投资公司业务规划和流程（精选15篇）
1.投资公司业务规划和流程 篇一
保险公司理赔业务基本内容和业务流程
一、理赔业务基本内容
1、登记立案
保险标的发生保险事故时，被保险人或受益人有义务将事故发生的时间、地点、原因及其他有关情况及时通知保险公司或保险代理人。被保险人或受益人在损失通知后，应向保险人提供索赔必需的各种单证。
2、单证审核
保险公司接到被保险人或受益人的损失通知和索赔单证后，保险内勤人员要立即进行单证的审核，以决定是否有必要全面开展理赔工作。包括：审核保险单的有效性；审核损失是否是由保险责任范围内的原因造成的；审核索赔人在索赔当时对保险标的有无可保利益；审核有关单证的有效性；损失财产是否为保险财产；损失发生是否在保险的有效期内。
在初步确定保险责任后，保险公司根据损失通知编号立案，把保单副本与出险通知单核对，为现场勘查作准备。
3、现场勘查
A、查明出险的具体时间和地点 B、调查和核实出险的原因
C、查清受损标的的名称、数量和施救整理的过程，以核实保险标的的损失程度和范围以及支出的施救费用。
D、妥善处理受损的保险标的，处理受损标的的损余物资，尽量减少保险损失。
E、取得有关行政主管部门出具的事故证明，作为保险事故举证材料。
根据现场勘查和现场记录，保险理赔人员要做出保险事故的勘查报告或检验报告，为责任审定提供第一手材料。
4、责任审定
保险公司在现场勘查后，根据勘查报告，审定损失责任。如损失属于保险责任，确定保险人的保险赔偿责任和赔偿范围；如损失不属于保险责任，保险人必须向被保险人或受益人发出拒绝赔偿或给付保险金的书面通知。
5、损失赔偿计算和赔付
理赔人员按照确定的赔偿方式，根据损失情况，分别按保险标的的损失、施救费用、勘查费用、损余收回、免赔额等项目列出计算公式，填制“赔款计算书”。
保险公司完成审核和勘查工作后，就损失责任、赔偿金额与被保险人或受益人达成协议，即可支付赔款。
6、损余物资的处理
损余物资如由保险人收回，理赔部门应填写“损余物资收回凭证”。
7、结案
保险理赔人员在支付赔款后，清理有关赔案的所有文件和单证，以及现场的照片和录音，归档管理，以便日后查阅。
8、代为追偿
在保险理赔中，由于第三者对保险标的损害而造成保险事故，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，被保险人应将向第三者追偿的权益转让给保险人，在赔偿金额范围内由保险人代位追偿。
二、机动车辆保险理赔业务流程
1、受理案件
保户出险后，应在48小时内报案，接报案人员立即填写《报案登记表》，接报案人员或理赔内勤人员接案后依据《报案登记表》查抄单底，从电脑中调出出险车险保单及批单，核对相关信息，对的确属于保险标的，确定发生在保险有效期内，确属保险责任的案件立案登记。
2、现场勘查和调查取证
保险理赔外勤人员及时到事故现场，勘查、询问、调查肇事驾驶员、肇事地点附近的目击者以及受伤治疗的伤员，查明出险时间是否在保险有效期内，到肇事地实地调查、拍照，查明出险地点。查明出险车辆基本情况，查明出险的真正原因。当现场勘察完毕，有勘查人员作成现场勘查报告。
3、责任审核
根据机动车辆保险条款及现场勘查报告以及其他的调查资料分析出险的原因，审定保险责任，并明确赔偿的范围及标准。
4、赔款理算 接受审核投保人或被保险人的索赔单证，编制综合报告书、逐项核定损失金额、确定赔付方案、编制赔款计划书。
5、核赔审批
保险核赔人员在其权限范围内，根据现场查勘报告、事故证明、事故责任认定书、赔偿调解书等材料，全面分析事故发生的原因，审核保险责任，复核各项赔付金额、审查相关单证的有效性，核保完毕，签署核保意见，并由拥有核赔审批权的人员对案卷进行最终审查。
6、赔付结案
通知被保险人领取赔款，编制赔款收据，登录赔款记录并将单证清分。
7、将案卷装订成册，交专人妥善保管，以便日后查阅。
2.投资公司业务规划和流程 篇二
业务流程管理指通过对业务流程管理规范、业务流程程序的描述、业务流程运行规范及业务流程审计管理进行明确, 并通过持续的改善机制, 对公司的业务流程管理体系及流程运作进行优化与更新, 推动公司更简便高效的运作。
二、业务流程管理意义
1. 整体价值。
一体化业务流程管理体系是为了让公司部门之间、岗位之间能够相互协调、相互配合进行工作, 不再只是专注于本部门、本岗位的职责、任务, 并减少公司内耗, 提高公司整体绩效。
2. 架构价值。
(1) 规范经营。通过一体化的业务流程管理规范, 规范公司的业务开展及运作等经营行为, 进而起到风险的控制, 以更稳健的持续发展。 (2) 管理清晰。通过一体化的业务流程管理的清晰界定, 对公司各部门在流程当中的角色与职责予以明确, 进而更加清晰的推动各部门的高效合作。 (3) 业务优化。通过业务流程管理体系的优化改善机制, 推动下属公司业务运作的不断升级优化, 为客户提供更加满意的产品和服务, 进而提升公司的品牌形象, 赢得更加广阔的市场空间。
3. 层级价值。
(1) 高层价值。 (1) 规划掌控。通过业务流程管理体系的规范, 使高层领导者对公司的业务流程管理整体框架有清晰的把握, 并对公司业务流程管理的现状更准确的了解, 对流程运行的监控及流程管理中存在问题的把握更加到位。 (2) 运行管理。通过业务流程的体系化及规范化运作, 以更加量化的指标明确流程管理的绩效考核, 进而降低管理的难度, 以更加可视化操作将高层管理者从日常的管理工作中解放出来, 以更充足的精力思考公司战略, 进一步准确把握公司发展方向。 (2) 中层价值。 (1) 全局意识。体系化的业务流程管理, 让中层管理者对公司业务流程整体管理与运作有更加清晰的认识, 进而培养公司中层管理者的全局意识, 为公司高层人才的培养及储备打下良好基础。 (2) 部门协作。体系化的业务流程运作, 使中层管理者对部门的业务运作在公司整体运作中扮演的角色及起到的作用有更加确切的把握, 进而更好的配合其他业务部门的工作, 推动公司整体业务的顺畅高效。 (3) 基层价值。 (1) 轻松工作。程序化的业务流程运作, 让基层员工 (特别是新员工) 对本职工作有更加清晰的了解, 并以规范程序化的操作方式, 明白自己该做的以及完成的怎么样, 减少不必要的沟通协调和重复工作, 使基层员工的日常作业更加的轻松高效, 同时又能保证工作成果的质量。 (2) 个人发展。通过规范的流程运作, 培养基层员工的流程管理意识, 同时鼓励基层员工对流程运作持续优化改善, 让员工跳出本职工作层面思考问题, 进而提升员工个人能力发展, 促进个人的职业发展。
三、业务流程管理
1. 流程规划管理。
流程规划管理由公司级流程负责人组织, 在公司做出重大战略调整、业务模式更新时进行流程规划管理, 具体包括流程描述规范、流程识别及流程更新三方面内容。 (1) 流程描述规范。公司流程体系以统一的描述规范, 对各级流程的描述方式、模板和统一符号进行规定, 以保障公司范围内对流程统一的表达方法, 确保流程得到清晰一致的理解和有效执行。经过公司发文的流程描述规范, 全公司范围内必须遵循执行, 不允许擅自采用其他描述规范, 包括文件结构、模板、符号等。各级流程的描述方法, 描述模板和规范, 由公司级流程负责人征求各级管理部门意见后统一制定, 经公司统一发文后执行。流程描述规范由公司级流程负责人定期 (或不定期) 检查维护, 确保其可操作性。 (2) 流程识别。流程识别的目的是系统地发现、识别公司目前的业务现状、战略规划与目前工作流程存在的差距。这种差距在短期可能出现非关键流程、甚至关键业务流程的增加或减少, 在长期可能会出现二级流程的增加或减少、甚至是主流程的调整。因而, 在流程识别环节正确地认识、总结差距具有重要意义。由于公司的价值链与客户、供应商的价值链紧密相关, 并受到竞争对手价值链的重要影响, 因此, 在进行流程识别和分析时, 收集和分析这些相关资料, 结合公司流程价值链寻求流程规划的切入点。 (3) 流程更新。流程识别分析后, 根据分析结果采取以下更新途径: (1) 根据业务发展及管理规范的需求, 建立现有业务流程内未建立、未涉及到的业务流程。 (2) 因公司内外部环境或要求的变化, 对现有业务流程内容进行更新或变更。 (3) 通过对流程执行适用性的评估, 对不适用的业务流程内容予以删除。
2. 流程维护管理。
公司流程建立后, 流程的维护管理成为流程管理最重要的工作, 它关乎公司流程是否被有效执行。流程的维护是一个持续的动态过程, 需要公司从基层到高层的参与和实践。流程维护管理包括流程执行和执行监督。 (1) 流程执行。公司全体人员按照公司发布的业务流程运行制度执行流程, 并按照要求填写相应表单。公司各部门负责人根据《业务流程职责表》对各部门主导流程的执行情况进行管理, 对于涉及部门间协作的职能采取部门分工监控, 相关非流程主导部门反馈该流程在本部门的执行情况, 最终由主导流程的部门形成《业务流程执行情况检查记录》。 (2) 执行监督。业务流程委员会定期 (每半年或一年) 或不定期组织各部门负责人进行流程执行情况监督, 各部门需提交《业务流程执行情况检查记录》至业务流程委员会, 业务流程委员会根据执行监督情况形成《流程执行情况报告》。公司级流程负责人根据《流程执行情况报告》情况判断是否启动流程审查。
专项审查为不定期审查, 当业务流程实施部门在流程运转过程中发现问题向业务流程委员会提出审查申请, 或业务流程运转过程中出现重大缺陷或问题时, 由业务流程委员会组织流程相关部门对单个或多个业务流程开展评估性审查, 分析流程问题原因, 提出优化方案, 并根据《业务流程运行管理规范》规定的内容对流程进行修改。
3. 流程审查管理。
