原材料采购入库流程图

原材料采购入库流程图（精选12篇）

1.原材料采购入库流程图 篇一

材料提料、采购、出入库流程

一、提料

1、工地开工前，由预算部提供，该项目主辅材料的清单（根据报价及投标数量）。

2、项目经理召集项目相关人员在图纸会审时，核实有出入的材料数量。

3、项目部在开工时编制该项目的材料进场计划，报公司材料部。

4、施工进行中，由各区段施工员结合施工班组的意见，提出辅材计划，由生产经理统一平衡后，填写材料申购单。

5、主材计划由项目经理、生产经理会同设计师及相关人员，共同提出主材计划。

6、材料员应掌握该项目材料计划，对于超出计划的材料用量要及时与项目经理及材料部经理沟通，商定方案后，方可购买。

二、到货（入库）

1、专职施工员、保管员及施工班组共同验货（如理石、木饰面、水电材料等）。

2、其它主材由生产经理、施工员、保管员验货。

3、验货合格后由保管员填写入库单。

4、项目经理见到入库单后方可在材料依据（发票）上签字。

5、保管员要明确材料入库制度、入库材料及使用区段部位尽量明确。

三、出库

1、建立材料领用制度，施工班组专人负责领料对接施工员、生产经理、保管员，领料单必须有生产经理签字。（生产经理根据现场进度情况，平衡材料使用）

2、完善限额领料制度，控制各施工班组领料，杜绝材料浪费。材料计划备一份在保管员手中，分解成各区域段用量，如施工班组领料超计划，及时通知生产经理预警。

3、出库单由施工班组填写，注明品名、规格、数量、使用部位，由施工员审核，交生产经理批准，保管员见到上述流程完成后，方可放料。

四、审核

1、公司材料部不定期对各项目仓库账目进行检查，对于提料手续、验收手续、出库手续、材料用量等进行逐项检查。

2、与保管员一起定期点库，及时掌握动态库存。

3、成本部参与材料分析，对于超预算材料要落实出超支原因。

4、各工地需作出项目总结（针对材料使用上的）。

2.原材料采购入库流程图 篇二

(一) 固定资产清理的残料入库

企业固定资产转入清理, 残料入库, 按残料计划成本, 借记原材料, 按残料市值, 贷记“固定资产清理”, 按差额, 借或贷记“材料成本差异”, 这样处理能正确反映固定资产清理损益 (营业外收支) ;同时正确反映存货价值, 从而未来正确反映耗用材料成本 (生产耗用——产品生产成本;行政管理耗用——管理费用) , 进而正确划分各期营业损益和营业外损益。比如, 企业某固定资产原值为20000元, 已提折旧17800元, 现报废转入清理:

残料入库 (残料市值为2500元, 计划成本为2000元) :

清理完毕结转清理净损益:

当期产生了营业外收入300元, 增加存货2500元 (2000+500) , 准确地反应了当期损益和资产 (存货) 。假定残料入库不确认材料成本差异, 则影响当期营业外收支, 后期影响生产成本、管理费用等经营损益。依前例, 按残料计划成本冲减固定资产清理:

清理完毕结转清理净损益:

这样, 当期产生营业外支出200元, 增加存货2000元, 虚减资产 (存货) 500元, 虚减利润500元 (营业外损益) ;未来生产或管理耗用该材料, 使未来利润虚增500元 (营业损益) 。由此可见, 固定资产清理的残料入库应确认材料成本差异。

(二) 周转材料报废的残料入库

周转材料报废残料入库与固定资产清理的残料入库不同, 前者只涉及营业损益内部的此增彼减, 后者涉及营业损益和营业外损益的此增彼减, 因此周转材料报废残料入库可不确认材料成本差异, 以简化核算。比如, 企业基本生产A车间领用工具一批, 计划成本为10000元, 采用五五摊销法进行摊销。应作如下会计处理:领用及领用时摊销低值易耗品分录从略。

报废时摊销低值易耗品:

转销在用周转材料:

借:周转材料———低值易耗品摊销10000贷:周转材料———在用低值易耗品 (A车间) 10000

分摊材料成本差异 (假设差异率为3%) :10000×3%=300 (元) :

残料入库 (假设残料市值为430元, 残料计划成本为400元) , 按计划成本:

二、材料盘盈与材料盘亏是否涉及材料成本差异处理

(一) 材料盘盈不涉及材料成本差异的处理

如果盘盈材料, 进行材料成本差异处理的话, 会出现会计处理倒来倒去的现象。比如, 盘盈乙材料200kg, 计划单位成本为1元, 当时市价为230元, 则:

处理时:

以后行政管理 (或生产产品) 按计划成本领用200kg, 并分摊材料成本差异 (假设按综合差异率计算, 200kg乙材料的材料成本差异仍为30元) :

盘盈材料直接按计划成本, 借记“原材料”, 贷记“待处理财产损溢”。

(二) 材料盘亏涉及材料成本差异的处理

比如, 企业盘亏甲材料100kg, 计划单价2元, 由于盘亏材料可能涉及个人 (单位) 赔偿问题, 因此应将盘亏材料计划成本调整为实际成本, 本例中假设月初材料成本差异率为2%, 会计分录为:

参考文献

3.材料采购及出入库管理办法 篇三

一、采购

（一）采购原则：

公司设专职人员进行材料采购，采购员在对材料市场进行调查了解的基础上，保证以低价购入，并要保证材料的质量。对于易耗材料和常用物品要进行集中批量采购，每月集中采购1—2次，其他零星使用的材料，尽可能做到按批次采购。公司各部门对易耗材料和常用物品要按实际情况半月或一个月提报采购计划。在填写《材料采购申请单》时要注明材料用途。采购员要严格按照领导审批的《材料采购申请单》进行采购，未经审批的不得私自采购。材料需求部门要配合采购员进行采购，以保证采购的材料的种类

和型号相符。

（二）采购程序：

第一步，材料需求部门必须填写《材料采购申请单）》一式两份，须履行部门主管和领导审批签字手续，然后交与办公室，（其中一份交于采购人员，另一份交于材料保管员用来核对）由办公室安排统一进行采购。

第二步，采购员在采购前必须持《材料采购申请单》与保管员的库存帐核对，确定

库中没有留存方可进行采购。

第三步，采购后进行入库登记。

（三）审批权限：凡申请进行采购的，填写的《材料采购申请单》先由部门主管批准后，然后报总经理、董事长签批；对于急需材料，可先报总经理、董事长，同意后先行采购

然后再补办手续。

二、入库的办理

采购员将所采购材料连同采购发票交于仓库保管员，仓管人员对照《材料采购申请单》和采购发票按类进行数量清点，确定无误后在发票上签字，然后按品名、型号、单

价等进行详细入帐。

三、出库的办理

材料需求人员必须凭“出库单”到仓库领取材料，领料单上必须有材料领取人、班组长

部门主管和主管领导签字。

四、相关要求

（一）维修应急材料，备用量未经允许不得超量，如有发现，追究当事人和部门领导的责任。

（二）工具类材料各部门要建立档案记录，保管员在出库时也要建立备查帐。

（三）对于易损材料和工具出库时，要严格执行以旧换新制度。

（四）要严格执行材料采购审批手续，凡不按审批权限履行审批手续而私自采购的，在发票上不予签字。

（五）材料采购，正常情况下，至少有两位经办人参加，其中一位应是材料需求部门业务精通人员，采购员要做到货比三家，优中选优，严禁将质次价高的材料购入公司。

（六）采购工作中，要严禁虚开发票，抬高价格吃回扣等损公肥私现象，如有发生，要

严厉处罚。

（七）材料采购要在5日内结算，要履行完所有签字与报销手续，对借款余额及时返回

财务。

（八）仓库保管员一定要严格履行出入库手续，切实做到帐物相符，未经主管负责人允许，不得将材料占为己有或转借他人使用，否则，要进行严肃处理。

（九）领料人员严格履行领取手续，不得虚领、冒领，更不能占为己，否则，需进行经

济处罚。

（十）各部门人员要以身作则，注意把好采购、入库、出库、使用等各个关口，否则，要追究相应的领导责任。

（一）设备（材料）入库制度

1、由专业工程师编制，项目经理审定的设备（材料）采购清单是设备（材料）入库的的主要凭证。

2、采购工程师接到采购清单后，必须按专业对清单编号。并复印一份交仓库保管员。采购清单由采购工程师和仓库保管员分别保管，并作为项目成本核算，专业工程师业绩考核的主要依据之一。

