打印发票操作流程

打印发票操作流程（精选8篇）

1.打印发票操作流程 篇一

（一般纳税人-税控盘版）

因增值税一般纳税人纳税申报为按月申报，所以与增值税小规模纳税人的操作流程相比，在报税和清卡（反写）中间增加了纳税申报和扣款两个环节，即增值税一般纳税人操作流程为“报税→纳税申报→扣款→清卡（反写）”，如果当月无需缴纳税款则在申报成功后清卡（反写）。

注意：增值税一般纳税人的远程抄报功能需经税务机关在税务端进行维护授权（税务机关需要在Itax中授权“网络抄报税”资格）后才能实现。

一、税控盘版操作步骤

【第一步】：在报税处理模块中设置网上抄报密码，建议设置为123456。

【第二步】：点击【抄报】按钮，并按提示顺序操作。点击前请先检查“数据报送起始日期”及“数据报送终止日 期”等相关日期，如：3月征期报送2月发票数据时，起始日期为20150201，数据报送终止日期为20150228。

【第三步】：纳税申报及扣款。

（1）登录网上办税服务厅，网址：，用户 名：纳税人识别号，密码：税务机关提供。登录成功后出现以下图标，点击进入申报列表。

（2）点击红框标注的增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人），进入申报表填写界面。

（3）按照实际情况填写申报表。在填写过程中如出现红色警示(如图所示)，代表填写的申报数据与报税数据不一致，这时请仔细检查并重新填写，直至比对相符。

（4）填写完成并比对通过后，点击右上角【保存】及【申报】按钮。

（5）出现下图提示点击【申报】按钮

（6）申报成功后，如有税款点击【扣款】按钮；如无需缴税或账户余额不足可选择返回，择日再行扣款。

注意：必须在每月征期最后一天中午12点以前完成申报、扣款，否则需要返回税务机关办税服务厅申报、扣款和清卡。

（7）扣款成功可进行申报表打印，建议将申报表以电子表格（Excel）格式保存到本地电脑中，便于以后需要时再次打印或查询。

【第三步】：在报税处理模块点击【反写】按钮后按提示顺序完成反写操作。

二、常见问题

1、如果忘记税控盘版的反写或金税盘版的清卡，会有什么影响？

答：如果在税控盘版的开票截止日期或金税盘版的锁死期日数内忘记反写或清卡，则系统将不允许开具发票，需到税务机关办税服务厅完成反写或清卡后方能恢复。

2、验证税控盘版的反写或金税盘版的清卡是否成功完成的方法有：

（1）税控盘版 方法一：查看报税处理模块中“开票截止时间”是否显示为次月征期最后一天，如2月征期报1月税，反写成功后开票截止时间变为3月征期最后一天（20150316）。

方法二：在“税控设备状态查询—监控管理信息”模块查看红框标注的“开票截止时间”、“数据报送起始日期”、“数据报送终止日期”3项数据。反写成功后，开票截止时间转为次月征期最后一天，数据报送起始日期和终止日期变为次月1日至次月最后一天。以2月征期报1月税为例，反写成功后，开票截止时间显示为3月征期最后一天，数据报送起始日期和终止日期变为2月1日至2月28日。

（2）金税盘版 方法：可通过“金税设备状态查询”模块，按发票种类查看“锁死日期”、“上次报税日期”和“抄税起始日期”是否发生变化。清卡成功后，锁死日期为次月征期最后一天，上次报税日期为当月报税时间，抄税起始日期为次月1日。以2月征期报1月税为例，清卡成功后，锁死日期跳转到3月征期最后一天，抄税起始日期显示为3月1日。

