度落实不够。长期以来，农信社一直存在“重经营、轻管理”思想，没有风险防控意识，自从省银监局、省联社加大对农信社的监管力度加大，施行了规模最大，时间最长的大型检查后，合规经营深深的在员工中扎了根。贷款“三查”制度未能有效落实，贷前调查走过场，贷款双人调查未落到实处，资产盘点无序。贷时审查形同虚设，信贷专管形同虚设还是和以前没两样。贷后检查流于形式，不能深层次揭示借款人资信、经营管理等情况，往往是贷款发放后、甚至贷款逾期后风险才被暴露。贷后检查未尽职，建议是否在基层由信贷主管和专职人员进行贷后检查，或2-3个信用社成立一组，贷后检查是贷款风险防控重要一环，能有效控制顶名贷款肆虐，做到贷款风险提前防控；道德风险难以把控，违规贷款屡禁不止。虽然加大了违规贷款的整治力度，违规行为明显减少。理事长热线，近期违规人员处理，起到震慑作用。但员工个人素质、职业道德等参差不齐，顶名贷款，垒大户、跨区域等违规贷款还不同程度的存在。受利益驱使，吃、拿、卡、要现象依然存在，导致“问题贷款”难以清收。从处理人员来看，缺乏监督监控，形成事实处理晚矣。起到震慑作用，但无法挽回损失；风险责任界定不明，存量贷款管理不力。不良贷款一直是农信社较为沉重的包袱，经过央行票据置换及不良贷款清收攻坚战苦苦清收，目前才渐有起色。但由于人员调整、岗位交流等因素影响，往往出现对新增贷款管理较为严格，对存量贷款管理薄弱，存量贷款责任界定不明，特别是一些有问题贷款和个人的责任贷款，人员调离后，这些贷款在管理上就形成了“真空”，成为“烫手山芋”，人为造成贷款逾期，甚至丧失诉讼时效；切实实施岗位轮换提高贷款质量。客户经理实行跨乡镇交流能够有效防范信贷风险，弊是组织存款弱化，出现贷款营销及责任扯皮现象。建议在本乡镇或低比例跨乡镇交流，驻地片，贷款管理3000万元以上，有不良苗头的客户经理重点轮换，客户经理交流势在必行。
信贷风险防控对策：加强内部控制管理，构建完善内控体系。一是实行统一授权管理。建立有效的授权决策机制，建立统一的授权操作规范，适度上收贷款权，（现在贷款权限上收是个不错的措施）明确贷前调查、贷时审查、贷后检查各个环节的工作标准和操作规程，建立内部控制监控防线，业务办理实行双人、双责，实行交叉控制；充分发挥风险管理与合规部门职能。作为信贷风险防控的中台，要充分发挥风险管理部门的管理职能，强化中台风险控制，制定和完善相关风险控制及责任追究规章制度，构建完善的内部控制体系，进行有效制度约束；同时，要有效发挥合规部门的作用，完善操作流程，规范操作行为，将违规现象扼杀在萌芽状态；强化内部稽核和审计。进一步强化内部稽核监督职能，充分发挥稽核部门作用，不断改进稽核方法，有效增强稽核部门独立查处权，切实提高内部稽核的独立性和权威性，让稽核部门敢于查处，敢说真话；培育合规企业文化，全面提升贷款质量。首先培育合规企业文化，有效防范道德风险。首先要强化营销人员培训，切实提高营销人员风险防控意识和风险识别能力，从思想上重视风险防控，从操作上提高风险识别能力，提高客户经理的营销水平，打造一支过硬的客户经理队伍。其次要培育合规企业文化。培育合规文化，要从总部高层做起，高层、特别是信用社负责人要主动合规、带头合规。强化职业道德教育，努力培育员工合规意识，从“要我合规”向“我要合规”转变，杜绝违规现象发生，有效防范道德风险；进一步推进贷款核查制度。重点是核查贷前调查的真实性，特别是贷款用途的真实性。贷款用途真实性是控制跨地区、垒大户、借名等违规贷款的第一道防线，也是防范和控制道德风险的重要措施。通过贷款核查，可以有效防范违规贷款，也可以对信贷人员形成威慑，从而有效提高新增贷款质量；坚持柜面办理，增强贷款透明度。信贷业务必须坚持柜面办理，要充分发挥信贷专管的作用，在资料审查、借款人身份核对、贷款资金去向等方面严格把关，有效增强贷款办理透明度，把违规贷款扼杀在柜面。
