百货备用金管理

百货备用金管理（共15篇）

1.百货备用金管理 篇一

浅析项目备用金的管理

前言

作为2014年刚进入公司的一名新成员,感谢中建七局四公司这样一个平台尤其是进入四公司财务系统这个平台，让我从这里迈出了坚实的一步，更对自己的职业规划有了更加清晰的目标。2014年7月份我被分到了安装事业部郑州核算组担任出纳一职，在这半年多的时间里，我的主要任务就是项目备用金的管理和整理日常内勤，因此对备用金所存在的问题借助这次机会谈一点自己的看法。

一、备用金管理的重要性。

备用金是企业内部对于经常进行零星采购或经常出差于外埠的办事人员，临时借用周转的限额资金，一般的说，在季度末要定期清理一次，待新的季度开始，要重新规定限额和审批（注意这里有限额和审批）。当付给某人一定数额的备用金时，要借记“备用金－按人名账户设明细帐”科目，贷记“现金”科目；交回备用金时，作相反的会计分录。但是对于我们建筑行业来说，我对备用金的理解是：备用金是项目正常运转的“润滑剂”。备用金虽然在整个成本比例中所占份额较小，但是它的作用不可小觑，配置合理了对项目而言是锦上添花，匹配不合理也是核算组与项目产生矛盾的导火线，对于备用金重要性我有三点认识。

1、备用金合理利用可以增加项目的效益，符合“提质增效，持续发展”这一主题的要求。首先，项目上的备用金主要用于项目上的日常开支，尤其是项目经理对于项目的日常开销，项目经理有时为了增加产值、工作能顺利的开展，会宴请甲方或监理。通过与甲方或监理建立好良好的互动关系使得甲方或监理支持我们事业，实现共赢，这是我们所期望和支持的，备用金使用的初衷也没有改变，一切都是为了公司好，为了项目上好，这是应该提倡的。其次、项目上管理人员的电话补助、电脑补助，过节费补助等职工福利也是从备用金中支出，虽然这部分额度不大，但是这部分的备用金可以鼓励项目上管理人员的“士气”让他们感到温暖，可以鼓舞他们更加负责的管理和生产，管理提上来了，“产品”的质量就会提升，只有“产品”质量的不断提高，才会实现持续发展。

2、备用金是项目小额开支应急之需，方便快捷。公司为项目设置定额备用金，从管理上讲，备用金是应急的，不设立备用金，只能到用钱时再报销或者坐支现金，报销的过程很浪费时间，坐支更是不被允许，所以设立个备用金额度，需要时就先用着，之后再报销补充，方便快捷，符合项目实际。

3、合理的利用备用金有利于节约项目的成本。这一点不言而喻，合理的预算项目备用金的额度，在使用的过程中严格控制备用金不必要的、大额度的开支，要做到无预算不支付、无审批不支付、超额度不受理的铁律，要给项目经理讲清楚备用金是公司的资产，要切实利用好、管理好、维护好这部分资产，降低不必要的开支，更不能用于私人的开支，多做有利于降低项目成本，有利于提高项目效益的工作。不做表面工作，踏踏实实谋发展、谋产值，为后生晚辈树立表率。

二、备用金管理的现状及问题。我曾经到过一个项目出差，谋项目经理抱来厚厚的一堆用胶水粘贴好的费用报销单，我从第一份扒到最后一份，里面的发票杂乱无章，但报销单上全部都是“现场维护费”，报销内容基本上都是“与甲方对接工作”，从中发现很多备用金存在的问题。下面我就日常工作中自己了解到的备用金管理所存在的问题做以阐述。

1、项目备用金管理缺乏有效的预算。郑州核算组所管理的数个项目到目前为止我没有清晰的看到哪个项目具体到有多少备用金分配比例，虽然各项目经理自己清楚并且口头上还说着不让备用金超过预算，但是这个“预算”到目前为止没有人知道到底是多少。其次，一些项目经理有一种错误的意识，那就是他们认为，安装项目在大合同额中所占的比例较低，而利润比较丰厚，一般认为安装项目赔不了钱，只要是赔不了钱到时候跟上面领导可以好交代，不影响自己的前途，备用金就是在成本中所占比例高点也无所谓。

2、机电安装的项目经理素养有待提升，一些机电经理把备用金作为自己谋取利益的手段。一些机电经理无视财务制度，把一些不合规的发票反复往核算组递送。财务人员反反复复的到项目进行宣贯，他们似乎置若罔闻。但是对于不符合公司财务制度的费用报销单，核算组工作人员一经发现绝不手软，坚决维护公司的利益。其次、个别项目经理在审核签字时不作为，机电经理作为项目成本监控的第一负责人，本该恪尽职守为公而不为私，但是我们在票据审核工作中发现的诸多问题，都是机电经理签过字的，以导致项目报销人员带来的票据被核算组工作人员打回去的时候，他们误以为是财务核算组故意刁难，这就增加了财务人员和项目管理的人员之间的矛盾，使得我们以后工作的开展与项目管理人员的配合不相协调，影响工作的进展。

3、核算组中个别财务工作人员的工作态度、工作热情有待提高。项目财务工作反反复复，枯燥无味，项目上没有节假日，加之各项目比较分散，容易导致项目财务人员在平时的工作中积极性不高，在工作中大大咧咧，松松垮垮，口头上记住公司的条条律律，实际操作我行我素，与项目管理人员沆瀣一气，没有真正起到财务的核算监督作用，不计后果，导致公司的财产大量流失，没有尽到一个合格财务人员的本分。

三、备用金管理的建议。

通过这半年的工作，结合自己在项目财务一线的实际工作经验，就项目备用金出现的问题我提出以下三点建议。

1、项目备用金的管理切实要有科学可行的预算。凡事预则立，不预则废，项目备用金的管理离不开科学有效的预算，把项目备用金根据建造合同内容“圈”在一定的范围之内，可以更高效率的配置资源，前提是给各项目宣贯到位，哪个项目自开工到结束总共分配多少备用金这个数字是明确的，其次详细规划到月，一个项目一个月实际报销多少备用金应该在预算“额度”的范围内上下起伏不大，项目一旦超出事业部圈定的范围，或者长期起伏如同过山车，核算组财务人员应向上级领导反应，事业部领导应有权对各项目经理进行约谈或问责。项目备用金能否做到科学管理，关键还看预算，没有预算就如同无源之水，无帆之舟，之后的工作也就空谈，因此科学的规划预算是基础和前提。

2、加强对项目管理人员的培训，上级领导在任用项目管理层时多从能力出发，少一些“关系户”。事业部各项目的机电经理是机电安装项目管理的“灵魂”，项目能否盈利除了公司正确的大政方针，事业部领导正确的引导之外，关键还要靠机电经理的能力和实际的实干精神。因为一个机电经理将带领下面一群人，一个能力和素质都具备的项目领导将影响一群人，反之，一个都把项目分配应急之需的备用金都视作自己私人财产的人怎么可以担此重任呢？还记得金总在2015年“双代会”暨工作会上的报告和事业部工作会上所说的：“公司现在缺乏能用的项目经理和关键性的人才，谁能举荐人才我随时欢迎。”金总求贤若渴，而我事业部更当竭力栽培人才，举荐真抓实干的实才，为公司为事业部贡献自己的力量。而机电经理更应是人才之才，非等闲无为之人而能用之，所以，用此之人还请慎之又慎。

3、提高财务人员的地话语权，保护财务人员的人格和工作不受干扰，同时强化项目核算组财务人员监督和管理的职能。我曾听个别领导说项目上财务工作只是一项服务性的工作，财务不产生任何价值。我个人认为这句话是不全面的，本身也是对财务工作定位的错误认识，正因为这种错误的观念才使得一些好的财务制度在项目上难以执行，一些项目经理思想老化，管理依然是那种老旧模式，颐指气使一尊独大，似乎在项目上具有无可撼动的权威，我曾听我的一个同事说，有一次一个项目经理去他那借钱由于手续不全没办成，结果那个项目经理指着他的眉头严厉的斥责和侮骂。项目上的领导不配合财务工作，我想这主要是项目财务人员本人对自己定位错误的结果，财务工作的特征是监督和核算，财务会计的本质是管理，是项目一把手的“军师”，不是项目领导的随从，不是项目领导说什么财务人员就做什么，财务人员是公司财务制度的宣传者和执行者，是项目归集成本的直接人，应该保持自己独立的人格，对待项目资金的运用应当就如何实现利益最大化跟项目经理进行磋商，出谋划策。财务人员干好本职工作，不直接对项目领导负责，这才能起到监督的作用。其次，项目财务人员职务的升迁应当有公司财务领导和公司相关领导直接综合评估，不受项目领导的牵制。只有这样财务人员才会受到尊重，财务工作才能有力的开展，才能真正的起到监督管理的作用。

尊敬的各位领导、各位同事，知屋漏者在宇下，知政失者在草野。作为一个刚进公司而又在项目一线的财务人员，我深刻的体会到我们财务制度已经慢慢的在完善，公司的领导已经逐渐的看到并在改进我们工作中存在的各种弊端。至此，以上所述纯属我个人见解，肯定有不客观，认识不到位的地方，还请领导们给予指正和谅解。我相信在四公司的大力支持下，在安装事业部的正确领导下，我们的事业会取得不断的成功。

安装事业部郑州核算组：吴

2015年04月02日

2.百货备用金管理 篇二

硝烟弥漫的促销大战中,您的商场战果如何?

