内部管控稽查制度

2024-08-28

内部管控稽查制度（精选11篇）

1.内部管控稽查制度篇一

海关业务风险管控及海关稽查应对研讨会

活动介绍:近年来，中国海关不断调整监管模式，一方面创造便利化的通关环境，另一方面也加强了对企业的后续监管以及稽查核查。对于在中国力求保持竞争力的跨国企业，在实现海关通关便利、提高供应链效率的同时，也必须强化自身合规风险意识。跨国企业必须对自身核心风险领域又清晰认知，也需要建立快速高效的防控系统。

本次研讨会将重点解析海关业务风险领域，如作为核心领域的海关估价与转移定价，以及在实践中如何更有条不紊地处理各种海关质疑和稽查、核查，帮助企业适应新环境，应对新挑战。

本次活动您将收益：

了解海关新规和监管改革及其对企业的影响

精解海关估价中转移定价、特许权使用费等高风险领域防范掌握海关归类、减免税设备等领域动态

学习海关稽查调查的主要内容和方法及应对方法

2.布局内部交易实现集团管控篇二

诺贝尔经济奖得主科斯（Ronald H.Coase）认为：“企业的引入基本上是由于市场运行成本的存在。”当市场交易成本高于企业内部的管理协调成本时，企业便由此产生。我国目前的集团企业基本是以产权和产品为双重纽带，也就是说在这种架构下，核心企业具有对成员企业的管理和控制权，因此从内部交易方式角度可以视作为一个整体。但是，内部交易之于集团的意义却并非单纯的实现交易成本上的节约，而且是强化集团管控体系，放大集团范围经济效应，通过系统调配集团价值链体系，最终实现集团整体价值最大化的有效手段。

内部交易的形式

内部交易在企业经营中表现为多种形式，但最为常见的通常有以下几种。

产品购销。这是各类交易中占首位的方式。尤其是集团产业链中各成员企业的产品形成上下游关系的，从原材料采购、委托加工、产品销售到提供后勤服务等都有相关的内部交易行为。

技术研发。这也是众多集团内部交易的重要形式，包括新产品新技术的研发投入和成果的转移、孵化、产业应用。

资产重组。发生在公司调整产品结构、优化公司资产结构时的资产转让。

租赁关系。发生在厂房、设备、土地使用、商标及特许权的租赁。

资金使用。包括母子公司之间和子公司之间资金借贷往来和担保、公用受益的项目建设、研究开发、市场开拓、后勤服务、社会职能等所需费用的分摊等。

众多的内部交易可以说为集团企业带来各种各样的益处。比如通过内部市场代替外部市场的做法，不仅可以降低交易成本，而且有利于通过集团控制程序来配置资源，帮助成员企业提升市场竞争力，提高集团整体经济效益。另外，集团还可以通过内部交易在合理合法的情况下，利用内部转移定价达到合理避税等目的。

内部交易问题多多

不同的集团企业在现实的内部交易里，往往会因为管控体系的缺乏而呈现随意性，从某种意义上演化成为完完全全的利益输送，并且这种输送还建立在对输送方的利益损害基础之上，导致多种问题。

资金侵占问题。资金对任何产业单元的影响极大，很多多元控股集团为保证某个产业的快速发展，往往谈不上资金的协调，很多集团是直接无偿划拨资产。这样虽然被输送方因此得利，但输送方因此叫苦连连。笔者遇到过某国企SBU的老总，他说自己这个板块并不是做不大，是没法做大。因为它们板块不是主业，只要账上一有富余资金就被总部划拨过去补充房地产板块了，所以他没法做。还有一种现象就是一些集团企业旗下有上市公司的，为了某种目的（比如为保壳而粉饰上市公司业绩），在集团拿不出多余资金的情况下，通过旗下其他产业板块的委托研发或其他相关形式，或者高明一点通过搭桥公司间接为上市公司输送资金。这些方式归结到一点，就是通过侵占其他板块的资金而达到关联输送的目的。

协调剩余问题。集团为保证利益最大化，对不同业务单元通过内部交易实施总体调节，下一盘棋。正常情况下，输送方的价格往往低于市场价格（有一种情况例外，就是相关企业为达到合理避税而进行利润调节以规避税差）。但是，在集团年终考核兑现绩效时，输送方的利益考核往往成为集团纠结的焦点。这里面牵涉很多内容，比如内部资金定价、产品内部与市场价差，不同项目周期利益输送等各方面。说白了，集团总体效益增值了，但如何有效协调剩余，蛋糕怎么切，往往成为集团总部最为头疼的问题。笔者遇到的南京某大型省属国企，就遇到此类问题，在年终为了协调剩余而吵得不可开交，虽然最后通过行政权威强行摊派，相关子公司也接受所谓的协调结果，但经营积极性大受影响。

不同股权结构子公司的内部交易问题。如果都是全资子公司，这一问题还好处理，但往往集团企业里存在着全资、控股、参股等多种形式。对控股企业，由于涉及其他股东方对成员企业的投资收益（利润分配），还要对价格损益进行调整，由价格受益方对价格受损方进行补偿。这种补偿要通过股东会，与成员企业其他股东方进行协商，在达成一致的基础上方具有可操作性，以维护其他股东方的权益。参股企业则更为复杂，无论是费用和价格同时受益，还是仅仅价格受益，都必须进行利益调整，但一般如何调节与补偿，不同股东方往往意见不一，难以达成共识。

内部结算价格的问题。不管采取何种方式的内部交易，都避免不了一个核心环节，那就是内部结算价格。这方面其实很多集团下了很多功夫，理论界也做了不少探讨，比如一般采用的八种定价方法：历史类比定价法、横向类比定价法、计划成本定价法、计划成本加成定价法、目标成本定价法、内部转移定价法、协商定价法、倒逼成本定价法。在笔者的经验中，采取协商定价法的最多。协商实际操作中也就是控股总部的周旋与协调，可是这种协调定价如果前期的信息不对称，即使价格达成了一致，往往在年终业绩考核时会造成后期的协调剩余问题。很多国企在这方面很难把账算清楚，基本上采取的做法是今年少给来年再补，但怎么补，补多少，少补部分是否要再折算利差，折算多少等等，同样成为一笔糊涂账，最终的结果往往就是以党性或者组织的名义进行心理疏导来解决问题。一句话，经营的是企业，解决的是政治。因此，如何合理地“政企分开”，完全从企业经营的角度确定内部结算价格，成为集团内部交易的一大难题。

布局内部交易链体系

集团要发挥价值创造，实现总体价值最大化，内部交易不可避免。笔者认为，要解决多种内部交易难题，控股集团的内部交易必须以集团大战略的发展目标与要求为导向、以提升内部协同与共享为核心、以统一规划分层设计为理念、以切实可行的管控体系为基础、以合法合规为原则，合理搭建内部交易链平台，并在管控体系的基础上配以交易链管理办法，由此形成相对公平合理的内部交易体系。

控股集团的内部交易链体系，可以从三个层面进行设计与布局。

控股集团层面。控股总部必须发挥战略导向，进一步统筹资源，比如相关的资产重组与交易、对相关种子产业与目标产业的战略扶持，具体到相关的收购兼并、新产业的研发投入协同等方方面面。这一块必须由控股总部进行横向协调，也就是大家经常说到的控股总部的横向战略，结合产业组合与投资组合，整合各方资源，实现交易价值的最大化。这方面做得成功的是华润集团。其在对相关产业的整合比如零售产业上，通过内资公司华润股份整合内地的零售企业，简化收购程序，然后在时机成熟时再装入香港上市的华润创业。其地产、医药、啤酒、电力等相关产业的收购整合都如出一辙。

不同产业子集团层面。这一块主要以产品交易为主，通过相关的利润调节实现战略互动，尤其是对相关多元化的产业集团，效益非常明显。比如巴斯夫的Verbund模式，在不同公司和业务单位通过内部交易的形式组成有机联合体，通过密切配合互为上下游原料提供者，共享公用设施和服务，从而达到运输距离最短、污染最小、效益最佳。按照 Verbund的理念，巴斯夫在路德维希港将350套互相关联的化工生产装置集中在同一区域，一家工厂的产品、副产品可以用作其他工厂的原料，一家工厂释放的热量也可提供给相邻的工厂，充分体现了巴斯夫的企业哲学：追求生产、能源、废物流通、物流以及基础设施的“一体化”，实现经济、环境效益的双重最优。据悉，Verbund 每年可使巴斯夫在路德维希港的基地创造5亿欧元的经济效益。

产业子集团内部层面。这一块主要是通过内部定价、利润转移或相关的税收筹划得以实现。在实际操作过程中，对很多控股集团来说，尤其是一些规模巨大的集团，这一块的问题相对最多。而对规模一般的控股集团来说，相关问题基本呈现在不同子集团层面。民营企业往往会通过大股东的一纸号令在形式上进行化解，但对国企控股集团往往难以实现。因此，在内部交易价格上，一般交易价格应该低于市场价格，对子集团有积极意义的允许亏损，内部交易价格可以高于实际价格。但在协调剩余时，必须结合集团的管控体系，尤其是相关的业绩考核体系综合考虑，总体上可以通过方案设计实现大体的公平公正。对有海外子公司的转移定价，可以充分利用不同国家（地区）的不同财税政策，在不违背法律法规的前提下通过内部交易定价机制的动态设计进行积极的财、税务筹划。

