中小企业融资难的主要原因和解决对策

中小企业融资难的主要原因和解决对策（精选12篇）

1.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇一

小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 1 小微企业融资难的原因与解决方案

----基于银行视角

摘要：小微企业在我国国民经济中的地位愈发重要，但是小微企业的融资问题确实全球性的难题。本文分别从内部和外部分析了小微企业融资难的原因，并着重分析有关银行的原因。最后，主要从银行视角提出了小微企业融资难的解决方案。

关键字：小微企业，融资，银行

1.小微企业融资难问题

小微企业是指从业人员20人以下，或营业收入300 万元以下的企业，属于中小企业中的弱势群体。其一般规模很小、资产很少、经营不确定性很大、抗风险能力极低。有数据显示，截止2010年6月，我国经工商行政管理部门注册的小企业已超过360万家，个体工商户2790万家，占全国企业总数的99.6%，小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的55.6%。从业人员已达4714万人，产值达到2万多亿元，年均增长47.15％。小微企业在我国国民经济中占有非常重要的地位。

但是，小微企业普遍存在融资渠道狭窄、融资量少、融资困难的问题。各金融机构对小微企业传统信用贷款占比不到5%，抵押、质押、担保贷款占比达90%以上。70%以上的小微企业主要资金来源是自筹，通过银行或的的所需资金部到20%。民间借贷活动活跃，但是小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 2 取法必要的法律和制度规范制约，风险较高。同时，小微企业的融资成本较高，包括贷款利息，抵押物登记评估费用，担保费用，风险保证利息。其中贷款利息的浮动幅度一般在20%以上。小微企业实际得到的贷款只有本金的80%。融资难一直是制约小微企业发展，甚至是生存的主要障碍。尤其是在全球性金融危机的影响下，银行多次上调利率、存款准备金率的，小微企业的生产经营活动受到严重冲击。

2.小微企业融资难的原因

小微企业贷款难，既有其经济实力差经营风险大、生命周期短、信用状况不佳，道德风险严重，缺乏担保物、企业治理和财务管理不规范等自身原因，也有部分商业银行经营理念滞后、存在重大企业轻小企业倾向，而没有实施积极的小微企业信贷政策恐是小微企业贷款难的深层次原因。

2.1 内部原因———小微企业自身因素

2.1.1经营风险较大，资金需求“短、频、急”。

由于小微企业规模较小、实物资产较少、技术水平不高，其发展容易受到经营环境的影响，影响到小微企业自身的资金积累和信贷融资。并且，小微企业贷款主要是满足流动资金需求，融资的复杂性使其融资成本较高、管理成本较高。2.1.2信用状况不佳。

相比于大中型企业，一些小微企业缺乏信用观念，例如家族式企小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 3 业，财务制度不健全，缺乏完整的信用记录，对融资信用的重视不够，频频出现拖欠贷款的现象，甚至出现坏账或逃废债，致使信用状况较差。尤其是小微企业按照信用评级中介机构的标准，一般都评级低，更加大了融资的困难。

2.1.3信息不对称，道德风险问题突出。

银行及其他投资者与小微企业间存在严重的信息不对称，导致逆向选择和道德风险，信贷风险较高。大多数小微企业财务状况的透明度不高，资产负债率、流动比率、利息保障倍数等财务指标很难达标，使得金融机构和投资者无从正确地判断小微企业的经营状况和财务风险，同时获得相应信息的成本率过高。2.1.4缺乏担保物。

由于大部分小微企业的规模较小，缺乏可供抵押的固定资产，使得银行在小微企业出现道德风险时无法实施事后惩罚措施，银行的风险控制日益严格，直接影响到银行对小微企业信贷的审核和发放。小微企业拥有的其他类资产不能被充分的利用来当做担保物。2.2外部原因———小微企业融资环境因素 2.2.1政府因素。

政府更加重视大企业尤其是国有大型企业的发展，导致金融信贷也向国有大型企业倾斜。长期以来，政府对小微企业扶持力度不够，没有为小微企业融资搭建更多更好的平台。虽然近年来政府愈发的重视小微企业问题，但是还远不足解决小微企业融资难。小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 4 2.2.2银行体系因素。

首先，银企沟通不畅，虽然各金融机构都有多款不同的产品，但是小微企业往往没有专业顾问，不知道能申请什么样的贷款，不清楚贷款流程，也无法提供所需资料。银行在不了解的情况下，很难发放贷款。再者，经营理念和认识存在偏差，一些小微企业压根就不和政府银行打交道，仅仅依靠自有资金不能满足全部资金需求。一些小微企甚至连最今本的金融政策都不了解，不知如何寻求政府与银行的支持。

银行方面：银行在贷款方面偏好于大中企业，对小微企业不够重视。银行对小微企业的贷款条件设定过高，过高的贷款准入门槛让不少小微企业无法获得充足的资金。监管机构对银行的不良贷款率有严格的要求，制约了对风险较高的小微企业贷款的积极性。银行创新不足、产品单一，缺乏适合小微企业的融资平台和信贷产品。同时小微企业信贷担保体系的不完善制约了担保融资业务的发展。

（一）存款准备金率政策对主营小微企业贷款的小银行存在歧视

大型银行资产雄厚，可以在全国范围内调度资金，二级准备金一般较低；小型银行大多是地方银行、中小企业银行，资产一般只有数百亿元，因不能大范围调度资金而不得不配置更高水平的二级准备金，一般要比大银行多2 ~3%。而小型银行正是对小微企业贷款的主力。从2011 年6 月20 日起，我国法定存款准备金率的政策规定是：国有大行执行21.5%的存款准备金率，股份制银行、城市商业银行、农村商业银行19.5%，只有几

十、几百亿元资产的城商行、农商行与小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 5 拥有几万亿元资产的股份制银行执行同一档存款准备金率，这是对小银行的政策歧视，事实上构成了对小微企业贷款的抑制。

（二）贷款风险权重和资本占用系数的规定缺乏支持小微企业贷款的充分安排

银监部门并对不同类别的贷款规定了不同的风险系数，实质上就决定了不同贷款类别所需要占用或匹配的经济资本。根据现行规定，对企业和个人的其他贷款，不论企业规模大小、贷款额度多少，一律赋予100%的风险权重，即要求匹配8%的经济资本，没有体现鼓励小微企业贷款的倾斜政策。2011年6 月中国银监会发布《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，虽然出台了对小企业贷款减少资本占用的规定，但却不是“普惠政策”，只给予了“运用内部评级法计算资本充足率”的银行。而我们知道，只有部分大中型银行能够“运用内部评级法计算资本充足率”，主营小微企业贷款的广大小银行享受不到此项优惠，影响这一政策的效力和公平性。

（三）贷款指标分配没有充分向小微企业倾斜

为实施稳健货币政策，2011 年中国人民银行实行了无差别的信贷指标控制措施，将小微企业贷款纳入了贷款指标的控制范围，没有充分照顾小微企业贷款及其主办小银行的专门需求。在贷款指标有限的前提下，小微企业贷款往往首先受到挤压。2.2.3法律因素。

长期以来，我国在中小企业和微型企业法律法规的制定和管理机构的设立方面都很不完善，不能为中小企业和微型企业的融资提供小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 6 有效的法律保护。如我国虽已于2003 年出台了《中小企业促进法》，但该法仍存在局限性。

3.小微企业融资难问题的解决方案

3.1强化政府支持与引导

政府应该建立和完善对小微企业融资的扶持政策体系。引导民间借贷规范健康发展。实施税收优惠政策。

政府应该推进小微企业信用担保体系建设。推进社会信用体系建设。推动信用中介机构的发展，健全社会征信体系。同时，可以尝试实行小微企业和农户动产担保。为了方便小微企业临时性小额资金的使用和周转,可实行农户和小微企业动产物进行抵押。实行农户房产、宅基地使用权担保。尝试实行农村承包土地、租赁土地担保。

政府应该鼓励符合条件的企业参与直接融资，拓宽融资渠道，扶持企业发行债券融资券或股票形式直接融资，减少大型企业对信贷资金的占用，从而缓解小微企业融资难问题。同时，规范小微企业的公司管理制度，推动其减少对间接融资的依赖。3.2银行体系支持

（一）牢固树立“小微企业贷款≠高风险贷款”的理念

其实，小微企业≠高风险企业。所有的企业都有风险，只不过不同规模企业的风险特征、风险重点、风险破坏程度不同罢了。小微企业贷款≠高风险贷款。国内外大量主营小微企业贷款的银行的经验和小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 7 数据表明：小微企业贷款的不良率大大低于大企业贷款。如2010 年末全国城商行不良贷款率仅0.9%，低于大银行1.3%的水平，其中城商行主要针对小微企业。只有确立了“小微企业贷款≠高风险贷款”的理念，实施积极的小微企业信贷政策才能有充分可靠的理论基础。

（二）将小银行当作发展小微企业的战略重点给予政策支持

我国银行体系中并不缺少全国性的大银行，而是缺少主营中小企业包括小微企业金融服务的小银行，对其给予一些政策倾斜并不会影响宏观调控的大局。

实际上，小银行是银行业中的“小企业”，也是银行业的“弱势群体”，对小银行的抑制往往会转嫁为对小企业的抑制，小银行应成为我国银行业发展的重点，给予较多的呵护和支持。建议重点扶持小银行，像支持小微企业一样支持小银行；例如对小微企业的税费减免、财政贴息、担保补贴等一系列优惠，对小银行发展给以政策倾斜，激励其更好地支持小微企业发展。

（三）降低小银行的存款准备金率

差别化存款准备金率的制定，应充分考虑银行规模及其市场定位，对主营小微企业贷款的小银行给予政策倾斜，以弥补小银行二级准备金率高于大银行的差额。建议将城商行、农商行从股份制银行一档中分离出来，单独作为一档，目前可执行17.5%的存款准备金率，即比国有大行低4 个百分点、比股份制银行低2 个百分点。

（四）统一降低小企业贷款的风险权重和资本匹配系数

建议银监部门不论商业银行是否“运用内部评级法算资本充足小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 8 率”，统一降低小微企业贷款的风险权重系数，例如个人住房抵押贷款50%的风险权重执行。相应地，银行在发放小微企业贷款时，只需占用相当于大中型企业贷款50%的资本金，自然愿意更多发放小微企业贷款。

（五）信贷指标分配向小微企业贷款倾斜

建议央行在分配贷款指标时，对总额度不大、社会效益明显的小微企业贷款给予大幅度倾斜，将微型企业贷款专列出来，鼓励银行敞开发放，有效解决小微企业贷款难题。创新小微企业贷款机制，实施积极的小微企业信贷政策。

（六）其他

大部分小微企业属于个体私营性质，例如家族式企业，通常是所有权与经营权高度统一，这就要求商业银行更多了解业主家庭、家族，从知晓客户到亲近客户到帮助客户到感动客户，从而与客户建立良好关系,形成真诚互动。

针对小微企业担保品抵押担保的问题，银行可以增加专利抵押，仓单、保单、应收账款质押，债券凭证质押等方式，以降低贷款的门槛。

3.3加强自身建设，提升企业形象

小微企业要推进管理创新，完善内部治理结构，加强企业文化建设，提高企业运营效率与质量。小微企业要走创新发展之路，着力满足消费者需求和市场变化，强化技术进步与创新意识，不断开发新技术、新产品。小微企业要加强资金流管理，开展资本经营，提高资金小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 9 使用效率，实现内部资金良性循环，增强企业盈利能力和还贷能力。小微企业要树立品牌意识，大力培育自有品牌，提高市场的认知度。小微企业要健全财务制度，牢固树立信用意识，充分认识企业信用是企业核心竞争力的关键所在。努力将信用理念制度化，渗透到企业的各个层面和生产经营的各个环节，不断提高企业的信用度和美誉度，通过企业的良好信誉赢得外部融资支持。3.4健全法律法规体系

借鉴国外成功经验，根据近年来我国中小企业和微型企业发展面临的新情况新问题，以及国家将中小企业划分新标准，适时对我国《中小企业促进法》进行修订，相关部门及各地要尽快地制定出相应的实施细则及配套法规，形成完善的法律法规体系。