创新信贷产品，分散信贷风险。不断推出新的贷款品种，改变以往单一的农户小额信用贷款局面。结合当前农村经济发展和县域经济的实际情况，营业部推出汽车消费贷款，商用房按揭贷款，是不错的尝试。逐步提高抵（质）押贷款比例，缩小信用、担保贷款比例，分散信贷风险，全面提升信贷质量。加大责任追究力度。要合理界定贷前、贷中、贷后各个环节的责任。对违规贷款，发现一个重处一个，增加违规成本，要让违规人员付出惨重代价；对责任贷款，按照“尽职免责、失职追究”原则严格责任追究；对因催收不力、保全不及时等失职行为造成损失的，由责任人承担责任，并按赔偿标准赔偿贷款损失；触犯法律的，坚决移送司法机关。
9.信贷业务风险排查方案 篇九
方案
为进一步加强信贷管理，及时发现和化解目前我联社信贷业务存在的操作风险风险和道德风险问题，根椐《关******银监局办公室关于转发加强信贷管理严禁违规放贷的通知》（内银监办发„2014‟41号）文件精神，我联社结合本单位信贷业务实际情况及时制定了风险排查方案，认真部署信贷业务风险排查工作。
一、组织领导。
（一）我联社成立了理事长为组长，监事长、主任为副组长，其他班子成员及相关部室负责人为成员的信贷业务风险排查工作领导小组，负责此次风险排查的总体部署工作。
（二）领导小组下设办公室，办公室设在联社风险管理及法律事务部，负责此次风险排查的具体实施工作。办公室电话：*******
二、时间安排
联社决定抽调业务骨干成立信贷业务风险排查工作检查组，自2014年4月初开始至9月末结束，利用半年时间对辖内办理信贷业务的网点信贷业务操作和道德风险开展全面排查。
三、排查内容 1.排查自2012年1月1日至2014年3月31日新增的不良贷款信贷档案的合规性、完整性及真实性，并在信贷系统查询客户相关信息，排查客户及其配偶是否在本网点或其他网点有其他借款；是否超诉讼时效等情况；并查明不良贷款形成的具体原因，落实具体责任人；
2.排查存量展期贷款展期手续的合规性及完整性、展期后利率执行是否正确；
3．排查是否存在因经办工作人员操作失误或其他原因造成借据及借款合同等内容涂改、不一致或其他不利于保全我联社信贷资产的问题；
4.排查正常类贷款科目中是否隐藏不良贷款； 5.排查是否存在借新还旧贷款和放贷结息问题； 6.排查法人类贷款所提供的营业执照、机构代码证及企业股东名单等资料是否属实，股东决议签名是否真实有效、是否存在以虚假的资料和交易背景骗取贷款问题；
7.排查是否存在内部工作人员与借款人内外勾结，弄虚作假骗取贷款问题；
8.排查是否存在信用社工作人员利用职务之便，不遵守联社规定为本人及配偶办理贷款；弄虚作假利用他人名义或冒用他人名义贷款自用的；排查是否存在超权限、跨地区或垒大户等违规放贷问题；
9.排查存量担保贷款的合规性及合法性； 10.排查存量新增贷款是否符合贷款准入条件；是否存在手续不合规、资料不完整、超权限或向产能过剩企业发放贷款等违规问题。
四、工作要求
（一）各网点要积极配合检查组工作，如实反映情况，提供真实资料，确保此次检查工作顺利开展。检查期间发现案件线索的，检查组要立即向联社领导汇报，并根据情况对检查范围向前追溯或向后延伸。
（二）要严格落实首查责任制，明确检查人员的责任。要坚持“四不放过”，即：违规问题不查清不放过，违规原因不查清不放过，违规金额不查清不放过，违规责任落实不清和追究不彻底不放过。
（三）检查人员要注重检查方法，做到：反映情况必须实事求是，不能歪曲或夸大事实；提出建议必须有据可查、客观公正，不能千篇一律、无的放矢；沟通一致必须做到认识统一、心服口服，不能强迫签证；及时报告必须讲求时效，不能拖延误事；在核对贷款时，要借结息、贷后检查等工作之机与借款人核对，避免引起借款人不满情绪。
10.信贷风险预警报告 篇十
课后测试
如果您对课程内容还没有完全掌握，可以点击这里再次观看。观看课程
测试成绩：90.0分。恭喜您顺利通过考试！单选题
1.信贷监督管理，属于（）√ A B C D 事前控制
事中控制 事后控制
都不对
正确答案： C
2.《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当每年对风险偏好至少进行（）评估。√
A B C D 一次
两次
三次
四次
正确答案： A 多选题
3.对客户的贷后跟踪管理包括（）√