总之，控股集团内部交易链的打造，必须从控股总部层面进行设计与管理，以市场原则为基准，既实现良好的资源整合，又要防止培育温室怪胎。通过统一的信息化平台，打造“金鱼缸效应”，确保内部交易的可见可控，同时借助管控体系一方面完善内部交易的管理制度与流程，另一方面在以市场参照的内部价格分析上，在业绩考核上还原不同业务单元的真实经营情况。这样，整体内部交易链才能真正实现，才能真正打造价值创造型总部，实现集团整体利益的最大化！

3.稽查制度篇三

为加强中队的稽查工作，维护治超、巡查、清障、内勤的正常工作秩序，有效地防止违法违纪行为的发生，提高中队的管理水平，塑造环城高速新形象，特制定本制度。

一、稽查人员应认真学习国家有关法律、法规、政策和有关路政管理的规定，熟悉路政业务，提高政治和业务素质，强化法律和政策观念，不断提高稽查工作水平。

二、稽查人员执行任务时，必须两名以上在场。持交通行政执法证上岗，携带《稽查记录》，庄重严肃，态度和蔼，用语文明。

三、三、稽查内容

1、路政巡查稽查

检查巡逻人员是否按有关规定实施路况巡查，是否有乱收费和吃拿卡要等违纪行为。

2、路政清障稽查

检查清障人员是否严格按《清障操作规程》实施清障作业，有无随意减免收费标准。

3、治超工作稽查

检查治超人员是否严格执行《治超点工作人员管理制度》。

4、内勤稽查

检查各种档案是否规范，有无漏项，案件查处是否准确引用法律条款，有无随意减免赔偿标准。

4.征费稽查管理制度篇四

YYY厅征费统计报表编报管理办法

(试行)

为了真实反映厅的经济活动状况，满足生产经营及预算管理的需要，及时为单位决策提供准确的会计信息，适应现代企业管理对财务数据传递快捷的要求，根据《中华人民共和国会计法》和公司有关规定，结合YYY厅实际，特制定本办法。

一、基本要求

1、各征管单位应高度重视报表的编报工作，处理好各项财务关系，根据账簿记录，按照手续齐全、数字真实、说明清楚、报送及时的原则做好报表编报工作；

2、注重报表质量，按照统一规定的报表种类、格式和内容进行填报，确保各项指标口径的一致性和指标体系的完整性。对有钩稽关系的数据，必须表表相符，要求填报的指标等补充数据，应一致，确保报表上报内容的真实和完整；对弄虚作假上报的报表，将按照有关规定，追究相关责任人的法律责任；

3、上报报表应为计算机打印报表。除统一安排外，报表不得擅自增减报表项目、内容和修改报表参数；厅下发的表格为样式，附在主表之后；要求上报计算机数据的，不得变更数据格式，应使用确认没有损坏的途径进行上报；

5、编报中如有问题，应及时与厅征费稽查科联系。

二、报表内容

（一）车辆通行费征管统计报告

1、车辆通行费征管统计月报告，包括：云南省收费公路《通行费收入表》、《票据报表》、《车流量表》、《车型分类收入表》、《车流量明细表》、1-1 《计重收入明细表》、《计重车流量明细表》、《比较分析表》及编表说明，《车辆通行费收入快报》。

2、车辆通行费征管统计年报告，包括：《比较分析表》、《收入及流量表》、《收入预算表》、《绩效评价表》、《征管业绩评价表》及编表说明。

3、车辆通行费征管统计旬报表，包括：《通行费收入表》、《车流量表》。

4、上报时间年报为次年1月5日前，月报为次月3日前，快报为次月1日，旬报表为旬末次日。

（二）其他要求报送的报表其他报表按布置要求进行报送。

三、奖惩办法

各类报表实行打分罚款：推迟上报一个工作日，处罚报表编制单位责任人100元，以此类推，累计处罚，缺报报表一份或不按规定要求填报，均扣1分，每漏、错一笔数据扣0.2分，累计满2分，处罚报表编制单位责任人100元，取罚款用于报表管理先进单位和个人奖励之用。

四、其他事项

1、除和单项报表另有规定外，上报报表一式一份，要求使用A4纸印装；

2、上报时间即送达厅征费稽查科时间；

3、各单位应结合本单位实际，制定相应的管理办法。

1-2

YYY厅稽查管理办法

（试行稿）

第一章总则

第一条为加强厅所辖路段车辆通行费征收管理，规范收费管理行为，强化车辆通行费稽查管理职能，切实维护好公司的合法权益，以提高经济效益为中心，树立良好的理条例》等法律法规的规定，结合交通运输厅、投资公司有关行业规定文件和YYY厅实际情况，特制定本办法。

第二条开展稽查工作对于加强收费管理，完善检查监督制约机制，确保收费岗位人员依法、文明、足额收费，防止车辆“偷”、“逃”、“漏”费事件的发生，规范收费行为，确保各项政策的严格执行，有着极其重要的作用。

第三条本办法适用于昆东厅所辖各级收费稽查机构，稽查人员必须严格遵守和执行本办法。

第二章机构设置

第四条昆东厅设三级稽查制度，第一级为各收费站稽查小组，负责本站的收费稽查工作的开作进行考核并负责组织实施具体的收费稽查工作；第三级为厅征费稽查科稽查大队，负责对YYY厅所属各单位的稽查工作进行督察考核工作。

第五条 YYY厅共设三级监控机构，站监控室、分监控中心和总监控中心，隶属于厅征费稽查科。

第三章稽查人员工作纪律

第六条稽查管理工作人员应遵守以下工作纪律：

（一）遵守国家法律、法规、政策和各项规章制度，做到秉公执

1-3 法、遵章守纪、服从命令、听从指挥。

（二）贯彻执行国家有关收费政策、法律法规、规章制度等；维持收费秩序，稳妥处置“偷”、“逃”、“漏”费事件和突发事件。

（三）稽查人员履行稽查职责，应当文明稽查，礼貌服务，维护国家、单位和缴费者的合法权益。

（五）严禁利用职权向被稽查单位和个人索要钱物或有价证券。

（六）严格遵守稽查工作各密规定和回避制度。

（七）稽查人员应当熟悉收费政策和相关业务及工作程序，懂得一定的法律和计算机应用知识，政治思想强，业务素质过硬，作风正派，廉洁奉公，遵章守纪，对违规违纪行为敢抓敢管。

（八）稽查工作中发现问题要及时制止、纠正，重大问题迅速向上一级报告，做好稽查记录。

第四章岗位职责

第七条厅稽查大队岗位职责：

（一）认真贯彻并督促执行国家有关公路收费的各项方针、政策和省内有关公路收费的规章制度，结合本单位实际情况制定具体的内部稽查规章制度和计划，并对执行情况进行检查、监督和评定。

（二）坚持“预防为主、查处为辅”的指导思想，对员工进行爱岗敬业和廉政教育，做好有关法律法规、规章制度的宣传教育工作，增强全体职工遵守守纪意识。

（三）建立完善单开展全方位稽查。

（四）严格按照公司、厅制定的有关收费方面的规章制度，规范收费秩序，制止并纠正违纪行为，对违纪的相关部门、人员实施处罚。

（五）协助公司通行费稽查管理科开展稽查工作。

（六）积极联合地方公安、交警、路政等有关部门，在本路段内开展偷逃车辆通行费违法行为专项整治行动。

1-4

（七）负责监控中心、分监控中心的管理和对各级稽查部门及收费站进行业务指导、检查。

（八）对出现的倒卡、假卡、假证、非法开口等各类逃漏费行为进行调查、研究，汇总各管理所（营运中心）提出的方案、意见制定相应措施堵塞收费漏洞。

（九）对收费报表、数据、信息及收费过程中的特殊情况进行及时、有效分析，会同本单位业务科室共同查找并解决收费过程中存在的问题。

（十）建立健全、处理，会同有关部门处理和接待社会各界的来访工作。

（十一）会同相关业务科室组织或协调完成对稽查、监控人员的业务培训。

（十二）负责组织、协调与相邻路段稽查部门共同开展互查、联查活动。

（十三）负责与上级主管部门业务联系和工作接洽。

（十四）完成领导交办的其它工作。第八条管理所稽查中队岗位职责

（一）在管理所的领导下，在上级主管部门的指导下，负责对收费站监控中心、分中心和隧道管理所的稽查工作进行业务指导、培训和监督检查。

（二）对出现的倒卡、假卡、假证、非法开口等各类逃漏费行为进行调查、研究，汇总向上级部门提出可行的方案、意见。

（三）协助厅征费稽查科开展稽查工作。

5.卫生监督稽查工作制度篇五

为加强卫生监督队伍建设，强化内部制约机制，规范卫生行政执法行为，根据卫生部《卫生监督稽查工作规范》，结合本区实际，制定本制度。

一、基本原则

1、本制度所称卫生监督稽查是指对单位内部卫生监督员（含卫生监督协管员，下同）在卫生行政执法活动中依法履行职责、行使职权和遵守纪律情况进行的监督和检查活动。

2、卫生监督稽查工作坚持实事求是、公平公正的原则，重证据、重调查研究。

二、稽查职责

（一）卫生监督稽查职责：

1.制订稽查工作计划；

2.检查科室和卫生监督员执行卫生行政执法责任制的情况；

3.检查卫生监督员执法行为、文书制作、着装、证件证章使用等是否规范；

4.对单位内部规范管理工作提出建议；

5.调查处理有关科室和人员执法活动投诉和举报；

6.承担上级交办的其他工作。

（二）卫生监督稽查人员履行稽查职责时应当忠于职守，恪守职业道

德，遵守法律法规。遇有与被稽查对象有利害关系或其他有碍公正执法情况时应当主动回避。

（三）卫生监督稽查人员在履行职权时，各科室(分所)和个人应当予以配合，不得干涉和阻挠。

三、稽查内容:

1、管辖单位建档率；

2、许可证持证率、监督指导覆盖率；

3、从业人员健康体检率、培训率；

4、职业禁忌人员调离情况；

5、健康相关产品检验及不合格产品追踪情况；

6、卫生许可证的办理（审核）情况；

7、食物中毒、职业中毒等突发事件的报告、调查、处理情况；

8、监督执法文书的书写质量；

9、卫生监督信息的完成情况；

10、监督员行为规范的执行情况；

11、卫生监督员培训及考核情况；

12、职业卫生管理建档率；

13、职业健康查体率；

14、执业资格证持证率；

15、消毒质量监测覆盖率。

四、稽查程序:

1、稽查人员在执行稽查任务时应着装整齐,出示相关证件；

2、稽查人员在检查、调查时,应制作相应的笔录,调取有效的证据,并听取被检查、调查的执法机构和卫生监督员的意见；

3、稽查工作结束后,稽查人员应及时整理调查材料,提出稽查结论,并书面向上级报告

五、稽查人员的权利:

1、稽查人员在开展稽查工作时,有权要求被稽查单位和个人说明情况,提供详实资料,被稽查的单位和个人要予以配合。

2、稽查时发现有明显错误,且事实清楚、证据确凿的,有权要求有关部门和人员立即改正错误。

六、稽查人员的义务:

1、坚持原则,忠于职守,清正廉洁,不循私情,严守纪律,保守秘密；

2、不得接受被检查单位宴请,不得接受财务和其他形式的礼品或馈赠；

3、如因稽查需要进行现场检查时,必须按法定程序进行。

七、稽查处理下列情况的,并发出整改建议或纠正错误建议书,同时报所长：

1、工作计划未落实的；

2、卫生许可,行政处罚中违反程序，实体内容发生差错的；

3、监督抽查及检验不规范或不符合规范要求的；

4、违反办事程序、工作制度的；

5、卫生监督员未遵守行为规范的；

6、信访、举报投诉未予处理,或处理不当的；

7、突发事件报告不及时,处置不当的。

上述情况中情节严重的,可予以通报批评。对稽查中发现有犯罪嫌疑的,经报所长及局领导批准后,应移送司法机关处理。

八、稽查意见的落实:

1、被稽查的卫生监督机构(科室,人员)在接到书面改进建议、纠正错误建议书或受到通报批评后,应当及时将整改情况书面报告上级卫生监督机构和同级卫生行政部门。

2、整改不力的,上级卫生监督机构有权直接纠正其不当的行政行为。

6.内部管控稽查制度篇六

关键词：煤矿集团；管控体系；发展战略

引言

我国经济发展开始进入转型的重要阶段，十八大以来，对资源型产业的要求更加具体和规范，煤矿类企业面临着新的挑战和机遇。随着对集团内部管理开始追求精细化、效率化、节约化，研究煤矿集团内部管控体系就成为了业内的一个重要课题，也成为了煤企改革的焦点问题之一。

一、当前我国煤矿集团内部管控体系的简要介绍

当前，较为常见的煤矿集团的内部管控体系大致可以分为三类，分别是财务导向型、战略导向型和操作导向型，它们的根本区别体现在战略管理、资本运营、资本计划与财务控制、业绩管理、管理资源发展五个不同的方面。

（一）财务导向型

就财务导向型来说，在战略管理方面执行的是审查功能，资本运营遵循单个业务投资收益最大化原则，一般都会提供每项业务所需资金，通过审核整体的财务目标/结果，调控每项业务选出的总负责人。

（二）战略导向型

战略导向型的内部管控体系要求企业在发展中要全面协调可持续的发展，对战略的阶段性审查较为严格，在资本计划与财务控制方面一般都采用重点项目管理的方法，即对主要项目强化审批流程，并非常注重业绩的成果和财务的考察工作，在一般情形下，集团都会根据内部的“核心员工计划”，对管理人才施行横向和纵向的双向管理。

（三）操作导向型

操作导向型的内部管控体系都非常强调计划的重要性，把计划的开展作为工作的起始点，在管理过程中追求规模化经营思路，布控较为完备的机构和业务条线，以此来指导项目的推进，在资金、目标、财务等方面力图达到操作性强，同时，对个人和团队的业绩都非常关注，对重要岗位比如说总项目负责人，会直接接入参与其中的选聘和考核工作。

二、完善煤矿集团内部管控体系的重要性和必要性分析

（一）是提升集团内部工作效率和工作质量的关键

之所以说完善煤矿集团内部管控体系是提升集团内部工作效率和工作质量的关键，主要原因在于：首先，当前煤矿类企业的工作效率的提升必须有赖于科学的管理方式、高效的工作流程以及完备的防控体系等的建立健全，实践证明：过去松散的、杂乱的、落后的管理体系已经无法适应现在复杂多变的外部环境，也无法合理利用人力资源能力，现代的集团内部管控体系确实能够在提升工作效率方面有明显的助力；其次，信息化技术的高速发展已经给企业带来新一轮的挑战，硬件的革新必然会要求软件方面做出相应的提升，所以，无数的实例已经证明工作质量的提高不仅仅需要硬件的变革，软件的变革也同样重要。

（二）是适应外部激烈竞争的必然选择

完善煤矿集团内部管控体系是适应外部激烈竞争的必然选择主要基于以下几个因素：第一，客户要求呈现出多样化趋势。为了更好的满足客户的需求，集团必须具备更强的自我调整和外部协调能力，而内部管控体系是不可或缺的；第二，竞争对手的压力与日俱增。来自国内和国外的相关行业的压力在煤矿行业体现的越来越多，如果不能修炼好内功，就无法在新一轮的能源行业竞争中获胜；第三，行业危机不断突出。随着新能源建设的脚步不断加快，来自不同行业间的压力和危机也开始加剧，如果煤矿行业无法通过调整、提升内部管控体系水平，就会在新一轮社会大洗牌中处于被动地位。

（三）是集团未来发展进程中的必经阶段

煤矿集团内部管控体系同样也是集团未来发展进程中的必经阶段。纵观企业发展的历史，当企业发展到一定时期后，都会步入发展的瓶颈阶段，从生命周期理论来看，如何避免煤矿集团过早的走入衰落期非常重要。服务业是典型的劳动力密集型产业，追求的是软性的服务水平，纯科技类企业是智力密集型产业，追求的是软性的创新服务，而煤矿企业是不同于其他行业的企业，它不仅仅是劳动力相对密集，技术含量也非常高，而且还是高危行业。这就要求煤矿类集团在不断自我发展中，一定要追求可控、可协调、可行的管理思维，要积极借鉴国内、国外优秀的企业管理案例，丰富自身发展。

三、论新时期提升煤矿集团内部管控体系的发展战略定位

（一）制定好集团发展战略规划是大前提

制定好集团发展战略规划是是煤矿集团内部管控体系调整的首要环节，也是最重要的大前提。一般来说，应该从以下几个方面推进：第一，在战略制定环节，需要对公司内外部情况进行充分的分析，产生出足够的潜在战略方向，并做出选择和实施细化；第二，明确的战略计划将确保年度业务计划的落实，从而指导预算制定工作，并提高预算制定工作的效率；第三，战略和计划控制的机制可以确保集团管控的战略目标能够实施；第四，一定要针对不同时期、不同阶段做出相应的灵活的变通，要使得集团的发展规划更多的具备“风险相对较低、可行性相对较强、全局性相对较好”的特点。