想在2014年有突破吗?

有想过百货商场销售能提升20%?

您计划从哪些方面做突破?

新的经营元素在哪里:同质化可以说是百货业经营管理中较为严重的一个问题,传统百货的吸客能力逐渐减弱,只有改造提升,引入新经营元素才能确保经营能力的提升。

百货商场的高层管理者的销售管理重点在哪里:2013年众多实体零售企业受经济形势、成本上升以及网购渠道分流等因素的影响,不得不面对营收和利润下滑的局面。销售业绩是百货商场收益的主要来源,基层员工在与顾客面对面中创造业绩,基层主管的销售管理是导购员的管理、陈列管理,而作为百货商场的高层管理者的销售管理重点在哪?

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3.备用柴油发电机组的维护和管理 篇三

关键词：备用柴油发电机组 维护 管理

中图分类号：TM314 文献标识码：A 文章编号：1674-098X（2014）03（c）-0176-01

柴油发电机组是当前供电领域中一个不可缺少的备用和应急发电机组，在正常电源发生故障、失常时，备用柴油发电机组，将发挥其备用电源的作用，保证生产中相关的设备和机械可以正常的运行和工作。在生产中备用柴油发电机组均发挥着重要的作用，但是从当前的备用柴油发电机组的维护、保养、管理等方面进行分析，相关工作做得不到位，该文针对备用柴油发电机组的维护、保养、管理等方面的知识进行分析研究，保护备用发电机组的安全，可以在使用时正常运行。

1 备用柴油发电机组维护

柴油发电机组有多个系统组成，在对其进行维护的过程中，需要从每个系统的维护入手：

（1）启动系统的维护

备用柴油发电机组，在备用的阶段，其是处于待机的状态，但是因为备用柴油发电机组是备用电源，在应急启动的时，启动系统的完好性、安全性非常重要，为此需要加强备用柴油发电机组的维护和保养。柴油发电机组的启动依靠蓄电池，为此需要加强柴油发电机组蓄电池的维护和保养。

蓄电池在备用状态时，需要达到额定电压，为此在日常的维护管理中，需要对柴油发电机组蓄电池的电压加强监控。在对其进行充电时，等蓄电池的电压达到额定电压时，停止充电，低于额定电压则会自动进行充电，为此需要对蓄电池的电压进行监控，并设置自动充电设备。在柴油发电机组蓄电池维护保养的过程中，需要注意蓄电池内部成分，如果蓄电池内部的电解液性能降低，需要及时的补充，其中被电解液腐蚀接线柱也及时的更换[1]。

（2）冷却系统的维护

柴油发电机在工作的过程中，会产生大量的热量，为了防止柴油发电机组高温作业，在柴油发电机组内部设置有冷却系统，对机组进行自我保护。在对发电机组进行维护的过程中，需要对冷却系统加强维护，冷却系统出现的故障分为五种：冷却系统中的冷却罩有严重的灰尘、散热扇工作不畅、电源线老化、冷却液不足、冷却液不合格等，所以在对柴油发电机组的冷却系统进行维护的过程中，需要针对以上导致冷却系统工作不畅的因素进行重点的检查和维护。

（3）燃油系统的维护

在备用柴油发电机组中的燃油系统在工作的过程中，出现的故障一般情况下是有两种原因造成的。其一就是燃油系统的喷油嘴堵塞，其二是燃油系统中进入了空气，这两种原因是造成燃油系统发生故障的主要因素。为了避免柴油发电机组的燃油系统在工作的过程中发生故障，需要选用高标号的柴油作为燃料，进而将柴油发电机组的使用寿命延长。要定期对燃油系统的喷油嘴进行清洗和更换，在日常的维护工作中加强对燃油系统的检查和维护，一旦发现柴油发电机组燃油系统中的油管等出现裂缝、老化等问题，就需要进行及时的更换，防止空气进入到燃油系统中，影响柴油发电机组的正常工作。

柴油发电机组其他系统的日常维护工作也需要加强，定期对柴油发电机组进行机油的添加和更换，严格的控制机油的量。此外柴油发电机组因为季节的不同，在使用的过程中会有不同的影响因素，在冬季使用的过程中，因为温度过低，柴油发电机组将无法正常工作，为了保证备用柴油发电机组可以正常的工作，柴油发电机组的储放房间的温度要在10 ℃以上，房间有良好的保温效果。在夏季因为是用电的另一个高峰期，温度较高此时使用柴油发电机组就需要有良好的冷却系统，储放房间具有降温设置。另外在柴油发电机组备用的过程中，需要对其中的零件牢固性等进行定期的检查[2]。

2 备用柴油发电机组的保养和管理

柴油发电机组的蓄电池是必不可少的组成部分，在柴油发电机组中起着关键性的作业，为了保证柴油发电机组正常工作，需要加强蓄电池的保养，蓄电池的充电、放电、添加电解液等工作，需要定期的进行，加强日常的维护，检查各部位的安全性，保证蓄电池内部安全，无污染，在蓄电池和其他部位的连接处涂抹油脂，防止连接部位被腐蚀，经常性的检查蓄电池中的电解液的液位，并根据电解液的液位适当的添加。

柴油发电机组燃油系统的保养，首先是燃油的保存，为保证柴油发电机组中的柴油不发生变质，在安全等制度的要求下，对柴油进行保护，将其放在一个密闭性较好的房间内。其次是润滑油的保存，在日常机械保养中使用的润滑油是有一定的保存期限的，如果长时间进行存放，将会造成润滑油组成部分发生变化，导致润滑油的物理性质和化学性质均发生变化，在使用后会将其润滑状态恶化。为此需要加强润滑油的保养，在对润滑油进行保存时，要避开潮湿的环境，润滑油和水接触之后，会变成乳白色，一旦发生润滑油的颜色发生变化，要及时的检查，查看润滑油是否发生变质。

柴油发电机组需要日常进行清洁保养，保证其外部的清洁，并保证柴油发电机组内部的清洁。将油污、灰尘、污物、水等擦掉，保证柴油发电机组各个部位的清洁。定期检查柴油发电机组水箱的水位、散热量、冷却系统燃油系统等，一旦出现问题，及时处理。

备用柴油发电机组的使用频率非常低，所以在维护管理中得不到重视，长期的成为一种摆着备用电源，在起初时期柴油发电机组的各项性能和参数可以到达备用电源的相关标准，但是因为长期处于备用状态，又疏于管理，进而使得柴油发电机组的工作的过程中，无法提供备用电能，产生严重的后果[3]。例如在工业生产中的使用，一旦正常电源失常备用电源启动，但是无法进行备用供电，就会造成机械设备发生运行故障，给机械设备带去严重的损害。所以针对备用柴油发电机组，在日常的管理中需要加强维护、保养和管理，使得其应急启动时，可以提供充足的电源，稳定的运行。

3 结语

柴油发电机组经常作为备用电源出现在人们的生活和工业生产中，备用电源的设备其实就是一种电源的预防手段，但是其使用效率较低，一旦出现故障，就会花去大量的维修费用，所以为了减少损失，需要加强日常的维护管理和保养，保证备用柴油发电机组可以起到良好的备用电源作用，减少因为备用柴油发电机组故障带来的经济损失和危害。

参考文献

[1]谯书琴，谯兴宇.应急柴油发电机组维护管理分析[J].现代商贸工业，2011（4）：276-277.

[2]戴秀明.柴油发电机组的维护保养与管理[J].化工管理，2013（8）：39-41.