A B C D 贷款用途检查 还款能力检查 不良贷款责任认定 贷后管理制度的执行情况
正确答案： A B
4.集中模式下信贷监督管理的特征表现为（）√ A B C D E 专职机构
集中监控
分级监督
责任分明
以非现场监督检查为主，与现场检查相结合
正确答案： A B C D E
5.信贷监督管理工作的基本架构包括（）√
A B C D E 机构设置及职能
风险分析例会制度
贷后管理责任体系
监督管理流程电子化
贷后管理考核机制
正确答案： A B C D E
6.全面风险管理框架应包括以下哪些要素（）√
A B C D E 有效的董事会和高级管理层监督
适当的政策、程序和限额
全面、及时的识别、计量、监测、缓释和控制风险
良好的管理信息系统
全面的内部控制
正确答案： A B C D E
7.推行全面风险管理体系，需遵循的原则为（）√
A B C 全面管理的原则
集中管理的原则
垂直管理的原则 D E 独立管理的原则
程序管理的原则
正确答案： A B C D E
8.《银行业金融机构全面风险管理指引》，强调银行业金融机构应遵循的原则有（）√
A B C D 匹配性原则
全覆盖原则
独立性原则
有效性原则
正确答案： A B C D
9.客户贷后管理体系，包括（）√
A B C D 对客户的贷后检查
对客户的贷后分析
客户和贷款的分类管理
建立风险预警机制
正确答案： A B C D 判断题
10.新型信贷监督管理机制的形成，经历了起步阶段、发展阶段和完善阶段，目前，大部分的银行仍然处于起步阶段。×
正确 错误
11.信贷风险预警报告 篇十一
【企业网址】(点击看正文)
正文目录
第一章焦炭产品简介及生产技术概述1第一节焦炭介绍
1一、焦炭定义
1二、品种发展综述3第二节焦炭行业产业链分析
5一、产业链模型介绍
5二、焦炭产业链模型分析7第三节焦炭生产工艺技术进展及当前发展趋势9第四节我国焦炭产业发展的“波特五力模型”分析10
一、“波特五力模型”介绍10
二、焦炭产业环境的“波特五力模型”分析13 第二章2011-2014年世界焦炭产业发展状况分析17第一节2011-2014年世界焦炭产业发展现状分析17
一、世界煤炭资源分析17
二、世界焦炭贸易分析19
三、世界焦炭价格走势分析20 第二节2011-2014年主要国家焦炭行业发展情况分析2
3一、德国焦炭价格情况分析2
3二、美国焦炭产业发展现状2
4三、俄罗斯焦炭产业发展概况分析26
四、欧美焦炭市场发展趋势分析29 第三节2011-2014年世界焦炭行业发展趋势分析32 第三章2011-2014年中国焦炭产业发展环境分析34第一节2011-2014年中国焦炭经济环境分析3
4一、中国GDP分析3
4二、城乡居民家庭人均可支配收入37
三、恩格尔系数39
四、工业发展形势分析40第二节2011-2014年中国焦炭产业政策环境分析
43一、焦炭国家标准
43二、《焦化行业准入条件》4
4三、进出口政策分析46第三节2011-2014年中国焦炭产业社会环境分析50
一、环境保护分析50
二、能源节约分析54第四节2011-2014年中国焦炭产业技术环境分析55 第四章中国焦炭行业运行情况57
第二节行业生产规模分析58 第三节行业发展集中度59 第四节2014年焦炭行业景气状况分析60
一、2014年焦炭行业景气情况分析60
二、行业发展面临的问题及应对策略6
2三、国际市场发展趋势6
5四、国际主要国家发展借鉴67 第五章焦炭产品生产工艺及技术趋势研究70第一节质量指标情况70第二节国外主要生产工艺71第三节国内主要生产方法72第四节最新技术进展及趋势研究7
3一、产品近地市场7
3二、产品工艺设备采购渠道75 第六章焦炭销售渠道78第一节国内外市场分布78第二节国内需求厂家及联系方式79第三节国外需求厂家及联系方式80第四节潜在客户分析81 第七章国内焦炭市场供需分析83第一节焦炭市场特征分析8
3一、产品特征8
3二、价格特征8
4三、渠道特征86
四、购买特征89 第二节焦炭市场需求情况分析9
2一、市场容量9
2二、原料需求94 第三节焦炭市场供给情况分析98