3、设备（材料）进入现场后，必须有专业工程师、采购工程师、仓库管理员三方共同对采购的设备材料进行确认，确认内容应包括质量证明资料、设备（材料）外观检查、规格型号确认、材质核对、数量核对、核对无误后，由三方在材料入库单上共同签字，采购工程师凭此入库单方可在财务报销或支付材料款。入库底单由仓库保管员存档，不得遗失。

4、随设备（材料）进场时所带的各种文件资料由采购工程师统一保管，工程进入竣工资料整理阶段时，提供给资料员编入竣工资料存档。

（二）、设备（材料）出库制度

1、设备（材料）的出库必须由施工班组负责人填写设备（材料）领用单，并经专业工程师确认签字后方可发放设备（材料）。

2、设备（材料）出库时，仓库保管员和设备（材料）领用人必须对其外观、质量、规格型号、材质、数量逐项进行确认。领用人核实无误后，在设备（材料）领用单上签字确认。

3、自行施工时，材料领用采取用多少领多少的原则，不允许一次把所用材料全部办完出库手续。

4、分包工程由我方提供设备（材料）时，原则上应由分包商一次或分几次办理出库手续。

5、设备（材料）的出库手续必须由项负责人指定的施工班组负责人或指定的其他人来办理。没有经过项目经理部负责人指定的人员，仓库一律不得对其发放设备（材料）。

6、设备（材料）出库单由保管员分专业和时间存档备查。

7、由甲方（业主）提供的设备（材料）的出库手续同样按此办理。(三)、甲方（业主）自行采购的设备（材料）入库管理程序

1、材料员根据现场专业工程师提供的由甲方（业主）采购的设备（材料）清单到甲方（业主）仓库办理设备（材料）出库手续。

2、材料员会同本项目部专业工程师及甲方（业主）代表在现场对设备、材料开箱检查、验收。检查、验收的的主要内容为：产品（材料）质量保证书、材质证明书、合格证，型号规格、数量、随机附件及清单等重要内容。以上验收的资料和随机附件由材料员统一妥善保管。

3、对产品的内在质量不能在开箱检查、验收确认时，应在设备（材料）交接确认书上予以注明。交接确认书由材料员负责

填写（附表格1），由材料员、专业工程师、甲方（业主）代表签字确认。

4、由甲方（业主）提供的设备（材料）原则上不要提前办理出库手续一旦办理完出库手续，则要按我方自行采购的设备（材料）统一保管

施工现场材料管理制度

一、目的材料管理与进度控制、成本控制和质量控制相互制约、相辅相成。为更好地利用资源，节约开支，杜绝浪费，特制定如下规定

二、适用范围本制度适用于施工现场原材料管理及采购

三、权责

四、内容(一)、材料验收与入库制度工地所需的材料经采购员采购回场后，应进行材料的验收。（1）、材料保管员兼作材料验收员，材料验收时应以收到的《材料清单》所列材料名称、数量进行验收入库，并对入库的材料的质量进行检查，验收数量超过申请数量者以退回多余数量为原则，但必要时经领导核定审批核准后可以追加采购手续入库。（2）、材料的验收入库应当在材料回场时当场进行，并开具《入库单》，在材料的入库单上应详细的填写入库材料的名称/数量/规格/型号/品牌/入库时间/经手人等信息。且应在入库单上注明采购单号码，以便领导复核，如因数量品质、规格有不符之处应采用暂时入库形式，开具材料暂时入库白条，待完全符合或补齐时再行开具材料入库单，同时收回入库白条，不得先开具材料入库单后补货。（3）、所有材料入库，必须严格验收，在保证其质量合格的基础上实测数量，根据不同材料物件的特性，采取点数、丈量、过磅、量方等方法进行量的验收，禁止估约。（4）、对大宗材料、高档材料、特殊材料等要及时索要“三证”(产品合格证、质量保证书、出厂检测报告)，产品质量检验报告须加盖红章。对不合格材料的退货也应在入库单中用红笔进行标注，并详细的填写退货的数目、日期及原因。（5）、入库单应一式三联。一联交于财务，以便于核查材料入库时数量和购买时数量有无异议。一联交于采购人员，并和同材料的发票一起作为材料款的报销凭证。最后一联应有仓库保管人员留挡备查。（6）、因材料数量较大或因包装关系，一时无法将应验收的材料验收的，可以先将包装的个数、重量或数量，包装情形等作预备验收，待后认真清理后再行正式验收，必要时在出库中再行对照后验收。（7）、材料入库后，各级主管领导或部门认为有必要时，可对入库材料进行复验，如发现与入库情况不符的，将追究相关人员责任，造成损失的，由责任人员赔偿。（8）、对于不能入库的材料如周转架料、钢材、木材、砂、石、砌块、土建用的装饰材料等物资材料的进场验收必须由仓管员和所使用该材料的施工班组指定人员二方共同参与点验并在送货单上签字，每批供货完成后据此验收依据一次性直接由工长开出限额领料单拨料给施工班组。(二)、材料使用与出库制度任何材料的使用都必须进行材料的领用手续，材料管理员不得在无领料手续情况下发放材料（特殊情况领取少量材料除外，但过后必须补办相关手续）。（1）、材料的发放应遵循先进先出的原则。（2）、相应工程所需的材料由现场施工员、班组长负责领取。材料领取执行限额领料制度，施工员应按工程进度配合材料管理员做好分部分项工程材料使用统计。分项工程实际使用数量超过预算量应及时向项目经理及总公司汇报。（3）、领料人与保管员办理领料手续为：领料人根据当日工程所需要的材料向保管员申请领料，保管员开具相应材料出库单，双方在出库单上签字。（4）、出库单一式三联：存根、财务（大项目应设置项目部财务科）、领料人各一联。（5）、保管员需做好材料台帐，日清月结，做到帐物相符，时刻掌握库存情况；认真核对各项工程之材料用量，并就当前库存情况及时提供各种材料数量的补给信息，以便迅速采购补充，不影响工程进度。如因材料的突然缺乏而影响工程进度的，扣发材料保管员及施工员每天一百元工资。(三)、材料归还与退库制度（1）、在工程完工70%左右时应严格控制材料的购进与发放，并及时的统计出仓库库存材料的状况以及还须购进材料的名单和数目，上交公司有关人员。以避免过多的剩余材料，进而节约公司资金的投入与浪费。（2）、在公司工程项目结束时应对施工现场的材料进行盘点，并督促施工队伍及时的办理退库手续。避免个别施工人员在施工结束时浑水摸鱼，从而防止材料在工程结束时的流失。（3）、材料在办理退库时应填写材料退库单，详细列出所剩余材料的名称及数目。清点完毕后同材料人员办理材料的交接手续，存入公司仓库。从而使公司仓库的材料作到一目了然，以便于库存材料在工程保修期和下次施工中做到充分合理的利用。

（四）、材料使用限额领料制度.....................................................入库管理流程：

1.仓库根据已审核《采购订单》内容准备成品收货。

2.厂家送货到达后，厂家提供《送货清单》给收货仓管员，《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号。收货仓管员将《送货清单》和对应的《采购订单》相核对。相核不符者拒收。相符者仓管员以《送货清单》和《采购订单》验收货品，收货量大于定购量时，仓库主管要通过营销部同意和取得营销部有权人的书面通知后才能超量收货。

3.仓管员收货无误后，在《送货清单》上签收，并加盖收货专用章，一联自留，一联交对方。

一、仓库日常管理

1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账。原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料废、退回电机、返修电机应分别建账反映。