小微企业融资难的原因与解决方案----基于银行视角 10

参考文献：

[1] 曾玉玲.小微企业融资瓶颈与解决途径探析.金融教学研究，2012(1).[2] 马胜祥.论小微企业融资难原因与出路.农村金融片研究, 2012(4).[3] 熊晋.我国小微企业融资难问题的分析与建议.发展论坛，2012(1)[4] 郑九歌.积极的小微企业信贷政策研究.经济与刮泥，2012(26)[5] 何健聪.小微企业融资问题实证分析.辽宁经济，2011(9)[6] 张玲,宰红玲,乔中秋.新政策背景下金融支持小微企业的调查与思考.时代金融，2011(8)[7] 赵凤霞,高玉军.解决小微企业融资担保难的途径探索.金融时报

2.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇二

1.间接融资匮乏

现阶段, 在我国所有的企业中, 小微企业占据着九成以上的比例, 为我国的GDP做出了超过六成以上的贡献。然而金融机构贷款余额50%以上由只占0.5%企业总量的大型企业拥有;但是, 金融机构在给与小微企业的贷款余额少于20%。显而易见, 间接融资的匮乏是制约小微企业长远经营发展的瓶颈。

2.资本市场融资途径面临阻碍

我国的资本市场从古至今一直都是发展相对成熟、规模相对较大的中大型上市公司的天下。小微企业在创业板以及中小板上市时, 都面临着公司营业期限、财务、治理结构等各方面严格的要求, 市场准入极其难, 更不用说主板市场。所以, 同直接融资渠道一样, 小微企业仍旧面临着一些无法逾越的困难。

3.服务小微企业的融资机构较少

现阶段, 来自金融机构的贷款维系着小微企业的日常经营运转。狭窄的融资渠道加上能够为其提供融资服务的金融机构数量的匮乏, 使得一旦遇到整个宏观经济的紧缩, 小微企业就会面临着融资的寒冬, 得不到支持其日产经营发展所需的资金, 从而导致其破产危机。

二、小微企业融资难的因素分析

1.自身因素

第一, 有缺陷的“家族式管理”模式。这种粗放式的管理制度往往会造成企业内部控制不严、资金分配不合理、资金周转不灵、资金难以收回等问题。同时, 不规范的财务管理制度, 导致了金融机构对小微企业的贷款意愿下降。第二, 小微企业在金融机构的信用评级较低。小微企业成立时间短、经营规模小、财务状况薄弱, 使得其在银行等金融机构的信用评级和限额核定系统中处于不利的局面, 系统测试的结果往往达不到银行要求的标准或是满足不了小微企业对资金的需求。第三, 不达标的抵质押物。抵押物匮乏、价值不足以覆盖银行贷款资金是小微企业在向银行等金融机构进行贷款担保时所面临的共性的问题。同时, 有关担保部门评估准则不规范、手续繁琐、收费较高, 这一切超出了小微企业的承受范围。

2.资本市场缺陷

第一, 场内市场准入严格。我国的股票市场诞生于1990s。伴随着时代的进步以及经济政策的不断改革, 包括国家降低对国有以及国有控股企业的控股权, 为消除流通股以及非流通股并存的局面而展开的股权分置改革等等, 致使我国的资本市场经历了翻天覆地的变化。然而, 资本市场对小微企业的上市依然存在种种硬性条件的限制。譬如, 在公司财务要求上, 相关的法律法规对于小微企业的首次公开发行规定了严格的财务指标。小微企业若想在创业板上市, 衡量其发展能力的近两年的营业收入增长率必须高于30%, 且上年的主营业务收入高于5 千万元, 净利润高于5 百万元。

第二, 场外市场发展滞后。首发融资、再融资、并购重组、公司债、私募债、商品期货等是当前资本市场服务实体经济的主要手段, 然而真正服务小微企业的场外直接融资的渠道少之又少。小微企业在业务经营范围方面的局限性以及面临投资经营风险时更为脆弱的特点决定了其更适合在OTC市场展开融资。但是, 在我国, OTC市场不论是区域性的柜台市场还是现在发展为全国性的新三板市场都存在着发展滞后、规范标准不够明确以及流动性小而缺乏充分的投资者等缺点, 一定程度上限制了小微企业进行场外融资的行为。

第三, 资本市场创新能力不足。资本市场可以通过设立小微企业创投基金、信贷证券化等创新手段为小微企业提供服务。而且, 创投基金立足于资本市场来获得充足的支持资金, 之后交由专业的管理机构对小微企业进行股权投资, 可以最大程度地支持小微企业对于经营资金的需求。然而, 鉴于我国的资本市场发展较为滞后, 创新发展能力不足且对于风险的防范也缺乏足够的经验, 致使许多相关中介机构望而却步。

第四, 资本市场融资流程繁琐, 成本较大。以在场内市场进行直接融资为例, 小微企业一方面必须聘请专业的证券公司等中介机构为其进行上市所需材料的审查与申报, 另一方面, 还需经历证监会发行部门的初步审核、决定是否允许发行上市, 进而进入IPO询价发行、交易所挂牌上市交易等阶段。以上各个阶段均需耗费大量的时间以及金钱, 对于比较急需资金且本身财务就比较薄弱的小微企业来说, 实在是难以接受。

3.差别化信贷政策的缺乏

金融危机爆发之前, 我国商业银行在短期贷款以及中长期贷款上的增速分别为10%、20%, 并处于相对稳定状态。小微企业的贷款需求主要体现在短期流动资金方面, 上述数字充分体现了在资金供给方面, 市场更偏爱于大中型企业。金融危机爆发后, 为防范风险, 商业银行等金融机构将大量中长期资金投资于大型企业以及大额投资项目, 小微企业所需的多样化、灵活性的短期流动资金急剧下降。所以, 小微企业迫切需要差别化、多样化的信贷政策获取充足的经营资金需求。

三、缓解我国小微企业融资难的对策

1.改善自身条件

首先, 小微企业应按照现代企业制度进行公司治理结构改革;努力改善公司财务状况, 提升企业综合实力, 并制定和严格遵守相关财务制度;努力提升经营者和员工的素质, 制定正确的经营战略, 其次, 在改善自身形象, 提高在金融机构评级系统中的信用评级方面, 小微企业在日常经营中应切实遵循诚实守信的原则, 努力加强信用制度建设, 按时缴纳企业所得税、归还金融机构贷款及其利息, 维护好其在人行查询系统中的良好记录。第三, 企业的综合竞争力的体现在公司品牌的建设上。品牌是是企业的无形资产。小微企业要重视创立阶段和成长阶段的品牌培育, 逐步向集团化、规模化方向发展。

2.进行资本市场改革

第一, 降低小微企业上市标准。小微企业一般处于各方面都还很不成熟的成长期, 满足不了场内市场准入标准。为此, 政府可以差异化的上市准入标准, 提高场内市场服务小微企业的力度。例如, 对于国家鼓励发展的高新技术产业, 可进一步降低财务盈利或股本标准, 促进高新技术产业的发展。

第二, 完善场外市场和柜台市场。与中小板、创业板公司相比较而言, 新三板对于公司上市并未规定严格的盈利指标, 在一定程度上可以满足小微企业的部分融资需要。而且, 对于区域性的OTC市场, 证监会应该进行统一规划, 制定出全国范围内一致性的、具有可操作性的制度规范。

第三, 减少直接融资渠道繁琐的流程, 切实降低成本。在直接融资方面, 监管部门应减少小微企业申报中间环节, 提高直接融资效率。例如, 对于在OTC市场进行融资的小微企业而言, 监管部门可以允许符合条件的企业自行向证监会发行部门或是证交所提出申请, 递交资料。

第四, 提高资本市场创新能力。为小微企业提供贷款服务的小型银行或小额贷款公司等专业贷款机构在缓解小微企业融资难方面发挥着重要的作用, 监管部门通过制定相关制度明确该金融机构可以就向小微企业的融资余额进行资产证券化等创新处理方式, 进一步增加金融机构贷款资金来源。

3.差别化信贷政策

自1999 年以来, 我国央行为调节银行的信贷规模多次使用法定存款准备金率政策, 在金融危机到来之前曾一度由当时的6%上升至17%。在危机到来后, 为降低对小微企业的伤害, 中央银行实施了有差别的准备金调节政策, 对主要向大中型企业贷款的大规模的金融机构的法定存款准备金率下调至15%, 而对主要向小微企业贷款的小规模的金融机构的法定存款准备金率下调至13%。就算是在法定存款准备金率较高的2011 年, 二者的差距也为4%。近年来, 为帮助小微企业及时获得商业银行贷款资金, 我国银监会不断出台了一系列的有区别的鼓励以及风险防范措施。现阶段, 鉴于我国还没有完全建立起专门为小微企业提供融资服务的体系, 以及为强化商业银行等金融机构对于小微企业多样性的贷款融资需求的关注, 多样性的鼓励和风险防范措施是值得鼓励的并且是具有中国特色的政策。它可以实现我国的贷款从传统的粗放式的增长向现代的精细的以及多样化的增长方式转变。从长远的经济利益出发, 这一转变统一于我国的经济结构的转变之中, 在推动我国利率市场化进程, 建立专业的全面的服务于小微企业的融资体系的过程中发挥着举足轻重的作用。

参考文献

[1]证监会.首次公开发行股票并上市管理办法[Z].2006.5.

[2]工信部.中小企业划型标准规定[Z].2011.6.

[3]证监会.首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法[Z].2009.3.

3.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇三

关键词：中小企业；融资困难；融资渠道

一、中小企业融资困难的原因分析

（一）融资渠道较为单一。中小企业融资的渠道比较单一

化，从当前的融资渠道分析来看，其严重依赖于内部融资，外部资本对中小企业的注入很少，同时外部债券和股金来源渠道仅仅占据了其发展资金的1%，这种情况导致中小企业很难利用市场资金来壮大自己的力量，一旦遇到资金流转不顺畅，就会导致资金链断裂，从而制约了其进一步发展。中小企业对我国市场经济的依赖性较强，宏观经济环境发生波动会阻断其资金来源，经济增长率降低或者经济衰退都会对中小企业融资产生直接的负面影响。

（二）中小企业融资波动性较强。中小企业的融资渠道不顺畅还体现在融资具有较大的波动性，根据我国经济形势的发展趋势，中小企业融资出现了停滞的现象，同时中小企业的融资随意性较强，其中底层资金在整体融资中的比重较高，我国中小企业的融资渠道不健全，对中小企业的投资地位下降，政府也没有针对中小企业发展建立相应的财政政策扶持或者是扶持力度较小，企业融资的波动性较大。

（三）中小企业融资风险较大、渠道不顺畅。中小企业在融资过程中面临的风险较大，虽然其融资的金额额度不大，但是由于中小企业面临的市场环境较为恶劣，对风险的抵抗能力较差，一旦市场有了“风吹草动”就会造成融资还款不到位，给后续的融资带来了较大的困难。再者，中小企业在社会民间的融资渠道不顺畅，社会民间融资受到政策的影响较大，对投资市场的信息把握性不强，部分地方金融机构没有认识到中小企业发展潜力，这些都给中小企业介入农村融资渠道带来困难。

（四）我国金融机构对于中小企业的支持力度不足。中小企业的发展离不开金融机构的支持，但是在我国现有的金融机构体系中，还没有建立明确的分工合作机制，同时很多商业银行也退出了对中小企业的融资扶持，只有农村信用社和一些新成立的银行对中小企业进行投资贷款，但是这远远不能满足企业发展的需求，其投入资金、覆盖范围和金融服务水平等都无法满足企业，从而导致中小企业陷入到发展的困境中。同时很多金融机构的战略定位和经营策略没有侧重于中小企业投资，金融机构行业内的监管制度不健全，不能给企业发展提供良好的融资环境。

二、中小企业融资中困难的解决对策

（一）挖掘新的融资渠道。对中小企业而言，要积极挖掘新的融资渠道，解决对单一渠道的依赖性，由于中小企业的发展不稳定性较强，市场抗风险能力较差，很多大型的商业银行都没有给予中小企业的贷款机会。因此，国家要建立相应的融资扶持政策，发挥金融机构中的中长期贷款作用，引导农村商业银行给予中小企业更大的投资扶持。同时地方性政府要担负着维系当地中小企业发展的职责，积极为中小企业牵引更多的投资，加快企业经营方式的正规性，从而更好的参与到市场竞争中，争取更大金融机构的投资介入。