一、产品供给98
二、渠道供给能力101 第四节焦炭市场价格走势分析10
4一、价格走势分析10
4二、价格走势预测106第五节焦炭市场供给平衡性分析110 第八章焦炭行业进出口市场分析112第一节焦炭进出口市场分析11
2一、进出口产品构成特点11
2二、2011-2014年进出口市场发展分析114第二节焦炭行业进出口数据统计118
一、2011-2014年焦炭进口量统计118
二、2011-2014年炭出口量统计1
21一、进口地区格局分析12
4二、出口地区格局分析126 第四节2011-2014年焦炭进出口预测130
一、2011-2014年焦炭进口预测130
二、2011-2014年焦炭出口预测133 第九章焦炭国内重点生产厂家竞争与趋势分析137第一节山西安泰集团股份有限公司(600408)137
一、企业简介137
二、企业营业范围139
三、企业主要财务指标140
四、主营收入分布情况1
42五、财务比率分析145 第二节上海焦化有限公司148
一、企业基本概况148
二、2011-2014年企业经营与财务状况分析150
三、2011-2014年企业竞争优势分析1
53四、企业未来发展战略与规划155 第三节山西潞宝集团157
一、企业基本概况157
二、2011-2014年企业经营与财务状况分析159
三、2011-2014年企业竞争优势分析160
四、企业未来发展战略与规划162 第四节太原煤炭气化（集团）有限责任公司166
一、企业基本概况166
二、2011-2014年企业经营与财务状况分析169
三、2011-2014年企业竞争优势分析17
1四、企业未来发展战略与规划172 第五节山西阳光焦化(集团)有限公司17
5一、企业基本概况17
5二、2011-2014年企业经营与财务状况分析176
三、2011-2014年企业竞争优势分析178
四、企业未来发展战略与规划181 第六节景德镇市焦化煤气总厂18
4一、企业基本概况18
4二、2011-2014年企业经营与财务状况分析186
三、2011-2014年企业竞争优势分析189
四、企业未来发展战略与规划191 第七节山西焦化集团有限公司19
3一、企业基本概况19
3二、2011-2014年企业经营与财务状况分析19
5三、2011-2014年企业竞争优势分析196
四、企业未来发展战略与规划198
一、企业基本概况20
2二、2011-2014年企业经营与财务状况分析20
5三、2011-2014年企业竞争优势分析207
四、企业未来发展战略与规划208 第九节山西美锦煤气化公司21
1一、企业基本概况211
二、2011-2014年企业经营与财务状况分析212
三、2011-2014年企业竞争优势分析214
四、企业未来发展战略与规划217第十节襄城县宏源（许昌）焦化有限公司220
一、企业基本概况220
二、2011-2014年企业经营与财务状况分析22
2三、2011-2014年企业竞争优势分析22
5四、企业未来发展战略与规划227 第十章2011-2014年中国焦炭产量数据统计分析230第一节2011-2014年中国焦炭产量数据分析230
一、2011-2014年全国焦炭产量数据分析230
二、2011-2014年焦炭重点省市数据分析233 第二节2014年中国焦炭产量数据分析236
一、2014年全国焦炭产量数据分析236
二、2014年焦炭重点省市数据分析238第三节2014年中国焦炭产量增长性分析2
42一、产量增长2
42二、集中度变化245 第十一章未来焦炭行业发展预测249第一节2014-2018年国际市场预测分析249
一、2014-2018年焦炭行业产能预测249
二、2014-2018年全球焦炭行业市场需求前景2
51三、2014-2018年全球焦炭行业市场价格预测252第二节2014-2018年国内市场预测分析25
5一、2014-2018年焦炭行业产能预测25
5二、2014-2018年国内焦炭行业产量预测256
三、2014-2018年全球焦炭行业市场需求前景258