3、清卡时提示一窗式比对失败的原因及解决办法有：（1）纳税申报成功但还未扣款。解决办法：请先完成扣款，再进行清卡或反写。

（2）纳税申报未成功。解决办法：请先完成纳税申报。

4、清卡或反写失败，提示810041001报税失败或存在未成功报税开票机，不允许清卡。

答：该情况是企业有多台开票机，其中有部分开票机还没有做远程抄报这个操作或税控盘版还有其它票种未做远程抄报，请先完成其它开票机或票种的远程抄报。

5、网上办税服务厅打开纳税申报表提示：系统数据异常！你有开票机尚未报税成功，不能进行申报，请报税后再进行纳税申报表的填写，请与系统管理员联系。

答：该情况是企业有多台开票机，其中有部分开票机还没有做远程抄报这个操作或税控盘版还有其它票种未做远程抄报，请先完成其它开票机或票种的远程抄报。

6、在做远程抄报时提示：[-960011090]抄报数据上传失败，SSL通道建立时出现未知错误。

（1）请检查开票机现在是否能正常上网，可通过是否能打开其他网站进行测试。

（2）请检查本地杀毒软件是否对上传的数据进行了阻止，可通过关闭杀毒软件或防火墙进行排查。

（3）请检查是否能打开省局安全接入地址，网址：https://:7001。

2.出口发票提交操作指引 篇二

一、网上提交出口发票信息

（一）发票信息上传

点击“办税区出口退税企业正式申报出口发票正式申报发票申报上传”进行出口发票数据上传。

点击“浏览文件”选择文件进行出口发票数据上传。

点击“上传”按钮上传发票申报数据，并提示“上传成功”为文件上传成功。

（二）上报信息情况查询 1.受理状态查询

点击“办税区出口退税企业正式申报出口发票正式申报申报状态查询”进行出口发票状态查询，查看发票数据受理状态。

受理校验成功后状态为“申报出口发票数据中存在 已申报数据！”，排序为“完成”即为出口发票申报数据上传成功。

2.上报数据异常情况查询

点击“办税区出口退税企业正式申报出口发票正式申报申报检查数据情况查询”进行受理校验数据查询，当出口发票数据受理出现问题时，将在本菜单栏中现在有错误的详细数据信息。

3.已上报成功发票明细数据查询

3.开具红字发票流程 篇三

1.登陆开票软件，点 【发票管理】 再点 【信息表】 选择要开具的种类

如下图

2.出现红字发票信息选择，按照实际理由选择，点下一步

【如选择购买方申请、已抵扣不需要输入发票代码、发票号码】

3.出现相应发票信息，直接点确定

【如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数】

4.出现红字发票申请单填开界面，如调出信息直接打印；未调出信息，按照要冲红的发票输入，数量、金额为负数。

5.确认无误后打印，选择‘全打’

6.申请单上传或导出，点【发票管理】 再点工具条里的【红字发票信息表】点【红字增值税专用发票信息表查询导出】

7.（1）如去税务局申请，单击选中要导出信息表 点【导出】 选择路径保存即可（去税务局申请的操作到此完毕，将导出的信息表拷贝到U盘去税务局窗口办理即可）；

（2）如网络申请，单击选中要上传信息表【上传】,后面的提示一直点确定即可。

8.待 信息表编号 出现16位数字为止，如是销方申请，记下编号，可以去开红字发票了，如是购方申请将16位编号告知销方。附：如何开具 专用发票负数（红字）

1.点 发票管理，再点 发票填开，再点 专用发票填开 出现发票号后点确定

2.出现发票票面后，点 红字，选择 直接开具

3.输入信息表编号（税务局取得或者网络申请取得，16位数字），输入两遍，直接点下一步 再输入有问题发票的代码、号码，下一步

3.出现相应发票信息，直接点确定（如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数）

4.打印发票操作流程 篇四

操作规程﹥的通知》（国税发[2005]61号）

① 什么情况下可以开具红字专用发票？如何开具？是否需要认证？

国税发[2006]156号文件第十四条规定，一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称申请单）。申请单所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。第十六条规定，主管税务机关对一般纳税人填报的申请单进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）通知单应与申请单一一对应。第十九条规定，销售方凭购买方提供的通知单开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与通知单一一对应。

国税发[2007]18号文件规定，红字专用发票暂不报送税务机关认证。

② 取得代开的增值税专用发票后发现税款计算错误，如何处理？

国税发[2007]18号文件第二条规定，税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，通知单第二联交代开税务机关。

国税发[2004]153号文件第十二条规定，代开专用发票遇有填写错误、销货退回或销售折让等情形的，按照专用发票有关规定处理。

税务机关代开专用发票时填写有误的，应及时在防伪税控代开票系统中作废，重新开具。代开专用发票后发生退票的，税务机关应按照增值税一般纳税人作废或开具负数专用发票的有关规定进行处理。对需要重新开票的，税务机关应同时进行新开票税额与原开票税额的清算，多退少补；对无需重新开票的，按有关规定退还增值税纳税人已缴的税款或抵顶下期正常申报税款。