（二）革新融资机制、健全融资服务系统。中小企业融资问题涉及的方面较多，需要政府、金融机构和城镇企业之间的协同合作，因此政府需要完善相应的融资机制，在加强政策性支持的基础上，不断健全融资服务系统。首先要坚持“服务为民”的融资观念，要求国有制的商业银行采取更多的倾斜性政策，重点扶植中小企业发展，为中小企业及个体经营者提供良好的融资渠道，同时要针对地区性的经济结构特点，重点支撑其特色产业的发展。再者，要发展地方性的中小型融资机构，健全其金融服务范围，为企业发展注入更强的动力，推动商业银行和企业的发展合作，为城镇企业提供政策性指导和资金支持。

（三）健全中小企业信贷担保体系建设。中小企业融资苦难的主要原因是不具备较强的担保能力，对中小企业而言，其在申请小额度的贷款时，可以以自身现有的固定资产进行抵押担保，但是这部分资金很难补充其资金缺口，维持其持续性的发展壮大，因此中小企业可以尝试多家联保的方式，通过企业联合打造担保体系，企业之间相互进行担保，增大融资贷款的额度。政府要担负起牵线引头的职责，为中小企业进行信用担保，帮助小企业扩大融资规模，为中小企业注入新的资本动力。

结语：综上所述，我国中小企业在发展过程中面临着融资困难的问题，针对这一现状存在，要积极挖掘新的融资渠道，革新融资机制，健全融资服务系统，同时要健全中小企业信贷担保体系，为中小企业的发展解决资本不足的后顾之忧。

参考文献：

4.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇四

中小企业是指规模较小或处于创立阶段和成长阶段的企业。当前，随着市场经济体制的确立和完善，国有大型企业逐步淡出，成长性强、机制灵活的中小企业顺理成章地步入前台，成为助推经济发展的生力军和领头羊，对促进市场竞争、增加就业机会、方便人民生活、推进技术进步和保障社会稳定起到重要作用。然而，由于体制、机制等方面积淀的历史问题与现实矛

盾错综交杂，使融资难成为制约中小企业发展壮大的最大瓶颈，也成为我们亟待破解的重要课题。

一、中小企业融资现状

资金是促进中小企业发展不可或缺的生产要素，稳定的融资渠道是保障中小企业成长壮大的重要前提条件。资金匮乏和融资渠道单

一、不畅，是当前中小企业普遍面临的窘境。

1、贷款效益较差。贷款的中小企业总体盈利水平不高，以亏损者居多；企业产品积压及材料筹备负担较重，存货占流动资产比重大、速动比率较小，资金流动乏力；许多企业资产状况不良，包袱沉重，流动比率相对较低，短期偿债能力弱。

2、贷款结构不尽合理。2003年，国有及集体中小企业贷款户数、余额分别占统计样本总额的62和83，而股份制企业、三资企业、私营企业、个体等其它所有制企业仅分别占38和

17。贷款明显向国有及集体中小企业倾斜，其他企业贷款不足。

3、贷款增量明显不足。中小企业数量众多、情况复杂，银行现行信贷管理体制远远滞后于中小企业发展，造成中小企业与金融机构的“信息不对称”，使为数众多的中小企业难以申请到银行贷款，出现所获银行贷款增量趋缓的局面。

4、直接融资难度较大。国内货币市场不发达，资本市场尚处逐步成熟阶段，中小企业从证券市场获得资金的可能性很小，外部融资还主要依赖银行贷款，在发达城市上海的中小企业外部融资中，银行贷款融资占73，而有价证券融资只占2。

二、中小企业融资难的主要成因

之所以形成中小企业融资难的局面，既有企业自身的原因，也与金融体制、政策导向、外部环境的制约密切相关。多种因素交织作用，致使中小企业倍受资金短缺煎熬。

1、中小企业规模小、效益不稳定，难以形成对信贷资金的吸附力。商业银行为防范金融风险，加强了内部监管，严格限制中小企业信用等级，致使信用贷款数量大幅缩水。中小企业短期贷款行为多、贷款金额相对较小，调查、评估、监督等贷款发放程序、经办环节与大企业大致相同，导致施贷银行经营成本和监督费用上升、既得效益较低，银行从自身“经济性”角度出发，不愿为其贷款。

2、中小企业管理存在薄弱环节，抗风险能力不强。多数中小企业管理不规范，产权制度不合理，财务制度不完善；产品开发和市场研究缺乏科学依据，产品档次和科技含量低，市场竞争和抵御市场风险能力较弱，企业一旦遇到市场波动，金融部门将承担较大贷款风险；少数中小企业诚信度不高，逃、废银行贷款现象较为严重，银行对中小企业贷款的审查、发放较为严格和慎重。

3、中小企业贷款抵押、担保难，影响信贷投入。中小企业可抵押物较少，且折扣率较高，平均高达46.7，高于国有企业20多个百分点。评估登记部门分散、手续繁琐、收费高，企业办理一笔抵押贷款，须经工商、房产部门评估登记，并到法律公证处公证，由此导致贷款费用较高，中小企业难以负担。

4、政府扶持力度不够，缺乏支持中小企业发展的政策体系。在政策制定和资金运作中，政府将关注的集点和扶持的重点过多向牵动力较强的大型企业倾斜，对分散、弱小、创税能力较差的中小企业有所忽视，更缺少对中小企业融通资金的相应优惠政策；在发展直接融资、培植资本市场时也相应忽视了中小企业的需要，在中小企业立法、培育中小企业支持服务体

系方面仍显不够。

5、启动民资的机制尚不健全，中小企业难以通过民间渠道融通资金。因为国有银行和其他金融机构无法满足中小企业的融资要求，绝大多数中小企业在其发展过程中不得不从非正式的金融市场上寻找融资渠道，把申请借贷的方向转向民间投资者。但由于缺少法律和制度的规范，民间高利贷等违法活动相当普遍，中小企业很难以合理的利率融得资金。

三、解决中小企业融资难的对策

解决中小企业融资难问题，促其进一步做大做强，必须从解决制约发展的症结入手，对症下药，标本兼治，创新金融制度，完善融资方式，拓宽融资渠道，建立符合市场经济规律、适应企业发展需要的政策扶持和服务体系，为中小企业融资创业添注生机和活力。

一是实施区域信贷扶持政策。在切实防范风险前提下，选准信贷支持重点，积极扶持信誉观念强、经营管理规范、风险度低的中小企业走产业化发展之路。重点支持科技型、农产品深加工型、出口创汇型中小企业，加速培育优质客户，促进中小企业向“高”、“精”、“尖”、“专”方向发展。采取多种形式，将银、政、企合作拓展到中小企业领域，建立金融机构与 贷环境。完善人民银行再贷款调控和利率调控手续，在信贷政策上对中小企业给予倾斜。对积极支持中小企业发展、确有资金需求的银行、信用社，由人民银行在再贷款方面予以支持。实行央行再贴现与支持中小企业贷款比例挂钩、多贷多贴，帮助银行、信用社培育新的优良客户群体。灵活运行利率手段体现货币政策对中小企业发展的支持，对利用再贷款、再贴现增加的贷款

投放，其利率可适当优惠。鼓励银行、信用社选择一批产品竞争力强、发展前景好的中小企业提供专项、贴息等多种形式的优惠贷款。

二是构建信贷支持和金融服务体系。引导国有商业银行进一步改进信贷管理运作机制，特别是授权授信方式，适当下放中小企业流动资金贷款审批权，降低对基层行的贷款限制，制定简捷高效的贷款管理程序。倡导商业银行设立中小企业信贷部，积极、有效地开展面向中小企业的金融服务业务。在全力开展信贷支持基础上，利用银行点多面广、信息灵通的优势，在结算、汇兑及财务管理、咨询评估等方面为中小企业提供服务。对中小企业推广使用银行承兑汇票、商业承兑汇票，办理贴现、转贴现和再贴现业务，支持企业扩大票据融资。建立适合中小企业的信用评级办法，减少对企业报表的过分依赖，突出实地检查，实事求是地评价中小企业的贷款风险，并根据企业经营者素质、风险保障能力、经营状况、偿债能力及信用记录、发展前景等指标，综合评定信用等级，作为银行对中小企业信贷决策和重点扶持的依据。

三是建立完善贷款担保机制。由地方政府积极协调督促有关部门，加速建立中小企业贷款担保机制。探索组建中小企业贷款担保机构，由政府牵头并出资成立企业信用担保有限责任公司，按照“企业化管理、商业化运作”模式，支持发展与防范风险、政府扶持与市场操作、开展担保与提高信用相结合，为中小企业小额、短期、急需贷款提供担保。建立信贷担保基金，资金可由地方财政拨款、中小企业出资以入股形式筹集，采取会员制管理；为进一步扩大资金来源，政府可出面进行担保，允许基金向外发行债券；遵循市场原则规范运作担保基金，确保担保基金充分发挥作用。选择合适的贷款担保方式，积极运用保证、抵押、质押等担保方式，或运用企业互保、联保、贷款保险等形式，优化担保结构，多渠道解决中小企业贷款担保问题。

四是培育、优化信用环境。由地方政府协调经济管理、司法、新闻宣传和金融等部门，扎实开展创建金融安全区工作，教育和引导企业树立信用意识，强化信用文化建设，重诺守信，规范改制，坚决制止和依法打击逃废金融债务行为，增大违约成本，全力营造“诚实守信”的良好氛围，进一步提升企业经营管理水平，为顺利开展融资奠定基础。政府组织、银行参

5.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇五

发布时间：2011-8-8信息来源：《商场现代化》 作者:傅承涛

[摘要] 改革开放以来，我国民营中小企业作为社会主义市场经济的重要组成部分得到了迅速发展，然而，民营中小企业融资难的问题成为了制约企业持续健康发展的瓶颈。笔者从民营中小企业自身和外部环境两个方面分析了原因，并从企业自身、金融机构、政府三个方面提出了解决问题的对策。

[关键词] 民营中小企业 融资难 原因 对策

改革开放近30年来，随着我国市场经济的不断发展和完善，我国民营中小企业得到了蓬勃发展，中小企业在我国国民经济和社会发展中的重要地位和作用日益受到社会各界的广泛认同。据统计，目前我国民营中小企业已经超过2000万家，占全国企业总数的99％，从业人员近2亿人，工业总产值和利税分别占74%和46%。但是，民营中小企业融资难的问题表现得十分突出，并且成为制约民营企业进一步发展的重要障碍。据调查资料显示，在国有商业银行向企业发放的贷款中，民营中小企业仅占了约20%，80%的民营中小企业贷款难，并且因资金短缺，缺乏后继供给而严重制约了企业的发展，在停产的民营中小企业中，47%的企业是因为资金短缺造成的。因此，探讨我国民营中小企业融资难的原因，研究解决问题的对策对我国民营中小企业乃至整个国民经济的发展都具有重要的现实意义。

一、民营中小企业融资难的原因分析

造成民营中小企业融资难的原因是多方面的，既有企业自身的原因，也有企业外部环境的因素，下面我们就从企业内外部两个方面进行分析。

1.民营企业自身的原因

民营中小企业自身的素质较差是其融资难的根本原因。尽管我国的民营中小企业取得了长足发展，但与国有大型企业相比，其本身仍存在许多不利于融资的因素，主要表现在：

(1)民营中小企业管理不规范，财务制度不健全，企业信息透明度差，导致其资信不高。据调查，我国50%以上的民营中小企业财务管理不规范，许多企业缺乏足够的经财务审计部门认可的财务报表和良好的连续经营记录。这样就使得银行对这些企业真实的组织结构、法人素质、经营状况等背景资料难以准确判断和把握，无疑增加了银行审查、监管难度，加大了银行与企业之间信息不对称，增加了银行的信贷风险，因而银行拒绝给其贷款。

(2)大多数民营中小企业由于规模较小，产品技术含量较低，经营决策者素质有限，经营管理无序和粗放，许多企业仍然停留在劳动密集型和一般工业品加工领域，技术研发能力差，产业升级进展缓慢，经营存在很大的不确定性和较高的失败率。据统计资料显示，美国2000多万家中小企业在三年内倒闭的几率为三分之一至二分之一，企业总数不断增长主要是由于中小企业的新开办率高，但这些都不能掩盖民营中小企业的易变性及其经营风险，因此，融资具有较大的风险。