业务流程审查是公司促进业务流程管理体系健康、有效发展的重要保障手段。通过对公司的主要业务流程进行审查, 评价公司业务流程体系的健全性、合理性和有效性, 发现流程运行过程中存在的问题并提出改进建议, 激发公司员工对业务流程进行持续改进和创新, 从而提升公司的市场竞争力。流程审查管理包括评估形式、评估步骤、执行整改和执行跟踪验证。 (1) 评估形式。流程优化涉及业务流程的变化, 这种变化对业务流程执行者、部门负责人及公司流程负责人产生不同的影响。因此, 在对流程优化建议进行评估时, 应采用三级评估的方式, 在流程执行者、部门流程负责人及业务流程委员会三个级别开展评估。通过三级评估的流程优化建议其被知晓的范围能大大增加, 同时也给公司的流程管理者和执行者进行了一次次深入的培训, 对流程的执行也能建立坚强的后盾和广泛的基础。 (2) 评估步骤。 (1) 流程执行者评估。由提出者阐述优化建议, 流程执行者 (主要岗位) 评估流程优化建议是否符合公司实际、是否可操作、是否简洁高效, 填写《流程优化申请单》, 形成对优化建议的一级评估意见, 提交部门负责人。 (2) 部门流程负责人评估。由提出者阐述优化建议, 流程涉及到的岗位员工代表及其上级主管参加评估, 对流程优化建议在整个流程体系中所处的地位和作用、其与上下承接流程是否衔接紧密进行评估, 同时对可操作性作进一步评估, 填写《流程优化申请单》, 形成对优化建议的二级评估意见, 提交公司流程负责人。 (3) 业务流程委员会评估。评估邀请流程管理专家、流程涉及到的各部门负责人参加, 主要评估流程优化建议完整性和必要性, 同时对流程优化建议的成本与产出进行定位, 填写《流程优化申请单》, 形成对优化建议的三级评估意见, 提交公司级流程负责人签署。 (3) 结果处理根据优化建议评估意见, 结合四类成本和收益不同的流程, 分别采取以下处理方式。 (1) 收益高, 成本低的流程。优先按照流程评估意见进行处理, 并加强对此类流程的建设和维护。 (2) 收益高, 成本高的流程。作为流程体系中不可或缺的部分, 结合评估意见着重降低运营成本。 (3) 收益低, 成本低的流程。此类流程不产生增值, 反而在一定程度上耗费了公司的成本, 结合评估意见应逐渐减少此类流程。 (4) 收益低, 成本高的流程。此类流程耗费了公司过多的人力、物力和财力, 结合评估意见应外包或取消。 (4) 执行整改。 (1) 流程实施部门负责人接到《业务流程执行审查记录表》后, 须在三个工作日内对流程执行不到位的原因进行分析, 并制定相应的整改和预防措施, 整改和预防措施应包括。一是有错改错, 定出整改措施。二是针对执行不到位的原因, 制定如何防止类似的事情再发生的解决办法。三是确定计划完成日期及责任者。以上各项完成后, 由实施部门流程负责人提交《业务流程执行整改总结》至审查组长。 (2) 审查组长审核后, 将《业务流程执行整改总结》交公司流程负责人审批, 审批后的《业务流程执行整改总结》一式两份, 一份交审查组长, 以作验证之用;一份交至部门流程负责人实施。 (3) 部门在具体实施纠正措施如发生问题, 不能按期完成须由部门流程负责人向公司流程负责人说明原因, 请求延期, 由公司流程负责人批准后实施。 (4) 体系管理专责根据各部门的《业务流程执行整改总结》编写《整改措施及计划完成情况统计表》, 并以季度予以公布, 以作参考和改进之用。 (5) 执行跟踪验证。 (1) 由审查组长负责对业务流程执行整改措施的实施以及有效性进行跟踪验证并留下记录, 验证的内容可包括。一是计划是否按规定日期完成。二是计划中的各项措施是否都已完成, 完成后的效果如何。三是必要时, 实施情况是否有记录可查。 (2) 整改和预防措施验证完毕后, 将所有的相关记录交体系管理部门存档。 (3) 审查组长负责整理本年度内部体系审核结果, 并将审核结果有关的信息提交业务流程委员会审核, 公司流程负责人审批。
4. 流程优化管理。
在流程运转中, 应用“做你所写, 写你所做”的管理原则, 确保流程成功顺利落地实施。但在流程平稳运作了一段时间后, 由于各种原因, 现有流程可能不适应内外部环境发展的需要, 此时, 公司应勇于突破现状和困境, 启动流程优化。凭借对业务内容和顾客要求的理解、对实战经验的积累, 借助流程优化的方法和工具, 跳出现有框架进行纵向思维及横向思维思考。因此, 公司每一次业务流程优化可以说是一个PDCA的螺旋循环过程, 每一次流程优化都让流程提高一个层次。
5. 体系升级。
随着公司内外部环境的变化及发展, 流程的规划、维护、审查及优化等模块的管理制度应做出相应的变化, 业务流程管理体系会随之升级, 需要建立相应的体系升级管理机制。业务流程体系升级管理机制是公司促进其业务和管理体系健康、有效发展的重要保障手段。通过流程体系升级, 对业务管理现状的健全度和有效性等进行系统测评、激发各级管理层重视并持续进行管理改进和创新, 从而促进公司提高绩效的稳定性、提高竞争力。因此, 为保证业务流程体系升级管理的科学性及严谨性, 体系升级管理需要经过体系提案立项、提案评估、提案审核、方案发布四个环节。
综上所述, 业务流程不是一成不变的, 业务流程管理就是通过对业务流程的规划、维护、审查、优化和体系升级, 实现业务流程不断完善, 使公司不断向精细化、规范化、制度化管理方向迈进。
摘要：文章就确立“以客户为中心”的管理理念, 以集团化运作、集约化经营和精细化管理构建起管理一体化体系, 通过业务流程管理体系的建设作为实现“满足服务”的“服务型”行业转变的方式, 进而在竞争日趋激烈的市场中保持竞争优势谈了自己的看法。
关键词：公司,业务流程,管理
参考文献
[1].王璞, 曹叠峰.流程再造.中信出版社, 2005 (12)
[2].郑澄洋, 吴华麟, 江亿芳, 陈桂真.企业流程再造与案例讨论.传媒大学资讯管理学系, 2003 (11)
[3].孙启涛.现代信息化建设与业务流程.北京:高等教育出版社, 2001
3.规划管理业务流程 篇三
规划管理流程简介：
规划建设项目申请许可事项流程
各许可事项申请所需的明细材料
规划建设项目申请许可事项总流程
1、申请建设项目选址意见（书）
2、申请建设项目规划设计条件
3、申请审批建设项目规划设计方案
4、申请审批建设项目修建性详细规划
5、申请核准建设项目规划设计总平面图
6、申请核发建设用地规划许可证
7、申请审批建设项目施工图
8、申请核发建设工程规划许可证
9、申请建设工程竣工规划验收许可
10、申请变更建设用地规划许可证
11、申请变更建设工程规划许可证
一、申请建设项目选址意见（书）
划拨用地
1、建设单位申请；
2、意向选址位置的现势性地形图（1/500或1/1000）；
3、建设项目建议书及批准文件：用地内有地下管线的需提供地下管
线图（1/500～1/2000）及电子光盘（CAD格式）；
4、工业项目应附环境评估报告和环保部门意见；
5、道路管线工程应附走向位置图（1/500～1/2000）及电子光盘；
出让用地
1、建设单位申请；
2、经招拍挂出让的经营性建设项目需提供国有用地使用权出让合同。
二、申请建设项目规划设计条件
一、已取得土地使用权证的（土地使用者）
1、建设单位申请；
2、土地权属证明及宗地图；用地内有地下管线的需提供地下管线图（1/500～1/2000）及电子文件（光盘，CAD格式）；
3、用地红线图或1/500现势性地形图2份及电子文件（光盘，CAD格式）等。
二、国土部门申请供招拍挂使用的
1、建设单位申请；
2、老城区的土地所有人相关地籍资料（土地证的附图）；
3、涉及农用地的已转成建设用地范围图（周边用地属性）；
三、申请审批建设项目规划设计方案
1、建设单位申请；
2、建设项目规划设计条件及用地红线图；
3、用地批准文件及用地界址图等；
4、发改委批复；
5、建筑设计方案文件每套
6份和电子文件（光盘，CAD格式）;
6、***市（县）建设规划设计方案审查申请表（由建设单位、设计单位共同填写）。
四、申请核准建设项目规划设计总平面图
1、建设单位申请；
2、已完成审批的方案批文；
3、设计条件及红线图；
4、建设项目规划设计总平面图10份及电子文件（光盘，CAD格式）（档案中存2份，行政执法局管理1份）。
五、申请核发建设用地规划许可证
划拨用地
1、建设单位申请；
2、选址意见书；
3、建设项目批准、核准、备案文件；
4、经审定的项目总平面图；
5、设计条件及红线图。
出让用地
1、建设单位申请；
2、建设项目批准、核准、备案文件；
3、国有土地使用权出让合同；
4、设计条件及红线图。
六、申请审批建设项目施工图
1、建设单位申请；
2、核准的建设项目规划设计总平面图及批件；
3、建筑单体施工图3套（A3格式文本及标注材质的主立
面彩图2套）及电子光盘；
4、连云港市建设工程施工图申报（规划报建）建筑面
积明细表；
5、属改造、加层扩建原有房屋工程应附房屋质量评定
部门意见及产权证明。
七、申请核发建设工程规划许可证
1、建设单位申请；
2、《建设用地规划许可证》、划拨土地的应提供土地
批准文件；出让土地的应提供《国有土地使用证》
（复印件）；
3、用地红线图或1/500现势性地形图1份及电子文件
（CAD格式）；
4、规划局核准的总平面图和施工图1套（复印件）；
5、发改委批文；
6、属于原有建筑物改建、扩建、加层的应提供房屋产
权证明。
八、申请建设工程竣工规划验收许可
1、建设单位申请；
2、规划条件及红线图（复印件1份）；建设用地规划许可证、土地使
用权证、方案批复（复印件1份）；
3、建设工程规划许可证原件、核准的总平面图、单体施工图及变更
图件，所有附图必须盖有核准图样印签；
4、建设项目的竣工测量报告、光盘及测绘单位相应资质（图纸要求
为CAD格式、JPG格式两种）；
5、市规划局核发的建设工程验红证明文件（图纸要求为CAD格式、JPG格式两种）；
6、涉及容积率调整或变更用地性质的项目，应持有已到国土部门完
善的土地相关手续材料;
7、社区及其他用房已移交证明文件；
8、原有建筑、施工用房、临时建筑以及违法建设拆除或相关部门的 处理情况说明；
9、其他相关文件。
九、申请变更建设用地规划许可证
1、建设单位申请；
2、原批准的《建设用地规划许可证》及其附图原件；
3、变更的内容、理由和依据；
4、变更后国有土地使用权转让合同；
5、变更后的建设项目批准、核准、备案文件（发改委）；
6、法律、法规规定的有关专业主管部门的审查意见和
相关资料图文等。
十、申请变更建设工程规划许可证
1、建设单位申请；
2、原批准的《建设工程规划许可证》及其原批准的建筑
施工图；
3、变更的内容、理由和依据；
4、变更后的规划设计方案及电子文件（JPG格式）、施
工图3套（A3格式文本及标注材质的主立面彩图）及
电子文件（CAD格式）；
5、法律法规规定的有关专业主管部门的审查意见和相关
4.担保公司业务流程 篇四
担保公司业务流程比较复杂，官方有明确的法律规定。但担保公司业务流程大体上是：企业或个人申请-担保公司受理-初审阶段-机构审核阶段-上会评审阶段-领导审批阶段-登记合同出保-项目资料归档这样一个过程，当然每个地区的担保公司都不太一样，每种担保业务品种走的流程也不一样，不同行业不同申请额度走的流程也不尽相同。
担保公司业务流程简单记录：
(一)申请:企业提出贷款担保申请
(二)考察:考察企业的经营情况、财务情况、抵押资产情况、纳税情况、信用情况、企业主情况，初步确定担保与否。
（三）沟通：与贷款银行沟通，进一步掌握银行提供的企业信息，明确银行拟贷款的金额和期限。
（四）担保：与企业鉴定担保及反担保协议，资产抵押及登记等法律手续，并与贷款银行签定保证合同，正式与银行、企业确立担保关系。
（五）放贷：银行在审查担保的基础山向企业发放贷款，同时向企业收取担保费用。
（六）跟踪：跟踪企业的贷款使用情况和企业的运营情况，通过企业季度纳税、用电量、现金流的增长或减少最直接跟踪考察企业的经营状况。
（七）提示：企业还贷前一个月，预先提示，以便企业提早作好还贷准备，保证企业资金流的正常运转。
（八）解除：凭企业的银行还款单，解除抵押登记，解除与银行、企业的担保关系。
（九）记录：记录本次担保的信用情况，分为正常不正常、逾期、坏帐四个档次，为后续担保提供信用记录。
（十）归档：将与银行、企业签定的各种协议以及还贷后的凭证、解除担保的凭证等整理归档、封存、以备今后查档。B.本人融资
一．交易转按揭担保业务
凭据卖方（或买方）的申请，用于卖方偿清原银行贷款（或买偏向卖方种植购楼款），由中兰德供给担保，银行向申请人发放贷款，(一)含义：是指卖方将其房产让与给买方时，以便平展料理房产过户的业务。
(二)料理流程
客户申请并提交材料——担保看望审批——银行放款——赎楼——过户——取买方《房地产证》——料理抵押登记——业务凑合(三)申请人需供给的材料 A．买方身份证实复印件；
B．卖方身份证实复印件；
C、原房地产证复印件；
D、原贷款银行欠款明细；