③ 发生销货退回、销售折让以及填开错误等情况取得红字专用发票，应如何处理？

国税发[2006]156号文件第十八条规定，购买方必须暂依通知单所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方 开具的红字专用发票后，与留存的通知单一并作为记账凭证。

国税发[2007]18号文件第一条规定，增值税一般纳税人开具增值税专用发票后，发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的，视不同情况分别按以下办法处理：

（一）因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

（二）购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。

（三）因开具有误购买方拒收专用发票的，销售方须在专用发票认证期内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

（四）因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的，销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

④ 取得2013年8月1日以前开具的运输发票，税号有误，不能认证，“营改增”后该怎么办？

国家税务总局公告2013年第39号规定，纳税人与本地区试点实施之日前提供改征增值税的营业税服务并开具营业税发票后，如发生服务终止、折让、开票有误等情形，且不符合发票作废条件的，应于2014年3月31日前向原主管税务机关申请开具营业税红字发票，不得开具红字专用发票和红字货运专票。需重新开具发票的，应于2014年3月31日前向原主管税务机关申请开具营业税发票，不得开具专用发票或货运专票。

⑤ 无法认证、纳税人识别号不符、专用发票代码、号码认证不符的专用发票需要退回给销货方吗？

国税发[2006]156号文件第十四号规定，经认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”的，一般纳税人在填报申请单时应填写相对应的蓝字专用发票信息。第十九条规定，销售方凭购买方提供的通知单开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与通知单一一对应。

国税发[2005]61号文件第十二条规定，认证完成后，申报征收岗位人员根据认证结果区分情况进行处理。其中，对于无法认证、纳税人识别号认证不符和发票代码号码认证不符（指密文和明文相比较，发票代码或号码不符）的发票，将发票原件退还纳税人。

⑥ 销货方由于误操作将当月已开具的增值税专用发票做了作废处理，而购货方在当月对取得的该张增值税专用发票做了认证处理，并且认证通过，购销双方在次月应当如何处理？

国税发[2006]156号文件第二十条规定，同时具备下列情形的，为作废条件：（1）收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开具的当月；（2）销售方未抄报税并且未记账；（3）购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。

5.红字发票填开流程 篇五

一、负数普通发票填开流程（四个步骤）

当企业所开发票有误或者由于商品质量等问题购方需要退货，但蓝字普通发票已跨月或已抄税不能作废，此时可开具负数发票来冲抵。

负数普通发票的填开方法与红字专用发票不同，不受信息表管理的限制。在开具负数普通发票前，指定其对应的正数普通发票的代码和号码即可开具。下面简单介绍开具流程：

第一步：按平时开具普通发票的办法先调出一张新发票。

第二步：按发票上方的“红字”按钮。如下图：

第三步：填写负数发票对应的原正数发票代码、号码。如下图

第四步：点击下一步按钮会显示发票相关信息。点确定之后，会

出现负数发票界面，右下角自动生成对应篮字发票代码号码。用现在 这张新发票打印出来即可(如果提示本张发票可以开具红字发票，但 是当前数据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负 数，单价为正数)。

二、负数专用发票填开（销方申请的情况）流程

增值税专用发票开具红字发票前需要先开具红字发票信息表上

传税局审核。待审核通过拿到信息表编号后才可以开具红字发票。

我们整理一下开具的简单流程如下，供大家参考：

销售方申请（指发票未认证的情况）：（三个步骤）

1.信息表填开

进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）

－红字增值税专用发票信息表填开-选择销售方申请-输入发票号码、代码-点下一步-(如果提示本张发票可以开具红字发票，但是当前数 据库没有相应数据，则需要手动填写，商品名称，数量为负数，单价 为正数)确定信息后点击打印，然后选择不打印，即可保存。

2.信息表上传

点发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询

导出 :

选中对应红字发票信息表点击上传-根据提示点击确定 :