2、必须严格按MIS系统和仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时逐笔录入MIS系统，做到日清日结，确保MIS系统中物料进出及结存数据的正确无误。及时登记手工明细账并与MIS系统中的数据进行核对，确保两者的一致性。

3、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、物、卡三者一致。铸件仓管员必须定期对每种铸件材料的单重进行核对并记录，如有变动及时向事业部、财务部反映，以便及时调整。

4、各事业部、分厂必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，有条件单位逐步实行零库存；仓库保管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送各事业部领导及财务人员，各事业部对本单位的各类不良存货每月必须提出处理意见，责成相关部门及时加以处理。

二、入库管理

1、物料进仓时，仓库管理员必须凭送货单、检验合格单办理入库手续；如属回用物资应凭回用单办理入库手续，拒绝不合格或手续不齐全的物资入库，杜绝只见发票不见实物或边办理入库边办理出库的现象。

2、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。

3、一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。

4、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财务。

5、收料单的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间，铸件收料单上还应注明单重和总重。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批材料入库合计金额必须与发票上的不含税金额一致。

6、因质量等原因而发生的退回电机，必须由技术部相关人员填写退回电机处理单，办妥手续后方可办理入库手续。

三、出库管理

1、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。物料（包括原材料、半成品）出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，车间领用的物料必须由车间主任（或其指定人员）统一领取，领料人员凭车间主任或计划员开具的流程单或相关凭证向仓库领料，行政各部门只有经主管领导批字后方可领取，领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登记入卡、入帐。

2、成品电机发出必须由各销售部开具销售发货单据，仓库管理人员凭盖有财务发货印章和销售部门负责人签字的发货单仓库联发货,并登记卡片。

四、报表及其他管理

1、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。

2、必须正确及时报送规定的各类报表，收付存报表、材料耗用汇总表、三个月以上积压物资报表、货到票未到材料明细表每月27日前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。

3、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。

4、各事业部因客户需要，要求在外设立仓库的，必须报经股份公司主管领导批准后作为库存转移，并报财务部备案，其仓库管理纳入纳入所在事业部仑库管理；外设仓库必须由专人负责登记库存商品收发存台账，并将当月增减变动及月末结存情况编成报表，定期进行盘点清查，每月将各类报表在规定的时间内报送查关事业部及财务人员。

5、仓库现场管理工作必须严格按照6S要求、ISO9000标准及各事业部分厂的具体规定执行。

什么是6S:

1.整理(SEIRI)

把「要」和「不要」的物品、产品分开；处理不要的物品、产品，使「不要」的物品、产品不会多占据空间，也不会阻碍正常的生产作业。例如：处理仓库里不需要的物品、产品；处理已没有生产效益的产物，及不能再使用的设备、工具；清除厂房四周的杂草。

2.整顿(SEITON)要用的物品，「定位」、「定量」，随手可得，减少拿取的时间。例如：设备、工具以固定的方式及地点放置；先储存的原料、物料先使用，以免过期腐坏、生锈造成浪费。

3.清扫(SEISO)

打扫尘污，修护异常，防止意外发生。例如：定期清扫、检查工具与设备；定期检查厂房的设施、屋顶。

4.清洁(SEIKETSU)

随手复原，维持整理、整顿、清扫的成果。同时，可持续防止意外、异常的发生。例如：制作设备检查记录表或记录看板，以免忘记进行定期检查工作；在仓库中制作各区储存标示牌，以利正确定位、定量储存货物。

5.素养(SHITSUKE)

养成守纪律的习惯，让习惯成自然，以彻底提高品质。例如：制作现场工作重点、流程看板，并养成遵守的习惯。

4.工程材料采购流程 篇四

一． 为加强工程材料程序化管理，有效的控制资金使用，更好的做好材料成本控制工作，了

解各项目材料用款，对外欠款。结合公司实际情况，特制定相关材料采购流程，望各项目部严格按照此制度执行。

二． 项目部统计，审核，数量。项目部根据标书和施工图纸认真严格计算本项目的材料需求

总计划表交公司相关领导审批。同时此材料需求总表要一式三份，工程部一份，采购部一份，项目部各一份。

三． 项目部申请材料采购计划

1.项目部在进场前，项目部要提前做出由工程部认可的材料总需求计划，如果部分材料是甲方指定的，项目一定要注明指定材料名称，品牌，规格型号，数量，到场时间，联系方式

等。有加工图纸的材料要附上图纸，一定要有工程部负责人签字，（结合工程实际情况，项

目部必须考虑到定制加工材料的加工周期，给采购部合理的采购时间）。

2.材料采购申请单一定要三份，采购部，项目部，工程部各一份。为了杜绝浪费和其他不合理情况发生，材料采购申请表上面一定要有材料申请人，工程部负责人，项目经理签字，缺一不可。否则采购部有权拒绝接收出材料采购申请表。采购部原则上不接收项目部任何

人电话通知供货要求，如果有特殊情况，一定要有公司领导批准同意，由公司领导通知采

购部负责人，采购部负责人在接收到公司领导批准同意采购，方可安排采购部相关人员进

行采购。在采购部进行材料采购的同时，项目部相关人员必须及时的补上材料采购申请表，并且按正常的审批程序进行审批，然后将审批通过的材料采购申请表交至采购部。

3.项目中变更或增加材料用量，以甲方书面通知或签证为主。同时报工程部和项目部审核，在审核通过后由项目申请材料采购。

四, 采购部在接收到批准后的材料采购申请表，应该按照工程施工流程和请购材料的缓急。

由采购部负责人安排采购人员去进行采购。，采购人员在接到采购部负责人安排的材料采购申请表后，采购人员要参考市场行情以及以前采购记录和供应商报价。优先选择供货准时，材料质量好，价格优惠，实力强的供应

商，进行采购。主要材料或是采购量大的材料，采购人员要选择三家以上的供应商进行报

价比价，并把供应商的材料样品，交货时间和报价上报给采购部负责人和公司领导进行审

批，采购人员在接收到审批后的供应商名单后，进行相对应的材料采购。如果是采购量或

者是采购金额比较大的材料采购时，为了保护供需双方的合法权益和避免以后的采购纠

纷，采购部一定要和供应商签订材料采购合同。少量的辅助材料采购人员可以从和公司长

期固定合作的供应商进行优先选择采购。

五，采购人员和供应商确定了采购意向，采购人员要严格按照材料采购申请表上面的数量给供应商下单，采购人员一定要向供应商确定材料的送（提）货时间，和付款方式。为了不

影响工程正常施工，采购人员尽量要求供应商把送货时间往前安排。尽量让供应商送货到

我们工程的项目，如果是因为材料采购量少或者是供应商离我们的项目比较远。供应商不

送货，采购人员可以和供应商协商，由我们出运费，让供应商送货到我们项目，并同时告

诉采购部相关领导。

六，因市场和行业缺货因素，无法按期进行采购到位的材料。采购部相关人员应该立即通知材料请购部门，并且要说明原因。

七，供应商送货事项

1供应商在准备送货前，一定要通知采购人员或者项目收货人员（项目经理，施工员，仓管），项目现场人员好安排材料的存放地点。供应商送货到项目现场，原则上是由采购

人员和项目材料采购申请人一起了验收供应商送的材料。如果项目工地在外地，采购人员

无法到现场参加材料验收，由项目经理和相关人员组织验收。

2，供应商在送货时，要严格按照采购人员下给供应商的材料采购清单上面的数量送货。送货单上面要有，送货项目的名称，材料采购申请单的编号，以及供应商所送的材料名称，数量，价格，规格型号。送货单上面要盖供应商的公章。现场收货人员要拿项目下给采购部的材料采购申请表和供应商的送货单进行确认，看供应商所送材料是否是本项目所下的材料。如果供应商所送材料和项目材料采购申请单一致，项目现场人员可以进行供应商所送材料验收。在验收供应商所送材料同时，供应商要提供每种材料的合格检测报告，有效产品合格证，质量保证书。现场验收人员确认了供应商所送材料符合相关质量标准。现场验收人员可以进行对供应商所送材料的验收入库工作。现场验收人员和项目经理要在供应商的送货单上面签字确认。供应商的送货单一定要一份三联，一份供应商自己留底，一份给工地现场验收人员，一份给采购人员。