E、原抵押借款合同原件
F??原供款记载；
G、原供款存折或银行卡
H、房地产买卖协定；
I、买方已付首期款证实材料；
J、公司伏祈供给的其他材料
二．转贷担保业务（又称同名转按揭担保业务、非交易转按揭担保业务）
由担保公司供给担保，待赎出《房地产证》并注销原抵押登记后，银行向申请人发放短期赎楼贷款（或提早发放后续抵押贷款），凭据其申请，（一）含义：转贷担保业务是指房产权力人为节俭贷款利息支出、加多贷款金额、变化还款期限等，用于偿清原银行贷款，再相联在银行料理二手楼抵押贷款的业务。
（二）料理流程
客户申请提交材料——担保看望审批——银行放款——赎楼——注销原抵押登记——重新料理抵押登记——业务凑合（三）申请人需供给的材料
A.申请人身份证实复印件；
B.房地产证复印件；
C．原贷款银行欠款明细；
D．原抵押借款合同原件；
E．原供款记载；
F．原供款存折；
G．公司伏祈供给的其他材料。
三．凭抵押回执放款担保业务
但客户欲在抵押登记办妥前索要银行的抵押贷款，银行凭抵押回执向申请人提早发放贷款的业务，凭据其申请，由担保公司供给担保，（一）含义：凭抵押回执放款担保业务是指已过户到买方名下的房产在领土部门产权登记中间已料理了抵押登记递件手续并索要了抵押登记收文回执。
（二）料理流程
客户申请并提交材料——担保看望审批——银行放款——抵押登记出件——业务凑合（三）客户所需供给材料
A．抵押回执复印件；
B．房地产证复印件；
C．抵押借款合同复印件；
D．借款人身份证实复印件；
E．公司伏祈供给的其他材料
四．假寓房换证担保业务（又称“绿转红”业务）
银行再向客户发放商品房抵押贷款，凭据房产权力人的申请，待办妥商品房《房地产证》（红本）及其抵押登记手续后，由担保公司供给担保，用于提早还清尚在按揭进程中的按揭贷款、向当局部门补交地价及有关税费、干脆房产交易和资金需求等，银行向申请人发放短期周转性贷款，并收回担保贷款的业务，（一）含义：是指在确保假寓房经相干当局部门批准无妨替换为商品房的前提下。
假寓房换证担保业务包蕴两种业务范例：
1．假寓房《房地产证》（通常称为绿本）换证的担保业务：是指房产权力人以绿本向中兰德申请“绿转红”的担保业务；
2．假寓房《购房合同》换证的担保业务：是指房产权力人以假寓房《购房合同》向中兰德申请“绿转红”的担保业务。操作进程加多了《购房合同》转绿本的症结，与范例A相比。
（三）业务流程
客户申请提交材料——担保看望审批——银行放款——赎楼——办绿本——办红本——办抵押登记——业务凑合
（四）申请人需提交材料
1.抵押回执复印件；
2.房地产证复印件；
3.抵押借款合同复印件；
4.借款人身份证实复印件；
5.公司伏祈供给的其他材料
五．直客式按揭担保业务（又称一手楼按揭担保业务）
（一）含义：是指本人为了以一次性付款方法向开辟商置备一手楼房产，担保公司为本人向银行申请的按揭贷款所供给的阶段性担保业务。
（二）业务流程楼盘审核——客户申请并提交材料——担保看望审批——银行放款——料理材料退回——料理房产证——料理抵押登记——业务凑合（三）申请人需提交材料
1.申请人及共有人身份证实复印件；
2.申请人及共有人户口证实复印件；
3.婚姻证实复印件；
4.申请人、房产共有人的本人信誉报告原件；
5.收入证实原件；
6.公司伏祈供给的其他材料。
六．汽车贷款担保业务
（一）含义：是指本人欲置备耗费用处车辆，但弗成或滞碍一次性付清全款，凭据客户申请，由中兰德供给担保，银行向申请人发放汽车按揭贷款，用于向车商种植购车款，待车主交纳购置税及上好牌后再将所购车辆抵押给中兰德（或贷款银行）的业务
（二）业务流程
车商审核——客户申请并提交材料——担保看望审批——银行放款——车辆置备及置备从容——料理抵押登记——按揭供款——贷款还清——业务凑合（三）申请人需提交材料
1.申请人身份、户口证实复印件；
2.婚姻证实复印件；
3.职业收入证实原件；
4.投保情形证实复印件；
5.家庭住址证实原件；
6.房产证实文件复印件；
7.驾驶证复印件；
8.个体工商户、公司股东、法人代表需供给生意执照、集团机构代码证、工商新闻查询单等有关材料；
9.近期免冠照片；
10.本人信誉报告原件；
11.车辆及格证复印件；
12.购车合同原件；
13.首期款证实原件；
14.汽车耗费贷款转入账户确认书原件；
15.公司伏祈供给的其它材料。
七．本人经营性贷款担保业务
（一）含义：是指担保公司为自愿人向银行申请的、用于从事储积经营勾当的融资供给担保的业务。
（二）业务流程
客户申请并提交材料——担保看望审批——银行放款——分期还款——贷款结清
（三）申请人需供给材料
1.担保申请人（及配偶、共同借款人、共同还贷人、产权共有人）的居民身份证、户口本（或回乡证）原件及复印件；
2.《客户根本情形表》；
3.《本人财产清单》；
4.担保申请人婚姻形态证实原件；
5.担保申请人职务、职称、专业资历、学历证实原件及复印件；
6.担保申请人（及配偶、共同借款人、共同还贷人）的收入证实及财产形态等还款才华证实文件原件（如：村民分红凭证等）；
7.担保申请人真切住址的水费、电费、电话费、物业治理费等费用单据；
8.担保申请人所涉及的生意执照及相干行业的经营准许证、纳税证实、财务报表、对帐单、融资用处中的相干协定、合同或其他材料；
9.抵押或质押的权属凭证和清单，有权弹刻人同意抵(质)押的证实等；
10.凭据我公司《客户应供给材料清单》伏祈供给的其他本人、企业相干经营材料和反担保材料。
企业融资担保
一．企业流动资金贷款担保
在其自有资金亏欠且无法寂寞保持银行贷款的情形下，通过担保擢升其信誉而索要融资，（一）含义：是指企业因正常储积经营周转的须要。
期限：蹩脚在1年以内（包蕴1年）
（二）料理流程
担保公司代偿，客户切磋——担保部门受理申请——担保部门进行看望和材料核实，没落担保；到期无法还款，出具看望报告——担保公司内部审批——签署担保合同，落实料理反担保手续——担保公司向银行及金融机构出具担保函；银行及金融机构发放贷款——担保公司与银行金融机构共同施行保后幽禁——到时及时还款，被担保人承担相应的任务。
（三）申请人需供给的材料
二．授信额度贷款担保
（一）含义：是指为企业向银行申请授信额度建设的担保，企业无妨在不领先额度总限额和期限内循环诈欺贷款。
期限：蹩脚为一年
（二）料理流程
（三）申请人需供给的材料
三．企业凝结资产投资贷款担保
在其自有资金亏欠且无法寂寞保持银行贷款的情形下，通过担保擢升其信誉而索要融资，（一）含义：是指企业资天性支出的须要。期限：蹩脚在1年以上。
（二）料理流程
客户切磋——担保部门受理申请——担保部门进行看望和材料核实，出具看望报告——担保公司内部审批——签署担保合同，落实料理反担保手续——担保公司向银行及金融机构出具担保函；银行及金融机构发放贷款——担保公司与银行金融机构共同施行保后幽禁——到时及时还款，没落担保；到期无法还款，担保公司代偿，被担保人承担相应的任务
（四）申请人需供给的材料
诉讼保全业务
一、诉讼保全担保
向法院提交的对因财产保全不宜给被申请人所造成的掉失进行赔偿的担保，（一）含义：诉讼保全担保是指申请人在向法院申请进行财产保全时。重要包蕴诉前财产保全担保、诉讼财产保全担保和财产执行担保等。
（二）讼保全担保的重要方法：
★为申请人担保；
★银行向法院出具保函；
★用自有资产为申请人向法院做担保。
（三）业务表率
★申请人或代理律去世向担保公司供给案件、保全标的物有关材料，供给反担保（增益担保或物的担保）材料；
★担保公司进行项目处置，鉴定是否同意担保；
★扶直《托付担保协定书》、缴纳增益金、担保费，料理落实反担保措施有关手续；
★担保公司向银行供给担保，缴纳增益金及手续费；
★银行向国民法院出具《财产保全保函》。
四、诉讼保全申请人应供给的材料：
★生意执照、机构代码证、税务登记证的原件和复印件、法人代表证实书，法人代表托付书；（自愿人）身份证、户口簿、结婚证和居住证实的原件和复印件；★法院受理案件知照书复印件
5.公司业务流程管理论文 篇五
随着“知识经济”时代的到来，在竞争日趋激烈的市场环境中，知识经济已经成为社会发展的主导力量，世界各国也越来越重视知识产业的发展，管理咨询业作为知识产业的典型代表正在世界范围内蓬勃发展。我国管理咨询业起步较晚，各企业在业务流程设计、分工问题、人力资源管理等方面与国外管理咨询公司相比存在巨大差距。管理咨询企业如何调整管理模式，优化业务流程，根据市场状况和客户需求不断推出新的服务产品，无疑是其在市场竞争中实现动态竞争优势的重要保证。
1管理咨询行业相关内容
管理咨询行业是指具有丰富的管理知识和经验，并且掌握了咨询方法的人所从事的高智能的服务事业。管理咨询企业作为典型的知识密集型企业，其核心业务流程和知识密切相关，有着显著的特点：
（1）产品特殊性：管理咨询公司最终产品具有非物质性的特征，管理咨询公司是以知识为资源，针对客户提出解决方案，而客户评价产品是否能满足自身需求，不仅依赖于管理咨询公司提供的“解决方案”，还需要“解决方案”能够得到成功的实施。
（2）公司间业务流程共性大：管理咨询公司整个咨询过程按目标和任务可以划分为五个阶段，即接洽咨询阶段、预备咨询阶段、正式咨询阶段、方案实施阶段和追踪改进阶段[1]。由于管理咨询业独特的行业性质，其业务流程相对简单，不同管理咨询公司之间的业务流程存在极大的共性，描述性较强。
（3）组织结构发展方向知识化：管理咨询公司组织结构发展的方向是基于知识而非基于职能，把不同知识领域的咨询师划分到不同部门，从而形成企业的组织结构主体，这种基于知识型的组织结构有利于知识流程的顺利开展。
（4）人才密集型企业：管理咨询公司最大的投入和优势在于一支高素质的咨询团队，这些成员大多数都是硕士学历毕业生，或者是高校从事理论研究的教授，或者是拥有丰富实践经验的企业高管。
2管理咨询公司业务流程优化与知识管理的相互关系
2.1知识管理与知识流程的关系
知识流程即是知识管理流程，而无论开展什么样的知识管理都是要围绕知识获取、知识存储、知识共享、知识应用或知识创新进行的。从某种意义上说，基本的知识管理活动如知识获取、知识创新等组成了知识流程。从知识流程中获取的新的知识是企业知识管理的目标，脱离知识流程，则管理知识公司的知识管理将毫无意义。
2.2知识流程与业务流程的关系
业务流程是指企业设定特定的价值目标而进行的一系列严格有序的活动，这组活动可以有一个或多个输入，产生出一个或多个输出，这些输出对公司客户来说是增值的。知识流程是指为了完成业务流程中设定的目标而开展的一系列具有逻辑的知识活动。管理咨询公司所有的业务流程中必然存在知识及知识流动，并反映成一系列知识活动[2]。知识流程与业务流程之间的关系主要表现在以下三方面：
（1）所有完整的知识流程都是以业务流程中的知识需求为起点，以满足知识需求为终点。
（2）知识流程与业务流程的方向一致，都是以任务为导向。在知识流程中，各种知识活动相互作用以完成业务流程中所涉及相关知识的流动，可以说知识流程是业务流程在知识领域的一种映射，一个基本业务活动可能对应于多个知识活动，同样的一个知识流程中的活动也可能由多个业务流程活动反映。图1为业务流程与知识活动之间的映射关系。