4.备用金管理办法 篇四

鉴于股份公司在财务收支审计检查中提出的“集团公司机关部门存在备用金挂账时间长、金额大”等问题，为尽快落实股份公司审计检查组提出的整改建议及严格执行集团公司《机关经费管理试行办法》（［2006］41号）有关规定，现紧急通知如下：

1、重申集团公司《机关经费管理试行办法》有关备用金管理规定：备用金实行部门归口统一管理，即由部门领导指定专人负责本部门备用金的管理，原则上一个部门不能出现多人借款。备用金管理实行“一事一借、一事一清、前账不清、后账不借”的办法。凡不能及时归还超过一个月的，计财部将从本人工资中扣除。

2、各部门领导积极督促有关人员及时报账及归还全部备用金（后附备用金清单），限于7月30日之前清理完毕。

3、因特殊原因不能限期报账及归还借款的必须书面呈报专项报告，经分管领导和总经理审批同意，否则自8月1日起将从工资奖金中逐月扣除。

4、今后1万元及以上借款必须说明借款理由和还款期限，经分管领导和总经理签批。

5、根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》第七十六条之规定(刑法272条第1款)“公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上的，超过三个月未还的；”违反《机关经费管理试行办法》规定、超过三个月的备用金视同为挪用公款，按银行同期贷款利率加收利息。

6、今后备用金管理仍然实行部门归口统一管理，指定专人承办。对超过一个月因个人原因未报账还款的即从工资奖金扣除，对于扣除工资奖金的同时又申请借款的，须遵循先扣款后借款的原则。

7、不按上述规定执行而影响到个人利益的，其后果由其所在部门和个人承担。

特此通知

5.备用金管理制度 篇五

为了更好地控制和管理营销系统备用金，健全备用金管理体制，保障本公司发展的稳定与效率，特制定本制度。

一、借款标准：

1、营销系统科室人员（含科长）备用金借款最高限额为1万元（含1万元），副部长级以上（含副部长）备用金借款最高限额为2万元（含2万元）。所有的借款各部必须登记台帐。

二、审批程序：

1、营销系统科室人员因工出差的员工需借用备用金时, 由本人填写 “借款申请单” 一式二份, 借款单据上必须注明个人厂编。

2、营销系统总部人员备用金借款金额在1万元以下(含1万元)的，由各部门主管部长审批。

3、各类人员的备用金超标准借款必须经营销财务部部长加具意见，营销副总裁批准后，提交营销财务部会计核算科出纳支付。

四、返纳要求及扣罚标准：

1、备用金借款原则上应于因工出差返回总部后及时返纳，若未及时返纳, 累计借款金额少于各级别标准的，到当年12月26日前要返纳, 如超过此时间仍未返纳的, 则按应返纳全额逐月在该员工当月工资中扣除，直至扣清，另按应反纳额的5%予以扣罚。

1、副部长级以下人员借款1万元以上的, 由借款当月起, 会计期超过 2个月, 单据还未返纳的，则平均分期扣罚该员工工资，直至当年12月26日仍未返纳完的, 则按应返纳全额扣罚该员工当月工资。

3、营销系统员工借用公款后而申请离职者, 应自觉清还借款, 行政部凭财务部门签发的清债确认单才给予办理离职手续, 若借款人末清还债款而离职的, 其债务由所在部门负责，全额在部门工资中扣除。

4、扣罚通知单在当年12月份的26日前由营销财务部财务人员填写并交被扣罚部门主管部长，被扣罚部门在当月28日前反馈意见给营销财务部，如不按时反馈的则视同认罚。

5、营销财务部财务人员如不据实扣罚，一经集团财务部或集团审计部发现，则对责任会计按应返纳备用金总额的 1%扣罚。

6、如有特殊情况需要免除扣罚或跨年度不返纳的，由责任部门申请并说明原因和提供担保人同意书，经营销财务部部长批准并备案方可。

6.备用金管理办法 篇六

第一条、目的

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制各项费用开支，保证公司资金使用合规、合理，提高资金使用效益，特制定本办法。

第二条、资金（现金）使用的范围

公司仅在下列范围内支付现金：①试用期内员工工资；②离职员工的工资；③零星支出的报销款；④员工节假日福利支出；⑤公司总经理特批的其他支出等。

第三条、资金（现金）使用及审批流程

1、付款申请

公司有关部门付款时，应提前向部门主管（或业务主管）提交资金支付申请，注明款项的用途、金额、支付方式、收款人，银行帐号等内容，并附有效附件。

2、付款审批

审批人根据其职责、权限和公司付款的相关规定程序对支付申请进行审批，签署意见。

3、支付复核

财务部会计对部门批准后的资金支付申请进行复核，复核支付申请的批准范围、权限、程序、事由是否正确、存在，大小写金额是否准确，手续及相关附件是否齐备，复核无误后，递交财务总监、总经理签批。

4、办理支付

总经理签批后，出纳方可办理资金支付，并及时登记现金和银行存款日记账。对外支付金额较大的费用如房租、物业费、办公用品、劳保用品等原则上应通过银行转账支付，确实需现金支付的，由财务部直接支付给对方。

第四条、借款（备用金）管理规定

1、借款严格执行“前款不清，后款不借”的原则，保证专款专用，不得随意改变借款用途及挪用、坐支所借款项。

2、入职不满一个月的，一律不予借支。

3、借款归还期限：原则上不得超过15个工作日。4、2016年7月1日起，员工各项（备用金）借款不再以现金支付，借款人员需提供个人银行卡账号，出纳将员工借款直接汇入借款人账户内。

5、借款由经办人填写“借款单”，需注明借款事由、借款金额，出差借款需附出差申请单，并经部门经理签批后递交到财务部办理借款。第五条、日常费用的报销

1、各部门各项费用的报销应在部门预算可控范围之内，累计支出原则上不得超出部门预算。

2、票据应分项分类整齐粘贴，报销单须书写工整，大小写一致，不得涂改。

3、报销人将部门经理审核后的“费用报销单”送交财务部并填写“报销票据登记表”。

4、财务部费用会计对“费用报销单”所附的原始发票的合法性、金额的准确性进行审核，审核有异议的退还报销人（有部门内部指定的审核人员报销单据退还给其部门审核人员）。报销单据经财务部费用会计审核无误后，提交财务总监、总经理审批。

5、审批完成的报销单据，有备用金借款的优先冲抵借款。需付现的，出纳将于5个工作日内通过银行付款到报销人的银行卡中。

6、费用报销原则上要附消费水单（或明细清单），需同时提供与该报销金额一致的银行刷卡水单。若特殊情况无法提供银行付款水单的，事前应请示部门主管，报销时需同时提供纸质情况说明，并报部门主管审核批准，否则一律不予报销。

第六条、差旅费的报销

1、报销范围：是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动。差旅费包括城市交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销.2、差旅费报销的有关规定：出差人员应于返回后7个工作日内填写“差旅费报销单”，注明报销金额，出差地点、起至时间、出差目的，交通工具、并附出差报告书回执，出差报告书回执中要有部门主管对出差人员本次差旅业绩的评估意见，否则一律不予报销。

（1）、出差人员差旅报销，应在返回公司7个工作日内，进行费用报销。（2）、如不能及时返回公司，应从借款之日起7个工作日内(以邮戳为准)将报销单据用特快专递邮寄到公司部门主管后，由部门主管审核后递交财务部审核报销。

（3）、每次报销票据仅限本报销期间内发生的票据，否则将不予报销。对于长期在施工现场的人员，票据报销的期限为票据开出之日起2个月内，超出此期限的票据一律不予报销。

（4）、报销时应将所报销票据按出差事项分项、分类列支报销。

（5）、现场零星材料采购，需附材料清单，且材料采购及相关运输票据需项目负责人及采购部负责人审核签字后交财务部审核报销。

3、票据及粘贴要求：

报销人必须取得与报销事项相匹配的合法、合规票据，根据费用性质填写“出差报销单”，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或报销事由，车票按日期先后顺序依次排列粘贴，注明乘车日期及行车路线（始发地点——到达地点）；市内公交车、出租车、长途车票严禁连号。住宿票按日期先后顺序依次排列粘贴，住宿票需加盖住宿酒店财务印章，并附房费水单。