3现场验收人员在验收供应商材料时，一定要仔细，如果供应商的送货单和所送的实物材料名称，数量，品牌，规格型号不符。现场验收人员一定要做记录。如果是材料质量不合格，现场验收人员一律拒绝收货。并且及时通知相关部门。

八，供应商的结算

供应商所有的材料结算以整月为周期，本月结算上个月的材料款（1—30号）。结算时间是每个月1—5号，由供应商提供上个月的结算相关材料到公司采购部，每个月5—10是公司相关部门对供应商结算材料的审核时间。每个月10—15由公司财务为供应商打材料款。供应商要带有项目经理，采购人员和现场验收人员签字的送货单和发票（收据），到公司采购部统一办理结算。供应商的材料数量，价格，是以供应商所提供的有公司，项目相关人员签字的送货单为标准。（此结算方式是少量的辅材料，结算标准）。

5.公司材料采购及结算流程 篇五

为了能更好的控制公司资源流失，避免各种材料采购过剩，减少公司各种利益损失，特规定具体材料采购发货及结算流程，并规定相应奖罚条例具体内容如下：

一、针对人员：需求人、仓库保管、材料采购员、财务人员、项目负责人。

二、材料采购流程

1、首先由需求人根据实际需要填写公司统一格式的材料采购申请单（一式三份需求人，项目负责人，财务人员各执一份）。

2、其次需求人把填写好的材料采购申请单经仓库保管清点仓库没有库存后交由项目负责人确认，并由项目负责人交由材料采购员。

由材料采购人员直接采购的材料采购员收到申请单后需进行市场询价，询价至少需三家，询价单应明确注明材料品牌、数量、报价、厂家或门店及联系方式，询价单价经项目负责人确认并由项目负责人交财务人员留底。

注：项目负责人在确认前应发至微信群上报股东会，涉及大宗材料需经股东会确认，原则上项目所有材料采购必须按以上流程报，不过实际每单材料总金额在2000元以内的材料又要急用的可由材料采购员电话项目负责人同意后采购。

三、采购材料收货流程

1、所有采购材料到工地后仓库保管应根据采购申请单对照收货进行仔细清点数量、质量、品牌等是否符合。

2、保管在收货单价应对应财务留底的询价确认单，经确认后方可签字。

3、保管对当天签收材料应对材料分类录入收货清单，并在每月在材料月结算单对帐确认，当天签收的材料单当天交财务收集录入。

4、财务人员当天收集的材料单应于当天交项目负责人确认后发微信群并进行录入。

四、采购材料结算流程

1、材料采购人员务必通知所有材料供应商货款月结，每月1日结算上月材料并与项目财务对帐，财务人员对帐确认无误后出具材料月统计表，统计表应明确每日材料数量、单价、合计、总计、付款明细及材料商对帐单，材料统计表需经材料员、保管、财务人员及项目负责人确认后方生效。

2、材料统计表确认工作应由项目财务人员在每月5日前完成上月确认并上传微信群，公司财务人员在5日至10日对项目上月费用进行审计。

3、材料供应商必须拿本公司盖章的材料采购单（涂改无效）和贵公司自有的材料发货单才能和公司财务对帐。

五、相应人员的职责及奖罚

（1）需求人在填写相应材料申请单时务必仔细认真清算现场各种所需材料后再填写，每次申请同一材料的数量误差正负不能超过5%，单个工种所需材料申报总金额误差正负不能超过3%。

（2）项目负责人要及时认真地审核各需求人申报的材料申请单，如有偏差要负连带责任。

（3）材料采购人员所采购材料应货比三家，及时了解市场行情，确保所有采购材料价格最低化。

6.原材料采购入库流程图 篇六

中国铁建电气化局集团有限公司 (以下简称集团) 作为我国铁路建设四电领域的主力军, 在四电系统集成物资设备供应采购, 特别是在电气化专业相关设备的采购标准、流程管理、供应商选择等方面进行了探索, 形成了一套高效的管理模式。即在铁道部有关部门的统一集中领导和建设单位规范监管下, 由集团四电系统集成部门牵头负责审定技术标准和采购标准, 设备物资部门履行归口管理和采购职责, 集成项目经理部具体实施, 其他相关部门参与支持。

1 严控采购标准

电气化铁路站后四电工程所需的相关设备主要有通信、信号、牵引供电、电力供电四大类专业设备。其中, 牵引供电专业主要有牵引供变电工程设备、接触网工程设备及零部件、SCADA工程设备及控制保护、安全监控设备等;电力供电专业包括10 k V高压开关柜、低压开关柜、10 k V变压器、调压器、微机保护及综合自动化、交直流电源设备、箱式变电站、远动被控终端、箱式电抗补偿器等。

这些设备都具有专用性、系统性的特点。因此, 在设备采购过程中, 特别是制定设备采购标准——《技术规格书》时, 必须按照铁道部和总体设计要求, 比照国内外先进、品质优良的设备标准, 选择“先进、成熟、经济、适用、可靠”并符合技术标准的产品采购、安装、上线。对牵引变压器、自耦变压器、GIS开关柜、高压隔离开关、断路器、电压及电流互感器等牵引供电专业关键设备的采购更是如此。

《技术规格书》作为设备采购的基础性技术文件, 是招标文件不可缺少的部分和实施采购行为的重要依据, 是设备采购标准的重要体现形式。无论是在合同内采购专用关键设备, 还是按甲控招标采购通用设备, 都建立了同各设计单位和建设单位的良好沟通、报告机制, 坚持不定期向铁道部运输局客专技术部汇报项目进展情况, 旨在全面实现设计意图、准确把握采购标准、及时稳定集成方案。在编制设备采购《技术规格书》过程中, 重点把握以下几个方面的内容。

(1) 明确采用的规范及标准。采购设备应满足铁道部批复的初步设计及工程招标文件规定的标准要求, 具有国家级CMA, CMC或国际权威检测机构的检测报告, 属生产许可证、制造特许证、国家3C认证生产和认证的产品, 应有相应证明文件。相关设备的制造、试验和验收除了应满足《技术规格书》要求外, 需考虑其最新版本的可能性。

(2) 明确相关设备招标范围。首先明确设备采购需求, 在此基础上提出随机备品备件及质保期结束后2年的备品备件、专用测试仪表和专用维修工具和试验设备计划。生产企业或投标人应提出建议书, 并免费提供随机备品备件。

(3) 明确采购报价要求。明确相关设备的基本费用、技术服务、备品备件、专用工具的报价, 以便对报价进行评审。

(4) 明确接口和服务范围。鉴于电气化铁路相关设备接口较多, 在采购中对负责协调和统一招标包件各设备之间接口的设备供应商予以明确, 要求投标人应保证设备间接口满足招标人提出的相关资料信息和技术联络会议要求;与既有及后续设备提供单位相互配合, 保证接口之间的兼容性。投标人应承诺在质量保证期内, 若备品备件数量不能满足实际需要时, 应继续增加备品备件直至质量保证期期满为止。

(5) 明确生产、供货计划和保证措施。要求投标人应在投标文件中提供满足《技术规格书》规定供货期要求的生产、供货计划和供货保障措施, 并书面承诺如不能满足施工需要, 招标人有权采取紧急措施, 另行采购以确保工程进度, 也可采取调整合同数量乃至终止合同措施, 由此造成的一切经济损失由投标人承担。对于超重大件设备 (如牵引变压器) , 则要求投标人充分考虑现场的运输条件, 承诺中标后将产品运输到最终安装地点的设备基础上, 并在投标时提供运输方案。