（3）业务流程与知识流程两者之间相辅相成，业务流程为企业提供源源不断的知识来改善业务流程运营效率，畅通的知识流程可以促进业务流程中知识的流动，提高员工的知识水平，促进知识的应用和创造，从而改善业务流程的运用效率。
2.3业务流程优化与知识管理的关系
业务流程优化与知识管理之间是密切联系的。知识产生于业务流程并应用于业务流程中，业务流程优化强调以客户需求为导向，而真正了解客户需求只有通过知识管理收集整理客户信息，建立客户需求数据库，对客户的需求变化作出快速反应 [3]。
3管理咨询公司业务流程的优化模型
3.1模型构建的指导思想
本文根据ARIS基本建模的指导思想，构建管理咨询公司业务流程的.优化模型。ARIS（architecture of integrated information system）方法即为集成的信息系统架构方法，其核心思想是信息集成，这种思想需要对企业经营过程进行整体分析。ARIS建模方法是从企业组织、数据、功能、控制四个角度对企业业务流程进行形象的描述。其中组织、数据、功能视图的描述是相对独立的，不需要利用其他模块的信息，它们之间的关系由控制视图来描述。
（1）组织视图：在ARIS建模方法中，组织视图是通过组织框图的方式来描述的，具体包括用组织单元、人员、角色、职位、场所等基本元素来全面描述企业组织结构中的各种信息。
（2）数据视图：数据视图是企业实施信息化的基本要素，它描述了企业整个业务流程中所涉及的所有数据。在本文中主要是针对管理咨询公司业务流程中所涉及的知识进行分析，因此数据视图用整理所得的反映业务流程知识结构的知识视图所代替。
（3）功能视图：功能视图主要以功能树的形式将支持企业目标实现的功能结构进行分析，描述面向业务流程分解层次的配置信息，它描述了信息从输入转化为输出的过程。
（4）控制视图：控制视图在整个ARIS建模方法中起到了“黏合剂”的作用，将组织、数据和功能视图连接起来，这也是ARIS区别于其他建模方法的重要特征。
管理咨询公司核心业务建模过程中，首先构建各业务部门的组织视图，以组织模型为基本依据，围绕整个业务流程的实施过程，对过程中所涉及的知识、事件、功能加以搜集、分析、整理和描述，并以此分别建立功能视图和反映数据的知识视图。最后根据各视图的结构，分析各视图之间的关联关系，并通过控制视图加以描述，从而较为全面地展现管理咨询公司核心业务流程。
3.2基于知识管理的业务流程优化模型
本文将知识管理理论引入企业流程优化中，将ARIS基本建模思想与业务流程优化步骤相结合，构建一种基于知识管理的业务流程优化模型。
6.浅谈W公司业务流程与信息化集成 篇六
1.1 W公司业务流程现状
W公司是一家中小型民营企业, 其组织架构为传统直线职能制, 总部为制造基地, 分公司是销售单位, 二者之间单独进行财务核算, 总公司将产品卖给分公司, 分公司销售给分销商或终端客户。W公司前几年进行了流程再造, 更新了公司内部业务流程, 同时制订了配套的作业规范。但随着各种流程规范的增加, 同时出现问题, 流程太复杂, 没法响应客户需求, 文件之间互相矛盾。因此, W公司的业务管理流程已经不再符合公司提出快速响应, 降低综合成本, 提升企业竞争力的需求。
1.2 W公司信息化现状
W公司于2010年实施ERP系统, 但未制订信息化战略, 也未考虑到实际情况, 完全以成本为主。系统实施运行后, 系统内部形成“信息孤岛”。分公司是独立账套, 共计12个账套, 一个客户档案要录入12次, 存货档案、销售订单与人员信息等也是如此。ERP系统全部实施后公司增加了多个专职录单员, 数据不统一, 严重影响了决策层对市场行情的判断与决策。
远程用户采用VPN远程访问方式, 服务器采用普通ADSL2M网速, 因网速和并发用户等因素的影响, 远程用户登录公司服务器时常需要排队等候。计划实施OA系统。
2 W公司现行业务流程与信息化分析与诊断
2.1 W公司现行业务流程分析与诊断
通过企业运营战略、企业组织架构和企业业务流程三个维度对W公司业务流程进行现状分析得出如下结论: (1) W公司缺乏企业战略规划; (2) 企业组织架构不适合企业发展; (3) W公司现有业务流程体系已不能满足企业发展的需求, 很多业务流程不但不创造价值, 反而成为企业发展的绊脚石。因此, W公司业务流程体系进行变革是必然。
2.2 W公司信息化管理分析诊断
结合W公司企业信息化现状分析结果如下:
(1) 企业信息化缺乏规划。公司既无企业战略规划也未对企业信息化进行规划, 开展信息化项目具有随意性且不系统, 造成各单项系统之间的“孤岛”。
(2) 基础设施条件差。对于信息化硬件投入少, 公司的网络采用普通ADSL网, 服务器配置条件达不到厂商要求, 缺乏维护人员且不关注信息化安全。
(3) 信息化意识淡薄。一部分管理者对信息化建设持怀疑态度, 认为其固化流程, 不能随意变更流程, 无法走特殊通道, 具有特权情节, 在信息化建设持批评态度, 既要求固化流程, 又想将企业流程随意化。
3 W公司信息集成目标
W公司ERP是单系统多账套模式, 即总公司和分公司都是独立账套, 要求总公司与分公司共同使用的数据是共享的, 避免重复录入, 例如:存货档案、客户档案及人员信息等。
3.1 W公司ERP、OA与业务流程集成目标
W公司ERP系统带有审批流功能, 但只能串行审批, 无法实现并行审批。ERP是C/S架构, 而当审批人员出差时, 审批流执行起来效率慢, 影响了公司经营节奏, 很多单据都是在等于跟催, 浪费了大量人力和时间成本。OA中审批流可以实现并联审批, 通过ERP与OA集成可以实现审批流的并行审批模式。
3.2 单点登录、统一门户
ERP与OA属于两个不同的应用系统, 并且架构不同, W公司ERP为C/S架构, OA是B/S架构, 两个系统有独立的用户认证模块和机制, 用户需要分别登录每一个系统。并且用户要处理的业务信息分散在各应用系统中, 需要来回切换系统才能进行查阅和办理, 给用户的使用带来不便。单点登录和统一企业信息门户是解决上述问题有效办法。
4 信息化集成规划蓝图
依据王印红等人的信息化阶段模型可知, W公司信息化集成处于T1 (基础应用阶段) , 信息化下一步发展目标是T2 (应用集成阶段) 。因此, W公司以改善信息化现状为起点, 以信息集成为前提, 以公司战略目标为方向, 将企业运营中业务流程及信息进行有效集成, 提高企业核心竞争力、降低成本的目标。结合公司战略发展规划, W公司制订未来5年信息化T2规划蓝图。
5 年规划分为5个阶段, 每个阶段以一年为一个周期, 本规划以实现W公司信息系统完成T2 (应用集成阶段) 整合, 本文重点研究为5年规划的第一阶段, 其余阶段不在本文阐述。
第一阶段:W公司业务流程与OA系统、ERP系统之间, ERP系统内的信息集成, 实现单点登录, 统一企业门户。
第二阶段:PLM系统规划、实施与业务流程、现有信息系统之间信息集成。
第三阶段:CRM系统规划、实施与业务流程、现有信息系统之间信息集成。
第四阶段:e-commerce系统的规划、实施与业务流程、现有信息系统之间的信息集成。
第五阶段:W公司5大应用系统之间, 信息系统与业务流程之间的集成。
5 W公司信息集成规划实现方法
企业组织架构与业务流程整合是企业信息集成规划与实现的基础。同时, 随着信息技术在企业中应用的深入, 信息技术对企业组织结构及流程的影响越来越显著、信息技术与流程重组以及企业组织结构之间的关系也日益密切。因此在企业信息化之前, 考虑企业是否应进行流程重组和信息技术的使用有可能引起的企业组织结构的变化已成为企业信息化过程中一个必不可少的环节。
5.1 ERP系统内信息集成实现方法 (以客户档案协同为例)
(1) 需求描述。实现分公司账套在维护客户档案后同时协同生成总公司账套客户档案功能。
(2) 需求分析。客户档案协同数据流转方向为分公司账套到总公司账套;采用批处理方式协同或更新到总公司账套。通过二次开发来完成此需求。简易安装, 安装过程中可自动选择账套。
(3) 解决方案。由于客户档案存在如客户分类、地区分类、行业分类、主管部门、业务员等属性, 系统在校验时, 如果检查不存在的客户档案属性, 系统将带出相应选项提供选择。
5.2 其他集成目标的实现方法
(1) 需求描述。W公司计划实现OA与ERP系统之间的集成, 将ERP中物料请购、采购订单、价格调整等审批流在OA中执行, 同时将OA中借款等活动与ERP财务模块进行协同。两个系统可实现单点登录并统一企业门户。
(2) 解决方案。用友FE业务协作平台企业版是浏览器/服务器 (B/S) 结构, 用户通过网络浏览器对系统进行操作, 解决移动办公和远程办公需求。基于Web的管理和维护界面, 界面集成, 统一访问, 个性化和权限管理, 并能将原有ERP进行集成, 二者可实现基础数据同步, 消息同步, 人力资源信息同步, 单点登录, 统一门户, FE门户中集成了ERP门户, 把ERP预警、待办事项集成显示, 从而实现应用信息中心门户一体化。可实现业务流程与信息系统集成, 串并相结合的方式, 减少审批节点数。
5.3 W公司组织架构W公司原有组织架构属直线职能制, 对W公司组织架构重新进行分析:
(1) 依据产品线将研发部按项目组划分。W公司今后核心竞争优势确定为快速响应, 因为客服部是实现快速响应的核心部门之一, 所以将客服部划分到由总工程师直接领导, 成立客服中心, 管辖公司所有售后服务部及Call Center。
(2) 合约部的主要职责是审核销售订单中的价格, 而计划部是审核生产周期与产品配置方案并制订相应的请购计划和生产计划, 将合约部划到计划部;物控部负责物料控制和仓库, 因此, 将合约部、物控部与计划部最终合并成PMC部。公司产品质量是企业生存之本, 为体现公司的重视程度, 因此将品管部给总经理直接管理。
(3) W公司产品市场分为国内与国外两大部分, 现有组织架构中国内市场划分零乱, 缺乏统一规划, 各职能部门之间各自为政, 销售政策, 销售价格等都不具有统一性, 因此, 国内市场架构必须进行整合, 将国内市场按地理区域划分, 统一归国内市场总监负责, 划分为华南、华北、东北、华东、华中、西北、西南7大片区。国外市场部是公司未来开发的主要市场, 由总公司直接主管。
(4) 企划办主要职责为公司网页管理, 公司产品参展安排及产品彩页方案确定, 将企划部更名为广告部划到国内市场中心。为体现出信息化在公司战略发展中的地位与作用, 因此, 成立信息部, 任命信息主管CIO, 直接归总经理管辖。CIO统筹负责制订公司信息战略, 全面负责公司的信息管理工作, 并对企业信息化的发展做出长远规划。
新组织架构缩减了3个中心级机构, 2个部门机构, 缩编1个中心级经理, 2个中心级总监, 减少部门实际也是减少流程环节。采用直线职能式和矩阵式相结合的结构, 进行结构优势互补。
摘要：以W公司为例, 分析W公司业务流程及信息化现状, 并对W公司业务流程及信息化进行诊断, 设置集成目标, 阐述W公司业务流程、企业信息系统的集成方法。为企业业务流程与信息化集成提供经验, 提高集成成功率。
关键词：业务流程,信息化,集成
参考文献
[1]张玲玲, 林健.信息技术与企业战略、业务流程及组织结构整合的关系模型研究[J].系统工程, 2002, 20 (2) .
[2]王印红, 谭章禄.信息技术时代企业信息化阶段模型研究[J].企业天地, 2007 (3) .