第七条、费用报销时间规定

为了协调公司对内、对外的业务及工作安排，方便员工的费用报销，财务部具体报销时间规定如下：

（一）、财务报销日为每周二和每周四下午。

（二）、借款及其他紧急业务不受以上时间限制，可随时办理。第八条、借款流程：

借款人 → 填写出差申请单 → 借款人填写借款单 → 本部门审批 →

财务部审核签批 → 总经理审批 →

财务部领取借款。第九条、报销流程：

出差人填写差旅费报销单 → 部门经理审批 → 财务部审核 → 总经理审批→ 出纳结算。

第九条、与公司财务管理制度有冲突的以具体管理办法为准，随后修正公司财务管理制度。

第十条、本规定由财务部制定、修订及解释。

XXXXXXXX有限公司

7.百货备用金管理 篇七

1 院病区备用药品管理存在问题

1.1 人员问题

本院病区备用药品管理人员问题主要来自部分医护人员和药师。其中,部分医护人员对病区药品管理风险的认识不足,意识薄弱,责任心不强,从而造成对病区备用药品管理重视度不够,管理力度不足;由于病区药品品种众多,部分医护人员不但不能正确掌握病区备用药品的详细情况,对病区备用药品管理的要求不熟悉,且更新药品知识意识薄弱,无主动学习的积极性,对新药品的药理知识、不良反应以及储存条件不清楚等。另一方面,本院药师未参与到病区备用药品管理工作中,对药事管理相关知识与注意事项的宣传度不够,进一步增加了病区备用药品管理的风险。

1.2 药品管理的客观问题

本院病区备用药品管理存在的客观问题主要是备用药品管理的信息系统不完善,不支持备用药品的基数管理,给备用药品的现代化合理科学管理带来阻碍。另外,病区使用的节余药品与备用药品无法分开,存贮与管理混乱;备用药品的供应不及时,致使某些备用药品基数长时间无法得到补充。

1.3 环境问题

温度、湿度、光线、空气等与药品质量存在密切关系,药品若不能严格按照储存要求保存,可能会导致药品疗效降低或失效变质,会减低临床疗效甚至出现毒副反应。本院药品储藏条件基本符合要求,存在主要问题是无静配中心,从而导致部分静脉输液药品配置及使用过程中的环境条件不符合要求;部分科室药柜少,储存备用药品空间不足,导致储存过程不符合要求。

1.4 管理制度问题

目前医院病区药品的管理并未按照备用药品管理制度来执行,且管理以护理部为主,药剂科人员参与较少;医院药事管理部门的药师管理工作不合格,药事执行力不足。

2 医院病区备用药品管理的建议与对策

2.1 加强对医护人员与药事管理人员的培训

定期安排培训讲座,组织全院医护人员及药事管理人员学习病区备用药品安全管理相关知识、各类药品存贮要求,提高所有医护人员的药品安全管理意识和风险识别及防范能力;增强医护人员及药师责任心,端正工作态度;增强主动学习的积极性,学习新药药理知识、用药知识以及储存要求,不断更新自身药学知识储备,从而最大限度降低用药风险,做到安全用药。将备用药品存贮注意事项、安全用药基本知识、新药知识等制定成册,发放到各科室,方便各科室随时组织学习,并起到警示与督促作用,定期对全院医护人员的药品管理相关知识及风险意识进行考核,从而从思想上提高医护人员及药师对备用药品管理的认识。

2.2 提升药品管理的客观条件

应不断对药品管理信息系统进行管理和维护,必要时进行更新换代;制定节余药品管理规范,设置节余药品独立存贮空间,标准化节余药品的管理与储存,避免混淆节余药品与备用药品的储存与管理;在药品供应方面,药剂科应与各临床各科室协商制定合理的备用基数药品的范围与数量,并加强对药品供应渠道与供应数量的控制,在确保药品质量的前提下确保备用药品能及时得到补充。

2.3 提高药品存贮条件

根据各科室对药柜的要求,合理分配或重新配置药柜,针对性规划药品分类分区摆放方法;有需要低温或冷冻保存的药品,应予配备冷藏冷冻设备,对于已有不能准确控制温度的设备加配温度计,护理人员需每日两次测量并记录温度,确保存贮温度适宜;根据实际情况安排或划分静配中心,确保静脉输液配置过程的温度、光线及卫生状况符合要求。根据药品说明书保存药品,对于需避光保存的药品,不但在存储过程中要严格避光,使用过程中也应注意采取避光措施。对拆零后补充片剂、胶囊剂等,不同批次时,不应与原有药品混合储存,另用原装最小容器储存。

2.4 建立健全病区备用药品管理规章制度并贯彻实施

建立健全药事管理工作机构,指定专人负责病区备用药品管理,将工作责任具体到个人,并明确赏罚制度(包括管理人员与被管理人员);根据已存在问题完善本院已有备用药品管理制度,药剂科与护理部共同成立质控小组,定期或不定期对病区备用药品的储存、管理与使用情况进行检查,落实备用药品管理制度以及其他相关制度的实施情况,分析制度实施过程中存在问题并根据存在问题进行讨论,及时提出解决措施后进行整改,以此循环不断实现病区备用药品管理的持续质量改进[3]。

3 讨论

综上所述,本院病区备用药品管理存在的主要问题是人员问题,药品管理客观问题,环境问题以及管理制度问题。根据以上问题应加强对医护人员药学知识及风险意识培训,提升药品管理的客观条件,提高药品存贮条件,建立健全病区备用药品管理规章制度并贯彻实施,从而推进医院病区备用药品的科学化规范化管理的持续质量改进。

摘要：目的:分析本院病区备用药品管理存在问题,以期为本院管理的持续质量改进做出贡献。方法:对于本院病区备用药品管理实际工作中存在的问题进行分析汇总,并提出建议对策。结果:本院病区备用药品管理存在的主要问题是:人员问题,药品管理客观问题,环境问题以及管理制度问题。结论:病区备用药品在临床工作中有重要作用,针对病区备用药品管理存在的问题,应及时提出解决方案,建立健全规章制度,从而推进医院病区备用药品的科学化规范化管理。

关键词：备用药品,管理,问题,对策

参考文献

[1]张亚玲,吕波,朱本淑.加强病区药品贮存管理,确保临床用药安全有效[J].儿科药学杂志,2012,18(4):44-46.

[2]杨春莲,郭全萍.加强病区备用药品管理降低护理风险[J].中国医学创新,2013(6):153-155.

8.备用金管理制度 篇八

1、酒店备用金采取固定金额保管形式，用于为住店客人提供结账付款及小量金额找零。

2、根据每天的营业情况，每班次的营业额，当班次的现金收入减掉当班次的现金支出，3、当收入大于支出时当班的收入在下班前投至指定的保险箱中，做好投款记录并请值班经理签字，相反当本班次的支出大于收入时，则使用前台固定的备用金作为流动资金。

4、每个班次交接班时进行备用金的交接与清点，收银员要对自己所保管的备用金负责，确保备用金额度固定不变，如有变化则需要作出说明，由两个班次人员签字确认

5、前台备用金如遇紧急情况需要使用，必须经过酒店执行经理电话通知，同时填写借支单并经当班值班经理和所借部门负责人签字确认，并在借支后24小时内还至前台。

6、执行经理和财务部经理可定期和不定期对前台备用金进行盘点

7、酒店前台的备用金是酒店的财产，任何人都没有权利将备用金挪为它用，若发现有违反者，一律予以严厉处罚

8、收银员在交接班时，应填写交班记录，清点清楚准确后上一班收银员方可下班，备用金不符时，交班人员有权不接班

9、每班员工的收入要保证准确，在投收入时，不准以任何借口拖延时间，以保证自己收入的安全，投款单要按规定填写，封口，投款时必须进行登记验收

10、收银员在任何时候都不得将备用金拿到与工作无关的场所，收银员在岗时，不能将个人的现金带到工作岗位，应做到公私分明

9.紧急备用金管理制度 篇九

1目的

为规范安全部紧急备用金申请、保管、使用和报销管理，使紧急备用金真正使用到点，以确保员工在厂内突发工伤等意外事件时，能够得到及时有效的治疗，特制订此办法。2范围

适用于全厂。3职责

3.1 安全部负责紧急备用金申请、保管、使用和报销管理工作。3.2 财务部负责安全部紧急备用金的核算审批和使用监督。3.3 人事部负责紧急备用金的报销监督。

3.4 安全部负责本办法修订和解释。

4管理程序

4.1 紧急备用金申请

4.1.1 安全部每年年初向财务部申请借款人民币伍仟元（￥5000），作为安全部紧急备用金，同时冲账去年申请的紧急备用金借款单，去年申请的紧急备用金借款单无效。

4.1.2 紧急备用金申请借款人有离职、自离等情形，其申请的借款单无效，须重新借款冲账，即重新开具借款单。

4.1.3 紧急备用金保管人如有离职或升任其它岗位的，须向接任者交接，并向财务部现金冲账，然后由安全部再按规重新申请借款。4.1.4紧急备用金申请借款单必须经安全部负责人、人力资源总监、会计和财务经理共同签核审批后才有效，最后从财务部出纳处领取申请借款--紧急备用金。4.1.5 紧急备用金申请借款单必须使用财务部提供之《内部借款审批单》，其它申请借款单财务部不受理。

