财务部岗位设置及职责

财务部岗位设置及职责（共8篇）

1.财务部岗位设置及职责 篇一

(一) 存在的问题

随着电算化技术的迅猛发展, 使多年不变的岗位设置出现了部分职责重叠, 这就导致了责任不明晰, 容易产生推诿拖拉的情况。高校财务管理中, 财务岗位职责出现界限模糊的问题, 导致财务事件处理中出现误区, 不仅降低财务管理的工作进度, 还将容易造成一定的财务风险。

(二) 财务部门岗位设置应该遵循的原则

1. 因事设岗

财务部门应从工作和服务于全校的大局出发, 根据工作需要设置岗位, 杜绝因人设岗, 广泛听取意见, 使得岗位设置在科学、实用的基础上, 职责清楚, 权利分明, 具有可操作性。严格执行高校财务管理制度, 确保财务工作人员的工作积极性, 在人员选拔上应该遵守相关规定, 选择有能力的人才担任该财务岗位, 这样有利于提高高校财务部门的工作效率, 也利于高校财务部门对人员的聘任与考核。

2. 内部牵制

高校财务部门应从不相容职务分离方面加强内部牵制, 对出纳等岗位的职责做出限制性规定, 每项业务的处理都必须经过授权、批准、执行、记录和检查等五个步骤, 严格执行高校财务管理制度, 对限制性岗位进行不定期检查或强制轮岗。

3. 激励机制

“激励是最好的监督和控制手段”。除了不断提高人员素质外, 激励机制也很重要。高校财务部门可以通过物质和精神的双重激励, 不断激发自己的积极性和创造性。有效利用高校内的人力资源, 从实际情况出发, 应坚持“主细次简”的原则, 强化医院内工作人员的成本意识, 提高高校内部资源利用率, 并可以制定相应的奖励政策, 对工作表现好的人员给予奖励, 不仅提高工作热情, 还将提高高校财务管理进度。

二、内控设置

(一) 存在的问题

缺乏良好的内部控制环境, 制度执行不力, 内部监督力度薄弱。在高校管理方面, 财务成本管理中存在不足, 不仅不能提高资金的使用效益, 而且才财务收支上更是缺乏严格的财务监控制度, 并且对于高校的后勤物资购置, 以及相关科室的采购计划, 高校内的报销审批制度并不完善, 不能使资金的使用落到实处, 从而造成高校采取资源的浪费, 出现物资的浪费积压, 使高校资金运行出现周转困难。高校对财务管理并不重视对于财务管理的认识不够完善, 不仅没有优化配置财务管理设施, 而且还缺乏对财务管理的重视, 高校不仅没有制定财务预算, 而且还缺乏对高校内部收支活动的合法性监督, 造成高校经费物资的流失与浪费, 脱离高校财务管理活动的实际, 使得高校财务管理活动无章可循。高校财务管理人员的素质低, 不仅缺乏优秀的财务管理人员, 而且高校之中也不重视培养财务管理人员, 财务人员职业责任感差, 在工作中不能适应高校财务管理的新发展形式, 并没有做好核算工作。

(二) 完善财务内部控制的措施

1. 加大内部控制环境建设

由于高校属于事业单位, 不像企业那样讲求成本节约化、利润最大化, 很多学校缺乏成本管理观念, 尤其缺乏风险意识及预先控制的意识, 所以应该把增强内部控制意识应放在首要地位。从财务内部控制开始, 着手开展内控制度建设, 努力形成人人有责的良好氛围, 在各自的内控链上充分发挥作用;要有懂经济、讲原则的领导干部, 要有内控意识和实践经验丰富的高素质人员, 尤其是财务、审计、资产等与内控关系密切的部门, 同时还要不断加强财务制度和内制的学习和培训。在高校财务管理中, 应该严格管理制度, 加强规范化的管理, 并通过政策法律建立、健全高校内的财务安全管理, 采用责任制方式将管理责任明确到具体的个人中, 建立有效针对财务安全发生的预警机制与应急预案, 以此来保证高校财务安全。完善高校财务安全管理体系, 建立预防性安全管理体系, 确定关键控制点, 加大高校安全管理力度, 搞好整个高校的财务服务工作。

2. 完善制度, 提高执行力度

制度建设是有效实现内控的保证。建立健全内部控制体系, 是有效实施内部控制活动的核心内容。内部控制可以分为:不相容职务分离控制、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制和信息内部公开。从业务层面可细分为预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制等若干具体控制制度, 从而构成一个完整的内控制度体系。制度完善, 还要真正落到实处。要确保内部控制制度整个体系合理, 科学、合理、可操作;还要建立完善的考评与惩罚激励机制。