2 明确对设备供应商的要求

根据铁道部行业行政许可管理要求, 部分电气化铁路相关设备上线需获得铁道部的行政许可。这部分铁路相关设备供应商必须取得铁道部行政许可才能进入铁路物资供应市场。在选择电气化铁路设备供应商时, 除要求有法人资格、具有有效的ISO 9000体系认证证书、一定运营或供货业绩、无不良缺陷记录或质量事故、满足一定注册资金要求等条件外, 要优先选用国内知名企业、资金实力雄厚、信誉度高的知名品牌, 选择国内高端或中外合资企业的设备。具体采购工作中, 为实现设备的可靠性、适用性、综合性、科学性、安全性要求, 在选择供应商过程中, 重点按资质、业绩、技术、保供能力等几方面提出限制条件, 针对供应商的试验检验手段、产品质量控制、售中售后服务严格要求, 使供应商保证生产供货周期, 为设备安装、调试提供有力的技术支撑。

2.1 严格筛选设备供应商资格

在采购过程中, 对设备制造商的注册资本金、质量保证体系、经营规模、财务状况、产品认证和检验试验、供货业绩和投标人方式 (如生产企业、联合体或代理商) 等方面的约束性规定进行审查, 选择推荐有实力、满足采购要求的供应商或代理商。

严格审查供应商经营状况及供货业绩, 确保供应商具备相应的履约能力;严格审查产品的质量认证、权威的检验检测报告、技术响应条款, 确保产品能满足技术需求;严格审查制造商、供应商 (代理商) 信誉, 规避产品发生过质量责任事故和有经济纠纷、司法诉讼的供应商。

对设备供应商资格审查采取2种模式, 即资格预审和资格后审。目前有的建设单位推行“资格前审”方式, 即为保证招标质量, 由建设单位、监督部门或招标人在发售标书前, 对潜在投标人的资格证明文件进行审查, 防止不满足资格条件的投标人弄虚作假、鱼目混珠。该方式有一定效果, 但因缺乏法规依据, 不能替代资格预审和资格后审。

2.2 明确设备的接口方案

要求制造商和供应商的制造工艺、设备、材料满足技术要求, 对其产品在电气化工程的兼容性和适用性负责, 并明确其产品可能存在的接口设备及接口条件, 要求供应商在技术联络阶段主动与施工单位、相关接口设备厂家共同确定接口事宜, 并将接口方案送招标人、设计单位确认。

2.3 严格设备的检验试验

在设备的检验试验方面, 供应商应在合同签订前提出型式试验及出厂试验的内容、标准、方法报采购方确认。出厂试验内容及标准应满足有关IEC, 中国国家标准或经投标人确认的标准规定, 采购方有权审查及参加出厂试验, 试验完成后, 应将试验报告提交采购方, 在得到批准后方能出厂发运。

2.4 完善设备的售后服务

在设备售中售后服务中, 供应商应派遣技术熟练、称职的人员到设备安装现场进行技术服务。提供现场安装的技术指导、现场培训、现场调试, 提供现场验收试验、3个月试运行期间和质量保证期内的服务。

目前, 高速铁路设备物资的市场处于培育发展阶段, 国内供应商在关键设备的生产制造、核心技术研发方面与完全满足招标采购、系统集成、安装调试仍存在一定差距, 对供应商的管理监督工作应进一步强化。

3 细化采购流程

《铁路建设项目物资设备管理办法》 (铁建设[2006]83号文) 规定了现行铁路物资设备管理体制。该办法规定:铁路建设物资设备分为甲方供应物资设备、甲方控制物资设备和自购物资设备三类。甲方供应物资设备 (简称甲供设备) 是指在工程招标文件和合同中约定, 由铁道部或建设单位招标采购供应的专用物资设备。甲方控制物资设备 (简称甲控设备) 是指在工程招标文件和合同中约定, 在建设单位监督下工程承包单位采购的物资设备, 主要是指对工程质量、安全和造价有直接影响的大宗通用物资设备。自购物资设备是指在工程招标文件和合同中约定, 由工程承包单位自行采购的物资设备。

3.1 甲供设备

甲供物资设备按《铁路建设项目甲供物资设备目录》分为铁道部管理供应的设备和建设单位管理供应的设备两大类。甲供设备由铁道部或建设单位负责采购供应并承担价格风险, 具体按施工单位上报的设备需求计划采购供应。生产厂家供货给施工现场, 项目部负责收货、点验。甲供设备的质量、供货期出现问题后, 需要建设单位、施工单位、生产厂商三方协商方可解决。

3.2 甲控设备

甲控设备由施工单位作为责任主体在建设单位监督下进行公开招标采购, 建设单位负责确定供应商资格条件 (适合于资格后审方式) 或合格供应商 (适合于资格预审方式) , 监督招标、开标、评标、定标全过程, 并负责审批、决定招标计划和招标结果。甲控设备采购实质上由施工或集成单位实施并承担价格风险, 其主要流程包括:编报审批采购计划、发布招标公告、发售招标文件、修改和澄清招标文件、递交投标文件、确定评标委员会、开标、评标、定标、公布、招标结果、发布中标通知书、签订采购合同等流程。实践中, 招标包件划分原则的确定、技术规格书、招标文件特别是评标办法的评审工作是制约招标工作成败的关键。甲控设备招标采购程序从开始到签订合同一般需要1个月以上, 签订合同到厂家生产供货, 大部物资设备仍需要1个月左右, 对一些工期紧的项目造成一定影响。

3.3 专用和通用物资设备

为适应客运专线系统集成建设需要, 铁道部就客运专线系统集成物资设备招标采购有关事宜下发了《关于客运专线系统集成物资设备招标采购有关事宜的通知》 (铁建设函[2007]723号) , 规定系统集成物资设备 (涉及通信信号、牵引供电、运营调度、旅客服务、动车组检修等系统集成范畴内的物资设备) 分为专用物资设备和通用物资设备两大类, 统一纳入系统集成总承包招标范围, 与系统集成总承包一并招标, 具体分类按铁道部批准的划分原则确定。该办法要求在系统集成总承包合同中应明确约定专用物资设备的具体名称、规格、型号、生产供应厂家及供货价格等;当同一专用物资设备的生产厂家多于1个时, 该设备由招标人 (建设单位) 综合考虑质量、价格、服务等因素后确定。系统集成通用物资设备采购, 执行铁道部《铁路建设项目物资设备管理办法》 (铁建设[2006]83号) 等相关规定, 招标采购工作在铁道部运输局客专技术部组织指导下按甲控物资物资进行公开招标采购。

3.4 物资招标管理

近期, 铁道部先后下发了《关于印发铁路有形建设市场交易规则的通知》 (铁建设[2008]56号文) 、《关于进一步加强铁路建设有形市场管理和招标投标工作的通知》 (铁建设[2009]119号文) 、《关于进一步完善铁路工程招标投标工作的通知》 (建建[2009]275号文) 、《关于印发铁路有形建设市场管理办法的通知》 (铁建设[2010]39号文) , 制定了招标文件和资格预审文件标准化文本, 旨在进一步规范铁路设备物资招标采购工作, 从根本上维护招标人投标人利益和铁路有形市场交易秩序, 树立良好的公众形象, 为铁路快速发展服务。在今后的设备物资采购工作中, 应坚决按照铁道部统一部署和规定开展工作, 坚持招评标工作的公开、公平、公正原则, 把招投标法律法规落到实处。

4 结束语

要实现铁路发展战略, 践行“以人为本、服务运输、强本简末、系统优化、着眼发展”铁路建设理念, 保证设备结构安全和系统功能的实现, 客观上要求在电气化铁路相关设备采购过程中必须综合比选、严格把关;站在安全第一、人民利益高于一切的高度选择“先进、成熟、经济、适用、可靠”的符合设计技术标准的产品上线, 选择国内外先进、品质优良的设备采购安装使用, 为提高电气化铁路的装备技术水平做好各项工作。

安玉涛:中国铁建电气化局集团有限公司, 工程师,

7.物资采购、入库、领用程序 篇七

一、采购申请：

尿素、甲醛、助剂、防水剂库存量到达下限时，使用部门通知仓库保管填写采购申请，砂带、锯片、磨片库存量到达下限时，仓库保管填写采购申请，材料会计每天填报物资出库表，报总经理、生产经理、成本核算经理，仓库保管根据出库物资周报表及库存下限要求，周一集中填写采购申请。采购申请经经理批准执行采购。