(3)民营中小企业缺乏足够的可用于担保抵押的资产。根据《商业银行法》规定，银行发放

贷款，贷款企业应提供担保、抵押，而中小企业自有资产较少，负债能力也相应较低，加之企业与企业相互之间不愿意担保，因此无法符合银行的贷款条件。

2.企业外部环境因素

金融体制和政府的影响是民营中小企业融资难的直接原因。

(1)在我国，民营中小企业发行企业债券和股票上市直接融资受到国家严格的控制，占垄断地位的国有商业银行主要为国有大中型企业服务，追求规模效益，中小企业很难得到银行的支持，基本靠内部融资，即通过资本积累将每年的税后利润转为投资，使企业的资金规模扩大。民营中小企业融资渠道狭窄，资金量有限，许多企业由于难以筹措到必要的资金而不能最大限度地发挥其优势。

(2)金融体系结构不合理，缺乏为民营中小企业服务的中小金融机构。与我国市场经济多层次相对应，金融体系也应该是多层次的，然而在我国现行金融体制中，占绝对优势的是为国有大中型企业服务的国有商业银行，外资银行、股份制银行很少，专门为中小企业服务的金融机构和体系还没有真正建立起来，给中小企业的融资造成了一些障碍。

(3)政府支持民营中小企业发展的信贷担保体系不健全。我国民营中小企业是改革开放宏观环境下的产物，起步晚、家底薄，自身经济实力有限，很难找到担保企业，政府也缺乏对民营中小企业贷款服务的信用担保机构或相应的政策法规的支持。由于信用担保风险较高，而且我国中小企业信用担保体系还不完善，也导致了民营中小企业融资难。

二、缓解民营中小企业融资难的对策

缓解我国民营中小企业融资难的困境是一项长期复杂的综合性的社会工程，因此，只有民营中小企业、金融机构、政府以及全社会积极参与，共同努力，深入分析，对症下药，才能逐步解决。

1.努力提高民营中小企业自身素质，增强融资能力

企业自身素质的高低是影响其融资能力的内在因素，要从根本上解决民营中小企业融资难的问题，民营中小企业必须在提高自身素质和经营管理水平方面狠下功夫。

(1)规范公司治理结构，健全财务管理制度，建立适应市场经济发展的现代企业制度和经营机制。公司治理结构不仅影响企业投资决策和资金筹措，而且影响公司管理效率和运行业绩。而财务管理是企业经营管理的核心之一，健全的财务制度是提高企业融资能力的重要条件。因此，民营中小企业必须规范公司治理结构，完善财务制度，提供真实可靠的财务信息，为提高其融资能力提供可靠的保证。

(2)强化管理者素质，提高经营管理水平，改善资信状况，构筑良好的银企关系。企业经营管理者的素质和管理水平，是民营中小企业得以生存和发展的重要前提，为此，民营中小企业的管理者必须加强学习，掌握现代企业管理知识，熟悉行业发展状况，做好市场分析和预测，使有限的资金发挥最大的效益。同时要着眼于企业的长期发展，遵守诚信，建立良好的银企关系，为融资创造条件。

(3)更新观念，加强融资管理，拓宽融资渠道和领域，增加自有资金。民营中小企业应牢固树立市场观念、成本效益观念、风险观念和法制观念，增强财务杠杆意识和融资责任意识，拓宽

融资渠道和方式多样化，改变完全依赖银行融资的思维方式，努力增加自有资金和企业资产。

2.逐步建立健全民营中小企业金融服务体系

(1)拓宽民营中小企业直接融资体系。直接融资可以改善企业的资产负债结构，实现社会资源的有效配置，是解决民营中小企业融资问题的重要途径之一。通过股份制改造，既可以快速筹集资金，又可以明晰产权，增强企业凝聚力，建立现代企业制度。发展高科技风险基金，提高企业技术等级，开发高科技产品，加大技术含量，调整民营中小企业的产业结构。建立上市门槛较低、监管制度灵活的二板市场，为高新技术民营中小企业筹集资金提供有效渠道。

(2)完善民营中小企业间接融资体系。一方面通过转变观念，抛弃国有银行对民营企业的偏见，研究和采取切实可行的具体措施，加强国有商业银行对民营中小企业的金融服务。另一方面，通过大力发展多种形式和成分的地方性、行业性和混合型的中小金融机构，专门服务于民营中小企业。

(3)完善民营中小企业信用制度。民营中小企业信用低下是造成其融资难的深层次原因，因此，要解决融资问题，必须完善民营中小企业信用制度，提高民营中小企业的信用度。建立一批为中小企业服务的具有权威性的信用等级评估机构，同时要建立和完善信用管理法律法规体系。

3.政府要加强对民营中小企业的政策支持

(1)完善和健全民营中小企业融资的法律保障体系。通过法律法规明确民营中小企业的重要地位，维护其合法权益，促进民营中小企业经营和融资走上规范化、法制化轨道。同时，由于民营中小企业在国民经济中的特殊地位和自身存在弱点，因此，需要政府进行适度干预和支持，帮助民营中小企业加强宏观指导，制定发展战略，帮助解决民营中小企业在发展过程中的资金、技术、信息等方面的困难。

(2)通过政府引导，建立和完善多层次的民营中小企业融资担保体系。有了完善的信用担保体系的支持，银行可以大大降低金融风险，消除对民营中小企业贷款的后顾之忧。目前我国的信用担保体系的运行还刚刚起步，担保机构的建设发展缓慢，只有在政府的引导和扶持下，才能得到有效解决，民营中小企业的信用担保体系也才能发挥其应有的作用。

6.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇六

[摘 要]随着国民经济的不断发展和产业调整，中小企业对经济发挥了日益重要的作用。有关统计资料表明，我国中小企业的数量目前已经超过了1 200万家，占全部注册企业数的99%，已经涵盖了国民经济绝大部分领域。在活跃市场，提供城镇就业，推动技术创新、社会发展方面发挥着越来越重要的作用。但融资难却是广大中小企业面临的最棘手的问题，急需结合内外实际情况，采取相应对策。本文针对我国中小企业融资难的原因做了分析，并提出了相应对策。

[关键词]中小企业;法律法规;融资难

一、中小企业融资难的原因

1.1 自身原因

1.1.1 经营风险大

中小企业大多以家庭经营、合伙经营等方式发展起来的，管理水平低，规模小，缺乏核心竞争力，盈利能力不高，由于资金链管理不到位，负债率偏高，这就造成了银行对中小企业缺乏或降低贷款意愿。

1.1.2 信用不佳

由于中小企业内部管理不规范，信用观念淡薄，甚至财务制度不健全，财务信息严重失真，财务信息透明度不高，加大了银行产生不良贷款的风险。

1.1.3 缺少可供担保抵押的财产

中小企业由于自身规模的原因，特别高科技企业，无形资产占比较高的比例，而银行往往不愿意接受流动资产抵押，导致可用于抵押的固定资产非常有限，这也增加了抵押和担保的难度。

1.2 外部原因

1.2.1 银行对中小企业融资支持有限

商业银行对于中小企业的贷款，一律要办理抵押和担保手续，门槛较高。四大行主要以大企业为贷款对象，面对中小企业的贷款需求时，信贷人员谨小慎微，过于保守，普遍采取“为不错贷，宁可不贷”的做法。

1.2.2 资本市场融资难度门槛高

在我国的股票市场上，对于新股的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法。中小企业由于信用水平低等先天缺陷，很难达到上市融资的要求。

1.2.3 政府层面缺少对中小企业融资的政策支持

虽然我国先后颁布实施了《关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》等有利于中小企业发展的一系列政策法规，这些举措也能说明国家开始在逐渐重视、逐渐完善支持中小企业发展的法规，但还存在很多不够完善的地方，如落实不到位，政策消化不到位，社会化服务滞后等。

二、中小企业融资难的对策

2.1 建立现代经营管理

健全各项管理制度，提高管理水平和核心竞争力，打造名牌产品，着力提高企业管理者和员工的素质，吸收现代企业制度和管理制度的要素，应规范财务制度，增加企业财务制度透明度，提高本企业的信用水平。随着社会经济现代化进程的加快，建立现代化的经营管理模式越来越重要，对于新型产业的企业，有时现代化的经营管理模式是否合理健全直接关系着企业的生死存亡。中小企业想要做大做强，以至于上市，就必须建立现代化的经营管理模式，优化财务管理制度。

2.2 增强金融机构对中小企业的扶持力度

金融机构应该积极为中小企业融资开拓道路，创新金融产品和服务方式，根据中小企业的.不同实际情况，制定相应的贷款政策，精简审批程序。有时企业是被拖垮的，一般的小企业资金短缺、市场小，再加上金融机构的严格审核，耗时长，企业没等到资金就倒闭了，有的金融机构甚至不愿贷款给小企业。中小企业的市场发展前景相当乐观，而且占据着企业的绝大多数，所以金融机构对中小企业加强监督即可，决不能因为其规模小不给放贷或从严审核。

2.3 建立多层次的资本市场

从我国国情出发，从中小企业实际经营现状出发，降低中小企业上市的标准，对某些高科技企业或者有潜力的中小企业，拓展其股权融资渠道，大力发展风险投资以及二级市场，壮大风险投资规模，并完善风险投资的进入和退出机制。同时大力规范引导小额贷款企业的发展，小额贷款企业可有效规范引导巨额的民间游资进入中小企业等实体经济，使得我国中小企业担保机制得到更好的发展，但基础环节还比较薄弱，需要为此培养更多的专业人才。

2.4 完善对中小企业融资的法律制度和政策

政府加强立法和执法，为中小企业融资创造良好金融环境，加强加强监督管理，让法律落实到位，只立法不执法，就会让法律成为一纸空文。这对中小企业的发展极为不利。要想减少信贷违约的发生，政府就必须加大惩罚力度，严肃处理相关责任人。使中小企业的各种融资渠道都有法可依并积极引导中小企业的投资方向，保障私人投资权益，推动中小企业健康发展。

三、结 语

随着互联网时代的来临，以及国家对一些社会资本的鼓励措施，使得中小企业的融资渠道变得越来越宽，要善于多方比较，结合自身实际才能打破融资瓶颈。另外，对于融资类人才的培养也是至关重要的，企业需要把融资的视野放得更加长远，不要把自己封闭起来，要多和国内外优秀企业进行合作，取长补短，完善自己。归根到底，企业需要加强自己的品牌建设，拿出核心产品和竞争力，才能让自己的融资渠道变得更加广阔。

参考文献：

[1]史娜.解决中小企业融资瓶颈创新研究[D].保定：河北大学，.

[2]任丽梅.中小企业融资难问题仍没改观[N].中国改革报，-07-17(2).