（二）设计好全面预算管理体系是内在保证

全面预算管理体系是公司的核心管理工具之一，同时更是保障公司战略和经营目标实现的主要手段，同时也是集团内部管控体系成败的内在保证。具体来说，推进此项工作应从以下几个方面入手：第一，全面预算管理体系设计应包括预算流程设计、预算组织结构设计和预算模型设计三大要素；第二，完整的预算管理流程是一个计划、审批、执行和调整的闭环，预算执行结果要对战略形成一定的指导作用；第三，对于业务计划的评审应从计划本身是否客观合理以及与公司期望的符合程度两个方面进行；第四，对执行过程的监控主要包括偏差分析和审计，是通过信息收集，跟踪企业运行状况并纠偏的过程；第五，针对不同类型的偏差原因，公司应该制定不同层次的对策，并对计划预算作出相应的调整。

（三）建立健全科学的绩效考评和激励体系是关键

完整的绩效管理体系，一般来说，都是建立在集团管理战略的基础上的，通过科学的管理过程来保证其实施的效力，很多煤矿集团采用KPI的考核方式，辅助以物质或者非物质激励手段，以此来强化推进集团内部管理体系。具体来说还需要注意以下几点：第一，绩效考评的关键就是数据的采集是否准确，对数据的分析是否恰当，因此，要切实做好数据专人专项的管理工作，保证考核指标能够真实反映人的工作业绩和状况；第二，作为集团的领导层和管理层应该身先士卒，高度重视绩效考评制度和激励制度的落实情况，做好上下级之间、平级之间的有效沟通；第三，绩效考评一定要和激励体系相辅相成，互相促进。

结束语

新时期煤矿集团内部管控体系的发展战略研究一直被业内的管理者们所关注，在研究、制定、落实、修订发展战略的同时还要特别注意一点：一定不能好高骛远，一定要从企业实际状况出发。（作者单位：中煤第五建设有限公司第三工程处）

参考文献

[1]陈光.大型企业人力资源管理控制模式的建设[J].人力资源管理.2012年09期.

[2]魏效农.宁兴刚.陕西煤业化工建设集团有限公司发展战略研究[A].西部矿山建设工程理论与实践[C].2009年.

[3]何学明.山西中煤东坡煤业有限公司员工绩效考核体系研究[D].西安科技大学.2010年.

[4]谢向阳.开滦精煤股份有限公司战略薪酬管理研究[D].天津大学.2005年.

7.内部管控稽查制度篇七

税收分析、税源监控、纳税评估、税务稽查

互动工作制度

（讨论稿）

第一条为加强税源管理，防范执法风险，维护纳税人权益，促进信息管税机制的形成，结合我市实际，制定本制度。

第二条互动工作制度的核心是建立税收分析、税源监控、纳税评估、税务稽查四者之间的信息共享和双向反馈机制，建立一个以税收分析为导向，税源监控为目标，纳税评估为手段，税务稽查为保证的工作机制。

第三条互动机制明确责任与分工，确定信息双向反馈方式和要求，做到实时反馈和定期反馈相结合，实现市局、管理单位和稽查局之间的良性互动。

第四条市局收入规划科要加强数据分析，按期将分析整理的宏观经济指标、宏观税负及分析数据等资料予以发布。税政科要加强区域、行业、企业税收政策执行情况的分析，按期发布政策执行过程中存在的问题。征管科要加强对税收征管业务数据和外延相关信息的管理，按期采集第三方信息，协调互动工作，指导分析和评估。

第五条管理单位根据征管工作实际，结合市局工作要求和任务，参照已掌握的有价值信息和资料，召集相关人员开展税收

分析，对重点异常问题组织纳税评估，彻底查明出现异常的原因和事实，依程序处理，并完善本单位税源监控办法，同时，将结果反馈市局征管科。

第六条稽查局根据市局或管理单位通过纳税评估反馈的情况和移送的案源，组织开展专项检查，将结果反馈市局征管科和管理单位，并提出完善税源监控的征管办法。

第七条市局技术管理科要协助各部门开展数据分析，为数据的提取、筛选、加工、比对提供技术保障。

第八条互动机制包括“市局统筹、内部互动、管查联动”三种运作方式。

第九条市局统筹是指征管科通过整合各类业务管理问题，有计划、有目的启动部署税收分析、纳税评估、专项检查、特殊行业清理等税源管理工作。基层单位重点抓好落实，及时反馈工作结果。

第十条内部互动方式是指各管理单位紧紧围绕工作重点，整合内设资源，实现税源控管一体化运转。即：管理单位要在税费服务科设置专门的税收分析岗，开展辖区内的税收分析工作，按照管理工作的负荷程度，确定纳税评估任务，并负责纳税评估工作的组织和指导工作。纳税评估人员依程序开展纳税评估，收集资料，撰写评估报告，并提出完善税源监控的征管办法。管理单位按月开展评估审查会，确定处理意见，落实税源管理责任，健全税源管理制度，移送违法案件。税源管理人员及时维护征管信息，做好税源的管理和监控。检查考评人员对已完成的税收分析、税源监控、纳税评估情况组织复核，并追究相关人员的责任。

第十一条管查联动是指稽查局按照“内促征管”的工作要求，在开展税收专项检查活动中，通过对行业典型纳税人的解剖分析，向市局和管理单位反馈行业税收征管中存在的主要问题和薄弱环节，管理单位有侧重的开展分析和评估工作。

第十二条市局机关业务部门应当按照本制度规定开展好互动工作，对工作措施和完成情况将纳入绩效考核。

第十三条管理单位和稽查局未按本制度规定开展互动工作的将进行通报批评，并按照业务工作考核办法实行扣分。

第十四条市局将按一定比例对税收分析、税源监控、纳税评估、税务稽查的情况组织抽查复核，经复查有问题的追究相关责任人员和主管领导的责任。

第十五条本制度涉及的税收分析、纳税评估和税务检查具体的工作过程、执法程序和使用文书，应严格按照国家税务总局和省局的相关政策法规、规程和规范性文件的规定执行。

第十六条各县（市）局应根据本地实际，制定具体实施办法和监督考核办法，报市局备案。

8.内部管控稽查制度篇八

（二）稽核工作开展情况

1、稽核（监保）部按照上级监管部门、省联社及市办事处的工作意见部署制定我行的稽核工作计划，并认真实施；按要求开展会计、信贷、财务、案件风险防控、信息科技、决算真实性等各业务领域的专项稽核；并定期对各营业网点的柜员业务进行常规稽核。

2、稽核（监保）部依照《辽宁省农村信用社现场稽核操作流程》和《辽宁省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》的有关要求，制定了全面可行的稽核方案，稽核过程按规定填写工作底稿；制作取证原始材料的复印件及谈话笔录和对发现的问题填写《稽核事项事实确认书》，并由稽核对象签字确认；同时按规定向稽核对象反馈稽核事实。

3、稽核（监保）部按程序如期报送稽核报告，报告内容详实，全面清晰地反映稽查问题。2014，稽核部共发现稽查问题起，形成整改意见条，并及时下发稽核建议和处理决定；对稽核建议和处理决定进行后续跟踪，确保整改工作到位。

4、按照《辽宁省农村信用社稽核档案管理办法》的要求，及时整理稽核档案，归档档案要件齐全完整，档案外借流程严谨合规。

9.风险管控系统制度篇九

第一部分安全风险管控工作总则

一、建立安全风险管控工作制度的目的及目标：

1、建立安全风险管控工作制度的目的：是健全和完善安全管理机制，理顺安全管理体制，进一步落实安全工作责任，做到“谁分管、谁负责”，明确安全责任，强化安全管理，防止和杜绝重大事故发生，做到超前预防和控制，是公司安全生产管理的重要安全保障制度。

2、建立安全风险管控工作制度的目标：管控重大安全危险源，杜绝重大事故发生，控制零打碎敲事故，确保公司矿井建设安全生产。

二、安全风险管控工作组织机构：

1、安全风险管控工作领导组：组长：王瑛

副组长：杜康荣梁爱堂王留彦韩益武

成员：公司副总领导、生产业务部室、项目部经理层和施工队组

公司成立安全风险管控办公室，办公室设在公司安监处，安监处常务处长兼办公室主任。

2、安全风险管控工作下设六个专业工作组：（1）“一通三防”瓦斯安全风险管控专业组：组长：梁爱堂主管业务部室：通风部（2）顶板、小巷运输安全风险管控专业组：组长：杜康荣主管业务部室：井巷室（3）机电、立井提升安全风险专业组：组长：王留彦主管业务部室：机电室（4）防治水、地质地测预报安全风险专业组：组长：梁爱堂主管业务部室：地测大队（5）安全监督风险专业组：

组长：韩益武主管业务部室：安监处（6）安全风险管控信息化开发专业组：

组长：韩益武李宏主管业务部室：信息室协办单位安监处、生产技术部（井巷室、机电室）、通风部、地测大队

3、安全风险管控工作职责：

（1）安全风险管控领导组组长负责安全风险管控工作的全面工作，总体协调各专业安全风险管理工作，组织召开公司安全协调联系会。

分管领导是各专业安全风险管控工作的主要负责人，负责对本专业系统的安全风险源进行辨识排查、评估、预警、监测监控、预控处置工作。牵头组织处置重大危险源。召开安全专题会议。