4.1.6填写《内部借款审批单》，字迹必须工整清晰和无涂改痕迹，否则财务有权退单。

4.2 紧急备用金保管

4.2.1保管人必须忠诚可靠，是公司值得信任的人。

4.2.2紧急备用金全部归安全部负责人负责保管，其对紧急备用金安全负责，并督促使用人对紧急使用项目所产生的费用进行报销冲账，以保紧急备用金应付突发事件所需费用。

4.2.3 保管人要妥善保管好紧急备用金，不得随意挪用或借给其它人员使用。

4.2.4保管人拥有有关公司安全事务紧急使用和紧急使用情形的全权核准权，使紧急备用金合理和有效使用。

4.2.5 为安全起见，保管人身上每天必须携带在身至少2000元以上的现金，其余部分可以自由存入银行（建议工商银行），但必须随身携带银行卡。

4.2.6 保管人须保持手机24小时开机，以便发生紧急情况时能及时联系上。

4.2.7 保管人如休假、出差1周（含）以上，可以委托属下代其保管2000元，以应对突发事件之需。休假、出差回来后，代管人把2000元交还给保管人。

4.2.8 紧急备用金保管不当丢失的，由保管人承担。4.3 紧急备用金使用

4.3.1 紧急备用金使用金额一次超过1000元或须住院治疗的，必须征得安全部负责人（保管人）的同意，方能使用或办理住院手续。

4.3.2 紧急备用金保管人授权紧急备用金使用人处理紧急事件时，紧急备用金使用人必须本着高效节俭原则支出每一笔费用，使紧急备用金用到刀刃上。

4.3.3 紧急备用金使用必须坚持“一事一账、一事专销、一事一清”原则，确保事不拖账，保持紧急备用金额不变。

4.3.4使用紧急备用金使用人处理紧急事件的经费不得擅自挪用、借个他人或造假花费数量贪污。

4.3.5紧急备用金使用人处理紧急事件时所花费的每一笔费用，必须妥善保管花费凭证和发票，以备报销时使用和复印存档。

4.3.6 使用紧急备用金使用人职业操行良好，丢失的由其本人承担。4.3.7 紧急备用金可以使用情形：

a、参照《工伤保险条例》和《广东省工伤保险条例》等法规关于工伤认定情形或可视为工伤认定情形的规定，支付员工发生工伤事故的初始治疗费用（厂外交通事故受伤除外）； b、员工在厂内、在厂上班时间内或厂外公司租的公寓宿舍里面，突发疾病或伤害，致使严重昏迷、无意识、流产、骨折、精神异常、食物中毒等，垫付所需抢救费用； c、如因个人原因产生的疾病（非紧急情形），当天没有办法筹措到治疗费用的，保管人认为必须及时治疗及同意紧急备用金可先为其垫付治疗费用，但前提是垫付金额不超过500元、当事人工资足够偿还及签订垫付费用可以从其工资扣除的协议（附件一）。

d、紧急备用金使用于其它紧急情形。4.3.8不可以使用紧急备用金情形：

a、员工在厂内、在厂上班时间内或厂外公司租的公寓宿舍里面，由于个人疾病去医院治疗，如头晕、肚子痛、头痛、感冒发烧等，而且意识清醒，原则上由员工自己承担治疗费用，安全部不会动用紧急备用金垫付（紧急情况除外）； b、在公司上班内，由于员工跟员工之间的矛盾关系，演变成打架等事件而造成一方伤害的，如伤害治疗双方没有达成一致赔偿协议的，原则上不会用紧急备用金垫付其产生的医疗费用，安全部直接报警处理（紧急情况除外）；

c、不能使用紧急备用金的其它情形及法规规定不可认定为工伤的情形。

4.4 紧急备用金冲账与报销

4.4.1 紧急备用金保管人或申请借款人变更的须按照本办法4.1条款进行冲账，并重新开具借款单。

4.4.2 紧急备用金的使用必须有有效发票或支出证明凭证，方可报销，对于紧急备用金使用当事人虚开假证明凭证来骗取报销的行为，一旦安全部核实，则对紧急备用金使用人进行开除处理，情节严重的依法交公安机关处理。

4.4.3 安全部负责人对紧急备用金使用得的发票或支出证明凭证进行真伪审核，审核签字后方能走下一步签核流程。

4.4.4工伤等事故结案后，必须及时填写公司《支出证明》报销，并附上紧急备用金使用于工伤事故治疗费用的发票或支出证明凭证复印件，经人事部经理签字确认后，方可走下一步签核流程，完成报销。4.4.5 紧急备用金已经垫付处理紧急事件的费用（非工伤情形），原则上需要事件当事人全额承担，并在其当月或下个月的工资中扣除，如当事人自离时其工资不能全部偿还紧急备用金垫付的费用，差额部分则由公司承担，安全部写MEMO说明。

4.4.6除上述情况外，对于保管人认为紧急备用金可先垫付处理事件的费用，填写《支出证明》，附带协议，必要时开具MEMO说明，方可报销。

4.4.7 如由于事发部门原因申报不了工伤的，则由其承担当事人的医疗费用。

4.7.8 其它报销情形。

借款协议书

年 月 日，由于 原因，现没钱支付 产生的费用，暂由安全部紧急备用金预先垫付￥ 元，经协商一致，本人愿意从自己工资中扣除本次 所产生的费用，以偿还安全部紧急备用金垫付的钱（￥ 元）。

借款人：

工 号：

所属部门：

10.百货备用金管理 篇十

1电池检测系统设计

针对上文所表示的各种方法, 本文提出了一种新型的电池管理系统。本系统通过对安培时间法和开路电压法相结合, 并加以改进提出来的。在此检测系统中, 针对电池在各个不同工作状态下, 不同因素对电池的影响, 来对电池状态检测和SOC估算进行补偿, 进而得到更为精确的结果。整体设计图如图1。

1.1电池检测系统检测原理

在电池管理系统刚开始工作时, 使用开路电压法检测电池的初始SOC, 以便于确定电池的初始状态, 精确的开路电压检测可以反映电池在静置1h以上的电池SOC, 从而为电池动态运行时提供准确的初值, 为之后的计算奠定基础。

通过实验来确定不同温度下电池开路电压与绝对荷电状态的关系。电池电动势是由电池的开路电压、电池欧姆压降和电池极化电压三部分组成［５］。当电池没电流时, 并且静置时间足够长之后, 电池的欧姆压降和电池极化电压都为0, 此时电池的开路电压OCV在数值上与电池端电压相等即为电池电动势EMF, 由此就可根据电池的SOC-EMF曲线来估算电池的SOC。并且铅酸电池的SOC-EMF曲线线性度好, 可以很好估算工作起始状态的电池SOC, 为之后的估算提供准确的初值。

目前, 应用最广的方法就是安时积分法, 通过对电流积分可以准确地估算SOC, 应用范围比较广, 但是该方法存在累计误差, 受电池老化程度, 环境温度等因素的影响［６］。该方法是通过负载电流的积分来估算电池SOC, 算法易于实现, 并且稳定性好。 原理公式如式 (1) 。

式 (1) 中SOCｔｔ2１为t２时刻电池组的电量, i为电流, t为时间, 当电池在放电时式中电流符号为正, 反之充电时为负。由于电流积分与环境温度、电池老化程度等因素影响, 故本文采用的电流积分公式进行改进如式 (2) 。

式 (2) 中Q为以电流i放电时的电池容量, A·h;i为工作电流, 放电为正, 充电为负;t为以电流i放电时间, h;k为修正温度等因素对电池SOC影响的系数。

再用电池的初始电量Q０-Q即可得到电池剩余电量QＣ。

安时积分法可以在短时间内对电池工作时间段内的电流积分得到SOC估算值, 但是该方法的初值难以确定及估算累计误差大, 故本文将其与开路电压法相结合, 由开路电压检测结果作为电池管理系统电池SOC的初始值。安时积分法与开路电压法结合估算SOC时, 二者可互相弥补其不足之处, 使其满足在线实时检测的要求和缩小长期的累计误差。