7.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇七

长期以来, 融资难一直是困扰中小企业发展的瓶颈问题。新疆中小企业也一直存在融资途径狭窄、融资难的问题。理论上来说, 企业融资渠道分为直接融资和间接融资, 直接融资方式包括发行企业债券、创业投资基金、天使基金和上市发行股票融资等渠道;间接融资方式主要包括银行贷款、典当等。中小企业经营规模小、经营业绩一般, 很难达到发行债券和IPO (公开发行上市) 的要求;我国新三板市场刚刚起步, 在新三板上市交易的制度设计不合理, 在新三板市场交易比较困难;我国创业投资基金和天使基金的规模较小, 运作模式也不成熟, 中小企业通过引入创业投资基金和天使基金的途径也被阻断。即中小企业通过直接融资方式进行筹集资金是非常困难的。在现实中, 可行的融资渠道只有间接融资, 即通过银行贷款进行融资。但在实践中, 中小企业获得银行贷款也相当困难。截至2011年末, 新疆中小企业贷款余额突破2000亿元大关, 达2294.8亿元, 同比增长25.14%, 全年新增461.1亿元。2011年末, 中资全国大型银行中小企业贷款余额达1072.8亿元, 全年新增167.5亿元, 占全部中小企业贷款新增的36.3%。新疆农信社对小企业的信贷支持力度表现最为突出, 全年新增小企业贷款75.8亿元, 占本机构当年企业贷款新增的88.9%。

二、企业融资难的原因

(一) 自身原因

1. 中小企业自身素质不强是影响其融资的主要原因

通过翻阅资料发现:一是中小企业高比率的亏损问题, 严重影响了企业的整体信用。二是部分企业受自身条件限制, 难以符合优惠政策准入标准。政府出台的各项优惠政策, 更多倾向于技术创新、新产品开发和新技术推广等政府部门鼓励发展的。三是资本结构不合理。四是中小企业的自身经营管理不规范, 财务管理薄弱, 没有具备严格完备的财务管理制度"企业信息基本上是内部化的、不透明的。

2. 中小企业信用能力较低

在一个竞争的市场经济中, 企业靠信誉活着。然而, 市场经济的洗礼, 让诚信随着个人私欲的急剧升温日渐汽化。从竞争到整合, 从国内到国际, 经济一体化的到来, 让我们在感叹市场博大的同时, 也感叹它为我们营造了太多的“出格”。国内的大型企业及企业集团都面临着信誉危机, 更何况中小企业。中小企业信用能力较低可以归结以下几方面因素:一是中小企业由于资产和生产经营规模都比较小, 盈利能力也比较差, 从而抗风险能力差, 进而偿还贷款的能力容易受到削弱。二是中小企业的经营场所和人员具有较强的流动性, 法人代表变动频繁, 这些特点导致中小企业不偿还贷款的“败德成本”较低。

3. 中小企业贷款缺乏相应的抵押物

银行对企业贷款的条件要求较高, 一般要求中小企业要有相应的抵押物, 而中小企业由于经营时间短、经营规模小, 很难为银行提供令其满意的抵押物。使得中小企业从银行贷款的难度较高, 贷款成本较高。

(二) 银行方面的原因

1. 银行的信贷品种及金融贷款模式单一

银行对中小企业的贷款要求较高, 要求中小企业必须提供相应的抵押物, 对其经营业绩和经营规模要达到一定条件, 而这些要求恰恰是大多数中小企业无法满足的。信贷品种相对单一, 贷款期限要求较严, 利率浮动过大, 使得中小企业贷款难, 贷款成本较高。银行的硬性要求, 难以适应中小企业发展过程中的资金需求。

2. 银行贷款操作流程复杂

银行的贷款流程复杂, 主要适用于大型企业的大额授信贷款。而对中小企业的贷款, 应减少审批环节, 加快贷款速度, 这能够很好地满足于中小企业的贷款需求。

3. 银行为规避贷款风险, 降低对中小企业的贷款比例

新疆的银行目前以四大国有商业银行为主, 中小金融机构如城商行和信用社等比例较小。而国有商业银行规模大, 对企业的贷款条件要求较高, 审批程序较为复杂, 不愿对中小企业进行小规模贷款。国有银行更倾向于大型企业的大规模贷款。

(三) 政府方面

随着经济的快速发展, 尤其是在经济协作的21世纪, 在全社会范围内, 中小企业占到了企业总数的99%, 提供了75%的就业岗位, 贡献了50%多的GDP, 在我国经济发展过程中起到了重要的作用。而政府对中小企业的认识不够, 对中小企业不重视, 在资源分配上不能满足中小企业的需求。在一定程度上严重阻碍了中小企业的发展, 导致中小企业融资难等问题。政府应转变观念, 尽快出台对中小企业引导, 服务和支持的政策措施和法律法规。

三、新疆中小企业融资难问题的解决对策

(一) 加强中小企业自身建设, 增强从外部获得融资支持的能力

1. 重视学习与培训是中小企业生存与发展的有效途径

中小企业要注重学习国家产业政策和地方的产业规划, 把握企业发展的正确方向;注重学习与企业相关的法律法规, 加强法律意识;注重员工业务培训, 提高员工整体素质, 培养企业文化, 激发企业活力, 为管理创新和技术创新打下坚实的基础。

2. 努力提高信誉度是中小企业获得资金支持的关键

商业银行加大对中小企业的扶持力度是以中小企业信誉度的提高为基础的, 是一个相互促进的过程, 因此中小企业需要树立良好的信用观念, 尽快规范和完善各项财务规章制度, 配备精通财务的专业人员。

(二) 加大对中小企业政策层面的支持力度

1. 发挥政府对中小企业的引导作用, 对中小企业进行政策帮助

政府应加强舆论引导, 使新闻媒体更多的报道、介绍和宣传中小企业, 积极宣传中小企业在经济发展的重要作用。政府应积极制定相应的政策和法律法规, 引导商业银行对中小企业贷款。政府应积极引导银行对中小企业贷款, 引导创业投资基金对中小企业投资, 带动民间资本参与到中小企业的发展中。积极促进高新技术、创新型中小企业发展, 增强新疆中小企业创新的能力, 积极促进中小企业进行结构优化和产业升级。

2. 给予中小企业进行货币政策优惠

政府应积极运用宏观调控政策对商业银行进行“窗口指导”, 使商业银行积极对中小企业进行贷款, 鼓励商业银行对中小企业进行贷款优惠。鼓励商业银行发行“金融债”用于中小企业贷款。

3. 逐步推进中小企业信用体系建设

依托人民银行企业征信系统, 积极开展中小企业信用档案信息录人及更新工作, 以解决信息不对称问题。同时, 稳步推进中小企业信用体系试验区建设, 引起地方政府领导重视, 支持中小企业信息共享, 积极提供财政资金与政策配套支持。以商业银行积极性高的地区为试验区, 总结经验, 以点带面, 加快辖内中小企业信用体系建设步伐。

4. 成立中小企业担保体系

在国家政策法规体系还未完善之前, 新疆区可先行出台一个支持担保业发展的地方性法规和再担保资金筹集运作管理办法, 以指导、规范担保业, 使其健康发展。再就是要大力推进新疆区中小企业贷款担保业的制度创新。

5. 大力提高中小企业技术创新能力

政府应将中小企业的技术进步和产品升级纳入国民经济和社会发展计划, 采取得力措施, 鼓励其开发新产品, 采用新技术、新工艺和新设备, 实现技术进步;政府有关部门应当在规划、用地、财税等方面提供政策支持, 推动建立各类技术服务机构;建立中小企业技术改造贴息基金试点, 扩大企业技术升级性投资;建立生产力促进中心和科技孵化基地, 试办中小企业工业园;政府应建立激励机制, 搭设平台, 推动中小企业与科研院所、大专院校开展技术合作、开发和交流, 促进科技成果产业化;政府对创办和发展科技型中小企业应实施更加优惠的财税政策。

总之, 解决中小企业融资难的问题是一个复杂的系统工程, 需要政府、金融、企业和社会多方面共同努力, 核心在于中小企业自身能力提升, 基础在于金融体制的改革配套与相适应和政府积极且恰当的引导和支持。而信用始终贯穿于这三个方面, 是它们的交集。解决这一问题, 不仅仅是资金量上的支持, 更要提高企业自身融资能力和信誉度;注重金融体制创新, 改善政府调控宏观经济的职能, 培育良好的社会信用关系, 发挥市场体制在资源配置方面的基础性作用。这些都是解决中小企业融资困难的现实选择。

参考文献

8.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇八

关键词：中小企业 融资 原因剖析

近些年来，中小企业在我国国民经济中发挥着越来越重要的作用，为我国国民经济的快速发展做出了巨大的贡献。但由于近些年来企业竞争的加剧，许多中小企业的发展面临着巨大的挑战，而其中最为普遍的困难就是中小企业融资困难。融资难这一问题已成为困扰中小企业发展的突出问题。因此，必须深入的探讨和剖析造成我国中小企业融资难的原因，找到解决这一问题的相应对策，以此促进中小企业的健康发展，使其在国民经济中继续发挥更大的作用。

一、我国中小企业融资困难现状表现

由于中小企业自身的一些特点及金融部门对金融风险防范意识的进一步加强，与国有大中型企业相比，中小企业的融资仍存在着很多困难，其突出表现在：

（一）、融资成本较高。企业的融资成本包括利息支出和与筹资费用。与国有大中型企业相比，中小企业在借款时，不仅无法享受优惠利率，而且还要支付比国有大中型企业借款多得多的浮动利息。由于银行对中小企业的贷款一般采取抵押和担保的方式，不仅手续繁杂，而且为寻求担保或抵押等，中小企业还要付出诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用。融资渠道的狭窄和阻塞使得许多中小企业为求发展不得不退而求其次从民间高利借贷。而这些，无形中都加大了中小企业的经营负担，使中小企业特别是中小民营企业在市场竞争中处于不利地位。

（二）、信用担保体系不健全。我国中小企业普遍存在经营规模小、分散、孤立、短寿命、行为不确定现象，而且以家族控制为主，固定资产少，土地、房屋等抵押品不足，流动资产在生产过程中易发生物质形态化，无形资产又难量化，因而向银行申请贷款时需要第三方提供保证，这就有赖于信用担保制度的健全完善。然而，我国的担保体系才刚刚开始建立，为中小企业提供贷款担保的机构少，担保基金的种类和数量还不能满足需要，其运作、管理方式还亟待改进完善。

二、中小企业融资难的原因剖析

造成中小企业融资难的原因是多方面的，其中中小企业自身的问题和银行金融业这两个方面是其主要方面。

（一）、从中小企业自身来看

1、中小企业类型多，融资频率高，资金一次性需求量少，加大了融资的复杂性，也增加了融资的成本和代价。中小企业以多样化和小批量著称，资金需求的数额小、频率高，这使融资的单位成本相比国有大中型企业来说就大大提高了。

2、中小企业自身的积累能力不强，积累较少。所谓积累少，随着企业改革的推进及其内部分配体制的调整，企业可支配的财力逐渐增大，但真正用于扩大再生产的资却很少。

3、中小企业的财务制度不健全。特别是近几年，中小企业改制后，大部分成为股份公司，有的是某个人或几个人承包，有的企业为了逃税漏税或骗取银行贷款，他们设立三套帐，报给税务部门一套，自己保留一套，送给银行的又是一套。有些小企业甚至多头开设账户，多头贷款。

4、中小企业在融资过程中抵押和担保难。在我国，企业向银行申请贷款必须提供抵押、质押等担保物，信用贷款只在极少的场合对极少的企业适用。由于我国中小企业普遍存在着规模小、资金少、信用低等弱点，导致在寻求担保中遇到一系列不易解决的问题。

（二）、从银行业的特殊性来看

1、银行业实行谨慎性原则，不利于风险性较高的中小企业的融资。金融业是特殊产业，经营的是资金这样一种特殊的产品。由于资金或货币在经济生活中的重要性、涉及面的广泛性以及其对国民经济的影响的全局性，各国都对金融业制定了较为严格的经营规则，保证其安全性、有效性及流动性；

2、银行融资手续烦琐，耗时耗精力，影响了中小企业的融资积极性。金融部门为了安全起见，必须有一套完整的融资手续，这就难以满足中小企业融资简单快捷的要求。繁琐耗时耗力的融资手续，使无数有意融资的中小企业望而却步。

3、银行防范风险的信贷偏好阻碍了中小企业融资。近年来，国有商业银行为防范金融风险，确立了面向大城市、大企业的“两大”战略，逐渐从农村撤退，而政府又实行了“抓大放小”的战略和主办银行制度，使国有商业银行与大型国有企业的关系更加密切，这势必会导致中小企业的地位变得更加无足轻重，中小企业的融资之路也就更加坎坷不平了。

三、相应的对策

为了解决中小企业融资难这一制约中小企业发展的难题，提出以下相应的对策：

（一）、提升中小企业的自身积累能力和负债、抗风险能力。要改变目前中小企业融资难的现状，企业自身是关键。企业自身素质的提高，是影响其融资的内在原因，也是畅通融资渠道的根本。要提高企业的自身素质，首先是要转换机制，真正建立适应市场经济体制发展的现代企业产权制度。要积极促进中小企业与外地、外资企业合资合作，这样既能转换机制，又能提高企业素质，增强企业自身积累能力和负债、抗风险能力。其次是中小企业要加快建立有效的财务制度，提高信用水平和资信质量。

（二）、加大金融机构对中小企业的支持。目前各金融机构正处于体制改革和机构调整的特殊时期，业务竞争日趋激烈。关键是要处理好扶持中小企业发展与防范和化解金融风险的关系，当前需要采取的有效的政策措施主要有：

1、扩大贷款抵押率和发展中小企业信用担保体系。为防范金融风险，银行贷款以企业财产作抵押的方式是完全必要的。但是目前我国银行资金总量与企业可供抵押的财产总量之间差距过大，继续严格实行这种信贷方式会进一步扭曲银行和企业的关系以及银行内部上下级的关系，因此有必要采取一些富有弹性的措施来缓解这种矛盾。