即可看到相应信息表的信息表描述已更新为“审核通过”，“审

核通过”的信息表编号可以用于开具红字发票，（双击点开这张红字 发票信息表，用白纸打印留底）。

3.开具红字发票

在发票管理里面点发票填开，调出一张正常的专用发票。点票面

上的红字-导入网络下载红字发票信息表-点选择-确定发票信息后用 发票打印即可。

三、负数专用发票填开（购方申请的情况）流程

上一篇我们介绍了销方发起申请开具专用发票红字发票的情况，接下来归纳购方申请的流程：（三个步骤）

购方申请（一般是针对发票已认证通过的情况）

1.信息表填开（购货方开具）

进入开票系统－发票管理－红字发票信息表（开票软件左上角）

－红字增值税专用发票信息表填开，选择购方申请，然后选择已抵扣，下方的发票代码发票号不用填写，直接点击下一步或者确定，弹出一 张空白的红字发票信息表之后，根据需要冲红的发票内容进行填写(商品名称，数量为负数，单价为正数)，填写完后，点击打印，然后 选择不打印，即可保存。

2.信息表上传

点发票管理-红字发票信息表－红字增值税发票信息表查询导出

－系统弹出信息表上传界面－单击需要上传的信息表－点击上传按 钮－根据提示点击确定，即可看到相应的信息表的信息表描述已更新 为“审核通过”（信息表描述已更新为“审核通过”的信息表表编号

已可以用于开具红字发票）。这时请双击点开这张红字发票信息表，用 A4 白纸打印留底（此时打印才有信息表编号）。

3.记录下信息表编号或将信息表打印出来交给销售方。

6.增值税发票操作管理办法 篇六

第一部分（供应部）

供应部是公司原材料、运费的发票的除妖来源，是公司生产经营的首要环节，也是公司税务核算的首要环节，公司采购人员应对索取发票引起高度的重视，发票的取得不仅关系到整个生产经营活动的协调进行，而且直接关系到公司的经济效益和合理税负问题，因此要保持认真和高度负责的态度做好该工作。

一、发票的开据内容要求

各种原材料的增值税发票、运输发票要准确、及时的开据，对公司单位名称、税号、开户行、地址、联系电话、采购数量、采购单价、采购金额要认真核对无误后交回供应部统计员（增值税发票必须整齐、平整、无褶皱），由供应部统计员进行登记入账，并根据业务流程手续交到结算中心，经主办人员核实签字、主管副总签字，由董事长审批签字后转到财务部进行账务处理。

二、发票的开据时间、方式要求

总的时间要求是货到票到，对于大宗采购要求分批开票，最后货到齐后，由货款结清时开剩余发票，开票工作必须在合同执行完毕7日内办理完毕。供应部执行的每月28日挂账与此不相违背，此项措施是避免因供货单位税务核算的影响，月底不能及时开据发票，提醒各位采购人员于每月20日前开票，千万不能集中于每月下半月开据。

三、进项发票的管理要求

1、建立业务员个人采购记录，由业务员自身对自己的业务执行情况、发票开据情况进行监督，每月20日以书面形式向主管副总汇报。

2、在指导思想上要保证生产的连贯性、合理性，即生产原材料的发票数量和销售钢材的数量要合理、对应。以原材料铁矿粉、焦炭、废钢的耗用比例推算成品数量，以此做为开票吨位的依据进行开据，要求要开多大销项就要多大的进项。

3、在增值税税款总量上要求进项大于销项，提请注意由于采购原材料13%税款的占公司业务的大部分，所以应注意进项税额，而不是进项业务金额。

四、逾期未完成发票开据工作的施用程序及处理办法

1、供应部门供货合同已经完成的，财务部对于五日内完成开票工作的不再下发书面《增值税（运输）发票催开通知》，对于合同执行完毕后第五日仍未完成开票工作的，财务部将对供应部门下发书面《增值税（运输）发票催开通知》，自通知下发之日起2日内必须将发票交到供应部统计员处。

2、对于不能完成该项工作，除不可抗力等因素由采购人员做出解释，主管副总核实批准可不追究责任外按以下规定执行：

第一次未按通知办理报请主管副总进行通报。

第二次未按规定办理通报主管副总，对相关负责人员做出100元以上经济处罚。经过多次失误仍未按规定办理或对公司生产经营造成严重影响的报请主管副总，对其工作岗位进行调整或辞退。