1.2检测系统设计

本设计采用PIC单片机的18F4K8 0, 该芯片具有价格比较低, 速度快, 储存空间较大的优点, 是一款性价比较高的CPU芯片。单片机软件设计主要包括主程序、蓄电池温度采集程序、电压采集程序、 电流检测程序、查各项关系与剩余容量的关系库表程序、蓄电池的剩余容量通讯显示程序等。

本设计通过整合电池各倍率放电曲线, 各温度下电池相对容量的温度对应的满容量SOC曲线, 室温条件下电池循环次数, 以及高温测试等。将这些曲线整理, 整合出电池原始数据库, 在计算出各个条件下对应的补偿系数, 通过对曲线拟合以及做差值, 得到最终精确的结果。

系统需要实时检测电压、电流温度等, 检测电路如图2所示:将Vbat连接飞电容, 将飞电容两端电压信号接入到减法器中, 一边增大输入电阻;再将跟随输出的信号介入到减法器中与基准电压做减法, 最后讲述出信号给CPU进行运算。

电流检测针对不同的电池材料采用的方案是不同的, 如磷酸铁锂电池采用的是采样电阻的方法来进行电流检测, 三元电池则采用霍尔传感器采样电流比较好。在本设计中, 后备电池一般采用铅酸电池或磷酸铁锂电池, 故采用采样电阻来检测电流的方法, 如图3所示在SW7与GND间接入检测电阻, 是检测电阻连接在充放电回路中, 通过差运算放大器检测检测电阻上的压降来反映此时回路中的电流。

综上所述, 为本设计大体的软硬件设计, 通过初期的实验, 系统可以精确地检测电池电压、电流、温度等参数。可以比较准确地估算电池SOC。

2电池维护及健康状态检测

2.1电池均衡控制

在实际应用过程中, 动力电池都是成组出现的, 所以就必须考虑电池的均衡问题。如果均衡出现问题, 电池组的寿命会大大缩短, 均衡问题是电池管理系统需要解决的首要问题, 尤其是锂离子电池管理系统。均衡问题就是利用电子技术, 是电池单体电压偏差保持在预期范围内, 让不同电池差别很小或几乎不存在差异, 从而保证每个单体在正常使用时不发生损坏。若不进行均衡控制, 随着充放电循环的增加各单体电池容量逐渐分化。出现“正反馈”现象, 即容量越小的电池越容易出现过冲过放现象而导致容量加速萎缩。电池组整体单次充放电时间变短, 电池组的容量变低, 不能有效地利用所有电池单体的能量, 使用寿命将大大缩短。

本系统设计了一种能让电池单元从电池组中自由切出或串入的电路及其控制方法, 即负反馈充放电控制方法, 如图4所示MOSFETQ1 501和MOS- FETQ3 503构成互补联动开关。 正常充放电时MOSFETQ1 501导通, MOSFETQ3 503截止;当过充或过放时控制芯片发出控制信号控制MOS- FETQ1 501截止, MOSFETQ3 503导通。 MOS- FETQ1 501和MOSFETQ3 503的并联二极管负责处理MOSFETQ1 501、MOSFETQ3 503动作过程中电流续流问题, 在互补联动开关关断的瞬间, 电流会经过二极管续流, 以消减开关动作造成的电流波动, 使电流中的电流做平稳的过渡。充电时, 有控制单元检测电池电压, 并发出指令让充满电的电池先退出电池组, 或采用占空比控制的方法让电压较高的电池单元更多的时间退出充电回路。

在放电时也由控制单元检测电池电压, 并发出指令让放完电的电池先退出电池组, 或采用占空比控制的方法让电压较低的电池单元更多的时间退出放电回路。

本系统采用的均衡电路可以做到:1可以做到无能量损耗的均衡, 减少能量损耗;2该控制方法具有电池性能负反馈效果, 通过合理调度控制, 能让性能好的电池单体得到充分的利用, 性能较差的电池单体得到更好的保护, 是同一电池组中电池单体间的特性趋于一致;3负反馈控制方法是电池组可以实现冗余设计, 允许在线检修更换电池单元等功能。

2.2电池组健康状态检测

电池的内阻是表征电池寿命以及电池运行状态的参数, 是电池最为重要的特性参数之一, 是衡量电子和离子在电极内传输难易程度的主要标志。蓄电池是一个高度非线性系统, 因此蓄电池的内阻并不能直接得到。我们需要建立一个简单、准确、适合工程化应用的模型, 估算出蓄电池内阻, 并以此作为衡量电池寿命的状态参量, 并且得到电池内阻与寿命的状态的相应关系, 为实现电池寿命估计提供参考。

本系统通过采用对电池电压、工作电流以及环境因素等参数在数据库中查找对应的电池内阻。在查找比对过程中, 通过做差值、以及曲线拟合来得到电池的内阻, 进而反映当前电池的健康状态。

3实验结果

按照上面所描述的方案, 绘制电路板并制作PCB电路板, 进行实验调试, 已经具备基本的检测和计算能力。如图5所示实验电路板实物图。为了能够直观的观察记录实验数据, 本方案建立了专门的监测界面, 通过上位机与检测电路板进行串口通信, 上位机监测界面如图6所示。

通过上述实验方法, 可以检测当前电池组工作电流、静置电压、工作温度等。通过检测这些变量进行计算当前电池剩余电量, 并进行预估电池工作时长即将剩余电量折合成风机顺桨次数。本装置具备检测电池内阻的功能, 通过电池内阻与开路电压等数据相结合的方式, 可以反映电池当前的使用次数、 剩余充放电次数, 以及通过检测内阻、充放电次数、 工作环境等绘制电池内阻、充放电次数、工作温度与电池工作状态的多维度曲线, 通过此曲线来反映当前电池的健康状态, 并通过曲线拟合等方式预测下阶段的健康状态。通过实验检测, 本装置已经具备检测风机后备电池当前状态、预测下阶段工作状态以及其健康状态, 可以做到在发生故障时及时顺桨, 保护风机桨叶不会受到损坏。

4结语

针对目前的实际情况, 包括广大蓄电池制造厂家、蓄电池测试技术研究机构, 以及广大蓄电池维护人员, 都在积极探索快速、准确、可靠、安全的蓄电池测试技术。特别对于广大现场维护工程人员而言, 这种需求更显迫切。上述是在线测得电池的实际剩余电量的一种机制, 也为蓄电池在线检测提供了一种实用的方法。与现在技术相比, 该处理方法的测量精度高, 对蓄电池的损害小, 可以对蓄电池进行安全的在线监测, 不需要进行交流采样和求解, 就能求出蓄电池的内阻和剩余电量, 并且可以完成对电池健康状态的诊断。

参考文献

[1] 桂长清, 柳瑞华.密封铅酸蓄电池内阻分析.电池, 2000; (1) :19 —21

[2] 魏学哲, 徐玮, 沈丹.锂离子电池内阻辨识及其在寿命估计中的应用.电源技术, 2009; (3) :217—220

[3] Shigeru S, Kiyoshi F.Development and field experience of monitoring system for valve regulated lead acid batteries in stationary applications.Journal of Power Sources, 2006; (158) :1166—1172

[4] Miyamoto H, Morimoto M, Morita K.On-line SOC estimation of battery for wireless tram car.Proceedings of 2007International Conference on Power Electronics and Drive Systems, Bangkok, Thailand, 2007

[5] 吴东兴, 关道诤, 齐国光.高精度预测SOC的混合电动车电池管理系统的研究.高技术通讯, 2006;16 (4) :391—394

11.公司备用金管理制度 篇十一

备用金管理制度

为加强公司备用金管理，进一步规范备用金使用，保证单位日常工作开展的现金支出需要，确保资金安全，结合公司实际情况，制定本办法。

一、本制度适用于公司各部门

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用金；

3、经常性的零星开支备用金；

4、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序、工作人员需临时借用备用金时，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因需长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设立备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，按时对备用金用款和结余情况进行清理和结算，将相关报销凭证按公司规定程序审批后报财务部门销账，多退少补。前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

备用金实行限额管理，备用金限额根据单位日常业务3—5日内零星开支所需要的现金量核定。

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部办理货款支付、结算手续。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度。

3、办公室零星费用，单次不得超过3000元，超过3000元，按财务制度规定的审批程序，到财务部办理结算手续。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字，部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

内蒙古佰惠生生物科技有限公司

财务部

12.公司备用金管理制度(修订) 篇十二

为了加强公司对各部门、分公司及各直营店备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，加强成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门、分公司及所有直营店。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金；

2、个人因公出差零星开支备用；

3、经常性的零星开支备用金；

4、项目兼任财务人员备用金；

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门、分公司及各直营店工作人员积极灵活地开展业务，提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途。