2、改革目前信用等级评定办法。目前，在国有商业银行的信用等级评定办法标准中，经营规模这一项权重较高。在中小企业信用等级评定方法中,应弱化企业规模这一指标的权重,变重规模为重效益性、重成长性,以相对消除对中小企业的信用歧视,这对于大量成长性的中小企业来说是至关重要的。另外，中小企业贷款频率高、数额小，将目前大中型企业住户评审的办法运用到中小企业必然会导致贷款成本高、效率低。因此，可以考虑借鉴国外经验，利用信用资料，实行对中小企业的小额贷款信用评分制。各银行应在广泛深入调查的基础上，建立起符合中小企业自身特点的中小企业信用评级体系。

由于造成中国中小企业融资困难的原因是多方面的，因而要想真正解决中小企业融资难这一问题，各个市场行为主体必须从多方面入手.在借鉴国外中小企业融资的成功经验的基础上，中小企业要依靠自身力量，加快自身改革，加大金融机构对中小企业的扶持力度，政府还应从宏观政策方面给予大力支持，只有这样，才能使中小企业真正成为国有大中型企业的有益补充，在各个产业中及国民经济中发挥越来越重要的重要作用。

参考文献：

1.胡颖红.《中小企业融资环境的改善》.《当代财经》，2006年

2.王雨松.《中小企业融资难的问题分析与对策》》《北方经贸》，2005

3.林毅夫，李永军．《中小企业融资根本出路在何方》[J]．《科技创业》，2004．

9.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇九

随着我国经济的发展，我国的教育事业也取得了巨大的进展，中国的高等教育院校规模和生人数有了很大发展,但我国大学教学质量偏低,大学生就业难等问题也随之出现。特别是2008年末2009年初爆发的经济危机使大学生就业难这一现状更为突出已经成为一个社会问题。由于高校毕业生、城镇新增劳动力、农村转移劳动力、下岗职工和退役军人等劳动力总量的增加,产能过剩和贸易摩擦等种种因素,中国面临严重的大学生就业高峰,全社会就业的形势比较严峻。尤其是大学生就业难问题。至于中国大学生就业难的原因,很多人都认为大学生就业难是学生自身的原因造成的,客观的说,这是有失公允的。我认为，总体来说，有两个大的原因导致了大学生就业难。

一、中国大学生处在中国社会就业难的社会背景下

中国经济在增长,为什么中国在GDP增长达到11%的情况下,整个社会出现了这么大的一个就业难的问题?据美国之音报导,美国加州大学欧文分校的政治学教授苏黛瑞就中国大学生为什么过剩的问题发表评论说,中国经济的增长不能够创造适合大学生的就业机会。经济的结构也不适合吸收社会上的劳动力。其实质原因是:中国目前的经济发展是遵循着一个畸形的模式,中国GDP增长的50%依赖出口。国家和地方的硬件投资开发包括建桥,修路,建各种市政美容设施,修各地政府机关大楼,建各种工业旅游园区等形象工程也是GDP增长的主要原因。

大学毕业生人数从2002年的100万一步步跃升到如今的610万。但在这些年间中国的GDP不过从10万亿增加到30万亿,大学生人数的增幅远远超过经济增长所需要的人才增长。粗放经济和劳动密集型产业的经济增长所吸收的劳动力大部份是没有受过良好教育的农民工。

社会就业体制发生了巨大的变革,但相关配套制度相关的户籍制度,人事档案制度、工资制度、社会保障制度的改革步伐却未能跟上这种就业机制的变化。尤其户籍制度的存在就限制了大学毕业生的就业区域,不利于全国统一劳动力市场的建设,在一定程度上阻碍大学毕业生的顺利就业。

二、大学生对大学教育和就业形势认识不清、准备不足,加剧大学生就业难

有人责怪现在的大学生学业不精,没有吃苦耐劳的训练,找工作还挑三拣四,高不成低不就。客观地说,大学生就业出现困难,原因不在孩子而在社会环境。社会是什么样的他们不知道。等到跨出大学校门才发现,社会的要求与孩子们长期所受的教育根本是两码事,人家要求的他不会,他们会的人家不需要。一项针对大学生就业难的调查发现,“只有10%的大学生符合跨国公司的人才要求!”我们的经济发展没能及时为劳动力资源的升级换代提供足够空间。毕业生的知识结构和能力素质与用人单位对人才的高要求存在差距。

先前的很多研究者都把责任推给大学生,我认为这是不负责任的说法。无论原因到底出现在什么地方?大学生就业难是眼前不争的事实,作为对社会负责的高校应该探索教学改革,全社会都应该正视这一问题,不能一味的遮掩,回避,大学生的就业难问题的解决需要全社会的共同关注。大学生就业难的原因还要进一步研究。目前我国正处在建设社会主义市场经济的初级阶段,经济发展水平还较低,加上我国巨大的人口压力,使得整个社会的就业形势严峻。处于当前阶段的大学毕业生的就业形势自然要受到整个社会大气候的影响,更何况近几年来各大学一直在扩大招生,我国的高等教育正在向“大众化”过渡,因此,大学生的就业形势不容乐观。大学生就业问题已成为全社会特别是在校大学生关注的焦点。

原因细分的话，我觉得有以下原因导致了大学生就业难：

(一)社会大环境

1.经济的原因

(1)经济转型期的就业状况。我国正处于经济转型期,城乡新增劳动力、下岗失业人员和农村富余劳动力是冲击充分就业的三大因素。整体就业压力增大势必会直接影响高校毕业生的就业。

(2)经济发展不平衡。区域经济发展的不平衡直接导致毕业生的就业取向会指向发达地区,特别是大城市。但是大城市的吸收能力相对于试图留在大城市的毕业生的数量显然不足。产业发展不平衡,主要是第三产业发展不充分,限制了就业机会的增加。2.社会的原因

(1)二元的社会结构。二元的社会结构给大学生的就业问题带来一定的错觉。中国约有2/3的农村人口,他们一定程度上被排斥在城市之外,中国的大学生几乎都在城市就业。由此看来,中国的城市从业人口中受过高等教育的比例应该比计算的平均情况高约两倍,在这种情况下,大学生就业当然会有一定难度。

(2)严格的户籍管理制度。户口是计划经济的管理手段,在现实中,它依然扮演着重要的角色,有时甚至起决定性的作用。关于生源,户口的限制为大学生的自由就业设置了不低的门槛。

(3)社会保障体系不健全。社会保障体系不健全是导致毕业生难以正常流动的另一个重要原因。从目前国家的社会保障体系看,社保体系基本覆盖了城市人口,而农村人口几乎完全被排斥在外。大学毕业生在就业选择时尽量避开农村也不是没有来由(二)高校的原因

1.高校地域分布不均衡

高校地域分布不均衡严重地影响了就业地点选择的均匀分布。调查表明,有约超过2/3的大学毕业生希望留在沿海的大城市就业,国外的研究表明,大学毕业生有约六成会选择在学校所在地寻找第一份工作,而我国这种现象就更加明显了。

2.高等教育在办学理念、职业指导等方面存在一些问题,也导致了毕业生“就业难”。

虽然改革开放以来高等教育进行了一系列的改革,但目前高等教育在办学理念与专业设置方面仍没以提高就业率为中心,高校仍沿袭计划经济的办学思路,重视招生,轻视就业,就业指导机构不健全,职业指导方面的工作也有待改进。(三)大学毕业生的原因

1.消极等待,存在较强的依赖心理

在就业过程中,一些大学生缺乏主动参与意识和竞争意识,信心和勇气不足,在社会为其提供的就业机会面前顾虑重重,不能向用人单位主动地展示自我,推销自我,依靠自身的努力赢得竞争,而是寄希望于学校、家庭,或静候学校和地方的安排,或依靠家长的关系去四处奔波,缺乏择业的主动性,等靠思想和依赖心理严重,使自己在就业中处于劣势。

2.过分看中职业稳定

高校毕业生在择业时追求职业稳定的心情是可以理解的,但大部分毕业生将职业稳定绝对化,将其当做择业的惟一标准,置于至高无上的位置,将任何具有风险的职业都排除在选择范围之外,致使部分大学生的种种遗憾由此而生。

3.向往发达地区和热门行业,就业行业和地区意向出现“偏好”,缺乏创业精神。

由于我国经济发展不平衡,东与西,南与北之间存在明显的差距,这种差距也直接影响大学生的就业倾向。调查表明,大学毕业生选择发达地区的占70.7%,愿意到落后地区的只有29.3%。在就业行业上,大学生们普遍向往已经“人满为患”的大企业和国家机关,而对容量大的服务业、基层、集体经济和私营经济领域不感兴趣。对于三资企业、大型国有企业等行业形成就业偏好。这种心理势必会造成城市就业问题和人才分布格局的不合理。

4.过分重视自身的品牌,追求“门当户对”

在名牌高校里面,许多毕业生考虑自己出自名门,有着很响的品牌,在求职时也应该找一个像样的工作职位,这样才不至于掉价,因此很多名牌大学毕业生会执着地追求高工资或高知名度的单位,而对于一般的工作机会往往不屑一顾,正是因为这样的原因而错失良机,最终找不到合适的工作。

二、解决大学生“就业难”的对策

(一)社会可以做什么

1.促进经济的可持续发展,提供充分的就业机会

就业形势总是要受到经济发展周期的影响,只有国民经济持续快速健康发展,才能从根本上提供给大学生充分就业的机会。从政府角度讲就是要加强宏观调控:(1)保持经济持续增长,确保新增一定规模的就业机会。(2)调节经济结构,大力发展第三产业。(3)促进民营经济的发展。民营经济多半是中小企业,数量众多,体制灵活,在解决大学生就业难方面有不可替代的作用。

2.以市场为导向,做好“人才产品”的生产和营销工作

大学毕业生作为高校的最终“产品”,其就业率与就业层次的高低,是衡量学校办学是否成功的标志。因此,高校要确立市场观念,强化市场意识,以市场为导向,做好从“进原料”到“出产品”的全过程的工作,使“产销”对路,提高就业率。这需要:(1)加强市场调研,做好人才预测工作。(2)根据用人单位的要求,强化创新教育,培养创新能力。(3)建立高校毕业生社会服务体系,根据市场的需求定期举办职业技能培训。“产”目的是“销”,高校要有市场竞争意识,重视“产品”的包装和销售工作,这样才能扩大知名度,提高美誉度,从而提高就业率。

3.加快社会保障体制的建设和完善

在社会保障制度的完善过程中,逐渐扩大失业保险的覆盖面,将失业保险逐步扩大到包括所有企业类型以及自谋职业者,发展失业社会救助,为部分新增劳动力提供救助。建立社会保障法律体系,保障公民合法权益,用法律手段保护毕业生的利益。(二)大学生们可以做什么

1.正视现实,调整心态,增强危机感和挫折消化能力

信息化社会的到来,竞争也越来越激烈,有竞争就有失败,想要避免失败,就要树立强烈的危机意识,增强自身在求职场上应对挫折的能力。尤其是在高校毕业生规模大幅度增加,用人单位要求提高,就业机会有限的情况下,没有危机感就没有主动适应竞争的进取心;没有应对挫折的能力,就可能在残酷的竞争中一蹶不振,失去自信。

2.建立合理的知识结构,提高自身综合素质和增值潜力

大学学习不仅要重视专业知识的掌握,更要树立正确的思想观念,加强综合素质的培育。大学教育是一种专业教育,而不是一种职业教育,高等教育专业不能设置过窄,大学生不能过分看重专业。在校学习期间,重要的是要学会适应环境,增强自己的适应能力,提高自身综合素质,才能以不变应万变。现在的用人单位也是比较看重求职者的综合素质和能力,较高的综合素质和能力就意味着较强的增值能力。

在综合素质的提高上,需要着重强调的是人际交往能力。人际交往能力对生活在校园的大学生来说是必不可少的,尤其是即将走向社会的求职者,更应该正确面对。要主动融入集体,适应校园内的正常交往,这也是大学生活不可缺少的重要部分。3.不要在求职场上迷失自我,切忌自负和自卑