主管业务部室是本专业系统安全风险管控工作的业务保安部门，负责牵头协助分管领导进行安全监管、督查本系统安全风险源的排查，落实整改治理、处置工作。办公室负责日常的安全危险源的监督管理，统计报告，监管重大危险源的督办工作，督查重大危险源的处置。

（2）安全风险按专业进行分类，采取分类管控，各专业组负责督查督办，重大危险源（重大隐患）按专业进行报告，公司安监处负责监督督办。

三、安全风险管控工作实现途径：

1、根据宏厦一建矿建施工的具体实际情况，按专业系统分工管理，建立安全风险管控工作制度，通过工作制度，形成完善的安全管理工作机制，对重大危险源进行超前管控，控制重大事故的发生。

2、以“安全危险管控信息化”为支撑，安全风险管控工作制度为基础，推进安全信息管理工作的整体提升。

3、安全风险管控要以“隐患排查治理与重大危险源管控”相结合，杜绝重大事故的发生和控制零打碎敲事故。

4、大力引进先进的技术装备，借鉴目前矿井建设施工中成熟的安全装备，运用在线视频监测系统、人员地位系统、瓦斯监测监控系统等技术、以龙软软件为基础将施工平面图与安全风险管控信息化平台进行链接，将各系统采集数据进行分析处理实现安全管控，增加安全装备投入，提高设备安全运行、提升矿井抗灾能力，减少重大危险源。

5、继续加大安全信息化软件开发，在现有的安全风险管控系统的基础上，由各专业部室提出要求，按专业与信息化进行对接，开发软件，确保安全管控工作的完善。

四、安全危险源（隐患）处置：

1、按危险源（隐患）危险及危害程度分：

Ⅰ级危险（隐患）危害程度大，造成危害结果的，按危险级别启动应急危险预案。Ⅱ级危险（隐患）危害程度较大，触及人生安全和财产损失的，必须立即停产，将现场施工人员迅速撤离危险区域，采取措施处置，要求立即整改的。

Ⅲ级危险（隐患）危险程度很大，有可能产生危害的，责令立即处理的。

Ⅳ级危险（隐患）危险程度较低的（一般危险源、隐患），限期必须整改的。

2、安全风险管控工作流程：

（一）重大危险源处置：

1、发现重大危险源（重大隐患）：Ⅰ级、Ⅱ级危险触及人生安全和财产损失的，必须立即停产，将施工现场人员迅速撤离危险区域，及时上报项目部调度、公司调度室。及时采取措施进行整改或启动危险应急预案。

2、突发事故发生：

在正常生产施工过程中，突然发生矿井主扇停风、停电，瓦斯超限、煤层有动力现象及煤层涌出预兆，顶板压力明显增大、巷道突然变形位移较大，掘进工作面有透水预兆等重大事故发生，现场施工负责人必须及时汇报项目部调度、公司总调度室，并且将施工现场人员迅速危险源区域，项目部值班经理应根据现场汇报情况，事故危害程度及所影响范围，立即启动应急处置预案，下达命令将危险区域内的所有施工队组停产，切断电源，按照指挥命令，撤离路线，有组织地将施工人员迅速撤离危险区域，必须及时与项目部调度、公司联系。

解除应急预案有公司总调、项目部调度指挥部下达命令。

3、出现重大灾害事故，按照公司《事故应急救援预案》规定的灾害等级，启动相应的应急预案，在最快的时间内，将事故进行化解处置，控制事故的蔓延，最大限度地降低灾害程度。

（二）重大危险源管控：公司根据矿井建设各专业系统所存在的安全重大危险源，制定的安全风险管控工作制度，进行管控、控制重大危险源的出现，降低危险程度。

1、重大危险源管控的手段：（1）重大危险源辨识排查（2）重大危险源风险预警（3）重大危险源风险评估（4）重大危险源风险预控（5）重大危险源监测

2、重大危险源处置：通过上述安全管控，发现重大危险源后，由各安全风险管控专业组组长组织相关人员，到现场跟工程，研究处置技术施工方案，采取措施，及时处置。

（三）、安全隐患排查治理：

1、根据阳煤发[2011]1342号文件《集团公司煤矿隐患排查信息反馈及隐患“三色单”管理办法（试行）》的规定，所排查出的安全隐患，按照危险源（隐患）解决处理的范围，及时整改处理。

2、隐患排查：所查隐患在公司安全风险管控信息系统上进行填报、隐患“三定”整改治理闭合管理。

第二部分安全风险管控工作细则

为确保安全风险管控的目的和目标，公司按专业系统对安全风险管控工作进行划分制定如下细则：

一、安全危险源的排查

1、公司每个职工都负有隐患排查治理和隐患信息反馈的责任。重点岗位（井下电工、通风瓦斯检查工、皮带司机、测风员、安监员、电车司机、把罐工、井上下信号工、竖井绞车司机、竖井绞车维护工、压风机司机、压风机维护工等）和班长以上干部每班必须汇报岗位发现的隐患和治理情况，并填报到安全风险管控系统。

2、公司业务管理部门负责分管业务系统危险源的排查。地测：由地测大队负责，把公司所有地点的邻近地质情况、水文情况、瓦斯地质情况排查清楚，并上到风险管控系统的采掘工程平面图上。每月要进行地质、瓦斯地质、水文地质预测预报。

通风：各矿建项目部总工程师负责每天检查通风系统、抽放系统、瓦斯监测系统、综合防尘系统的运行情况，并通过安全风险管控系统汇报各系统的运行状态。由通风部负责排查所有矿建项目部井下通风系统、抽放系统、瓦斯监测系统、综合防尘系统的危险源，并要把各种非正常状态的情况填报到安全风险管控系统。并和项目部总工程师排查情况进行对比，督察项目部通风危险源排查制度的落实。

机电：由项目部机电经理负责，每天排查供电系统、提升系统隐患和危险源，填报系统各项检查情况。电机室负责井上下供电系统和提升系统危险源的排查；每天督察各矿建项目部危险源和隐患排查制度的落实。运输：由各矿建项目部机电经理负责排查井上下运输隐患和危险源，并每天填报排查情况。井巷室负责井上下运输危险源的排查，并督察项目部排查情况。

顶板：由矿建项目部生产经理负责每天排查顶板隐患和危险源，并每天填报排查情况。井巷室负责顶板隐患顶板危险源和排查，监督矿建项目部顶板管理和隐患排查。

建筑施工：由土建项目部经理负责建筑施工危险源和隐患排查，并每天填报排查情况。土建室负责地面建筑施工危险源的排查，监督建筑施工危险源和隐患排查制度的落实。

机电安装：由机电项目部经理负责机电安装危险、隐患排查，并每天填报排查情况。由机电室负责机电安装隐患和危险源的排查，并监督制度执行。

监督：安监处负责所有危险源的管控制度的落实。

3、危险源、隐患信息处理

项目部隐患、危险源信息的管理由安全经理负责，并在每个项目部设专人进行危险源隐患信息处理。一是每天根据危险源、隐患信息反馈情况，对当天安全生产情况进行评估，指出当天安全生产过程中存在的问题，提出整改措施；二是对重大隐患问题及时通知有关领导、人员组织处理；三是每日填报项目部隐患信息和分析情况到公司安监处。

各业务部室指定专人负责隐患信息的整理、分析，根据系统隐患、危险源的信息，分析专业系统安全生产情况，提出专业系统在安全生产方面存在问题和应对措施。每天进行一次简要分析，每旬进行一次全面分析，并上到安全风险管控系统。

安监处设信息员一名，在常务副处长的领导下专门从事安全风险隐患、危险源信息的管理。一是负责监督各单位安全风险管控系统的运行和安全风险管控工作制度的执行；二是负责每日分析公司当天安全生产情况，指出存在问题，提出应对措施；三是每旬根据隐患、危险源信息，分析公司安全生产状态，提交分管领导及时采取对策。

二、安全风险的控制工作规定

（一）顶板安全风险管控

1、日常顶板管理：

（1）由跟班队干负责，每班必须进行顶板岩性探测，并把探测情况汇报到项目部调度台帐，填报到安全风险管控系统，发现问题立即按规定改变支护。并监督负责支护质量。

（2）由班长负责按规程要求进行顶板支护，由安全员负责监督，由质量验收员及时验收施工质量。

（3）由队长负责按规程规定进行顶板岩性探测和设立顶板压力观测站，由队技术员负责按规定进行观测。并要把有关数据输入安全风险管控系统。

（4）由项目部生产副经理负责，每月（雨季期间每旬）检查一次无人作业巷道顶板情况。由项目部总工程师负责，在巷道交叉点、临近掘进工作面巷道、邻采空侧巷道设观测站进行观测，掌握顶板动态，并及时填报。

（5）由项目部技术组负责，每日填报顶板管理日报，并分析当日顶板管理工作情况，由项目部总工程师负责每日审查。

2、顶板技术管理：

（1）施工队组技术员必须严格按施工规程措施进行岩性探测、布置顶板观测站，按要求进行资料收集、锚杆拉力监测、锚索预紧力测试建立施工台账。（2）队组技术员定期对顶板离层情况、岩层变化情况进行观察，抽查锚杆拉力，及时跟踪树脂药卷质量，发生质量有问题的严禁使用。