7.公司换章业务流程 篇七
一、所需准备的材料
1.单位主管介绍信
2.原印章印模样式（A4纸留取本单位需更换印章的印模，可用表格做）
3.刻章一览表（在文件后面有表格模式，也可自行编制），需提供纸质版的和电子版的，有些地方不需要电子版的；
4.成立批文（组织机构代码证、印业执照副本复印件，皆需加盖公章）
5.经办人身份证复印件；
6.刻章多花费的钱，根据不同章子的更换，价格不一，可在物价局文件上查询。
二、更换印章的范围
各单位的行政章（公章）、党章、财务专用章、法人名章、合同专用章、发票专用章、报关章、其他业务专用章以及内设机构相关印章等。
三、更换时间
更换工作从2013年4月1日开始，更换印章的单位需持相关资料到本辖区制定的业务承接点办理。
8.公司注册业务基本流程图 篇八
企业名称预先核准中，注意材料中需要签字、盖章的地方及范围； 申请材料齐全，符合法定形式，当场出结果； 查询费：25元；
企业工商登记流程图（设立登记）
完整公司注册流程与所需文件
核名
一、由全体股东签名的《公司名称预先核准申请书》。
（一）申请公司名称由行政区划＋字号＋行业＋公司类型四部分组成，如济南百惠代理记帐有限公司。
（二）名称可选２至３个备用。
二、企业名称查询在市、区工商局行政审批大厅。
三、全体股东身份证明（并提交复印件各一份），法人股东的交加盖公章的营业执照复印件和公司投资决议。
四、全体股东授权的委托人和受托书身份证明（并提交复印件一份）。
五、租赁合同，所租房屋的产权证复印件。
六、经营范围、投资比例。
验资：
一、刻法人名章。
二、持《公司名称预先核准通知书》和法人身份证到银行开立验资户。
三、存入资金，用途注明投资款。
四、银行出具交款单并在会计师事务所发出的银行询证函上盖章、填写投资人出资情况。
五、验资机构出具验资报告。
营业执照：
一、公司法定代表人签署的《公司设立登记申请书》。
二、全体股东签署的《指定代表或者共同委托代理人的证明》。
三、全体股东签署的公司章程。
四、股东的主体资格证明或者自然人身份证明复印件。
五、依法设立的验资机构出具的验资证明。
六、董事监事和经理的任职文件及身份证明复印件。
七、法定代表人任职文件及身份证明复印件。
八、住所使用证明。
九、《企业名称预先核准通知书》。
刻章：
一、营业执照副本原件及复印件。
二、法人身份证原件及复印件。
三、到区公安分局备案，到指定公章刻制企业刻制公章、财务章。
代码证：
一、营业执照副本原件及复印件。
二、法人身份证原件及复印件，股东身份证复印件。
三、经办人身份证原件和复印件。
四、公章。
五、验资报告复印件。
税务登记证：
一、营业执照副本原件及复印件（2份）
二、组织机构代码证原件及复印件（2份）。
三、法人身份证原件及复印件（4份）。
四、验资报告或评估报告原件及复印件（2份）。
五、公司章程原件及复印件（2份）。
六、产权证、租赁协议原件及复印件（2份）。
9.投资公司业务规划和流程 篇九
LM公司针对转包预审理系统职责权限和客户要求, 对转包不合格品实行I、Ⅱ两级预审理, 其中I级预审理系统由各厂授权的质量、技术代表组成, 主要负责处理可返工、明显报废、退回供方、可挽救加工的不合格品;Ⅱ级预审理系统由事业部授权的质量、技术代表构成, 主要负责I级预审理系统无法审理的事项。I级预审理人员由国际业务事业部授权, 并发布人员授权名单;Ⅱ级预审理人员上报公司MRB常设机构授权发布授权人员名单。并且, 按照不合格品产生的阶段将不合格品预审理分为交付前不合格品的审理以及交付后不合格品的审理。
2 交付前不合格品预审理程序改进
当发现确认的不合格品后, 要在第一时间与合格品分开并通知检验室及相应工艺员。检验室确认产品超差状态后将超差情况提交I级预审理系统进行审理。检验室需将审理单的编号记录在检验记录及流水卡片相应特性的各注栏内, 并在流水卡片封面左上角标注“超差”字样。同时对超差零件栓挂黄色卡片进行标识, 将被标识后的不合格品送隔离区进行隔离, 隔离区必须有明显的标志。
I级预审理系统对提交的不合格品进行预审理, 并由纠正措施委员会 (CAB) 人员查明超原因、制定相应措施及找出责任者。对可返工、可挽救加工、明显报废或供方提供的不合格品, 可直接在不合格品审理记录中填写“返工、报废、退供方、走工序 (可以挽救加工) 等指导性结论”的审理意见;对不能处置不合格品做出“上报审理”的结论, 并提交Ⅱ级预审理系统进行预审理。
对提交Ⅱ级预审理系统进审理的不合格品, 由转包Ⅱ级预审理系统人按授权的职责权限及工作程序负责审理并做出下列一种审理结论:
(1) 返工 (工厂内其它工序挽救) ;
(2) 返修 (有批准的返修工艺) ;
(3) 明显超差报废 (客户供料项目除外) ;
(4) 走工序、最后处理等指导性结论 (可挽救加工) ;
(5) 退回供方;
(6) 将超差情况原样报客户审理;
(7) 执行客户审理结论。
3 交付后不合格品预审理程序改进
在产品交付以后, 发现已交付了不合格品时, 要立即停止发运该产品并通报客户质量失控的情况, 同时通知相关责任单位。在产品交付以后, 收到客户发现不合格产品的信息后, 事业部质量处组织相关部门和责任单位进行调查, 并停止发运涉及同样问题的产品。
事业部质量处针对该产品质量问题涉及的责任单位下发《纠正措施通知单》, 责任单位在客户规定期限内规定分析不合格产生的根本原因、制定纠正措施实施计划经各主管领导审查通过后答复客户。
4 纠正措施流程改进
为保证纠正措施指定的有效性, 由纠正措施委员会 (CAB) 对各类有关技术问题以及管理问题的原因进行原因分析和措施制定工作。原来的一层CAB现更改为三层:部级CAB、厂级CAB和CAB小组。上级CAB有义务指导下级CAB工作, 下级CAB需服从上级CAB, 并采用《纠正措施通知单》对产生的不合格品进行分析。
(1) CAB分级
部级CAB负责组织对收到的外部反馈 (如颐客抱怨、投诉) 、审核发现的不符合项、厂际间及工厂内部发生技术质量问题以及转包客户发现的产品质量问题原因进行总体分柝, 对制定的纠正措施落实情况进行检查。厂级CAB负责分析本厂发生的技术质量问题以及部级CAB交办问题的发生原因, 制定纠正措施, 并负责对本单位纠正措施的落实情况进行检查。对于正常情况下偶然发生的不合格问题, 由CAB小组进行纠正、处置。
(2) 纠正措施分析流程
采用《纠正措施通知单》对产生的不合格品进行分析, 《纠正措施通知单》结合转包客户要求, 采用有效的质量分析方法, 如SPC、5Why、Fishbone等, 并整合了纠正措施分析流程, 将其分为7个步骤:
(a) 识别问题;
(b) 临时围堵措施;
(c) 质量失效根本原因;
(d) 纠正措施;
(e) 问题发生的根本原因;
(f) 纠正措施;
(g) 验证。
(3) 纠正措施的落实及效果评估。
纠正措施实施单位厂级CAB在实施纠正措施过程中, 应由单位质量科负责跟踪实施的全过程, 并对实施结果进行检查、形成记录;涉及到产品的, 相关检验室要做好相应的检验记录。对于针对问题制定的围堵措施和纠正措施所涉及的技术部门、生产部门及商务部门等各相关部门应对本单位所负责的措施进行建帐管理, 并严格按照制定的措施进行实施。
质量处定期对单位采取的纠正措施落实情况进行检查, 实施闭环归零管理。对无效或效果不明显的纠正措施, 责任单位厂级CAB要进一步分析原因、重新制定纠正措施, 同时保持评审结果记录, 针对这种措施无效或效果不明显的纠正措施应重新使用《纠正措施通知单》进行分析。对于有效的纠正措施应对其进行标准化, 必要时应落实到文件、标准、管理制度中。
结语
质量过程控制是由按照一定的逻辑顺序进行的一系列活动构成的, 这个质量环就是对产品质量的产生、形成和实现过程进行描述和理论概括。在这一环扣一环, 互相制约、互相依存、互相促进的循环过程中, 不合格品的控制尤为重要。
摘要：组织应确保不符合产品要求的产品得到识别和控制, 以防止非预期的使用和支付。不合格品控制以及不合格品处置的有关责任和权限应在形成文件的程序中作出规定。
关键词：不合格品,根本原因,纠正措施
参考文献
[1]孙国兴, 解向军, 吴海荣.数字化检验在飞机综合航电系统中的应用[J].飞机设计, 2012, 32 (02) :52-57.
[2]GB/T-19000-87, 质量管理和质量保证标准[S].
10.关于规范公司业务流程的自查报告 篇十
市分行：
根据分行下发的承邮银传（2010）312号《关于规范公司业务流程有关问题的紧急通知》的传真电报要求，我行成立了由赵晓光行长为组长、由财务部、审计员等相关人员为成员的公司业务自查工作领导小组，结合省行“公司业务专项检查操作指南”进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、综合管理情况
人员管理方面：我行按照分权制约的要求配备了各岗位人员：因人员紧缺存在兼职现象。
我行设立了事后监督员两名（兼任个金业务监督员），事后监督员能够较为熟练的掌握对公前台业务规定、规程，能够在期限内对公司业务网点上报的各类报表、凭证进行事后监督，凭证交接符合规定，但事后监督人员工作强度较大。
二、重要物品管理和使用情况
建立了《印章保管使用登记薄》，并按规定进行印章的启用、交接等登记。对公业务专用章由业务主管负责保管，日终放入带锁的专用盒入保险柜保管；业务专用印章和与其配套使用的重要空白凭证分别管；各级人员能够按规定权限管理使用印章，不存在相互借用或几个人同时共用一个印章现象。
客户预留的印鉴卡实物数量与电子验印系统内数量一致、内容相符，印鉴卡上要素填写、签章齐全，符合规定；并指定专人入保险柜保管；
重要单证实物指定双人管理，同进同出，无单人操作现象。严格按照《中国邮政储蓄银行对公业务专用印章管理规定》：业务公章与资信证明、单位定期存款存单等分管分用，重要空白凭证的出售登记在凭证交接登记簿上，有用户签字，不存在在空白凭证上预留印鉴现象，空白凭证账实相符；重要空白凭证的请领、保管、发放、交接符合规定。
网点目前采用密码登陆与授权模式，严格按照密码（令牌和指纹）管理的相关规定执行。
三、单位账户管理和使用情况
开户申请书上预留印鉴资料完整；开户前均对对企业法人、代理人身份进行联网核查；核准类账户依据人行的开户许可证开立，并能按照人行规定时间正式启用账户；账户生效前不存在出售重要空白凭证或其他付款凭证的行为。
开户审批存在前台业务主管代公司业务会计审批现象。缺少开户调查环节，无客户经理开户调查书。
因人员紧张，开户单位路途较远等原因，我行对账工作对账率未能达到100%，未能按要求上门对账。
四、支付结算管理情况
超过一定金额的大额资金划转业务，经办柜员未进行电话核实，没有在“电汇凭证”（第二联）背面记录联系电话及联系人。超过一定金额的大额资金划转业务，无有权审批人在电汇凭证（第二联）右上角签字审批。个别业务存在代客户签发支票，填写进账单现象。
五、整改方案
今后我行将人员管理工作合理调整不相容岗位，加强对重要物品进行管理，严格按照人民币账户管理办法有关要求执行，加强对账管理工作，对未能及时对账的开户单位进行上门对账，确保对账工作符合《公司业务对账管理办法》；加强支付结算管理，严格按照《中国邮政储蓄银行公司业务会计结算柜面操作规程》进行操作，以防范风险；严格按照《中国邮政储蓄银行业务印章管理办法》进一步规范业务印章的管理和使用；加强业务培训工作，提高从业人员整体素质，确保各岗位之间充分发挥制约作用。
宽城支行
11.投资公司业务规划和流程 篇十一
一、业务目标 战略目标
1.1 规避税收风险，严格遵守国家税收法律、法规，保证企业合法经营。经营目标
2.1 公司在生产经营过程中进行纳税筹划，减轻税收负担，实现纳税最小化，维护自身的合法权益。
2.2 充分尊重税法，灵活运用税法，节约税收成本，或取得货币时间价值，筹集短期投资所需资金。财务目标
3.1 保证税金核算准确、完整，正确反映公司的纳税情况。合规目标
4.1 符合国家税收法律、法规的有关规定和公司内部规章制度。
4.2 保证公司合理、合法地纳税，不交冤枉税，不偷漏税，实现涉税零风险。
二、风险评估 战略风险
1.1 不能通晓税法，违反税收规定，造成负面的社会影响。经营风险
2.1 税款核算错误，导致公司交冤枉税，损害公司的合法权益。
2.2 纳税核算出问题，导致公司遭受处罚，并引起税务机关时常税务检查，影响正常的生产经营活动。财务风险
3.1 在项目的可行性研究过程中未考虑税收因素中，导致决策失误，资金被套，流转速度缓慢，经济效益低下。合规风险
4.1 违反国家税收法律、法规的规定和公司内部规章制度，受到处罚。
4.2 税种遗漏，导致公司漏税，受到税务机关处罚。
三、业务流程步骤与控制点 税务登记
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1.1 设立登记
1.1.1 申请
1.1.1.1 公司设立分支机构由公司分管领导、财务总监书面委托办税人员进行税务登记。办税人员应当自领取工商营业执照之日起 30日内向生产、经营地或者纳税义务发生地的主管税务机关提出书面申请报告，领取税务登记表并按照规定内容逐项如实填写，并加盖单位公章，经法定代表人或负责人签字，同时准备税务机关要求需要提供的有关证件、资料。将税务登记表和相关资料报送主管国家税务机关；公司跨县(市)、区设立的分支机构和从事生产经营的场所，除公司向当地主管国家税务机关申报办理税务登记外，分支机构还应当向其所在地主管国家税务机关申报办理税务登记，并逐项如实填报有关总机构情况的资料等。