第二部分（设备部）

设备部增值税发票管理参照以上执行，由于设备部配件采购业务多而繁杂的情况，但一般金额在100万元以下，因此要求即买即开，开票后以原发票及入库手续交账，对于欠票的单位如在业务员交账时仍未开票，则记入其他应收款个人欠票户，待发票到后转到原材料入

成本费用，希望业务员及时开据相关发票，一般情况要求个人欠票数额不能超出5万元。

第三部分 销售部销售发票的管理

公司销售业务开据销售发票是公司经营活动所必须的业务环节，现对销售发票规范如下：

一、销售发票管理

1、结算中心开票员要建立增值税发票领用、使用、缴销登记薄，严格按公司发票管理制度执行。

2、增值税发票的管理和金税卡的管理严格按照国税局下发的增值税专用设备及增值税发票管理规定执行。

二、销售发票的开据

1、销售部要提供准确、最新的客户开票信息，并保证随时更新。销售部在销售合同执行完毕货款结算后，根据财务部销售发票开据计划填开《开票通知单》，由销售部部长签字，报主管副总批准，主管副总根据业务报表情况作出是否给予以开票或推迟开票的决定，并由销售部办理，财务部根据计划作出是否能开据的意见，并签字批准。

2、销售发票的开据由结算中心负责，结算中心开票员根据销售部副总批准和财务签字批准的《开票通知单》，并对开票数量、单价、金额审核无误，录入发票。录入完成进行检查无误，保存打印，并登记备查账，复核人员进行复核无误后交给销售部统计员，由销售部登记往来备查账后转交客户。

3、销售部统计员登记往来账开票数量、金额，通过往来账对各单位销售发票的开据情况、欠票情况进行反映。

三、销售发票开据金额及流程的管理

1、销售部要编制合同执行计划及执行报表，对于本月各个销售合同执行情况进行反映，并于合同全部执行完毕时在报表中填开发票需求并及时通知财务部，财务部1个工作日做出开票答付，以保证合同执行完毕7工作日内完结销售业务，特殊情况不能开据的，财务部将及时与销售部做好客户工作，切实做到使客户满意，维护公司信誉。

2、财务部集团公司税票管理员要结合公司实际情况对要求销售部对开据销售发票的单位和开据发票数额做出计划，严格控制开票批准手续，经财务部批准后结算中心核实相关业务，确保该业务确已完成，已无欠款等问题，可据《开票通知单》给予开票。

3、结算中心开票员必须于次日8:00前将本月实际销售额和本月实际税额书面报告于财务部，财务部对本日开票金额做出计划，结合销售部开据销售发票计划批准结算中心开票一般性现金业务不需要向财务部报告，可根据财务部本日指导计划总额要求进行开票。、4、对钢坯余款的处理意见：

财务中心结合销售部对每批业务发生完毕后，由财务部统一下发退款通知书，由销售部统计员、负责人签字后，经董事长审批转结算中心办理，结算中心收到对方收据办理电汇或现汇转手续，结清余款。

为便于供应部、设备部、销售部、财务部、结算中心在增值税发票工作的协调，定于每月二十五日下午4:00由财务部牵头组织一次协调会，做一次小结并解决一些实际存在的问题。

附件：增值税发票一般常识

报：董事长、总经理

送：主管副总、供应部、销售部、设备部、财务部、结算中心

增值税发票一般常识

1、所谓增值税就是公司通过对采购的原材料、半成品等进行生产加工耗用，价值增加部分征收的一种流转税。人工、电力、动力、原材料、机修设备、折旧等于生产直接相关的消耗组成了价值增加部分。除了管理用和固定资产设备外其他项目均可抵扣。

2、对于增值税发票的核算13%、17%税率的税款核算方法为总货款以1.13、1.17再分别乘以13%、17%进行计算，对于运输发票金额直接乘以7%，物资回收发票金额直接乘以10%可以进行抵扣。