前期没有采购过的物资，由使用部门填写采购申请单，仓库保管注明无采购记录，使用部门说明是否需要库存，库存量多少，以后再次采购，由仓库保管填写采购申请。

二、采购：

大宗物资：尿素、甲醛、助剂、防水剂、砂带、磨片筛选出三家供应商，每次采购，采购员均要进行询价，采购员要建立完整的询价记录。询价小组（经理为组长、企管副经理为副组长、车间副主任以上人员为成员）每季度对供应商进行一次评价，评价内容为：供货是否及时，质量是否有保证、性价比是否合适，询价小组评价后确定第一供应商。

其他常用机物料及零部件：在设立的定点供应商处采购，定点供应商至少要设定两家。询价小组对定点供应商供应的商品，要每月抽查2次，如2次性价比低于其他供应户，对业务员给予警告。

不经常采购以及不能在定点供应商处采购的物品，采购前，要做好市场行情的调查，做好询价、议价，必须做到“货比三家”，做好询价记录备查。

三、检验入库：

各种物资需经检验方可入库，入库单需要采购人、检验人签字，否则不得办理入库手续。各种物资，需提供合格证或检验报告（根据生产批号索取检验报告）不能提供的，采购人做好书面记录。合格证或检验报告由质检科保管备查。助剂需提供检测方法，检验由化验室负责；甲醛由质检科负责取样，所取样品放入留样瓶，送检：要送两份，一份为当前样品，另一份为前期随机复检样品，检验合格后办理入库卸车手续。各种机物料、工器具由质检科长召集机修主任或班长、技术骨干或机修工不低于三人进行验货，并在入库单签字。

四、领用：

机物料领料单需填写具体使用工段（制胶、热磨、铺装、热压、后处理、砂光）、具体使用部位（如：装机第三层装板小车），更换的机物料以及工器具，必须以旧换新，建立以旧换新流水账。夜间领用打借据，次日下班补齐单据，单据必须填写完整，否则对责任人每次罚款5元。生产急需，可以先领新后交旧（不能交旧领新的，由领用人注明原因），旧件集中存放，配件库保管根据旧件存放情况，召集设备、维修主任、办公室主任确定旧品处理方式。

五、监督检查：

8.原材料采购入库流程图 篇八

目的规范备件采购及入库流程，确保备件质量，降低成本、提高备件供应率。

适用范围

XX汽车全资及控股4S店。

术语和定义

（无）

职责

4.1

服务经理职责

4.1.1

负责内外部关系的协调和沟通。

4.1.2

合理控制备件库存，加快资金周转速度，减少库存积压。

4.1.3

对备件采购计划进行审核，降低呆滞件比率。

4.2

备件主管职责

4.2.1

监督工作人员做好备件的采购和入库工作，合理调整库存，加快资金周转。

4.2.2

协调计划、采购、入库各岗位之间的工作关系，明确工作流程。

4.2.3

对备件采购计划进行审核，降低呆滞件比率。

4.2.4

建立采购供应商的业务档案。

4.3

计划员职责

4.3.1

计划员应与厂家、供货商保持良好供求关系，了解掌握市场信息。

4.3.2

掌握备件的现有库存，适时做出备件的采购计划，熟悉维修业务对备件的需求，确保业务的正常开展。

4.3.3

根据供应和经营情况，适时做出库存调整计划，负责做好入库验收工作。

4.3.4

负责供货商应付款明细，与供应商对账。负责保管全部进货明细单、提货单、入库单并归类存。临时管理进货发票及运单，负责同财务、业务往来单位的账务核对。

4.3.5

及时做好备件的入库工作，以实收数量为准，打印入库单并签字确认。负责备件相关的财务核算及统计工作。

4.4

采购员职责

4.4.1

对计划量进行建议，做好计划的延续和补充工作，对备件供应的及时性、正确性负责。

4.4.2

确保备件品质的前提下，积极开发备件供应商，降低采购费用，提高采购效率。

4.4.3

掌握不同运输方式的运输天数、费用等，进行定量分析，确定最佳采购方案。

4.4.4

加强采购管理，做到适时、适量、适质、适价，并与供应商保持良好的关系。

4.4.5

采购过程中，要强化验货工作，对备件的品牌、规格、数量等都要做到准确无误，认真完成备件的第一次检验工作。

4.4.6

负责备件质量、数量的异常处理，及时做好退换、退货及索赔工作。

4.4.7

对急件、零星采购件，采购员要进行充分的询价、比价、议价。

4.5

库管员职责

4.5.1

入库前要整理库房，为新到备件的摆放提供空间。

4.5.2

货物入库验收的工作中，库房管理员要认真清点货物数量，检查质量。

4.5.3

保管员负责根据核对好的入库单据，备件上架，认真填写卡片账，做到账物相符。

4.6

财务部职责

4.6.1

协助确定备件采购供应商。

4.6.2

对备件采购的供应商及备件采购价格进行审核。

4.6.3

及时审核入库所有单据。

4.6.3

根据备件采购明细及供应商协议进行付款。

管理内容和要求

5.1

采购

5.1.1

各店根据集团《物资采购管理规范》制订各店《备件采购管理规范》。

5.1.2

对于非本店品牌车辆的备件及辅料等汽车备件，应充分考虑供应商的供货能力、供货价格、供货渠道、服务情况、结算方式等，并与财务部门一起选择性价比最优的供应商。

5.1.3

经备件主管同意，报服务经理与财务经理审核、总经理批准后，建立合作供应商档案，内容包括合格供应商营业执照、生产资质证明、质量检验报告单和供应备件明细等复印件。

5.1.4

应与供应商签订正规的合作协议。备件部门把供应商详细信息和供应备件信息报财务部门备案，财务依据备案供应商档案进行付款。

5.1.5

对于没有供应商需紧急采购的备件及辅料，经过服务经理审核和总经理的批准后进行采购。

5.1.6

财务对每笔入库单进行审核，备件是否在指定供应商处采购，对于在非指定供应商或未经总经理同意的采购订单不予付款。

5.1.7

备件部门要定期对供应商提供的产品及价格进行分析。

5.1.8

对于常用件的客户订单必须交纳不少于备件销售总金额50%的订金，对于非常用备件的客户订单要收取不少于80%订金后订货，特殊情况下由服务经理或总经理审批后订货。

5.1.9

各店要对备件供应率进行统计分析，备件主管在确保备件供应率的前提下提高备件周转率。

5.1.10

根据现有库存量情况，结合安全库存和最佳库存需要、各车型备件更换周期以及主机厂的备件供货周期等方面因素制定备件采购计划，由备件主管审核，服务经理批准后，据此向主机厂备件部进行订货，原件由计划员留存。

5.1.11

如出现急需备件情况，由备件销售计划员制定紧急订单，由备件主管审核，服务经理批准，据此向主机厂备件部进行订货，原件由计划员留存。

5.1.12

向主机厂发出备件采购计划后，计划员及时对主机厂备件供应情况进行跟踪，以了解是否均能及时供货，不能及时提供的备件时，应及时通知服务部门并采取相应的措施，以满足维修服务的需求。