1.1.1.2 未办理工商营业执照但经有关部门批准设立的，办税人员应当自有关部门批准设立之日起30 日内申报办理税务登记；未办理工商营业执照也未经有关部门批准设立的，办税人员应当自纳税义务发生之日起30 日内申报办理税务登记。
1.1.1.3 扣缴义务的公司办税人员应当自扣缴义务发生之日起 30 日内，向所在地的主管税务机关申报办理扣缴税款登记，领取扣缴税款登记证件。
1.1.2 税务登记表和有关证件、资料，经主管国家税务机关审核登记后，办税人员应当按照规定的期限到主管国家税务机关领取税务登记证及其副本，并按规定缴付工本管理费。
1.1.3 办税人员应自领取税务登记证件之日起 15 日内持营业执照正本和税务登记证件到银行开立基本存款账户，开立其他存款账户无须提供税务登记证件。税务登记证件包括税务登记证及其副本、临时税务登记证及其副本。
1.1.4 办税人员应当自开立基本存款账户或者其他存款账户之日起 15日内，向主管税务机关书面报告其全部账号；发生变化的，应当自变化之日起 15 日内，向主管税务机关书面报告。
1.1.5 办税人员向公司分管领导、财务总监汇报并备案有关资料。
1.2
变更登记
1.2.1 公司及分支机构的税务登记内容发生变化，办税人员应当自工商行政管理机关办理变更登记之日起30日内持有关资料向原税务机关申报办理变更登记。
1.2.2 公司及分支机构的税务登记内容发生变化，不需要到办理工商变更登记或者其变更内容与工商登记内容无关的，办税人员应当自税务登记内容实际发生变化之日起 30 日内，或者自有关机关批准或者宣布变更之日起 30日内，持有关资料到原税务登记机关申报办理变更
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税务登记。
1.2.3 办税人员应如实填写税务登记变更表，报税务机关审核。
1.2.4 办税人员应当按照规定的期限到主管国家税务机关领取税务登记证及其副本，并按规定缴付工本管理费。
1.2.5 办税人员向分管领导、财务总监汇报并备案有关资料。
1.3
注销登记
1.3.1 分支机构发生解散、撤销以及其他情形，依法终止纳税义务的，计划财务部报公司财务总监、董事长审批后结清应纳税款、多退（免）税款、滞纳金和罚款，缴销发票、税务登记证件和其他税务证件。
1.3.2 办税人员应当在办理工商注销登记前，持有关证件向原税务登记机关申报办理注销税务登记；按照规定不需要办理工商注册登记的，应当自有关机关批准或者宣告终止之日起 15 日内，持有关证件向原税务登记机关申报办理注销税务登记。在清算前应当向其主管税务机关报告。
1.3.3 因住所、经营地点变动，涉及改变税务登记机关的，办税人员应当在向工商或者其他机关申请办理变更或者注销登记前或者住所、经营地点变动前，持有关证件和资料，向原税务登记机关申报办理注销税务登记，并在注销税务登记之日 30 日内向迁达地税务机关申报办理税务登记。
1.3.4 被吊销营业执照或者被其他机关予以撤销登记的，办税人员应当自营业执照被吊销或者被撤销登记之日起 15日内，向原税务登记机关申报办理注销税务登记。
1.3.5 在办理注销税务登记前，公司及分支机构应当向税务机关提交相关证明文件和资料，经税务机关核准后，办理注销税务登记手续。
1.3.6 办理注销税务登记后，办税人员应办理注销工商登记、注销开户银行。
1.3.7 办税人员向分管领导、财务总监汇报并备案有关资料。
1.4 外出经营报验登记
1.4.1 公司及分支机构到外县（市）临时从事生产、经营活动的，在同一地累计超过 180 天的，应当在外出生产经营以前，由临时从事生产、经营活动的单位向分管领导、财务总监提出申请，办税人员持税务登记证向主管税务机关申请开具《外出经营活动税收管理证明》。
1.4.2 临时从事生产、经营活动的单位应当持税务登记证副本和所在地税务机关填开的外出经营活动税收管理证明，在《外出经营活动税收管理证明》注明地进行生产经营前向营业地
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税务机关报验登记，接受税务管理。在《外出经营活动税收管理证明》注明地销售货物的，除提交以上证件、资料外，应如实填写《外出经营货物报验单》，申报查验货物。
1.4.3 外出经营活动结束，临时从事生产、经营活动的单位办税人员应当向经营地税务机关填报《外出经营活动情况申报表》，并结清税款、缴销发票。自其在同一县（市）实际经营或提供劳务之日起，在连续的12 个月内累计超过180 天的，应当自期满之日起 30日内，向生产、经营所在地税务机关申报办理税务登记，税务机关核发临时税务登记证及副本。
1.4.4 办税人员应当在《外出经营活动税收管理证明》有效期届满后10 日内，持《外出经营活动税收管理证明》回原税务登记地税务机关办理《外出经营活动税收管理证明》缴销手续。发票、证照、账簿、凭证管理
2.1 税务登记证件
2.1.1 公司及分支机构办税人员应当在规定的期限内持税务登记证件等有关证件到主管税务机关办理验证或者换证手续。
2.1.2 公司及分支机构应当将税务登记证件正本在其生产、经营场所或者办公场所公开悬挂，接受税务机关检查。
2.1.3 公司及分支机构遗失税务登记证件的，应当在自遗失之日起 15 日内书面报告主管税务机关，如实填写《税务登记证件遗失报告表》，并将有关情况在税务机关认可的报刊上作遗失声明，凭报刊上刊登的遗失声明向主管税务机关申请补办税务登记证件。并追究保管人员的责任。
2.1.4 公司及分支机构按照国务院税务主管部门的规定使用税务登记证件。税务登记证件不得转借、涂改、损毁、买卖或者伪造。
2.2
账簿、凭证
2.2.1 分支机构应当自领取营业执照或者发生纳税义务之日起 15 日内，按照国家有关规定设置账簿。分支机构应当自扣缴义务发生之日起 10日内，按照所代扣、代收的税种，分别设置代扣代缴、代收代缴税款账簿。账簿、记账凭证、报表、完税凭证、发票、出口凭证以及其他有关涉税资料应当保存 10 年；但是，法律、行政法规另有规定的除外。
2.2.2 办税人员应当自领取税务登记证件之日起 15 日内，将其财务、会计制度或者财务、会计处理办法报送主管税务机关备案；使用计算机记账的，应当在使用前将会计电算化系统的会计核算软件、使用说明书及有关资料报送主管税务机关备案。
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2.2.3 分支机构应当按照税务机关的要求安装、使用税控装置，并按照税务机关的规定报送有关数据和资料。
2.2.4 公司及分支机构的财务、会计制度或者财务、会计处理办法与国务院或者国务院财政、税务主管部门有关税收的规定抵触的，应当按会计准则、会计制度进行会计处理，按财政、税务主管部门有关税收的规定计算应纳税款、代扣代缴和代收代缴税款。
2.3
发票
2.3.1 领购
2.3.1.1 提出购票申请。用票单位在领取《税务登记证》后（或临时到本省、自治区、直辖市以外从事经营活动，凭所在地税务机关开具的《外出经营税收管理证明》，在办理纳税担保的前提下）经分管领导、财务总监审批后由办税人员向生产（或经营）地税务机关提出领购生产（或经营）地发票的申请报告。
2.3.1.2 持簿购买发票。购票申请报告经有权国家税务机关审查批准后，办税人员应当领取国家税务机关核发的《发票领购簿》或者《增值税专用发票购领簿》，根据核定的发票种类、数量以及购票方式，到指定的国家税务机关购领发票。购买专用发票的，还应当场在发票联和抵扣联上加盖发票专用章或财务印章等章戳。若对跨省、市、自治区从事临时经营活动，申请领购发票应按税务机关的要求提供保证人或缴纳保证金并限期缴销发票。
2.3.1.3 公司计划财务部应建立发票领用存的管理制度，按季度向主管税务机关报送《发票领用存情况季报表》。
2.3.2 自制发票
2.3.2.1 用票单位根据业务特点和经营需要，设计发票式样，预计使用数量，报分管领导、财务总监审批。自制发票仅限于普通发票。
2.3.2.2 分管领导审批后，办税人员持税务登记证件等有关资料到主管税务机关领取并如实填写《企业自制发票申请审批表》，写明所需发票的种类、名称、格式、联次和需求数量，连同发票式样一同提交税务机关审批。
2.3.2.3 办税人员取得税务机关核准的《发票印制通知书》后，到指定的印刷厂印制。未经规定的税务机关指定，不得印制发票。
2.3.2.4 发票印制完毕，公司计划财务部应建立发票领用存的管理制度，按季度向主管税务机关报送《发票领用存情况季报表》。自行印制的发票按前款规定办理领购手续。
2.3.3 使用发票
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2.3.3.1 开发票的工作准备：用票单位领用发票，应向计划财务部门申请并详细登记领用数量、编号。用票单位开发票前，必须对所领用的发票进行检查，如发现印刷质量问题，应停止使用所领用的发票，并将其及时送回计划财务部门处理。
2.3.3.2 填写发票时，必须完整无缺、真实无误地反映经济业务活动具体内容的填写规则；填列的项目全部填写，反映经济业务活动的本来面目，不得弄虚作假。
2.3.4 保存发票
2.3.4.1 公司应当建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管国家税务机关报告发票使用情况。注意防止丢失被盗、防潮、防蛀、防火。
2.3.4.2 公司应当在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。
2.3.4.3 使用发票的单位应当妥善保管发票，不得丢失。发票丢失，应当于丢失当日书面报告主管国家税务机关，并在报刊和电视等传播媒介上公开声明作废，并接受国家税务机关的处罚。
2.3.4.4 开具发票的单位应当按照国家税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁。已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，报经主管国家税务机关查验后销毁。
税款缴纳
3.1 公司计划财务部全面管理公司的纳税事宜。
3.2 纳税申报
3.2.1 公司计划财务部根据当期的经营情况核算出当期的应纳税额，由办税人员认真如实填写纳税申报表，交会计主管审批后报审计监察室对纳税申报表进行专项审核。审计监察室专项审核并签字确认后报公司分管领导、财务总监审批，并加盖法人代表或其授权人员的名单、单位公章。
3.2.2 办税人员可采取直接申报、邮寄申报或电子申报方式办理。采取邮寄申报的，应当使用统一的纳税申报专用信封，并以邮政部门收据作为申报凭据，以寄出的邮戳日期为实际申报日期；采取电子申报的，应当按照税务机关规定的期限和要求保存有关资料，并定期书面报送主管税务机关。公司及分支机构在纳税期内没有应纳税款的，也应当按照规定办理纳税申报。公司及分支机构享受减税、免税待遇的，在减税、免税期间应当按照规定办理纳税申报。公司及分支机构申请减税、免税、退税及办理延期申报、延期缴纳税款应当持税务登记证件提出书
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面申请报告，经主管税务机关审批。
3.2.3 办税人员办理纳税申报时，根据不同的情况相应报送财务会计报表及其说明材料、与纳税有关的合同、协议书及凭证、税控装置的电子报税资料、外出经营活动税收管理证明和异地完税凭证、境内或者境外公证机构出具的有关证明文件及其他有关证件、资料。办理代扣代缴、代收代缴税款报告时，应当如实填写代扣代缴、代收代缴税款报告表，并报送代扣代缴、代收代缴税款的合法凭证以及税务机关规定的其他有关证件、资料。
3.2.4 因不可抗力，导致发生较大损失，正常生产经营活动受到较大影响或当期货币资金在扣除应付职工工资、社会保险费后，不足以缴纳税款的，公司及分支机构按照规定的期限办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表确有困难，需要延期的，应当在缴纳税款期限届满前向省、自治区、直辖市国家税务局、地方税务局提出书面延期申请，并按税务机关的要求报送有关材料。
3.2.5 办税人员应将纳税申报表报税务机关专管员审签后，到征税大厅交税，并取得税务机关开具的完税凭证。公司及分支机构原则上应采取转账的方式，若采取现金方式，应由公司派车，保证现金安全。
3.2.6 完税凭证经会计主管与申报表核对后，由会计人员记账，出纳转账。
3.3 计划财务部应就公司及分支机构与关联企业之间的业务往来，向当地税务机关报告定价原则、计算方法、价格、费用标准等资料并经其审核、批准后，公司及分支机构与关联企业应按预先约定有关定价事项进行交易，不得随意变更，若变更，应经公司审批并及时报告主管税务机关，以避免不必要的税收风险。
3.4 计划财务部门收到税务机关送达的税务文书，应当由法定代表人、财务总监、会计主管签收，不得拒收；签收人应及时向公司计划财务部反馈信息；计划财务部应视重要程度向财务总监或董事长报告，及时采取应对措施。
3.4 纳税担保
3.4.1 对外纳税担保
3.4.1.1 公司及分支机构对外进行纳税担保必须由计划财务部上报董事会审批。
3.4.1.2 公司对外提供纳税担保，应当经董事会全体成员签署同意；纳税担保见担保业务流程。
3.4.1.3 被担保人未按照规定的期限缴纳或者解缴税款的，公司及分支机构应按照规定的期限缴纳所担保的税款。
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3.4.2 公司及分支机构以公司的财产对本公司的纳税情况进行担保，应由计划财务部门提出申请并附税务机关的处罚决定，经公司财务总监、总经理、董事长审批。