3. 加强内外监督力度

(1) 内部监督

内部监督部门应当定期或不定期检查内控的建立与执行情况, 以及内控关键岗位及人员的设置情况等, 对于内控存在重大缺陷的, 应向领导班子提出, 要求整改, 从而充分发挥内部监督和控制作用。在高校构建财务风险指标体系, 如果高校的资产负债率较低, 那么高校的净资产就多;如果高校财务对于投资比例小, 那么高校的财务风险也小;不仅可以反映出高校的产业速动资产与流动负债之间的比率, 还可以反映出高校财务的风险状况。在高校财务管理中, 应强化财务监管工作, 确保对高校财务成本的有效控制, 财务管理人员应该格遵守工作流程, 加强对财务信息的日常维护控制, 确保高校资金流通的安全性。高校财务还要不定期的展开内部的审计、监督、考核内容, 了解财务内部控制制度的执行情况, 加强质量管理, 强化内部的审计监督, 结合高校自身建设提高财务管理水平, 确保高校内部财务的安全。在高校中建立财务风险预警系统, 可以在高校现有财务管理的基础上, 设立敏感性的财务指标, 并预警机制对这些指标进行分析评估, 发现隐藏的财务风险, 为高校的财务管理提供及时的保障, 不仅可以将高校财务风险扼杀在萌芽状态。

(2) 外部监督

财政部门和审计部门要强化对高校的内控建立和实施情况的监督;由于内控有预防腐败的积极作用, 这与纪检监察部门的关注是一致的, 因此有纪检监察部门的参与, 各部门开展内控建设的积极性会大幅提高。可以利用科学手段对其进行控制, 可以开展成本效益分析, 建立健全高校财务管理中的现代化手段, 能够健全高校外部的成本会计制度, 提高高校的竞争力和市场占有率。建立高校成本管理网络, 制定适合高校发展的成本核算制度, 并还应制定和高校成本核算办法匹配的分配机制, 实现对高校财务成本的全过程控制。在高校的财务管理中, 应建立健全的财务规章制度, 根据高校自身的特点以及工作中的实际情况, 成立专门小组对高校各项财务进行抽查, 并及时反馈和治理财务管理中的问题, 检查控制高校的财务管理账目, 规范高校的财务流程, 提高高校财务的透明度, 提高医院的运行效益

三、流程优化

(一) 存在的问题

部门预算和校内预算编制时间和口径不一致。高校内部在财务流程方面缺乏有效的管理手段与措施, 使得其内部财务管理制度并不健全, 从而导致高校财经秩序混乱, 高校经费管理出现漏洞。财务管理中因外部环境中的不利因素影响, 使财务管理中出现不定的风险危害, 从而导致高校财务管理流程出现问题, 使得部门预算以及校内预算在编制时间与口径中存在差异, 加大工作量的同时, 也加大高校的财务管理风险。

(二) 流程优化在预算中的应用

部门预算应该是在校内预算的基础上编制, 所以校内预算应与部门预算的时间一致, 即由原先的12月提前到每年的6月至7月。对学校现有的一上一下的预算管理流程进行改进, 通过二上二下的流程形成学校预算草案, 从而避免“拍脑袋”的现象。通过改进流程可以使预算更加符合学校实际情况, 使预算执行更加顺畅, 切实提高财政资金的使用效益。在高校的财务管控信息化体系构建中, 还应该具备填单、投递、收集、扫描以及审核归档的功能, 可以确保对高校财务信息的有效管理, 实现对高校财务费用的控制分析。优化财务管理的流程, 加快信息系统建设, 有效保证信息数据准确、及时与全面性, 制定合理的财务管控制度, 确定正确的财务管理目标, 强化对高校业务的审批、审核以及会计稽核工作流程, 构建完整的财务管理信息化步骤。

四、结语

高校的改革和发展需要投入的经费很多, 所以更需要做好财务管理工作。面对目前存在的问题, 财务部门要积极进取, 使财务管理真正实现业务归口、权责对等、相互制约, 进而使学校财务管理程序明确化、制度规范化、要求具体化, 使有限的财力优先保障学校发展中急需解决的问题, 为未来学校的可持续发展奠定坚实的基础。

摘要：随着高校财务工作复杂程度的不断增加, 原有的岗位职责、内控设置和工作流程没能及时跟进, 存在一些问题。文章将从这几个角度寻找高校财务管理工作的不足, 提出改进措施, 从而提高财务管理水平。