四、备用金借款和报销手续程序、工作人员需临时借用备用金时，先填写“借款单”，并按流程经部门领导、财务负责人审批签字。财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，审核无误后办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内填写“报销单”，并经部门主管领导审批后，将“报销单”交审计部审核，审计部将审核无误的经财务负责人、总裁签字审批后的“报销单”转交财务部，财务人员根据审计后的“报销单”，办理报销手续。

3、财务中心应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

4、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

5、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务中心根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经管人员必须按月定期报销，前账未清，不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

6、定额备用金和临时备用金申请、使用、归还适用上述规定。

7、分公司、直营店财务部于每月月末对门店备用金进行实地盘点，编制《现金盘点表》；分公司及直营店于每月3号之前向公司总部上报上个月备用金使用情况。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序，经审核批准后，到公司财务部财务人员处办理货款支付、结算手续。

2、备用金使用实行定额管理制度与临时管理制度相结合，定额借款必须由部门部门负责人签字，财务副总裁批准。

3、因紧急状况，无法完成签字审批的不超过2000元的小额零星借款，借款人应通过电话等方式联系部门负责人及财务负责人，说明借款原因、金额，事后及时补交借款单；2000元以上临时借款必须经部门负责人签字，财务负责人批准后，出纳人员方可办理付款手续。

4、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度，不得无故多借备用金。

5、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由分管副总裁签字批准，财务副总裁（特殊情况下财务总监也可）签字审批，部门负责人对备用金借款承担责任。

七、借用备用金的人员应在当月内冲账，不得无故拖延，如借款清不完，不发放当月工资。

八、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨使用。对因特殊原因必须跨使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

九、本制度由公司财务部负责解释和修订。

13.百货备用金管理 篇十三

1 资料与方法

1.1 一般资料

将笔者所在医院2015年3月-2016年1月每月科室备用药品实际管理情况当作研究对象。其中管理内容包括:口服药品、一般备用药物、常用针剂以及外用药物等的具体数量以及分区摆放情况等。

1.2 方法

1.2.1 组建品管圈

科室组建品管圈之前, 必须首先对品管圈里面的所有护理人员进行培训, 使其明白开展这种品质圈活动的具体目的、详细操作步骤及所采用的方法, 同时对护理人员所掌握的品质圈活动知识进行考试, 以此来确定品管圈活动的具体内容及采取的具体方法[2]。再按照科室实际情况来组圈, 将护理人员当作基本单位进行自发地组圈, 一般一个圈里面有4人, 圈长通过圈员投票的方式形成, 护士长为辅导员。笔者所在医院组建的品管圈共8人, 其中男2人, 女6人, 年龄26~39岁, 平均 (32.1±1.5) 岁, 工龄3~16年, 平均 (7.5±1.1) 年。学历:大专3人, 本科5人。

1.2.2 确立活动主题

在品管圈的实际工作过程中, 确立护士长为活动主要负责人, 负责召开日常会议, 根据护理质控资料中反映的日常护理问题为基础, 并且对护理质量细节中的问题进行搜集和整理, 以急诊重症患者护理的关键因素为依据, 确立“提升科室备用药品实际管理质量”的品管圈活动主题。根据科室备用药品实际情况来确立具体计划: (1) 现状把握与具体实施; (2) 客观评价活动的效果; (3) 根据护理问题的急缓程度提出可行性的解决策略。

1.2.3 活动现状

品管圈活动小组的成员包括科室相关护理人员, 可根据日常的护理工作内容, 通过头脑风暴法, 对于影响科室备用药品实际管理工作的因素进行综合的分析和考量。依据科学有效的调查可知, 科室备用药品实际管理中的问题包括, (1) 人的因素:管理人员相互协作不够、所具有的业务素质比较低以及没有熟练掌握输医嘱统药具体操作、管理人员没有深入了解药品作用机制和相关注意事项, 没有认真工作, 缺乏责任心; (2) 物的因素:科室备用药品里面有一些药品规格包装比较相似、备用药品数量比较多; (3) 事的因素:工作量非常大, 使得工作人员没有精力核对。对抢救患者使用备用药品之后未及时补上医嘱以致药品缺失。

1.2.4 对策实施

(1) 降低科室管理工作的复杂性:对工作人员日常作息时间进行科学合理地安排, 通过实施调休制度来保证人员可以获得充分的休息时间, 并且将其工作积极性有效激发出来;注重工作人员之间的协作, 防止产生重复工作现象, 从而提升其工作效率。 (2) 组织学习以及培训:充分利用科室业务学习以及晨间业务指导具体时间、圈会时间以及工作讨论会, 让品管圈人员明白科室药品管理工作的重要性, 学习《药品管理法》等规范性比较强的文件, 提高护士人员用药安全以及药品质量的意识。同时, 邀请药剂科相关负责人定期指导以及培训品管圈人员, 将病区特殊药品准确有效期清楚列出来, 给出药品管理问题答案, 让护理人员学习药品管理基本知识, 了解药品贮存以及药品质量标准, 并且掌握常用药品具体外观检查方法以及标准要求, 对药物质量进行严格的管理。 (3) 落实措施:为护士提供责任心教育, 加深其法制观念, 圈内护士均应该不断积累科室常用药品具体作用机制、相关注意事项以及临床实践经验, 同时严格进行电脑操作培训, 保证所有护士均可以详细了解全部操作规程, 从而提升护士自身素质。由于上午工作量比较大, 所以护理人员很容易分心, 必须对工作时间进行合理调整, 并且应在这一时间段安排一个帮班开展工作, 禁止出现匆忙清点以及整理备用药品的行为。此外, 还需要适当降低科室备用药品数量以及种类。对于常用注射剂, 应该清楚标明有效期、品名以及规格[3,4]。由于药品理化性质存在差异, 所以保管措施也不一样, 对于规格以及包装比较相似的, 需要分开抽屉进行放置, 标注特殊标签。科室当班护士必须仔细核对遗嘱, 若其发现医生开医嘱过程中数量有误或者是存在欠费患者药打不进去 (一般医院为了避免个别患者出现逃费行为, 就会在电脑系统里面设置已经欠费患者打不进药的功能, 这样患者就会及时缴纳相关费用) , 督促医生及时对错误遗嘱和具体增补数量进行修改。科室药品检查相关管理人员应该每周清理患者结余药品, 然后填写具体退药审批单, 通过护士长审核以及药剂科主任同意后, 将其退回药房, 不同科室相互配合, 一起将工作做到最好。将所有圈员所提出的意见有效结合起来, 构建备用药品具体管理流程。 (4) 构建检查控制具体机制:可以在圈内选择一名责任心比较强的护士作为检查管理员, 由圈长来组织病区药品相关检查工作。辅导员以及圈长应该参与所有科室药品检查工作, 同时对圈员进行培训。圈员需要每天对备用药品数量进行清点, 使用过程中应该优先使用旧药品, 结束使用后比较基数, 若和备用基数不符, 就应该马上和相关负责人员一起查清原因;并且每天检查已经拆封后相关药品的具体有效期, 将快要到期的那些药品及时处理掉。

1.3 观察指标

本次研究比较品管圈活动进行前后科室备用药品基数错误率。

1.4 统计学处理

本组研究的所有数据均录入Excel, 采用SPSS 19.0版本统计学软件包处理, 计数资料以百分率 (%) 表示, 采用χ2检验, P<0.05为差异有统计学意义。

2 结果

备用药品总数68种, 品管圈活动进行后, 科室备用药品基数错误率明显低于品管圈活动进行前的备用药品基数错误率, 比较差异有统计学意义 (P<0.05) , 见表1。

种

3 讨论

科室备用药品属于药房供药的一种关键补充梯井, 对医护人员及时抢救以及治疗患者非常有利[5]。可是备用药品实际管理工作中依然存在很多问题, 若没有进行及时有效的处理, 就会导致出现护理差错、医患纠纷以及医疗事故, 情况严重的时候甚至会危害到患者身体健康和安全。所以, 采取有效的方式提升科室备用药品实际管理质量是非常重要的[6]。