3、顶板危险源管控：

（1）凡发现危险性地质构造，由项目部经理组织生产、技术、安全经理参加，到施工现场进行跟工程，研究技术方案、施工工艺和方法，根据实际情况制定专项安全技术措施，经审批后严格执行。

出现地质构造时，地测部门根据现场实际勘测情况，在采掘工程平面图上绘制地质构造图，在安全风险管控系统上显示。

（2）过构造期间，项目部领导要轮流带班作业，安监站要指派有顶板管理经验的安监员跟班监护。每班由带班经理填报过构造安全工作情况。

（3）在顶板排查中发现的隐患，必须提前采取措施进行加固，工程较大、施工有难度、施工危险的工程，项目部生产经理牵头组织现场跟工程，制定专项安全技术措施。

（二）运输安全风险管控

1、小巷运输实行专业化管理，由专人保养维护设备设施，专人操作，专人监督检查，要实行挂牌管理。除专业人员外，其他人不得使用、操作运输设备。项目部要绘制小巷运输管理操作系统图，展现在安全风险管控系统上。小巷运输设备和安全设施要逐步实现在线监测。

2、小巷运输实行连锁管理制度，作业前由绞车司机、信号员、挂钩工、负责人、安监员根据职责分工对作业现场进行安全确认，在连锁卡上签字后再开始作业。作业人员要把安全作业情况填报到安全风险管控系统。

3、小巷运输车场设置、设备布置要有项目部总工程师批准的设计。运输工程施工完成后，要由安监站牵头组织验收，验收合格方可使用。验收情况要填报到安全风险管控系统。

4、小巷运输设备设施由专职安监员负责每班检查，检查情况要填报到安全风险管控系统。

5、项目部领导每天至少检查一次运输设备设施，检查情况必须填报到安全风险管控系统。分管小巷运输的领导每旬组织一次全方位小巷运输检查，检查结果填报到安全风险管控系统。

6、公司分管小巷运输的部门每半月至少检查一次小巷运输，检查情况必须填报到安全风险管控系统。

（三）通风安全风险管控

1、危险源辨识及隐患排查

（1）各项目部由项目部总工程师组织每周至少一次全面的“一通三防”检查，对检查发现的问题要进行“三定”，明确整改时间、整改负责人等，并及时填入风险管控系统中。

（2）严格钻孔验收工作，各项目部通风队牵头，进行瓦斯抽放钻孔验收工作，现场参与钻孔验收的人员包括：通风队跟班队长、瓦检工、安监员、生产队组跟班队长、钻机机长；项目部经理层人员每月抽查钻孔施工情况不少于3次；技术组每月抽查钻孔施工情况不少于5次；公司安监处、通风部每月抽查钻孔施工情况不少于2次；公司总工程师、通风副总工程师每月至少抽查1次钻孔施工情况。

（3）通风队班组长负责当班检查通风系统、抽放系统、监控设备、防突设施、防尘设施等。（4）通风队队干每三天至少全面检查一次通风系统、抽放系统、监控设备、防突设施、防尘设施等。

（5）项目部经理层每周全面检查一次通风系统、抽放系统、监控设备、防突设施、防尘设施等。

（6）通风部、安监处每月对每个工地至少进行一次全面的检查。

2、隐患处置

（1）副队长（含技术员）以上管理人员每次下井检查必须将发现的问题填入风险管控系统，班组长以下人员应及积极排查隐患，将发现隐患及时上报项目部系统管理员填入风险管控系统中，或直接有本人以匿名举报方式填入入风险管控系统中。

（2）发现通风设施设备损坏的通知通风队队长，组织处理。

（3）发现通风各工种人员操作不当时，通知通风队队长和项目部总工程师。

（4）发现通风各工种人员仪器、设备携带不齐全下井作业的，通知通风队队长。

（5）发现瓦斯含量、瓦斯压力测定不按正规操作的，通知通风部长。

（6）发现K1测定及防突工其它工作不按正规操作的，立即制止，并通知项目部总工程师。

（7）区域突出危险性预测和区域措施效果检验各类指标（瓦斯含量、瓦斯压力等）出现异常时，应立即通知公司总工程师和通风部部长，由公司总工程师牵头，通风部长负责落实问题情况。（8）工作面突出危险性预测和工作面措施效果检验指标（主要指K1值或其它异常等）出现异常时，要立即通知公司总工程师、项目部总工程师，由项目部总工程师负责落实问题情况。

（9）区域、局部防突措施未执行或执行未到位即开始掘进，要立即制止，并通知公司总工程师，经分析研究后决定下一步如何补充执行区域、局部防突措施，并追究项目部经理层人员的责任。

（10）安全防护措施不到位，首先通知项目部总工程师和通风队队长，由项目部总工程师安排处理，无法处理的上报通风部和公司总工程师。

（11）发现通风系统不合理、风量不正常组织生产的立即停止作业，并通知项目部总工程师、公司通风部、总工程师进行处理。

（12）发现风机未实现双电源、双回路供电等其他机电问题时，应首先通知项目部机电经理，无法处理时通知公司机电室和分管领导。

（13）发生无计划停电停风、瓦斯超限时，按分级分析制度要求通知相关人员组织分析。

（14）发生监控系统故障时，通知项目部总工程师、公司调度和公司通风调度。

（15）发现防尘设施设备不到位的通知项目部总工程师。

（16）发现因生产不及时出矸、出煤，影响通风断面的通知项目部生产经理、总工程师、公司井巷室、通风部、安监处、公司生产经理、总工程师、安监处长。

（17）发现无措施施工的通知公司安监处。（18）发现抽放系统隐患的通知项目部总工程师组织处理，不能及时处理的通知公司通风部和公司分管领导。

（19）发现“一通三防”各类资料不齐全的通知项目部总工程师、公司通风部；涉及重要资料的要通知公司总工程师。

（四）防治水安全风险预控：

1、防治水危险源排查和辨识：

（1）项目部必须及时掌握了解所施工区域地质情况、水文地质资料，根据所掌握的水文情况明确划分水文地质类型，按照防治水规定制定防治水专项安全技术措施，明确责任，超前防范。

（2）项目部由技术经理负责根据水文地质资料、掘进进尺提前进行预测，按照水文地质类型组织“有掘必探”防治水工作。

2、水文地质预测预报：

（1）每年年初地质测量大队应根据矿井生产情况和掘进接续计划，结合已掌握的矿井水文地质资料及充水因素，编制矿井地质及水文地质预测预报（防治水计划），预测可能发生水害地点及划分水文地质类型复杂区和简单区，经地测负责人审查后报集团公司地测部备案。

（2）根据矿井月度掘进计划，地质测量大队应编制地质及水文地质预测月报，并报公司总工审核，下发到项目部，矿建项目部地质技术员每月28日前把下月水文地质资料报送地质测量大队备案。

（3）临时预报：根据掘进情况，地质测量大队要随时调查分析掘进前方的水文地质情况，发现问题或险情，及时<地质、水文预报通知单>，发现存在严重水患的，必须及时下发停产通知单。

（4）水文地质条件复杂区和简单区无论采取何种探测方法，掘进过程中必须留有不少于30m超前距离（探水线）。超前距离循环进行，当超前距离不能满足30m的要求时，必须再次开展超前探测工作，否则，必须立即停产。项目部总工程师负责控制巷道超前距离，项目部地质技术员负责具体实测。

（5）采掘工程进入探水线时必须超前探水，对于大面积积水区，要沿探水线外推60～150m做为警戒线，采掘工程进入警戒线，必须向不同方向打警戒性探孔，初步控制层位和积水的可能。公司地测部门辅助项目部总工程师和地质技术员制定探放钻孔设计。

3、防治水危险源控制：

（1）一般区：根据水文地质资料、超前预测预报，进行物探，有异常必须进行钻探验证，复杂区：必须进行“有掘必探”采用物探、加钻探进行验证。

（2）复杂区：严格控制掘进进尺，物探必须具备资质的单位或机构进行探测，每次物探一次距离为110米，余存30米盲区，掘进80米，必须进行物探及钻探验证。严格按“有掘必探”进行进尺保量。

（3）钻探严格按探放水设计进行施工，验孔时钻机机长、瓦斯工、安监员必须在现场进行进行验孔签字，并且做好原始记录。

（4）探孔完毕，在探孔醒目位置进行挂牌管理。（5）施工队组在掘进过程中发现巷道有淋水、透水预兆或钻眼顶钻杆眼内出水严禁拔出钻杆，必须立即停止作业，切断电源，跟班队干指挥将现场施工人员迅速撤离到地势较高地点，及时汇报调度，地测技术人员到现场进行鉴定，采取措施，无危险，方可进行掘进。