税务咨询与税务顾问
4.1 税务咨询。公司及分支机构可在税收法律规定、税收政策运用、办税实务、涉税会计处理、税务动态方面采取书面、电话、晤谈方式咨询会计师事务所、税务师事务所。
4.2 税务顾问。公司及分支机构可以请中介机构注册会计师、注册税务师担任税务顾问。包括在税收政策疑难问题的解答、运用税收政策的策略与方法、如何享有税收权益等进行税政指导，在纳税框架的设计、适用税种、税目、税率的认定、办税程序指南以及为避免纳税风险提示关注的涉税事项等进行办税指导，在提供财务、会计、法律以及国家政策、经济动态等提供信息。
4.3 税收筹划
4.3.1 公司及分支机构可以自己或聘请中介机构专业人员对各税种进行税收筹划。各税种均具有税收筹划的空间，税收筹划必须建立在不违法的前提下，筹划人员必须通晓会计、财务管理、税法和其他财经法纪。公司计划财务或审计监察部门应至少配备一名精通国家税法的注册会计师、注册税务师及时处理公司及分支机构的税务事项。
4.3.2 如果进行重大经营、投资、筹资活动，公司及分支机构应做到事前筹划。公司业务部门应将该活动的税收影响因素作为可行性研究报告的重要组成部分。税收筹划可能影响公司的决策，各部门应配合税收筹划工作的完成。
4.4 涉税鉴证。按规定企业所得税汇算清缴纳税申报、税前弥补亏损、财产损失以及国家税务总局和省税务局规定的其他涉税鉴证业务应由税务师事务所注册税务师承办，公司及分支机构聘请税务师事务所进行以上鉴证。
4.5 公司及分支机构应在考虑成本效益、可行性原则的前提下充分利用中介机构的专业知识进行税务咨询、税务顾问、税收筹划。如需聘请中介机构，应由公司计划财务部草拟合同，报法律顾问审核，财务总监、董事长审批后由董事长或书面授权的人员与中介机构签订书面合同，明确双方的权利、义务。
解决税务纠纷
5.1 公司及分支机构认为税务机关作出的以下具体行政行为侵犯了公司的合法权益，计划财务部应上报财务总监、董事长审批：税务机关作出的征税行为；税务机关作出的税收保全措施；税务机关未及时解除保全措施，使公司及分支机构及其他当事人合法权益遭受损失的行
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为；税务机关作出的强制执行措施；税务机关作出的行政处罚行为；税务机关不予依法办理或者答复的行为；税务机关作出的取消增值税一般公司及分支机构资格的行为；收缴发票、停止发售发票；税务机关责令公司及分支机构提供纳税担保或者不依法确认纳税担保有效的行为；税务机关不依法给予举报奖励的行为；税务机关作出的通知出境管理机关阻止出境行为；税务机关作出的其他具体行政行为。同时公司及分支机构计划财务部门必须先依照税务机关根据法律、行政法规确定的税额、期限，缴纳或者解缴税款及滞纳金或者提供相应的担保。
5.2 财务总监、董事长审批后，计划财务部应组织审计监察室、法律顾问、分支机构有关人员进行讨论、分析，必要时应咨询注册会计师、注册税务师或律师等中介专家。
5.3 经集体研究，认为税务机关的具体行政行为违反了税收法律、行政法规的规定，税收专业人员和财务总监应先与作出具体行政行为的税务机关进行协调。
5.4 不能协调解决的，由计划财务部牵头，审计监察室、法律顾问共同参加组成项目组，如要聘请中介机构协助的，计划财务部草拟合同，法律顾问审核合同，并经财务总监、董事长审批后由授权人员与中介机构签合同。项目组提出解决方案，并报财务总监、董事长审批。
5.5 财务总监、董事长审批决定采取税务行政复议或税务行政诉讼，项目组应按《行政复议法》或《行政诉讼法》的规定及时采取相应的措施。
5.6 在复议或诉讼的过程中，项目组应将进行情况及时反馈财务总监、董事长。
5.7 项目组收到复议机关或法院的复议决定或判决应及时上报财务总监、董事长。
5.7.1 公司胜诉的，项目组应及时要求税务机关按规定退还税款、滞纳金和罚款，解除对财产的扣押、查封等强制措施，或者赔偿相应的价款，并及时反馈税务机关的执行情况。税务机关不履行或者无正当理由拖延履行行政复议或诉讼决定的，项目组应提请复议机关、上级行政机关或人民法院关责令其限期履行。
5.7.2 公司败诉的，项目组应及时报告财务总监、董事长。若财务总监、董事长认为有起诉或上诉的需要，项目组应按规定时限人民法院起诉或上诉；若财务总监、董事长认为无起诉或上诉的需要，项目组应立即通知公司或分支机构履行行政复议或诉讼决定。税务检查
6.1 公司将不定期对税务管理情况进行专项检查，也可结合财务检查、审计等工作进行。各分支机构可根据本单位实际情况制定内部检查制度。
6.2 对税务管理情况进行专项检查的内容包括但不限于：
6.2.1 税务管理业务相关岗位及人员的设置情况。重点检查是否存在不相容职务混岗的现
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象和涉税人员的专业胜任能力。税务管理业务不相容岗位一般包括：税款金额的计算与审批；税款的支付与会计记录；税款支付的申请与审批。
6.2.2 税务管理业务授权批准制度的执行情况。重点检查重要业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为。
6.2.3 税务管理决策责任制的建立及执行情况。重点检查责任制度是否健全，奖惩措施是否落实到位。
6.2.4 各类款项支付制度的执行情况。重点检查税款的支付是否符合相关法规、制度和合同的要求。
6.3 审计监察室应在税务管理的过程中进行不定期的检察，并将检察情况上报董事会。
6.4 董事会对审计监察室上报的检察情况通报公司各部门。对存在以下问题的单位，公司下达整改通知，有关单位应采取有效措施进行整改，对造成损失的单位，追究有关人员的经济责任，直至追究法律责任，确属财务人员工作不力的应及时调离岗位。
6.4.1 未按税收法律、行政法规的规定进行涉税处理，指使涉税人员偷漏税款。
6.4.2 涉税人员专业胜任能力低下，不能及时、准确核算应纳税款。
6.4.3 不按期上报规定的有关计划、报表的。
6.4.4 未按规定程序执行，擅自为外单位提供纳税担保。
6.4.5 阻碍税务机关进行税务稽查。
6.5 公司及分支机构各部门应积极配合税务、审计、财政机关的审计、检查，不得拒绝、隐瞒。
6.5.1 计划财务部应将政府机关对公司及分支机构审计、检查情况及时上报财务总监、董事长，并组织审计监察室、法律顾问进行应对。如确属公司存在税收问题，应及时上缴所欠的税款、滞纳金、罚款。
6.5.2 公司及分支机构、各部门应配合当地税务机关税务检查工作，保证税务机关对公司的日常纳税评估和税源监控能够顺利进行，保证公司被评为 A 级纳税人，成为诚信纳税人。
四、相关制度目录
中国人民银行《支付结算办法》
财政部《企业会计制度》及《企业会计准则》
财政部《内部会计控制规范—货币资金（试行）》（财会［2001］41号）
XX公司资金管理办法
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税务登记管理办法（国家税务总局令第 7号）
中华人民共和国行政复议法（主席令第 16号）
《税务行政复议规则（暂行）》（国家税务总局令 8号）
中华人民共和国行政诉讼法（主席令第 16号）
中华人民共和国税收征收管理法（国务院令第 362号）
中华人民共和国税收征收管理法实施细则（国务院令第 362号）
《国家税务总局关于进一步规范税收执法和税务代理工作的通知》（国税函[2004]957号）《企业财产损失所得税前扣除管理办法》（国家税务总局[2005]第 13号令）
注册税务师管理暂行办法（国家税务总局令第 14号）
中华人民共和国注册会计师法（主席令第十三号）
中国人民银行关于印发《人民币银行结算账户管理办法实施细则》的通知银发 [2005]16号）
五、主要控制点相关资料
涉税鉴证报告
有关纳税申报表的审批资料
可行性研究报告
纳税担保申批资料
涉税合同
涉税法律文书
12.投资公司业务规划和流程 篇十二
一、房地产企业开发过程的三个阶段
1. 开工准备阶段。
在房地产开发中, 土地的取得是最基本的。前期准备工作主要包括由计委对房地产项目进行立项审批, 规委对项目进行规划审批, 进行设计施工, 土地出让或转让等。此阶段主要工作是取得项目开工建设的一系列许可证 (如《建设工程规划许可证》和《建设工程开工许可证》) 和取得项目建设用地的国有土地使用权。现阶段, 土地的取得有两种方式:划拨和出让。划拨是指国家无偿将土地划拨给使用人使用, 划拨转让的土地由于未向国家交纳土地出让金, 不允许作为开发使用。出让是指与国家签订土地出让合同, 交纳土地出让金获得过有土地使用权的方式。目前的房地产开发除经济适用房外, 都属于这种方式。同样, 如果要在划拨土地上进行开发, 也要交纳土地出让金, 将划拨土地转为出让土地。
2. 组织施工阶段。
根据前期审批的规划图纸和文件, 通过正式的招标程序, 组织施工企业进场施工, 到建设主管部门办理《建筑工程施工许可证》。建设工程的主要承包方式有包工包料和包工不包料两种。建筑施工阶段是开发商托建筑公司进行项目建设的阶段。该阶段是房地产开发的重要阶段。
3. 销售阶段。
销售阶段是开发商出售商品房, 回收资金实现盈利的阶段。销售分为预售和现房销售两个阶段, 预售即通常所说的期房销售, 是指开发商在建设工程竣工之前进行销售, 现房销售即开发商在取得《竣工证》或竣工验收合格文件之后进行销售。由于预售可以提前回收资金, 目前开发商大多采用此类销售方式。
二、各环节的涉税信息
1. 开工准备阶段。
经审批取得土地时, 需要由国土资源行政管理部门颁发土地使用证。本阶段主要涉及契税、印花税和城镇土地使用税。契税按购置土地付出的经济利益的3%至5%缴纳;印花税按合同所载金额万分之五贴花, 土地使用权证按件贴花5元;城镇土地使用税俺纳税人实际占用的土地面积和单位税额计算税额。
2. 开发建设环节涉及印花税和城镇土地使用税。
印花税按工程施工合同金额的万分之三贴花;勘探设计合同按合同金额的万分之五贴花;城镇土地使用税同样按纳税人实际占用的土地面积和单位税额计算税额。
3. 商品销售阶段。
该阶段是房地产企业纳税义务产生的主体阶段。涉及营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、土地增值税、印花税、房产税、企业所得税。其中营业税按销售收入及预售帐款金额的5%缴纳;城市维护建设税俺“销售不动产”营业税税额的7%缴纳;教育费附加按“销售不动产”营业税税额的3%缴纳;地方教育费附加按“销售不动产”营业税税额的2%缴纳;土地增值税按销售收入及预售帐款金额预征, 预征率由各市地税机关确定;印花税按商品销售合同金额的万分之五缴纳;房产税按房产计税余值的1.2%缴纳, 按房屋出租租金收入的12%缴纳;企业所得税按企业销售未完工开发产品取得的收入, 应先按预计计税毛利率分季 (或月) 计算出预计毛利额, 计入当期应纳税所得额, 待开发产品完工后, 企业应及时结算其计税成本与其对应预计毛利额之间的差额, 计入年度企业本项目与其他项目合并计算的应纳税所得额, 年度纳税申报时, 需将差异调整情况报告税务机关。
三、各环节的税收筹划思路
1. 开工准备阶段。
在立项做项目规划及向有关部门报批时, 。由于不同类型的房产, 增值率和对应的税负会有所不同。房地产开发企业在立项时, 就应提早考虑项目的实际情况和相关影响, 通过合理搭配选择一个较优的方案立项来适当降低企业的潜在税负。另外, 由于对于企业未在约定的期限内进行土地开发而支付的土地闲置费, 在计算企业所得税时, 土地闲置费能否扣除, 新的企业所得税法未对此作相关规定。因此, 取得土地后, 应尽量在约定的期限内进行开发;若的确需延期, 应提早与相关政府部门协商, 争取减免土地闲置费, 并及时与税务机关确认相关税务处理方法。
2. 开发建设环节。
拆迁安置时, 拆迁费用支付凭证一般为被拆迁人签署的收据或白条。这些不属于《发票管理办法》规定的可以财务报销的凭证。房地产开发企业最好委托取得房屋拆迁资格证书的单位拆迁, 并向其索取合法有效的凭证。在工程建设环中, 房地产开发企业应审核目前集团内关联交易的定价政策, 改善不合理的地方, 并以此制定合理的收费, 同时根据税务规定准备相关证明文件。
3. 商品销售阶段。
对预售收入房地产开发企业应及时向主管税务机关申报纳税。房地产开发企业可将样板房的装修费用作为开发成本核算, 全部税前扣除, 同时向主管税务机关确认土地增值税的处理方法。以替业主支付一定的物业管理费作为报酬的, 房地产开发企业应及时向物业管理公司索取发票和代负有纳税义务的业主扣缴相关的个人所得税, 以保证该所得税税前扣除。由于人防工程不可出售, 有的企业将人防工程作为车位供业主使用时, 可签订租赁合同而非出售合同, 以便分期确认为收入降低本年企业所得税税负。另外, 而作为租金收入确认, 也不需缴纳土地增值税。
摘要：随着社会经济的发展, 房地产行业越来越多地受到了大家的关注, 房地产行业的开发过程、涉税问题等均成为人们关注的焦点。本文是从从房地产行业的开发流程方面着眼, 就各环节的涉税信息和税收筹划进行了初步探讨。
关键词：商业地产企业,开发过程,涉税
参考文献
[1]袁红.试论房地产开发企业的税收筹划.中国科技信息, 2006年第21期.
[2]庄惠平.房地产开发企业税收筹划探讨.经济与社会发展, 2008年第08期.
[3]刘巧梅.浅析房地产企业土地增值税的税收筹划.时代经贸, 2008年第03期.