四、2014-2018年国内焦炭行业市场价格预测26
1五、2014-2018年国内焦炭行业集中度预测263 第十二章2011-2014年中国焦炭产业运营现状分析266第一节2011-2014年中国焦炭资源发展概况分析266
一、2014年晋中市焦炭行业经济运行形势分析266
二、2014年焦炭价格走势趋势分析269
三、2014年焦炭价格走势分析及预测27
1四、近期国内焦炭市场运行情况分析272第二节2011-2014年中国焦炭行业发展存在问题分析27
5二、环境污染问题276
三、企业自律问题278第三节2011-2014年中国焦炭行业发展问题应对策略分析282 第十三章焦炭产业政策及贸易预警分析284第一节国内外产业政策分析28
4一、中国相关产业政策
二、国外相关产业政策 第二节国内外环保规定
一、中国相关环保规定284286 290290
二、国外相关环保规定293第三节贸易预警296
一、可能涉及的倾销及反倾销296
二、可能遭遇的贸易壁垒及技术壁垒298第四节近期人民币汇率变化的影响302第五节我国与主要市场贸易关系稳定性分析303 第十四章焦炭市场预测及行业项目投资建议305第一节中国生产、营销企业投资运作模式分析305第二节外销与内销优势分析306 第三节2014-2018年全国市场规模及增长趋势307 第四节2014-2018年全国投资规模预测308 第五节2014-2018年市场盈利预测309第六节项目投资建议310
一、技术应用注意事项310
二、项目投资注意事项31
3三、生产开发注意事项31
5四、销售注意事项316 图表目录（部分）图表：焦炭的产业链结构图图表：焦炭主要下游市场图表：2014年我国焦炭下游市场分布图表：焦炭的质量标准图表：焦炭部分产品价格情况图表：焦炭的产业环境“波特五力”分析模型图表：2011-2014年国外焦炭产量变化图 图表：2011-2014年国外焦炭需求满足率变化图 图表：2011-2014年国外焦炭消费量变化图 图表：2014年国外主要地区的焦炭消费份额图 图表：2014-2018年国外焦炭产量预测图 图表：2014-2018年国外焦炭消费量预测图 图表：2014-2018年国外焦炭进口需求预测图 图表：2011-2014年国内焦炭产量变化图 图表：2011-2014年我国焦炭行业产能利用情况
图表：2011-2014年国内焦炭消费份额变化图 图表：2014年各主体国内的焦炭销售量 图表：2014年焦炭下游市场需求份额图 图表：2014-2018年国内焦炭产量预测图 图表：2014-2018年国内焦炭消费量预测图 图表：2014-2018年我国焦炭供需状况变化图 图表：2007年我国各种经销模式市场份额对比图 图表：2011-2014年我国焦炭出口量占产量的份额 图表：2014年我国焦炭分地区产出份额图 图表：2011-2014年我国焦炭供需状况预测图 图表：2011-2014年不同纯度焦炭国内平均经销价格（元/吨）图表：2011-2014年各纯度焦炭国内平均经销价格 图表：2014年我国不同纯度的焦炭价格波动范围（元/吨）图表：2014年不同纯度焦炭价格水平对比 图表：2014年我国焦炭市场不同因素的价格影响力对比 图表：2011-2014年我国焦炭平均期货价格波动情况 图表：2014年国内企业期货市场利用程度 图表：2011-2014年我国焦炭实际进口量变化图 图表：2011-2014年为我国焦炭进口地域平均结构图 图表：2011-2014年我国焦炭实际出口量变化图 图表：2011-2014年为我国焦炭出口地域平均结构图图表：2014-2018年我国焦炭进口量预测图图表：2014-2018年我国焦炭出口量预测图
【信贷风险预警报告】推荐阅读：
怎样控制信贷风险08-13
信贷风险防范措施10-21
信贷风险防控学习心得06-11
信贷全流程风险管理06-08
信贷风险管理的研究07-19
浅议信贷风险管理08-04
商业银行信贷风险监管01-22
商业银行信贷风险案例02-01
银行信贷风险管理分析08-17
银行信贷风险管理系统10-18