（五）瓦斯地质地测预报安全风险预控：

为了杜绝在施工中无揭突出煤层，严格控制掘进巷道与突出煤层层间距离，掌握和控制突出煤层的层间距、上下位置关系，煤层起伏和地质产状，防治瓦斯超限、杜绝误揭煤层、误揭煤层诱导煤层突出。必须针对不同地质环境，坚持“有掘必探，先探后掘，钻探为主，物探先行”的探测原则。

1、危险源（隐患）排查和辨识：

（1）项目部技术经理、施工队组必须熟悉掌握所施工区域地质情况，地质资料，所掘巷道上下岩层情况、地质构造情况。

（2）项目部技术经理负责、地测技术员每月月底前，对下月所掘巷道进行地质地测预报，对地质构造、所掘巷道是否会遇见煤层（突出煤层）及危险性预报，施工队组根据预报情况组织生产。

（3）项目部技术经理负责对所掘巷道可能遇到的煤层、岩层进行危险性预报和辨识，确定是否具有危险性安全评估。

2、危险源（隐患）预控：

具有危险性煤层或岩层必须进行超前探孔验证。（1）施工队组在施工过程中，严格控制层间距离和预构造控制掘进停掘距离。矿建项目部调度站必须及时向公司调度室汇报当日施工进度情况，建立现场施工台账档案。

（2）停掘探构造，必须进行钻探设计，根据设计和施工方案，编制专项安全技术措施，超前钻探结束后，由矿建项目部地质技术员、安监员和瓦检工负责进行验孔验收，填写钻孔验收单，并且进行签字。

（3）掘进控制距离按钻探眼深，预留20米，进行再次钻探。

（4）根据超前探测成果，预计巷道将揭煤或揭穿地质构造或煤层与巷道法向间距小于7米安全距离时，矿建项目部必须详细制定治理瓦斯安全技术措施、巷道揭煤措施或巷道穿过地质构造安全技术措施，报公司总工程师审批，并由公司通风部门负责测定瓦斯含量和瓦斯压力。

（5）设计巷道顶板或底板保持距突出煤层底板或顶板一定距离的，必须每施工10米施工顶板或底板探煤锚杆钻孔，终孔深度穿透煤层至少0.5m。若探测数据异常，必须当日汇报给公司地质部门。探孔资料必须编写在探测台账上，以备案检查。

第三部分安全风险管控工作考核规定

一、岗位工隐患排查汇报填写考核规定：

重点岗位（井下电工、通风瓦斯检查工、皮带司机、测风员、安监员、电车司机、把罐工、井上下信号工、竖井绞车司机、竖井绞车维护工、压风机司机、压风机维护工等）和班长以上干部每班必须汇报岗位发现的隐患和治理情况，并填报到安全风险管控系统。

1、重点岗位上岗前，根据岗位职责、工作程序对所负责的责任区域进行安全隐患排查，排查情况做好记录，汇报项目部调度，涉及安全的危险源（隐患）必须及时汇报。每少汇报一次对岗位责任人考核100元。

2、重点岗位工开工前，必须进行安全确认，履行签字手续或进行“手指口述”，每少一次考核100元。

3、机电设备检修工作，必须建立检修台账，检修人员做好检修日志和检修记录，提升设备必须指定专人负责日常检查工作，做好记录，检查结果必须汇报，项目部调度做好原始记录，检查人员签字，每少一次考核100元。

4、生产工长、跟班队干在开工前，必须对施工现场进行安全隐患排查和安全评估工作，掘进头队干、工长、瓦检工、电修工分别进行安全排查，排查后进行安全确认签字，方可开工生产。发现安全危险源（隐患）现场必须及时处理，根据危险源分类及时进行处置。对所查的隐患必须汇报登记。没有进行开工安全确认、进行签字的每缺一项考核责任人100元。

5、项目部安监站必须建立隐患排查登记台账，工长以上领导（指项目部副工长、工长、副队长、技术员及调度、技术、安监业务人员）所查隐患必须进行登记或登陆公司安全风险管控系统进行填报隐患，每少一次按规定考核100元。

6、正队级（指队长、党支部书记）以上干部上岗，严格落实安全“四项职责”，进行走动式安全巡查，对现场进行安全隐患排查，将所查隐患必须进行填报到安全管控信息系统上，否则，按规定每少一条考核责任人200元。

7、项目部经理层（包括项目部党总支书记），严格执行领导带班下井制度，带班下井必须到安全不放心地点、安全薄弱、危险性较大的施工地点和关键部位进行走动巡查，发现问题及时处理，并且查处安全隐患，所查隐患必须及时填报到安全风险管控平台，按规定每少一条考核500元。

二、危险源（隐患）处置考核规定：所查各类安全危险源（隐患）进行统计、筛选、分类管理，按照危险源（隐患）危险及危害程度分四级进行处置。

1、Ⅰ级危险源（隐患）处置：重大危险源（重大隐患）必须停产，立即处理的，没有停产、立即处理的一次考核项目部10000元。

2、Ⅱ、Ⅲ级危险源（隐患）处置：严重危险源（严重隐患）未采取措施，及时整改生产的有一次考核项目部500—1000元。

3、Ⅳ级危险源（隐患）处置:一般性危险源（隐患）限期整改的，进行“三定”处理，到期未整改的有一条考核责任队组或责任人100元。

10.原材料管控制度篇十

一、材料名称：

水泥、白灰、粉煤灰、砂、尾矿、脱硫石膏、铝膏。

二、存储条件：

料仓——水泥、白灰、粉煤灰。室内——铝膏。

露天堆场——脱硫石膏、砂、尾矿。

三、运输条件：

汽车运输——水泥、白灰、粉煤灰、砂、尾矿、脱硫石膏、铝膏。

四、职责：

1、物资采购部：负责材料采购。

2、地磅房：负责散装材料检斤（水泥、白灰、粉煤灰、砂、尾矿、脱硫石膏）。

3、收料员：负责材料接收；调度车辆将材料卸到指定地点；清点袋装材料数量、抽查袋装材料重量；日常量仓、退货、仓库管理及月末盘库。

4、化验室：负责原材料质量检验。

5、成本核算员：负责材料入库、出库；材料消耗监控及月末盘库。

6、统计员：负责材料质量统计。

五、管控程序

（一）适用范围：白灰、水泥、粉煤灰、砂、尾矿、脱硫石膏。

1、材料过磅后，司磅员开具检斤单，标明日期、时间、车号、承运单位、材料名称、产地、毛重、签字。

2、检斤单由司机传递给收料员。

3、收料员验货后，通知化验室检验。（适用白灰）

4、检验合格后，通知司机将材料卸到指定地点，并在检斤单上签字、盖章。

5、缷完材料后，由司机将检斤单带回地磅房回皮。

6、回皮后，司磅员填写皮重、净重并加盖检斤专用章，将三联（运输）、四联（发料）交给司机。二联（收料）暂存在地磅房，每天早晨收料员到地磅房收取，并上交给成本核算员。

7、收料员每天早晨量仓，并将量仓数上报给成本核算员。

8、成本核算员每天早晨汇总进料数、消耗数、量仓数，并对消耗数进行分析。管控程序

（二）适用范围：铝膏。

1、材料进厂后，收料员清点数量。

2、收料员按包装袋上标明的数量进行抽查。

3、验收无误后，在收料单上签字、盖章。

4、及时通知化验室检验，并将收料单上报给成本核算员。

5、收料员每天早晨清点库存数量，并上报个成本核算员。

6、成本核算员每天早晨汇总进料数、消耗数、库存数，并对消耗数进行分析。

六、退货

（一）适用范围：白灰。

1、经检验活性氧化钙含量低于60%的，收料员安排铲车装车，在检斤单上签字、盖章，并通知司机到地磅房过磅。

2、过磅后，司磅员视过磅数为该车的皮重，填写净重，并做好记录。退货

（二）适用范围：铝膏。

1、经检验不合格的，收料员及时通知成本核算员，成本核算员及时通知供应部。

11.煤矿安全风险分级管控制度篇十一

为进一步做好安全风险分级管控工作，明确管理和作业活动中的潜在风险，全面筛查、系统梳理并严格审查全公司的潜在风险源，有效控制风险的发生，使得风险源的消除、控制更加全面、准确、合理和规范预防事故的发生。

一、目的

明确风险源可能生产的风险及其后果，对风险源进行分级分类、监测、预警、控制。

二、辨识范围

煤矿所有系统及生产经营活动的区域和地点。

三、风险源辨识方法和分级分类

辨识方法：设备、设施风险源辨识采用安全检查表分析法；作业活动风险源辨识采用作业危害分析法。

确认风险等级：风险矩阵表

四、安全风险辨识管理程序

（一）准备工作：

各级管理者要高度重视，在人员、时间、和其他资源上给予支持和保证。成立安全风险管理小组。成员应包括：矿领导、相关部室、区队。各专业成立相应的风险管理小组成员包括：区队、车间的相关管理人员、专业技术人员、班组