大学生要从“天之骄子”的虚幻身份中摆脱出来,准确定位自我。“天之骄子”的自信应建立在个人的才智上,而不是大学生的身份上。社会发展至今,高等教育日益走向大众,大学生只是一个普通群体而已。天才毕竟是少数,对大多数而言,还是要调整好心态,放下架子,面对现实,寻求合理的起点才是明智之举。

对于有自卑心理的大学毕业生,则要说:请相信自己,心有多大,舞台就有多大。勇敢地尝试,你就多了一个机会,不敢迈出第一步,你就没有机会走得更远。记住,气球能不能升起,不是因为它的颜色、形状,而是气球内有没有充满氢气;一个人的成败不是因为种族、出身,关键在于你的心中有没有自信。

10.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇十

发布时间：2011-8-8信息来源：《商场现代化》 作者:王 宏

[摘要] 中小企业融资难的成因是错综复杂的，从根本上说银行、政府以及企业自身三方各有其因。解决中小企业融资难的问题，是一项复杂的系统工程，需要政府、金融机构和中小企业三方共同努力，构筑一个完善的适合中小企业发展要求的融资体系。

[关键词] 中小企业融资成因对策

“目前，我国工商册登记的中小型企业已超过1000万家，占企业总数的90%以上，工业总产值占全国总数的60%，工业增加量的50%，出口总额的60%，利税的40%，就业机会的75%，在国民经济中正发挥着越来越大的作用，具有不可替代的地位。”对已形成一定经济规模的中小企业来说，如何推动技术革新、增强市场拓展、优化自身管理是决定其能否进一步发展关键性因素。而在其发展过程中遇到的融资障碍，已成为制约中小企业进一步发展的主要问题。

一、中小企业业融资难的成因分析

1.从企业角度考察融资难的原因

(1)中小企业信用度不高。中小企业不同程度存着自身素质差，资信情况不透明，诚信度低等情况，一些中小企业改制时对银行债务处置不当，转制前严重亏损，转制后不理旧账却能做出盈利报表申请贷款，存在相当普遍的逃避债务倾向，造成银行对改制中的中小企业心存芥蒂，客观上制约其融资活动的顺利进行。

(2)中小企业规模小，资金实力弱，抗风险能力较差。相对大企业而言，中小企业资产有限、生产经营规模小、负债能力有限、产品市场变化快、经营场所不固定、固定资产更少，且机器设备大多陈旧落后、技术含量低、专业性强、变现率低，人员流动性大、法人代表变动频繁、知名度较小等特点的影响，使得贷款面临高风险，而中小企业的贷款担保责任往往空缺，要落实抵押、担保责任非常困难。另外，中小企业组织关系简单，一般没有上级主管部门，也没有具有责任关系的行业组织，也就不可能有上级部门或其他责任单位为其承担担保责任，担保责任难落实，影响了银行贷款的积极性。

(3)经营行为短期化，中小企业没有中长期规划，发展战略方面存在一定盲目性。只顾眼前利益，什么赚钱干什么，甚至仿造其他企业的产品，根本不考虑国家产业政策的要求，于是催生出大量的 “小而全”、重复建设、浪费资源、污染环境的中小企业。这部分企业很难得到银行的支持。

(4)中小企业内部治理结构不健全，管理不够科学。当前中小企业普遍存在财务制度不健全，财务报告真实性与准确性较低，银行利益难以保障的现象，这些往往都是企业治理结构不健全所致。企业财务制度不健全，账表数字不符，部分企业甚至为了逃税而造假账(一个企业两套账、三套账）和进行现金交易，导致银行无法真实考核企业经营状况和贷款项目，只好采取消极态度，不向其发放贷款。

2.从金融企业角度分析融资难的成因

(1)融资渠道单一。中小企业对银行贷款高度依赖，其直接融资几乎是空白。目前企业的筹、融资渠道依次排序是金融机构贷款、占用客户资金、票据融资、企业职工自筹、外商投资和民间借贷，一旦银行出现“惜贷”或银行资金不足，首先受到冲击的必然是那些中小企业。目前以存单、票据质押贷款居多，不能满足其融资需求。

(2)银行与企业之间的信息不对称。金融机构作为资金的提供者并不亲自参加企业的日常经营管理活动，它与资金的使用者之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。资金的使用者比资金的提供者在企业经营状况方面拥有更多的信息，因此他们就有优势在事先的谈判、合同签定的过程中或事后资金使用过程中损害资金提供者的利益，使资金提供者承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和抵押条件上的差别，以及单位贷款处理成本随贷款规模的上升而下降等原因。

(3)融资成本高难度，缺乏规模效益。对于国有商业银行来说，给中小企业贷款确实存在着形成不了“规模效益”的问题，中小企业要求的每笔贷款数额不大，频率高，但每笔贷款的发放程序、经办环节，如调查、评估、监督等都大致相同，结果银行的贷款单位经营成本及监督费用上升。由于中小企业自身的“零售”融资的特点，将使其融资成本比“批发”融资利率平均高出2个～4个百分点。银行从节约经营成本和监督费用的“经济性”出发，也不愿与中小企业打交道。

3.从政府角度分析融资难

(1)政策支持不够。在搞活中小企业的问题上，虽然政府近年来逐步重视，却由于市场尚不完善等原因，各种配套措施的契合度不够。由于中小企业规模小，其技术创新对外部环境和服务体系的依赖性较大。政府对于创新的财政、税收和金融政策支持还不够。

(2)法律体系不健全。我国的中小企业所有制构成比较复杂，而我国的企业立法和有关政策又主要是按照所有制性质来制定的，这就使得不同所有制性质的中小企业处在不同竞争起跑线上，不利于中小企业的更快发展。

二、中小企业融资难的对策建议

要从根本上解决中小企业融资难的问题，必须针对我国中小企业的特点，构建一个公平开放、立体化、全方位、多层次的金融体系。

1.中小企业:不断修炼自我(1)推进中小企业信用制度建设，建立和完善信用担保体系。中小企业融资离不开“信用”二字，逐步建立内、外部相结合的、配套的信用管理体系，通过增强借款人的信用意识，采取有效的贷款担保方式来提高信贷资金的安全保障程度。同时银行应完善信用评级制度，调整对中小企事业信用等级评定方法和信贷掌握标准。

(2)完善中小企业制度，健全治理机构。改革不适应市场要求的制度，规范财务制度。首先、建立现代企业制度，坚持多种形式放开搞活，优化产权和产业结构，使中小企业在专业合作与社会化竞争中不断提高素质和效益。其次、推动中小企业制度多元化和社会化，实现治理结构合理化。再次、规范财务制度，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加企业财务透明度，改善其

自身融资条件。

(3)强化中小企业内部积累，实现内源融资和外源融资的有效结合。必须充分挖掘自身潜力，加强企业内部的科学管理，设法提高企业经营效益，不断提高中小企业运行效率与融资效率，进而促进社会经济的良性循环。

2.政府:相关的政策扶持

(1)考虑制定并实施中小企业特殊财税优惠政策。国家应建立和规范中小企业的税收优惠、贷款利息优惠、直接拨款等政策。财政税收政策主要用于支持新建企业和鼓励中小企业技术制造。进一步放宽创办中小企业的外部条件，降低注册资本金，简化开业登记手续;对设备投资可减免所得税;对采用特定新产品和新技术领域的企业实行一定期限的减免税政策;增加政府在中小企业的采购等。

(2)支持中小企业的法律法规建设。必须抓紧制定《中小企业基本法》或《中小企业促进法》等法律法规，使中小企业管理走上法律化轨道。使得中小企业金融机构以及中小企业的融资等具有法律地位和法律规定。在此基础上，对中小企业银行、基金等金融机构专门立法，规范其职责、资金来源、运作方式等。

3.金融机构:完善的服务体系保障

(1)尽快建立支持中小企业发展的多层次、多渠道的融资保证体系。①应大力创新金融产品，放松银行业的准入制度，建立一个以中小金融机构为主体的金融体系。②充分利用现有政策性银行体系，通过立法形式保证政策性金融机构对中小企业的融资比例。③有必要开辟资本市场，建立“二板市场”在创业板条件不成熟的条件下，可以开设科技板。发展建立我国风险投资体系，加速推进融资方式和金融制度的创新。④尽快组建促进中小企业发展的国家政策性银行——国家中小企业银行，用于扶持中小企业的技术创新，以及符合国家产业政策的中小企业的发展。⑤创建中小企业风险投资公司，对风险高但极具发展潜力的高科技中小企业进行投资。

11.中小企业融资难的主要原因和解决对策 篇十一

【关键词】小微企业 融资 政策

【中图分类号】F275【文献标识码】A 【文章编号】2095-3089（2015）16-0237-02

“融资难、融资贵”一直是困扰中小企业发展的难题。为及时了解中小微企业融资情况，助力中小企业特别是小微企业破解融资难题，本文主要分析了小微企业融资难的表现、原因及对策。

一、小微企业概述

1.小微企业的界定

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。小微企业在划分时主要依据三个标准：一是资产总额，二是从业人数，三是稅收指标。所谓小微企业，根据中国财政部和国家税务总局联合印发《关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》主要包括：工业企业年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；而其他企业年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

2.小微企业特点

2014年3月国家工商总局全国小型微型企业发展报告课题组发布《全国小型微型企业发展情况报告》。其中报告中指出了中国小微企业当前的四大特点：第一，投资主体和所有制结构多元化，私营小微企业是小微企业的主体；第二，劳动密集度高，两极分化明显，产业结构性矛盾突出；第三，发展不平衡，优势地区集中，具有明显的地域集群特色；第四，敏感脆弱，易受外部环境变化影响，但是具有较强的生命力和进取精神。

二、小微企业融资难的原因

1.政府应继续努力优化小微企业的融资环境，建立健全小微企业

融资的法律体系；完善相关法律法规，规范民间借贷市场，使民间借贷规范化、阳光化运作；建立、完善租赁市场和典当市场，拓宽小微企业融资渠道；努力建立健全面向小微企业的金融服务体系；继续加大对小微企业的财政、税收扶持力度，引导和鼓励银行向小微企业放贷。

2.政策的顶层设计缺位

小微企业作为经济发展中特殊的微观经济主体，在就业、税收、经济增长等方面发挥重要作用。回顾近十年出台的关于有效解决中小微企业融资难融资贵的政策中，政策的制定者包括国务院、财政部、发改委、工业和信息化部、人民银行、银监会、工商行政管理局、税务总局及各省市政府相关部门； 政策的内容涵盖财税、金融、行政、法律等各个方面。我国目前对于中小微企业管理 “政出多门”，政策的顶层设计缺位，难以发挥政策的整体功效。政策缺乏顶层设计容易造成相互独立的管理机构所制定的政策上一定的局限性和片面性，不能处理好政府和市场力量的平衡、不能处理好短期利益和长期效益的平衡、不能处理好宏观调控与微观管理之间的平衡、不能处理好财政政策和货币政策的协调统一。因此，如何在解决小微企业融资难问题的政策制定上进行顶层设计是相关部门需要解决的政策问题之四。

3.商业银行经营目标不利于小微企业融资

商业银行是一个以营利为目的的金融机构，它们的目标是追求利润最大化。和小微企业相比，它们更愿意向大中型企业提供贷款，大中型企业经营状况稳定，规模大，有良好的发展前景，可以和其形成长期稳定的合作关系。而小微企业有着贷款数额小、时间短、频率高等特点，需要商业银行花费大量的人力物力对小微企业进行调查，有着较高的贷款成本，而且小微企业贷款的风险性也会高于大中型企业。所以不管是从盈利性还是安全性角度来考虑，商业银行都更愿意倾向于大中企业。

4.信用担保体系缺失

企业的信用应当属于企业无形资产的一部分，良好的信用也是银行为其提供贷款的凭借之一。虽然早在2006年我国就开始在部分城市就开始进行征信体系建设的试点工作，较之发达国家相比，我国的信用体系仍处于起步阶段，发展并不完善。我国信用担保机构本来就规模小、数量少，而且信用担保机构同样也是以盈利为目的，担保的门槛高，能贷出的金额也少，并不能完全解决小微企业融资难的问题，甚至有可能加剧融资困境。