关键词：高校财务管理,财务岗位职责,内控,工作流程

参考文献

2.财务部岗位设置及职责 篇二

关键词：组织架构；岗位职责

一、调研意义

在天津交通职业学院骨干校建设的过程中，学院把校企合作放在了首要的位置，寻求各种突破口，各取所需，打造校企“百年好合”。主要的方式是通过主动为行业、合作企业开展职业技能培训与鉴定、接受合作企业委托的项目研究与技术开发等，并且根据企业用人需要调整实践教学计划，让企业在校企合作中受益。在这个过程中，学院则在合作中得到了企业的支持，提升了高技能人才培养质量，强化了双方长期合作的动力，形成了校企利益互惠机制。

目前，天津某酒集团作为天津本土企业发展迅速，近期该酒业集团为了更好的拓展市场，提高企业竞争力，打算发展企业自己的直营连锁模式经营渠道，开设津酒集团直营连锁专卖店。在职业院校竞争日益激烈的今天，我们应该多多争取新的合作企业，开拓新的合作领域，本课题既可以帮助企业进行连锁直营模式的分析，为企业提供相应的参考依据，又能进一步明确连锁专业的人才培养目标，深化校企合作，为连锁经营管理专业拓展更多的合作企业。

二、连锁直营门店组织架构及岗位职责

（一）管理中心设置。管理中心部长/经理（1名）。工作职责：主持管理部的日常工作，带领部门实施有效的促销工作同时对销售工作进行督导。工作内容：协助品牌推广部制定有效的促销策略及促销规划；制定绩效考核标准和绩效考核方式；制定销售工作的工作标准及工作规范；对销售工作的各个环节进行监督；打击销售过程中的市场违规行为；组织有效培训，提升销售部门的专业知识及工作能力。

（二）品牌推广部。（1）品牌推广总监（1名）。工作职责：全面主持品牌推广部各项工作，有效提升“专卖店”品牌形象及产品品牌力，达成企业营销目标及利润目标。工作内容：协助事业部经营方针目标制定及策略规划。营销目标策略计划方案及预算；核准产品、专卖店的各项计划、策略和预算；管理协调沟通内部工作关系并配合支持其他部门工作；新品推广、市调、媒介等相关协作单位的管理；组织有效培训，提升部属专业知识及工作能力；总体控制预算经费的合理使用；建立并协调与相关部门的业务关系，举行营销管理相关会议，并督导会议决议事项执行；其他上级交办事项。需要接受培训：营销战略、经营战略、品牌运营。（2）专卖店品牌推广经理（2名）。工作职责：协助品牌推广总监制订产品发展策略和计划，实现年度营销目标。工作内容：市场信息收集整理分析；营销策略（4P）制订；推广活动规划，每月/季推广方案及策略进行修订；产品传播策略制订；年度预算费用制定、执行分析、修订；产品每月/季定期销售分析；新产品会议、广告会议筹备与执行；公关、事件行销等方案规划、督导执行；产品推广方案、市场调查、广告等工作协调跟进；新品上市的全程策划、推广事项。其他上级交办事项。需要接受培训：营销专业知识、自我管理、个人激励。

（三）团购部设置。（1）大客户VIP公关部/经理（2名）。工作职责：主持开展团购工作，建立核心消费群体，完成销售目标。工作内容：负责分类团购市场开发，销售目标及利润目标的完成；选择并管理团购客户，加强售后服务；制定并执行年、季、月销售计划，费用预算；协助制定团购的促销计划；负责向相关部门提出团购系统管理发展的建议及市场相关信息；负责完成总部分派的其它工作。需要接受培训：销售财务相关专业知识的培训、沟通知识、自我管理、团队管理、个人激励。

（四）专卖部设置。专卖部长（1名）。工作职责：主持开展专卖店的日常工作，完善专卖店体系，实现品牌展示和顾客服务，完成销售目标。工作内容：负责专卖店的正常运营，销售目标及利润目标的完成；完善专卖店的运营管理体系，加强消费者服务；制定并执行年、季、月销售计划，费用预算；协助制定专卖店的促销计划；负责向相关部门提出专卖店系统管理发展的建议及市场相关信息；负责完成总部分派的其它工作。需要接受培训：销售财务相关专业知识的培训、沟通知识、自我管理、团队管理、个人激励。