长、工作经验丰富的不同工种的现场员工等。

（二）风险管理小组成员必须具备下列素质： 1.具有相关专业知识，熟悉煤矿安全生产技术标准及相关法律法规：

2.熟悉各工种的所有工作任务及每项工作任务的作业工序。

3.熟悉各作业工序中存在的风险源及其后果。4.熟悉作业规程、操作规程、安全技术措施等。

（三）收集风险源辨识依据：

1.相关法律、法现、规程、规范、条例、标准和其他要求。

2.规章制度、作业规程、操作规程、安全技术措施等相关信息。

（四）风险源辩识

1.分专业组织风险源辨识工作。2.确定风险源辨识方法。

风险源辨识基本方法为安全检查表分析法和作业危害分析法。为了保证辨识结果的准确可靠性，在辨识过程中需要进行现场访谈、观察、交流、询问、查阅有关资料。

作业危害分析法用于辨识煤矿现有工作条件下所有工作任务中存在或潜在的风险源。安全检查表分析法用于辨识设备、设施风险源辨识。

3.按照作业危害分析法辨识风险源首先需要以清单的形式列出本单位所有的工作任务及每项任务的具体工序，并组织相关现场作业人员进行审核、完善。

4.按照作业危害分析法进行风险源辨识时应考虑： 4.1三种时态（过去、现在、将来）4.2三种状态（正常、异常、紧急）4.3人、机、环、管四方面的不安全因素： 1）人员的不安全因素

a.操作不安全性(误操作、不规范操作、违章操作）；b.现场指挥的不安全性(指挥失误、违章指挥）；c.失职（不认真履行本职工作任务）；d.决策失误；e.身体状况不佳的情况下工作（带病工作、酒后工作、疲劳工作等）；f.工作中心理异常（过度兴奋或紧张、焦虑、冒险心理等）；g.人员的其他不安全因素。

2）机的不安全因素

ａ.没有按规定配备必需的设备；ｂ.设备选型不符合要求；ｃ.设备安装不符合规定；ｄ.设备维护保养不到位：e.设备保护不齐全、有效；ｆ.防护设施不齐全、完好；ｇ．设备警示标识不齐全、清晰、正确，设臵位臵不合理；h.机的其他不安全因素。

3)环境的不安全因素

环境的不安全因素包括两个方面：一是矿井不良或危险的自然地质条件；二是不良或危险的工作环境两个方面的因素，具体是指：a.水的威胁：ｂ.顶帮的威胁；ｃ.地热威胁；ｄ.瓦斯煤尘爆炸威胁；ｅ.火的威胁；ｆ.瓦斯突出威胁；ｇ.其他自然地质威胁；ｈ.工作地点温度、湿度、粉尘、噪声、有毒气体浓度等超过规定；i.工作地点照明不足；ｊ.工作地点风量（风速）不符合规定；ｋ.采掘设计缺陷（包括井下巷道布局不合理、工作面布臵不合理）：l.施工质量不符合要求：m.巷道路面质量差，标识不齐全、不正确；n.供电线路布臵不合理：Ｏ.作业区域警示标志及避灾线路设臵位臵不齐全、不合理：ｐ.其他工作环境的不安全因素

4）管理的不安全因素

a.组织结构不合理；b.组织机构不健全，机构职责不明晰：c.规章制度不全、不符合实际：ｄ.文件、记录管理不符合要求；ｅ.作业规程、操作规程、安全技术措施的编制、审批、管理不符合规定，贯彻学习不到位；ｆ.未根据风险评估及本单位生产计划编制应急预案，预案不完善、不合理；ｇ.岗位职责不明，设臵不合理；ｈ.员工安全教育、培训不符合规定；l.未开展班组建设活动，没有有效的安全文化．j.其他管理的不安全因素。

4.4可能导致的事故类型

1）瓦斯事故：瓦斯、煤尘爆炸或燃烧，煤（岩）与瓦斯突出，瓦斯窒息（中毒）等。

2）顶（底）板事故：指冒顶、片帮、顶板掉矸、顶板支护垮倒、冲击地压。底板事故视为顶板事故。

3）机电事故：指机电设备（设施）导致的事故。包括运输设备在安装、检修、调试过程中发生的事故。

4）放炮事故：指放炮崩人、触响瞎炮造成的事故。5）水灾事故：指地表水、老空水、地质水、工业用水造成的事故及溃水、溃沙导致的事故。

6）火灾事故：指煤与矸石自然发火和外因火灾造成的事故（煤层自燃未见明火逸出有害气体中毒算为瓦斯事故）。

7）运输事故：指运输设备（设施）在运行过程发生的事故。

8）其它事故：以上七类以外的事故。4.5事故隐患分级

按照安全风险严重程度、安全生产状况等,将安全风险划分为A、B、C三个等级。

A级安全风险:安全风险严重。

（1）瓦斯抽采能力不足或采煤、掘进工作面风排瓦斯量超过 5m³/min、3m³/min;（2）存在超层越界开采、假密闭、假图纸等非法违规行为;（3）煤层易自燃；

（4）未经培训合格或未取得相应资格证的从业人员上

岗作业；

（5）瓦斯超限作业；

（6）排放瓦斯无措施或未严格执行措施；（7）井下无措施使用火电焊；

（8）携带烟草、点火物品入井、井下吸烟；（9）违章放炮。

B级安全风险:安全风险较重。（1）水文地质类型划分为复杂或中等;（2）空顶下作业；

（3）未按贯通措施实施贯通作业；

（4）瓦检员、安监员、火观员，弄虚作假、谎报检查数据；

（5）擅自高定监控断电值或缩小断电范围，导致监控系统不能按规定断电；

（6）“三专两闭锁”不按规定安装或人为造成闭锁失效；（7）井下电气设备失爆；

（8）擅自甩掉电气设备安全保护；（9）扒、蹬、跳车；乘坐皮带、溜子；

（10）违反斜井“行车不行人，行人不行车”规定；（11）擅自使用不完好小绞车；（12）岗位工班中睡觉、脱岗。C级安全风险:安全风险一般。

不属于 A、B级的。

（五）风险源分级分类 1.风险源的风险分析

根据工作程序各个步骤中辨识出的风险源，描述出各种风险源可能导致的风险及其后果，确定事故类型。

2.确定风险源的风险等级

利用风险矩阵法对风险源进行分析，确定风险源的风险等级。风险的大小由风险值来衡量，风险值等于事故发生的可能性与事故可能造成的损失的乘积。具体的衡量方式和赋值方法见风险矩阵表。根据风险值的大小，可将风险分为５个等级（见下表）

风险矩阵6一般风险（Ⅱ）5432低风险（Ⅰ）L1不可能估计从不发生1/100年1中等风险（Ⅲ级）12108642K2很少10年以上可能发生一次1/40年可能造成的损失重大风险（Ⅳ级）***20161284特别重大风险（Ⅴ级）有效类别302520***18126ABCDEF赋值654321人员伤害程度及范围多人死亡一人死亡多人受严重伤害一人受严重伤害一人受严重伤害，需要急救；或多人受轻伤微一人受轻微伤害风险值30-3618-259-163-81-2由于伤害估算的损失（元）500万以上100万到500万这间4万到100万1万到4万2000到1万0到2000风险等级划分风险等级特别重大风险重大风险中等风险一般风险低风险备注 Ⅴ级Ⅳ级Ⅲ级Ⅱ级Ⅰ级JIHG有效类别3456赋值低可能可能发生能发生时有发生发生的可能性10年内可每年内可1年内发生5年内可能发生可能性的衡量能发生一能发生一10次或以发生一次（发生频率）次次上1/10年1/5年1/1年≧10/1年发生频率量化3.制定风险源管理标准与管理措施。4.风险源审核与发布

4.1各区队将风险源辨识及分级分类初稿提交给各专业风险管理小组审核，进一步修订完善，对风险源进行归类总结，形成各专业风险概述。

4.2矿级安全风险管理小组对风险源辨识及分级、分类修改稿进行最终审核，定稿后各单位组织本单位员工贯彻学习。

（六）风险源增减与升降级管

1.各单位根据生产组织发现新问题和新情况，随时对风险源进行辨识评价，风险源的增减与升降级管理，安全风险分级管控管理办公室负责监督、控制。

2.当发生以下情况时，应及时进行风险源辩识、评价。2.1新水平、新采（盘）区、新工作面设计前。2.2生产系统、生产工艺、主要设施设备、重大灾害因素等发生重大变化时。

2.3启封火区、排放瓦斯、突出矿进过构造带及石门揭煤等高危作业实施前，新技术、新材料试验或推广应用前，连续停工停产1个月以上的煤矿在复工复产前。

2.4本矿发生死亡事故或涉险事故、出现重大事故隐患，或所在省份煤矿发生重特大事故后。

3.每年年底由安全风险分级管控管理办公室组织风险管理小组对各单位风险源进行全面的辨识、评价，总结当年风险源管理的经验，制定下年度风险源管理的措施。

（七）风险源管理、管控 1.风险源管理的模式

1.1重大以上安全风险填写清单、汇总造册，按照职责

范围报告属地负有安全生产监督管理职责的部门。

1.2矿级负责重大以上安全风险的管控；中等风险和一般风险由区队负责管控；低风险由班组负责管控。