5.1.13

对于不常用、高成本备件的车间订单，在备件需求单上要有相关的技工和技术总监签字确认。

5.2

备件入库

5.2.1

在办理入库手续时，核对供应商是否为合作供应商及领导审批手续是否完备，否则拒绝入库，相关人员需在入库单签字。

5.2.2

备件库保管员在办理备件入库手续时，必须认真清点核对所购物品与到货清单中所列物品是否相符，并录入系统。

5.2.3

入库验收工作中，采购员要协同计划员、库管员做好备件的第二次检验工作。

5.2.4

对验收不合格的备件、辅料及外包，由备件经理对不合格情况进行评审做出让步、接收、退、换货或报废等相关处理，仓库管理员负责处置，并保存相关记录。

5.2.5

财务部门及时所有入库单据审核，确保供应商提供的明细单、实物及系统入库明细一致。

5.2.5

备件库24小时内对入库单据进行整理汇总。

引用文件

《物资采购管理规范》

记录文件

（无）

文件历史版次修改记录

版本号

修改条款及内容

修订时间

拟制人

审批人

A/0

新增

2015-1-20

XXX

XXX

附加说明：本规范自2015年1月20日发布实施

拟制部门：XXXX汽车财务管理部

9.超市出入库流程 篇九

入库处理

一、商品订货

商品负责人填写每日报表中的“订货”栏，注明条码，名称，数量，其他说明。填写完毕交与店长，店长审核说明完毕签字，由店长交财务部订货，财务录入系统 “订货单”。

注意：①财务订货时要提醒供货商及时送货，避免商品缺货而影响销售。②店长和财务部应了解供应商的经营方式，结款方式，是否允许退换货及供应商的实力等，以便更好的做出合理的订货。

二、商品验收

商品负责人验收货品，清点数量。验收完毕交财务部，财务部由之前的“订货单”根据实际情况转系统“验收单”，接收人、店长、录入人、供应商签字确认，一式两联，一联备查，一联供应商留存。商品的系统“批发单”财务部应做应付账款或已付帐款的财务处理。如遇商品进价变动，应及时了解变价原因，在验收单上标注，并在系统上更改商品售价，重新打印价签，告知店长，店面更换价签，避免误导顾客引起不必要的投诉。

商品验收完毕，由商品负责人负责商品的上架和商品入仓库工作，分类摆放整齐。店长定期检查仓库商品的分类摆放情况，不合格的做整改调整。

注意：①验收标准有检查日期是否最新，包装是否完整，进口食品必须有中文标识，是否标注食品添加剂明细等，如有异常告知店长处理。

②商品价格由财务审核，数量由验收人审核

③验收单的录入要在当天及时完成，项目填写完整，数据准确无误。同一供应商的验收单要装订成册，不可丢失，以备对账查看。

三、订烟

每周三下班前由收银员盘点完店面烟的库存数量，根据销量情况确定本周订烟数量，收银员，店长，财务签字确认，店长交财务部网上订烟，价格如有变动通知店面，打印价签，店面及时变更售价。

四、新品入超

供应商（现有的）提供新品时，由店长根据店面需要作出决定，并签字确认方可订货、验收。

出库流程

一、店面零售处理

前台收银员要做到每日零售小票和实际收款的一致性，款项当天交出纳核对，双方签字确认。一式两联，一联收银员留存，一联出纳做账备查。

二、团购或未走前台的销售处理

由销售人务必填制一式三联的“销售清单”，店长签字方可出店。一联交财务部当天完成超市系统“批发单”的出库登记，以减少系统库存，避免发生系统账面和实际库存不一致的情况。“批发单”根据原始“销售清单”录入，做到准确无误，由销售人、店长和财务签字确认。

团购销售的系统“批发单”财务部应做应收账款或已收帐款的财务处理，并督促销售人员及时结清账务，在系统的 “应收帐款”中更新处理。销售人员和财务部核对无误后，每月财务部把 “团购明细表”发送给总经理查看。

团购销售打折的情况需申请店长，如超过店长权限的，由店长申请总经理方可打折，否则为无效折扣。

团购销售如有月结协议的，月结协议留财务部备案。

注意：① “销售清单”一联留存，一联客户留存，一联财务做账处理（应收款或已收款）。

②“销售清单”填写标准：单位、日期、内容填写完整，务必填写商品名称和条码，以便财务明确商品并录入系统 “验收单”

③签字要齐全，销售人，客户，相关证明人，店长签字确认。

④店长销售的商品出店由副店长或相关店面人员证明签字确认。

三、退、换货的处理

每日破损和需退货的商品应及时下架，放在仓库的固定位置，财务部在供应商送货时及时与其沟通，及时做退、换货处理，打印 系统“退货单”。商品负责人清点商品数量，在 “退货单”上签字确认。

临期商品可以在货架上陈列，但是要特别注意。店长及时和供货商及时沟通，可做促销或退换货处理。

注意：在录入退货单时，商品进价由财务确认是否有变动，避免退货总价出现错误。

四、内部员工和招待领用处理

相关人填写 “商品领用登记表”，注明商品用途。交财务部录入系统 “批发单”做出库登记，领用人和店长签字确认。售价为0元.招待领用退回的商品做销账处理，相关证明人签字确认。

注意：此项出库财务部要做超市费用支出的财务处理（员工福利或招待费）以上出库的商品系统“批发单”财务部务必及时录入系统，做出库处理减少系统库存，原始单据和系统批发单一致对应粘贴，每月装订成册，不可丢失，以便对账备查。

五、赠品出入库管理

赠品有入库的方可有出库，否则库存核对不一致。

10.药品购进、验收、入库、贮存流程 篇十

一、药品的进货

（一）、常用药品

1、制定计划：凡我院基本用药目录收载的品种（包括本院集中招标采购已签订合同的品种）为常用药品。每周由药品保管员根据本周药品的使用情况对常用药品提出下周的药品购进计划。计划的内容包括药品的名称、规格、数量、最高购进价格、生产单位、配送公司、配送情况、药品保管签名等内容。

2、复核计划：药剂科主任根据本院的用药情况对药品计划进行复核并签名。

3、审批计划：药品购进计划复核后，报请院药事管理与药物治疗学委员会审查，经批准后方可实施采购工作。

4、采购药品：药品计划批准后由药品采购员按采购计划的要求对药品进行采购。药品的配送公司和配送人员的资质必须经我院药事管理与药物治疗学委员会审查并符合法定程序，所配送药品的生产单位必须是通过GMP认证并为我院认可质量可靠的企业。采购员不得采购药品计划以外的任何药品。

5、药品采购计划一式三份，一份交配送公司，一份交财务科，药库存留一份备查。

（二）、新特药的采购

临床科室根据治疗需要申购新药特药（本院基本用药目录未收载的品种）时，先由临床科室主任提出申请，交药剂科主任审核，报院药事管理与药物治疗学委员会批准后方可购进。

（三）、特殊药品的购进

国家实行特殊管理的麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品和放射性药品按国家有关规定执行。

二、药品质量验收和入库

药品采购后，由药品保管员按采购计划的要求对药品的数量、规格、价格、批准文号、效期、生产单位、外观质量进行验收并作好登记。对质量可疑的药品送药检所进行检查。质量不合格的药品不得入库。进口药品应同时索取以下资料：

（一）《进口药品注册证》（或者《医药产品注册证》）复印件、《进口药品批件》复印件；

（二）《进口药品检验报告书》复印件或者注明“已抽样”并加盖公章的《进口药品通关单》复印件；

国家食品药品监督管理局规定批签发的生物制品，需要同时提供口岸药品检验所核发的批签发证明复印件。

进口麻醉药品、精神药品，应当同时提供其《进口药品注册证》（或者《医药产品注册证》）复印件、《进口准许证》复印件和《进口药品检验报告书》复印件。

上述各类复印件均需加盖供货单位公章。

三、在库保养

1、药库按药品性质分区分类保管、陈设整齐，实行色标管理；怕压药品应控制高度；药品与仓库地面、墙、顶之间应有相应的距离（30cm）。

2、同种药品应按批号存放，有效期的药品应按批号及效期远近依次或分开存放并有明显标志。有效期的药品应注意效期，以免过期失效。

3、内服与外用、处方药与非处方药应分开存放。

4、应注意药库的温度、湿度，注意避光、防潮、通风、防鼠。

5、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品及放射性药品应当专柜存放，双人加锁保管，专帐记录。