3、何为抵扣，即采购业务开据增值税发票税额栏中的金额，该金额可在销售业务的销售税额中扣除。

4、公式缴纳税款在所有进项额抵扣后即为公司要缴纳税款。

如以下例子：

公司本月销售货物117元，销售部税额为17元。

117÷1.17=100×0.17=17

公司本月采购货物矿产品，税率为13%（开据正确的增值税票）

100员，即有进项税额为11.50元。

÷ 1.13 = 88.5 × 0.13 = 11.50

公司本月缴纳增值税税款为5.5元

17-11.5=5.5元

7.国税网上购买发票流程（最终版） 篇七

1、登录网上办税服务厅。

2、点击“我要办税”中“我要申请”。看到“办税服务”的树形菜单，点击“发票”，可以看到“领购发票”和“缴销发票”。

3、点击“领购发票”和“缴销发票”，可以看到右侧“网上申请”区域显示申请名称等等。

4、点击“下一步”，会生成批次号，申请表变成“未填写、申请”状态。

5、点击“申请”进入发票领购和发票缴销申请表单界面。

6、点击“新增至最后”，录入发票验销信息、发票领购信息和发票缴销信息。

发票领购申请中发票验销信息和发票领购信息至少填写一种，如果都填则验销和领购通过一份申请递交的国税局。如果只填一种就相当于一种申请。

发票验销信息必须选择“验旧结果”、“发票名称”、“发票代码”和填写本数、份数、起号、止号。

发票领购信息必须选择 “发票种类”和填写“数量”。发票缴销申请必须选择“发票种类”、“发票代码”、“缴销对象”、“缴销类型”和填写本数、份数、发票起止号。

如果发票领购申请或者发票缴销申请中有些项目需要删除，那么就点击下方红圈标注出来的框，打钩表示保存该记录，把钩去掉表示删除该记录

7、点了“保存”后，返回到申请页面。这是可以看到申请单是“填写中、修改” 状态。

8、点击“下一步”开始审核，没有错误就会显示审核通过，有错误会显示错误信息。

9、点“下一步”后，可看到状态变成“已审核”，该申请可以浏览和打印了。如果做错了，还可以点击“上一步”返回修改，如果没有问题了可以点击“下一步”。

10、来到“上传附件页面”，发票领购和发票缴销申请没有附件需要上传，所以为空。

11、如果在中途有事退出，下次登录后可以在网上办税厅主界面点击“办税进度查询”。

12、选择起始时间和截止时间，点击“查询”可以看到以前做过的各种申请事项。

13、选择你想继续做的申请，请点击“查看明细”，如果申请不想做了，请点击“删除”。

14、点击“查看明细”。可以看到“查看申请进度”、“查看申请内容”和“查看附件内容”。

15、如果要继续做申请请点击“查看申请内容”。返回到申请页面，申请完成点击“正式提交”。

8.代开普通发票流程 篇八

代开普通发票需具备的条件: 1.已办理税务登记证的小规模纳税人； 2.个体经营者（单张发票不含税金额大于两万）3.个人。（企业和个体户必须开通银税联网的扣税协议）

一、代开普通发票需提供如下资料：

（一）企业和个体户代开：1.税务登记证副本原件及经办人身份证原件(十万以上加收盖公章的副本及身份证复印件);2.加盖公章的网上申请表；3.购销双方签订的购销合同或购货方开具的购货证明（如购货方为个人需提供其本人签字并按手印的身份证复印件）。

（二）个人代开：1.本人身份证原件及复印件（按手印并签名）；2.代开普通发票申请表（手工填表，项目填写完整准确）。3.十万以上需购货证明或合同。

特殊情况：1.减免税开票：先到业务受理窗口备案，由税源管理科科长在《代开普通发票申请表》上签字盖章。

2.开车牌发票：提供行使证、车主身份证复印件并签字按手印（如为公司所有需加盖公章）。

二、发票资料有误需改票，按以下两种情况备齐资料：(注意：当月可抵税重开，跨月须重新扣税开票)。

（一）当月发票作废重开处理，提供以下资料：

1、两联发票原件及发票复印件;

2、申请报告（A4纸电脑打印，写清重开票原因，原发票号码、盖上公章）；

3、代开发票网上申报单一份（正确的）。

4、新的购销合同或购货证明。

（二）跨月发票冲红处理（只能办理退税），提供以下资料：

1、两联发票原件及发票复印件;