三、解决小微企业融资难的途径

1.努力提高自身能力，树立诚信意识，重视声誉的建设和积累

树立创新意识，加大企业创新力度，以创新的产品和服务赢得市场。重视人才，引进人才，提高管理水平，建立现代企业制度。诚信是小微企业立足的根本，小微企业应该维护好自己的信用，为融资奠定基础。必须将信用理念渗透到企业文化建设中，在发展过程中，小微企业要注重积累信用信息。声誉，是指一个企业获得社会公众信任和赞美的程度，以及企业在社会公众中影响效果好坏的程度。重视声誉的建设和积累，能够帮助小微企业获得融资。

2.把握政策顶层设计

经济 “新常态”背景下，小微企业将在增添整个国民经济发展活力中发挥重要作用。充分考虑到小微企业融资政策问题所涉及的微观经济主体众多，包括政府、银行、企业等，把小微企业的发展上升到整个国家的一项发展战略高度，把握好小微企业政策的顶层设计至关重要。这将有利于政府力量与市场力量的平衡、有利于短期利益与长期效益的平衡、有利于宏观调控和微观管理的平衡、有利于财政政策和货币政策的协调平衡。小微企业政策的顶层设计可从以下几方面着手： 第一，构建小微企业法律体系，为小微企业发展营造良好的法律环境。第二，完善小微企业信用体系，有效降低信息不对称对小微企业融资造成的障碍。第三，搭建新型融资担保体系，借鉴台湾地区在担保模式基础上积极发挥担保的增信功能。第四，建立小微企业金融服务体系，以国家财政性存款为主导成立小微企业专营政策性金融机构，通过小微专项基金扩宽小微企业融资渠道，有效降低小微企业融资难题。第五，健全财税扶持体系，通过细化小微企业名单进行分类扶持管理，在税收优惠落实到实处的同时取缔不合规、不合理、不合法的收费科目，切实提高扶持力度和效率。

3.加强地方银行对小微企业的扶持

商业银行应该认识到虽然为大企业融资有利可图，但大型企业数量有限。而多数大企业都是由总行或省行直接进行负责，所以一些下属的分支行若想增加利润来源，应该将重点放在中小微企业的融资上。尤其是地方性质的银行，国家可以对为小微企业提供贷款的地方性银行提供一定政策上的支持或财政补助，缓解融资难题，从而鼓励和引导小微企业的发展。商业银行也可根据小微企业的融资特点成立专属部门，为小微企业提供贷款，提高贷款效率。

4.完善信用担保体系

信用担保体系的完善可以借鉴美国和日本的经验，即担保机构全部由政府出资，担保机构自负20% 的担保风险，国家承担剩余的80% 。健全信用担保体系，除了设立由中央财政资金及地方财政资金支持的两级信用担保机构外，还要建立国有及非国有单位共同出资的民营化、商业化小微企业信用担保机构，从而形成高效、规范的信用担保体系。

“融资难”是制约小微企业生存和发展的最大瓶颈。解决小微企业融资难问题，一方面需要政府努力优化小微企业的融资环境，更关键的在于企业自身。小微企业应努力提高自身能力、树立诚信意识，重视声誉的建设和积累、不断创新融资方式、善用国家政策支持来解决面临的资金困境，尤其是注重使用关系型融资、融资租赁、典当融资等新的融资方式。

参考文献：

[1]刘志锋，张晨.小微企业融资创新制度安排[J].理论界，2012（8）.

[2]杨振汉.小微企业税收优惠政策解读[J].西部财会，2012（4）.

12.中小企业融资难的原因及对策选择 篇十二

(一) 从企业自身角度看

1. 中小企业的运行机制不能及时适应外部宏观经济政策的变化。

近几年, 围绕向社会主义市场经济体制转轨的要求, 国家相继出台了财税、金融、外汇外贸、价格、投资、社会保险等重大宏观改革措施, 这对创造一个稳定的宏观经济环境、促进市场经济的发展是有利的, 但对中小企业而言, 还需一个适应和消化的过程, 很多中小企业没有做出及时的调整, 因而在经营中陷入困境。据统计, 内蒙古地区2002年全部独立核算工业企业中中小企业亏损企业数为175家, 累计亏损达12553万元。

2. 中小企业抵押担保难。

社会中介机构太少, 导致中小企业担保难、抵押难。特别是中小科技、信息企业, 由于其缺少可用于抵押的抵押物, 获得担保则更难。抵押难具体表现为:中小企业抵押物少, 抵押物折扣率高, 同时中小企业抵押缺乏完备的信用担保机制, 担保很难落实, 难以符合银行的贷款条件;评估部门手续繁琐、收费高、评估标准不规范、随意性大, 企业难以承受;担保则更难, 愿意为中小企业担保的单位很少, 据不完全统计, 全国中小企业担保机构有500余家, 累计担保企业近18万户, 虽然在各省、市的积极探索和实践下, 中小企业服务体系建设取得了一定进展和成效, 但各地发展还很不平衡, 在满足企业需求促进非盈利性机构发展、完善机构运行制度、提高人员素质等方面还存在着许多问题。

3. 中小企业自身在生产经营中存在的问题。

主要表现在:第一, 资本金不足、产品科技含量低、财务状况不佳, 承担市场风险的能力弱、经营发展缓慢。据2003年有关统计, 从850户样本企业的财务报表看, 有290户企业至今没有编制现金流量表, 占样本企业总数的34%。第二, 生产经营成本过高、内部管理不科学、缺乏相关的专业技术人才和经营管理者。部分中小企业经营者自身素质差, 根本不具备现代企业新的专业知识和管理才能, 其经营决策缺乏科学的依据, 管理中存在许多薄弱环节, 随着市场竞争的加剧, 低于市场风险的能力明显不足, 特别是一些地方和企业一味追求扩大生产规模, 盲目决策, 搞低水平重复建设, 追求所谓的高速度, 造成新增项目过多、规模过大, 企业自筹资金难以及时到位, 一次申请贷款不符和银行发放贷款的基本要求, 从而产生融资难问题。第三, 相当多的企业信用意识淡薄, 拖欠情况较为严重, 有的企业甚至把拖欠作为变相筹资的渠道, 信用水平很低。

(二) 从银行的角度看

1. 金融机构对中小企业认识不到位, 存在定位偏差。

国有商业银行把自己的服务对象锁定在国有大中型企业, 纷纷以经营大宗批发贷款为主, 使90%的信贷资源都配置在国有大中型企业, 形成“重大轻小”、“重国有轻民营”的观念, 对大企业“丰贷”, 而对中小企业“惜贷”。

2. 金融机构为确保资产安全而选择信贷收缩。

一些企业粗放经营、管理滞后、产品质量低劣或品种落后, 导致商品大量积压, 使企业陷入“生产—积压—贷款—再生产—再积压”的劣性循环中, 这一方面使企业资金缺口有增无减, 另一方面使银行的贷款成了呆账、死账, 高风险的信贷环境使银行对经济效益欠佳或濒临破产的企业贷款投入减少或停止发放, 这些企业获得融资的难度会日趋加大。特别是相当一部分个体私营企业大多信誉不高, 且管理混乱, 账目不清。银行很难弄清企业的实际账目, 因此, 无法放心的放贷。

二、支持中小企业发展、改善中小企业融资难状况的建议和对策

(一) 地方政府应为中小企业营造一个良好的社会信用环境

中小企业既是失信的制造者又是失信的受害者, 地方政府要规范中小企业的改制, 强化银行债权管理, 增强中小企业信用等级的社会公信力。消除商业银行投资与地区经济发展的后顾之忧, 增强银行支持企业的信心。政府应从商业银行经营发展的角度出发, 为银行创造宽松的外部环境, 协助银行捍卫债权, 保全银行信贷资产, 使银行有更多的精力筹集资金, 有更强的安全感支持地方经济的发展。因此各级政府在制定经济政策时除考虑滋生财政收入、企业经营状况及水平外, 还必须兼顾银行的经济利益, 支持其生存和发展, 尽可能理顺银行与企业、政府与企业、银行与政府之间千丝万缕的联系, 只有如此商业银行才能更好地支持地区经济的发展, 政府才能顺利实现发展和富民的目标。特别是我国加入WTO后, 外资银行进入中国开办业务, 我国经济融入国际经济的大循环, 有资料表明, 目前外资银行在我国的外币贷款市场份额已超过20%, 人民币贷款市场份额虽仅为1%, 但实力雄厚并具有综合化、多功能服务优势的外资银行势必会争夺国有商业银行已有的信贷市场份额, 导致国有商业银行信贷市场份额的减少。足见, 如果没有一个良好的信用环境, 大量资金会纷纷转向国外, 这对我国本来就很脆弱的经济产生的影响是显而易见的。因此上级政府要力争营造一个良好的社会信用环境, 建立一个高度安全的金融区。

(二) 从银行的角度看

1. 完善信用等级评估办法。

尽快完善中小企业信用等级评估办法, 因中小企业规模小、生产技术相对较低, 在资金实力和资产质量上与大企业存在着一定的差距, 且东、中、西部地区的经济发展极不平衡, 各银行在贷款对象和贷款范围上也存在着较大的差别, 完全采用一种统一的评估模式, 在科学性和适用性上会产生较大偏差。因此, 人民银行和商业银行总行应尽可能只制定相关指导性文件, 而具体实施细则和标准可由省级分行制定并严格组织实施, 同时还应从多角度、多方面对中小企业进行信用等级评估, 客观评价中小企业的债务清偿支付能力, 对中小企业予以更多的关注和支持, 特别是对那些产品有市场、发展有潜力, 只是面临暂时资金困难的中小企业, 应加大贷款的支持力度。

2. 完善对中小企业的结算服务。

充分利用较先进的资金汇划系统为中小企业提供方便快捷的结算服务, 减少资金在途时间, 提高资金使用效率。

3. 金融机构要注意培育效益意识、长远意识和创新意识。

对中小企业扶持做到“两个不分”, 即不分经济性质、不分规模大小, 对所有企业一律平等对待。在依法合规的前提下, 按商业银行“安全性、流动性、效益性”的原则, 掌握发放贷款或办理其他融资业务。对于产品市场竞争能力强、发展有后劲、经济效益好、信用佳的企业可发放信用贷款和中期流动资金贷款, 并可办理银行承兑汇票及贴现等业务。

要鼓励银行业务人员树立长远意识, 精心培育具有发展前景、适合本行的稳定的客户群, 防止目光短浅、急功近利。

要树立贷款营销概念, 主动深入市场、深入中小企业, 鼓励针对中小企业的金融业务创新, 建立健全奖惩机制, 提高信贷人员的业务素质, 彻底改变过去那种敢贷给国企, 不敢贷给民企, 敢贷给大型企业和上市公司, 不敢贷给中小企业的思想意识和错误做法。

4. 金融机构要完善信贷管理机制, 加强对中小企业的信贷服务。

首先要改进贷款授权授信制度, 下放贷款权限, 减少对中小企业申请贷款的管理层次, 简化审批程序, 简化报批手续, 加大基层行信贷人员的贷款权限和责任。要允许基层行、社在核定的额度内自主审查发放贷款。对有市场、信誉好、效益高的中小企业适当放宽贷款条件, 扩大授权额度。其次, 要在落实信贷风险防范措施的基础上, 进一步完善信贷机制, 调动信贷人员营销贷款的积极性, 做到责权分明、奖惩兑现。同时可以尝试实行企业法人代表和财务负责人连带责任办法, 从内部和外部共同防范信贷风险。

(三) 从企业自身角度看

1. 强化企业内部管理。

大多数中小企业存在家族式管理和违法风险问题, 内部管理混乱, 会计财务信息缺乏应有的确定性和准确性, 缺少透明度。应打破家族式的经营管理模式, 建立现代企业制度, 特别是帮助企业加强财务管理, 形成完整的财务系统, 增强银行对企业的信任程度。

2. 中小企业要提高效益、转变经营机制。

企业解决资金紧张状况的关键在于企业效益, 中小企业要提高效益, 必须改变现行经营机制, 实现内部管理两个转变, 即扩大再生产由外延型转向内涵型, 管理方式由粗放型转向集约型, 从调整产品结构上下功夫, 对滞销产品停产整顿, 清库处理, 对畅销产品包生产促销售;同时要研究市场动态, 开发适销对路新产品, 注重挖潜改造和增产节约, 不断降低产品成本, 力争少投入, 多产出, 以获取最佳经济效益, 实现银行高投入、企业高产出、经济高发展的良性循环运行。

3. 建立和完善中小企业融资担保体系, 为中小企业融资提供保障。