13.投资公司业务规划和流程 篇十三
中国石油网消息（通讯员王娇）3月18日，中国石油管道公司标准业务流程查询平台正式启用。
此平台启用后，访问者可根据适用范围、组织机构、流程编号、流程名称、编制部门及编制人等关键要素进行精确或模糊检索查询。平台可为查询者提供完整的业务流程信息，包括流程图、风险控制管理文档、格式证据及适用制度等，访问者可根据需要进行在线浏览或打包下载。此查询平台以高效实用为开发目的，充分整合流程使用者所需的各类资源，为使用者提供便捷、多样的检索方式，明晰、全面地展现业务流程内容，实现资源共享、即时更新、互联互通的工作目标。
大港采油一厂网络远程培训拓宽员工学习渠道
中国石油网消息（特约记者胡丽莉 通讯员吴梅红）探讨企业员工网络培训前景、管理模式和培训效果„„3月23日，大港采油一厂与前来学习交流的兄弟单位相互交流、共同提高，使员工网络培训系统的应用又向前迈进了一步。在网络远程培训的推广过程中，采油一厂采取劳资部门、员工培训中心、基层队三级培训网络的管理模式。截至日前，采油一厂网络培训上传了近400多个课件和网络考试内容。这些多媒体课件内容针对性强、涉及面广，受到基层员工的普遍欢迎。与此同时，采油一厂已能够利用增设的多媒体课件录制系统，以及媒体互动网络培训平台等软硬件设施，实现培训课程的采集摄制、刻录、编辑制作等课程制作功能。这些课程资源已成为企业员工共享和获取学习资料的广阔平台，为学习型组织建设、人才的培养起到积极的推进作用。
宁夏石化信息化服务贴近基层
中国石油网消息（特约记者唐颖）“我单位电脑突然断网，无法正常上报月度计划，请予以解决。”3月22日，宁夏石化公司一名基层计算机管理员在QQ群里发出请求信息，5分钟后，信息管理部门的工程师来到这台电脑前检查测试，10分钟后故障得到处理 2010年是集团公司提出的“转变作风抓落实”年，宁夏石化公司信息管理部门转变作风，信息化服务面向基层，开展点对点贴心服务，将信息技术服务从面向网络系统转为面向用户，深入一线开展即时服务，一对一处理各类信息技术问题，有力保障了生产、设备、财务、人事等各个信息系统的正常运行。为了提高服务标准，做出服务表率，主管领导定期到两大业务区的基层车间巡查，了解各单位人员对信息技术、应用系统使用的需求，针对用户提出的意见和建议，不断提升服务水平。巡检服务启动以来，这个公司信息管理部门累计跟踪解决客户机、网络、应用系统等各类问题近百项，服务质量满意度达到95%以上，信息服务切实成为公司生产经营活动高效、有序运行的科学助推器。
吉林石化电子商务部标准化采购降成本
14.物流公司一般业务流程 篇十四
业务流程
接单：
1、公路运输主管从客户处接受(传真)运输发送计划;
2、公路运输调度从客户处接出库提货单证。3核对单证
登记：
1、运输调度在登记表上分送货目的地，分收货客户标定提货号码。2司机(指定人员及车辆)到运输调度中心拿提货单，并在运输登统本上确认签收
调用安排：
1、填写运输计划。
2、填写运输在途，送到情况，追踪反馈表。
3、电脑输单。车队交换：
1、根据送货方向，重量、体积、统筹安排车辆。
2、报运输计划给客户处，并确认到厂提货时间。
提货发运：
1、检查车辆情况。
2、按时到达客户提货仓库。
3、办理提货手续。
4、提货，盖好车棚，锁好箱门。
5、办好出厂手续。
6、电话通知收货客户预达时间。
在途追踪：
1、建立收货客户档案。
2、司机及时反馈途中信息。
3、与收货客户电话联系送货情况。
4、填写跟踪记录。
5、有异常情况及时与客户联系
到达签收：
1、电话或传真确认到达时间。
2、司机将回单用EMS或FAX传真回忆诚物流。
3、签收运输单。
4、定期将回单送至客户处。
5、将当地市场的住处及时反馈给客户。
回单：
1、按时准确到达指定卸货地点。
2、货物交接。
3、百分百签收，保证运输产品的数量和质量与客户出库单一至。
15.投资公司业务规划和流程 篇十五
一、证券公司直接投资所采取的管理模式需要改革, 需要增强独立性。
根据国家制定的《证券公司直接投资业务试点指引》, 国内的证券公司要开展直接投资业务, 就必须采用全资子公司的管理模式, 利用证券公司自有资金进行直接投资。但是从目前证券公司的全资子公司管理模式来看, 缺点十分明显, 必须进行改革, 主要表现在以下几个方面。
1. 证券公司的自有资金有限, 无法进行全面有效的直接投资。
由于证券公司本身的自有资金就是有限的, 并且在《证券公司直接投资业务试点指引》中规定了证券公司在全资子公司进行直接投资业务的资金不应超过全部资金的15%, 这就导致了全资子公司用于直接投资业务的资金相对较少, 起不到全面有效投资的作用。尤其在投资项目较多的情况下, 券商直投单笔投资额度有限, 很难参与大项目的竞争, 更难以在项目投资中起主导性作用, 因此必须对资金准入机制进行改革。
2. 单纯依靠证券公司自身力量, 发挥不了对产业结构调整的作用。
由于采用了证券公司下设全资子公司管理的模式, 在资金投入上完全依赖证券公司的资金, 社会资金无法进入直接投资领域, 这不但不利于改善直接投资业务的资金环境, 还会制约产业结构的调整, 所以, 我们必须改变现有的这种全资子公司的管理模式。
3. 目前证券公司从事直接投资业务的全资子公司缺乏足够的独立性。
虽然目前证券公司成立了全资子公司用来开展直接投资业务, 全资子公司在名义上也是独立于证券公司之外的。但是在实际管理的过程中, 全资子公司一定程度上并没有脱离证券公司的管理, 在许多管理领域和管理职能上, 还受到证券公司的严格控制, 缺乏足够的独立性。
4. 国内的证券公司直接投资管理模式与国际投行做法不一致。
从目前国内的证券公司直接投资管理模式来看, 这种模式可以说是中国特色的管理模式, 与国际通行的做法存在很大的不同。通过对国际证券公司的直接投资业务了解后发现, 国外的管理模式均采用了证券公司下设基金管理的方式, 吸引的资金范围广、资金量大。因此, 这种管理模式必须及时进行改革。
5. 激励机制缺乏有效性, 专业人才吸引力不强。
目前市场上PE机构薪酬激励机制已经比较成熟, 基本工资只占项目人员薪酬的一小部分, 更多的是项目退出时的投资收益分红。从现实情况看, 券商直投人员的薪酬主要是固定工资及一部分年终分红, 且与项目绩效表现基本不挂钩。目前大部分证券公司在薪酬激励机制上远没有民营PE机构机制灵活, 加之券商直投受制于资金规模的限制, 无法产生足够的管理费支撑一个具备规模的投资团队, 因此很难吸引和留住优秀的PE投资人才。
二、证券公司直接投资和保荐业务组合的模式继续改进。
从目前证券公司开展的直接投资业务来看, 许多证券公司都采用了直接投资和保荐业务组合的模式进行管理。但是从实际的管理效果分析, 这种管理模式存在突出的问题, 主要表现在两个方面:一是这种管理模式极易滋生PE腐败问题, 二是证券公司和被投资的企业之间会存在私下的利益链, 损害市场公平的原则。所以, 必须对这种直接投资和保荐业务组合模式进行改进, 主要可以从以下几个方面进行。
1. 明确证券公司投资入股与保荐上市的时间, 并延长此时间间隔。
为了防止证券公司和被投资企业达成内部交易, 我们应该制定明确的证券公司投资入股与保荐上市的时间表, 从制度上防止内部交易的达成, 延长二者的时间间隔, 同时应规定一定期限的投资股份的禁止销售期。
2. 将直接投资业务和保荐业务有效隔离, 保证其独立性。
要想保证直接投资业务的有效性, 就要将直接投资业务和保荐业务有效隔离防止内幕交易的发生, 保证直接投资业务的独立性。主要的隔离手段有空间隔离和时间隔离, 另外还要完善业务留痕制度。继续完善作为独立公司的法人治理机制, 从基本制度和组织构架上避免直投子公司与母公司之间的利益冲突和利益输送, 杜绝利益输送产生的来源。
3. 建立证券公司直接投资子公司的信息公开制度, 引入监督机制。
在目前证券公司的直接投资子公司中, 我们要想取得良好的投资效果, 就要建立信息公开制度, 对投资的全过程进行规范和管理, 同时还要引入监督机制, 保证整个投资过程处于风险可控的范围内。
三、国家关于国有股份转持社保基金的政策需要进行调整。
《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》 (财企[2009]94号) 第五条规定:“股份有限公司首次公开发行股票并上市时, 按实际发行股份数量的10%, 将上市公司部分国有股转由全国社会保障基金理事会 (简称社保基金会) 持有”。这一政策对于券商直投公司来说至少带来了两个疑难问题:一是国有股东及国有控股公司的认定标准问题, 二是转持比例的规定导致怪现象的问题。国有股是指国有股东持有的上市公司股份。
直投公司是否要履行转持义务的问题取决于券商直投公司是否为国有股东, 而券商直投公司是否为国有股东则取决于券商是否是国有或国有控股性质。我国现有100多家券商, 为有限责任或股份有限公司性质, 有的明确为国有控股, 有的已属非国有控股, 但有的是属国有控股还是非国有控股则存在认定上的难点, 其直投子公司的股权投资是国有股还是非国有股则就存在疑惑。这是因为依据我国目前的法规政策对某些企业是否为国有股东或国有控股性质的认定存在技术难度。
考虑到这种政策的限制, 我们应该及时对国家关于国有股份转持社保基金的政策进行调整, 保证证券公司的直接投资规范经营, 并发挥积极作用。所以, 对国家关于国有股份转持社保基金的政策进行调整势在必行。
四、证券公司单纯追求高收益的粗放式经营必须向精细化经营转变。
对于证券公司来讲, 之所以会进行直接投资, 最根本的原因是直接投资会为证券公司带来较大的收益。出于这个目的证券公司为了获取丰厚的资金回报, 都会热衷于开展直接投资业务。但是由于直接投资业务尚处于试点阶段, 投资管理过程还不成熟, 因此也导致了目前多数的证券公司为了单纯追求高收益而采取粗放式经营模式。虽然粗放式经营模式在短期内取得了一定的效果, 但是从证券公司直接投资业务的长期开展来说, 粗放式经营只是暂时的, 只有依靠精细化管理才能取得好的效果和可持续发展。为此, 必须探索证券公司直接投资业务的精细化管理模式, 主要可以从以下几个方面入手。
1. 证券公司在开展直接投资业务的时候, 要选择具有成长潜力的项目。
证券公司要想在直接投资业务中获得持续稳定的回报, 就要在项目选择上以成长潜力强的项目为主, 而不要为了单纯追求高效益而盲目进行投资。
2. 证券公司的直接投资子公司应参与到被投资公司的经营管理中。
券商直投业务盈利模式的核心在于其价值创造能力。为了更好地把握被投资公司的经营管理方向, 并提供有益指导, 证券公司的直接投资子公司应参与到被投资公司的经营管理中去, 对整体管理进行规范和帮助。完成从筛选项目到完成打款的一整套流程仅仅是投资的开始, 之后券商直投要充分利用专业优势, 同企业一起制订未来发展战略规划, 建立起科学的公司法人治理结构, 优化产业链流程, 降低管理成本, 达到生产力的最大化, 实现资源的优化配置。通过提供增值服务, 为企业创造价值, 最终与企业共同实现利益最大化。
3. 证券公司应该与国际直接投资公司开展相关领域的合作。
国外市场直投业务一直是证券公司的主要业务领域和重要利润来源。最活跃的直接投资基金大多由大型证券公司下属的直接投资部门进行专业化管理, 包括JP摩根、高盛等, 但目前国内的证券公司在直接投资领域的经验比较欠缺, 为此我们应该加强与国际直接投资公司的合作, 吸取在直接投资领域的经验, 不断提高国内证券公司在直接投资领域的成效。具体到项目上, 可以通过联合几家PE机构共同对企业投资的方式, 一方面可以分散投资风险, 减少对单一项目的过度依赖, 另一方面可以拓展项目渠道, 实现合作共赢。
4. 构建多元化退出渠道。
直投基金大部分设有投资期限, 要在期限内将大量资金投资完毕并顺利退出, 除了加强直投人员自身研究挖掘项目的眼光和实力, 更需要公司建立多元化退出渠道。例如伴随“新三板”扩容, 直投企业既可在新三板上市, 又可以转板上市, 实现退出;中国目前正处于产业升级阶段, 并购市场交易日趋活跃, 并购也有望成为券商直投退出的一个重要渠道。
摘要：目前我国的证券公司, 已经完成了直接投资业务的理论知识储备和试点实践工作, 为全面推行直接投资业务奠定了基础。从国外的经验来看, 证券公司开展直接投资业务, 不但对自身发展有着重要影响, 而且对资本市场产生了重要的促进作用。所以, 证券公司开展直接投资业务有一定的必要性。但是考虑到证券公司的直接投资业务开展时间短, 并且缺乏制度保障, 在实行的时候遇到了这样那样的问题, 对此, 必须深入研究和探讨证券公司直接投资业务问题, 从政策层面和操作层面制定相关政策和措施予以保障。
关键词：证券公司,直接投资,资本市场
参考文献
[1]何晓兵.基于利益相关者理论的证券公司内部控制研究[J].商业文化 (上半月) , 2011 (06) .
[2]王彦平.提升我国券商核心竞争力问题的初探[J].时代金融, 2011 (20) .
[3]刘霖.基于因子分析的上市证券公司财务评价[J].东方企业文化, 2011 (10) .
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