四、出库调拨

1、药品出库应遵循先进先出、近期先出和按批号发货的原则。

11.库房出入库基本要求及流程 篇十一

一、成品库 1.办理入库

（1）库管员（库房责任人）根据生产车间包装班填制的《成品交接单》与实物产品核实办理入库手续。

a.将包装好的成品（合格品）与《成品接交单》的内容进行核对，相符的在“核对”栏打“√”，不相符的按实际数填入《成品接交单》接收栏内，产品交接完毕，接交双方必须在《成品接交单》签字确认，并填制几点几分时间。b.《成品接交单》一式三联，第一联库房留存，第二联报财务统计，第三联车间留存。

c.按陈列要求，分类摆放整齐，便于清查和出库。2.办理出库

（1）根据各车辆、店面《报货单》的具体名称、数量、分车配货。

（2）库管员按所配货物对号入座按车发货，将所发货物信息数据全部录入计算机,并打印出小票（销售单）一式三份。成品库（发、收货人签字）一份，随车一份，报财务一份。（3）公司主食房所配货应有库管员依据小票再填制《送货单》，该单随货到店面用，库房不留存。

（4）零售商品: 由库房或财务开具《出库单》，有收款和发 货签字，并加盖“现金收讫”章。第一联报财务，第二联客户，第三联库房。

3.报损处理：根据退库、退货的报废商品，收货人应验货确认，并在退货单上双方签字，填制《商品报损单》一式两联，一份库房留存，一份报财务，内容齐全，完整，各方签字缺一不可。

二、原材料库 1.办理入库

根据进货单（发票、收据）和实物办理原材料、辅料、配料等入库。首先核对票据和实物是否相符，随货单据是否齐全（合格证、检验单、使用说明等）验明货物使用期限，货物是否是合格品，外包装是否完整等完成验货手续。根据验收实物的名称，单位、数量、单价等填制《原材料入库单》，填制内容齐全、完整、交货人和收货人双方均需签字确认。第一联报财务，第二联供应商，第三联库房。2.办理出库

根据各部门《报货单》、《物品领用审批单》、《生产计划单》作为出库依据，填制《出库单》内容齐全、完整、发货人和收货人双反必须签字确认，第一联随车，第二联店面，第三联财务，第四联库房。

三、报损处理

库房对符合报损条件的商品及时处理，每天在库房对所 有商品要进行巡视，掌握库存商品质量，使用期限，完整情况，发现有问题商品该上报的要上报，该反映的要反映，该报废的就按程序处理，填制《商品报损单》一式两份，一份报财务，一份库房留存，内容齐全，完整。各方签字缺一不可。

四、库房建帐

1.公司成品库、原材料库都应按分类建立《库存商品明细帐》。

a)原材料库分类建账：①面粉类；②糖蛋类；③干果类； ④添加类；⑤起发类；⑥包装类；⑦杂物类；⑧蔬菜类；⑨调料类；⑩寿司类；⑾月饼原材料类。b)成品库分类建帐：①面包类；②干点类；③蛋糕类；④月饼类；⑤代销品类。

2.库房根据上期《库存盘点表》作为建账的期初数。3.成品库《库存明细帐》的收入（入库）来源于：《成品接交单》的移交数量（未发生变动数）和接收数量（已发生变动数），入库单的实际数（包括代销品）

4.成品库《库存明细账》的付出（出库）来源于销售小票，零售出库单等。

5.原材料库《库存明细账》的收入（入库）来源于《入库单》的实际数。

6.原材料库《库存明细账》的付出（出库）来源于《出库单》 的实际数。

7.库房责任 库管根据每天出入库原始单据和分类账，按先登收入，后登支出的原则逐笔登帐，做到账目日清月结。每天结出结存数量。

8.记账要点：登记帐要字迹清楚，易辨认，不出格，不错格，登记准确。出现登帐错误用正确方法更正：“划线更正法”，不准将帐页撕下、涂黑、挖补或使用涂改液等，要顺页使用。

五、资料保管

1.账本除公司正常有专人调阅外（须办理阅借手续）任何部门和个人不得查阅资料和账簿。用完账簿应有库管妥善保管年终或公司统一保管。

2.每天原始资料（报货、要货、办出入库、报损等）按要求分出入库类、先后顺序整理整齐，锁进柜子存放保管，月终进行装订，根据厚度装订成若干本，由库房妥善保管，年终或由公司统一保管。

3.库房一切原始凭证应真实、可靠、完整合法。

六、其他要求：各库房出入库必须要有原始单据，无单据不 收、不发货。

乌鲁木齐泰和食品有限公司

12.中孚装饰公司材料采购流程 篇十二

为加强各工程项目材料采购及材料管理，特制定本流程。

流程图说明：

1、合同签订后工程项目开工前2天内，各工程监理/项目经理需制定当前项目采购计划及

开工所需材料采购清单（违反一次项目负责人罚款200元，家装工程家装部经理连带罚款100元），采购计划/清单应对所采购材料的规格型号、尺寸、厚度、颜色、数量及采购时间做详细要求，并经工程总监、副总签字确认后，提供给材料采购人员进行审核、询价。对于需要加工、选样的材料（设计部无条件配合，若设计部人员24小时内未完成选样，每次罚款200元，特殊情况需设计部总监签字确认），采购人员须将该材料的加工周期书面告知项目部（一式3份，总监、项目负责人各一份，自留一份），以便项目经理、工程监理进行相应的施工安排。

各工地采购清单每周申报一次，于每周星期五上午向材料采购人员提报（遇特殊情况，允许工地每周提报两次采购申请，提报时间视具体情况确定，需工程部总监、副总签字。），采购人员应及时进行审核、询价。各工地项目经理、工程监理应对所提报材料的规格型号、尺寸、厚度、颜色、数量负责。

2、材料采购人员应于星期五下午将询价及审核过的采购清单传递至项目经理处，经项目经理复核，双方签字后，报给工程总监签字并报部门负责人审核签字（可事后补签）。该采购清单一式三份，一份采购人员留存，一份项目负责人留存，一份传递至财务作成本监督控制之用。采购人员按照审批后的采购清单进行采购。对于没有加工周期及不需要外地调货的材料，采购人员必须保证二天采购完毕，若未能按时完成，一次罚款200元。

3、供货商将材料运送到工地，项目负责人须对材料进行验收。验收时须对材料的数量、规格型号、尺寸、厚度、颜色等进行仔细核对与确认。确认无误后，项目负责人须在送货单上签字，如项目负责人当时不在现场，由工地其他人员代签收的材料送货单，项目经理须在事后补签，以作为与财务对帐与报销的依据。若发现数量及质量不符，未及时调整并向公司汇报，一次罚款200元，并承担相应损失。

4、本流程规定各工地提供一式三联收货单，由项目负责人签收后，一联项目负责人留存，一联由项目负责人传递给材料采购人员以作为对帐与报销依据，一联传递至财务以作考核之用。经项目经理签收的送货单据须于每周星期五提交下周采购申请时一并提交给采购人员。延误提交的给予项目负责人每次200元的处罚。该考核由采购人员计量，上报财务执行。

5、采购人员须按时对各工地传递的收货单据进行整理登记，每月月底须将本月各工地所耗材料报送财务对帐，以便财务正确核算各工地成本。采购人员超过该期限对帐每延误一天处罚100元，该考核由财务部相关岗位人员计量并执行。

注：

1、本流程适用于公司所在地的所有工程，外地工程的采购申请与收货单 据传递可以以邮件方式进行，其他均按照此流程执行。

2、经项目经理验收的材料，在施工过程中发生的损坏或丢失，由采购人员进行监督，项目经理承担责任。

3、对于指定材料的采购，由经办人签定合同后，将合同传递给采购人员进行采购，采购合同的传递时间应在签定合同的次日。

4、工地临时发生的维修或紧急自行采购（当天必须使用料，价款总额家装300元以内，工装500元以内），在发生时应及时电话告知采购人员，并在本周提报采购申请时补报，采购人员予以确认。若该事项发生时未通知采购人员，并未进行提报，则公司不予支付此项费用。

5、流程图说明罚款内容，任一部门违反次数超过两次（不含两次）以上，部门总监处以1000元罚款，家装部经理处以500元罚款。所有流程部门之前互相监督，财务落实。

材料采购申请单

工程名称;