品管圈活动作为比较新兴的一种管理方法, 其主要倡导的是将一线部门当作活动中心, 建立质量改善圈, 一起学习以及运用合理有效的品管手法, 并且对管理工作中的问题进行讨论、发现以及采取有效的方式解决问题, 构建一种自下而上可以获得较好成效的具体质量改善机制, 以此来更好的完成护理工作。已有研究证实品管圈活动的实施, 能够提高患者的用药安全性, 减少医疗纠纷的发生, 从最根本上保证医患双方的利益。在品管圈活动中, 护士拥有更高的参与权、自主管理权, 对护理质量的管理也不在是以护士长为主, 而是由全科护士共同监督护理实施, 把品管圈活动有效引入医院科室日常管理工作中, 能够有效提升科室各部门的职能, 从而减小各种错误的发生概率, 同时也有利于提高品管圈的护士的业务素质, 继而有利于增强科室凝聚力[7]。

本组研究, 将笔者所在医院2015年3月-2016年1月每月科室备用药品实际管理情况当作研究对象。依据品管圈活动具体步骤, 进行合理计划、有效实施、确定和科学处理, 比较品管圈活动实施之前以及之后科室备用药品计数错误发生率。结果显示, 品管圈活动进行后, 科室备用药品基数错误率明显低于品管圈活动进行前的备用药品基数错误率, 比较差异有统计学意义 (P<0.05) , 这和江红星等[8]研究得出的结论一致, 说明, 开展品管圈活动能够显著提升护理工作人员以及药师所具有的团队合作精神, 降低科室备用药品错误概率。

摘要：目的:分析研究品管圈活动在提升科室备用药品实际管理质量方面的效果。方法:依据品管圈活动具体步骤, 进行合理计划、有效实施、确定和科学处理, 比较品管圈活动实施之前及之后科室备用药品计数错误发生率。结果:品管圈活动进行后, 科室备用药品基数错误率明显低于品管圈活动进行前, 比较差异有统计学意义 (P<0.05) 。结论:开展品管圈活动能够显著提升护理工作人员及药师所具有的团队合作精神, 增强其处理药品管理相关问题的能力, 从而减少科室备用药品出现数量错误的概率。

关键词：品管圈活动,科室备用药品,管理质量

参考文献

[1]王秀娟.品管圈活动对提高科室备用药品管理质量的效果观察[J].中医药管理杂志, 2011, 19 (3) :268-270.

[2]梁洁娴.活动式隔层内盒药柜在病区注射类备用药品管理中的应用[J].基层医学论坛, 2014, 7 (35) :4857-4859.

[3]厉学敏, 戴雪妙, 林芳, 等.品管圈活动在抢救室备用药品管理中的应用[J].医院管理论坛, 2013, 30 (5) :39-41.

[4]沈炳香, 蒋俊杰, 刘铖, 等.品管圈在提高病区备用药品监管力度中的应用[J].中国药物经济学, 2014, 11 (2) :301-305.

[5]姜玉梅, 丁红, 黄江琳, 等.品管圈活动在麻醉科贵重药品核查管理中的应用[J].护理学报, 2014, 15 (11) :16-18.

[6]李瑞艳, 樊晶晶, 王倩, 等.品管圈活动在医院高危药品管理中的应用[J].中华灾害救援医学, 2014, 2 (11) :622-624, 628.

[7]马怡文, 黄桂霞, 李捷, 等.品管圈活动在我院高危药品管理中的运用[J].北方药学, 2015, 13 (6) :180-181.

14.百货备用金管理 篇十四

一、为了加强施工管理部现场项目部（以下简称项目部）备用金管理，保证备用金的合理使用和保管安全，特制定本制度。

二、项目部设置专职备用金管理员，由公司财务部委派项目部人员担任，统一负责备用金收支、保管、报账等事宜。项目部工作人员需使用备用金的，按本办法向备用金管理员请领并报账。

三、项目部向公司财务请领备用金时，由备用金管理员按公司规定填写请领单据，经项目部及施工管理部负责人审核签字后，报公司审批并领取。如需财务汇款需提供项目部备用金管理员的卡号（此卡号需经公司总经理批准后开设）

四、项目部人员在办理下列工作事项时可以借领备用金：

1、公司规定的施工现场日常开支（生活、办公、接待等）；

2、外埠出差；

五、备用金管理员负责将相关工作事项完成后及时填报报销单，并经项目部负责人审批签字后，按公司规定日期统一报送至公司财务部报账，冲销向公司财务部的备用金借款。

六、报销的票据必须合法有效；（购物时要求取得增值税专用发票）；对票据名称、填制日期、出具单位的财务专用章或发票专用章、业务内容是否清楚明确、业务事项的数量、单价、金额是否相符。内容均不得涂改，涂改的票据无效。

七、取得的票据，必须是税务部门监制的。严禁使用白条或其他不合法的票据。

八、填写报销单时应注意：根据费用性质填写对应单据；（如购物、购办公用品，交通费、汽油费、车辆通行费、餐费等一项一项的填写）；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；且发票背面上经办人签名。

九、项目部办公室内放置的现金不得超过千元，现金出现被盗或遗失等状况，由备用金管理员自行负责（如项目部备用金管理员调整，必须及时结清备用金借款）。

十、任何人不得将备用金挪作私人事务使用。

15.备用金管理办法 篇十五

财字（2015）001号

为规范公司备用金管理，专款专用，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本办法。

一 备用金

备用金为保证日常零星支出而单独储备的现金。

二 备用金种类

（一）定额备用金：

1、耗材采购定额备用金

根据工程耗材采购的频发和低值特点，公司采用耗材采购定额备用金办法进行管理。采购部经理兼任备用金管理员，负责借用、保管、发放、记录、报账等事宜。借用时，由备用金管理员按公司规定填写借款单，根据公司当期核定的额度填写申请金额、备用金名称及用途，按照公司有关审批及支取流程办理。备用金管理员负责建立备用金台账，准确记录备用金的支用、中途报销和开支情况。

2、其他专项定额备用金

公司业务分管副总有权根据业务需要，向公司财务部提出设立其他专项定额备用金的需求，经财务部核定并经董事 1

长签字授权，公司可以根据本办法随时设立新的定额备用金进行专项管理，相关借支审批、台账管理、归还及清理参照 耗材采购定额备用金管理办法的规定办理。

（二）临时备用金

1、临时备用金包括差旅费，临时采购费，行政临时事 务借支等工作性质的一次性借支款。

2、具体借支人为该笔备用金的管理员。

3、备用金由借支人以现金归还或者以实际支出的费用报销冲抵。

三、备用金的管理

（一）备用金借支手续

借款时，借支人应按要求填写借款单（一式两联，第一联由财务部保管，第二联交借支人保管，不得遗失），准确填列借款日期、借款用途（非常重要）、借款金额（大小写）。对于未按要求填写的备用金借款单，财务部有权不予受理。

备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人办理的，须由其在借款单上亲自签名。

（二）备用金归还手续

1、归还时限

临时备用金应自返回公司/采购完成之日起5个工作日

内到财务部办理报销冲账和还款手续。

定额备用金在每年末（不晚于12月31日）全额冲账和还款。

2、报销/还款手续

备用金报销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报帐冲销，不能挪做别的用途，否则不予以报销。

借支人还款时，填写费用报销单，附上原借款单第二联及符合用途、规定的发票、收据等凭证，按公司规定报销流程报批。财务部在处理时须对其真实性、对应性、合法性进行审核。

还款时，如足额报账冲销的，财务部作平帐处理，如需要退回现金的，财务部在收到退还的现金后，开据同等金额的收据。

四、其他约定

1、借支不分金额大小，均由财务部、业务分管副总负责对借支金额、事由的合理性、合规性进行初审，并由董事长终审。其中，定额备用金的额度、使用人员及用途范围原则上于每年年末审定一次（若业务总量变化不大、涉及人员未变，则可以顺延不变）。审定时，由备用金管理员根据实际业务情况初步对下一年度额度、使用人员及用途范围提出

建议，由业务分管副总、财务部分管副总共同审核通过后，经董事长签字授权最终确定。审定结果报财务部备案。

2、财务部对备用金实施归口管理。财务部负责建立公司备用金总台账、明细账，负责根据本管理办法，定期督促各借支人及时办理相关报账、清理工作。

3、备用金必须依据借支时的用途进行使用，禁止一款多用或多笔备用金交叉使用，禁止转借。

4、财务部于每月10日清理临时备用金借款，并负责对借支人进行催收； 每年年底由财务部牵头清理本年度定额备用金。备用金管理员应在年末备用金清理时全额冲账和还款，然后根据重新审定的下一年度额度标准办理申请借支手续。超出年终决算日（12月31日）不冲账或不还款者，财务部在其工资及其他收入中扣除借支金额。

5、员工工作部门变更或离职必须及时办理清帐手续，未经财务部清帐并经财务部分管副总签字认可，不得办理员工部门变更或离职手续。