（五）流通部设置。传统网络部长（1名）。工作职责：主持开展传统渠道运作，市场完善空隙，完成销售目标。工作内容：负责其他渠道的开发，销售目标及利润目标的完成；选择并管理渠道终端；制定并执行年、季、月销售计划，费用预算；协助制定其他渠道的促销计划。需要接受培训：销售财务相关专业知识的培训、沟通知识、自我管理、团队管理、个人激励

（六）后勤部设置。（1）后勤部长（1名）。工作职责：保障事业部的各项工作有效进行，保证市场物流配送快捷及时，并跟进仓储管理。工作内容：负责事业部的各项工作的后勤保障；制定并实施采购方案，保障内部供应；规划采购的费用、预算等；制定并实施配送方案，保障市场供给；规划配送的费用、预算等；有效进行人员调度，灵活应变内部需求；负责完成总部分派的其它工作。需要接受培训：自我管理、团队管理、个人激励

（七）业务人员。（1）促销员要求：掌握扎实的产品知识和促销技巧；按照规定时间准时上、下班，保持良好的公司形象。（2）业务员要求：对所拜访、维护客户的详细信息进行了解、掌握；每周写周计划，每天写日报表；在规定时间内要对所辖客户全部拜访一遍，与终端各人员进行充分沟通，维护客情；协助终端促销活动的开展和进行；对竟品及公司其他员工的工作进行监督；完成其他工作。（3）采购员要求：进行促销品、宣传品等事业部所需物品的采购；及时，准确了解库存信息；了解相关生产厂家的信息；完成其他工作。（4）车队送货员要求：及时、准确的完成每日的送货工作，对终端库存进行动态把控；全面了解天津各条道路，充分发挥节能、快速；完成其他工作。

三、调研结论

3.财务部岗位设置及职责 篇三

一、财务部职责

财务部是公司财务管理中心，公司日常经营活动中的财务核算，经营所需资金的筹集与管理，财务管理制度的建设与执行及财务团队的管理均属于其职责范畴，具体如下：

1、负责公司会计核算工作，严格执行财务会计制度，建立完整的财务核算体系；负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理；办理日常现金收付及银行结算业务，妥善保管库存现金、银行空白票据、发票、收据等经营用票据；执行国家税收政策，及时做好纳税申报工作，协调与税务部门的关系；定期编制财务报告及各种统计报表；妥善保管会计档案资料。

2、有效合理使用资金，降低资金使用成本，根据经营资金使用情况做好融资工作，协调与金融部门的关系；编制公司各项财务收支计划，分析财务计划执行情况，提供财务分析报告;利用会计核算资料、统计资料及其他有关资料，定期进行经济活动分析，判断和评介公司的经营成果和财务状况，及时准确地向公司领导和相关管理者提供可靠的决策信息；

3．建立健全财务管理制度，完善内部控制制度；指导和监督子公司执行统一的财务核算体系，对违规行为及时予以纠正；参与主要经济合同的签订，做好合同登记、归档工作并负责监督合同的履行情况；参与各部门及子公司经营管理目标中财务指标的制订，对实施过

程进行监督，实施结果进行考核；完善公司内部审计制度，配合内部审计部门完成各项审计工作。

4、设置各级财务工作岗位，合理调配各级财务人员，有效提高工作质量和工作效率；有计划地安排各级财务人员的培训，提高专业知识和专业技能；配合集团人力资源部做好各级财务人员的绩效考核晋升、降职、奖罚和续聘工作。

5、完成公司领导临时布置的其他工作

二、财务总监岗位职责

1、在董事会和总经理领导下，总管整个集团的财务工作，对全集团的财务工作负责；制定财务工作计划，指导和监督下属财务人员有效执行工作计划；

2、制订集团财务管理制度，拟定集团会计核算办法，建立符合集团实际情况的科学、系统、完善的财务管理体系，有效的实施内部控制；

3、协助总经理制定集团经营战略，配合集团战略主持制定、实施集团财务战略，以支持集团推行经营战略；

4、组织编制财务预算和各项财务收支计划，监督相关财务预算、计划、方案的执行情况，对于偏离预算、计划和既定方案的经济事项有权予以纠正或提请集团领导按规定进行处理。

5、负责集团资金计划的制定及资金的筹集和管理，协调与金融部门的关系，保障公司项目开发和日常经营管理的资金需要，有效降低资金成本，提高资金的使用效率；

6、参与集团经营计划、重大投资项目和重要经济合同签订等重大经济事项的讨论和研究，为集团重大经济决策提供财务依据和专业意见，有效控制财务风险；

7、负责集团纳税筹划和管理工作，实时学习新的税收法规并与税务机关建立良好的税务关系，做好各开发项目的税务筹划，合法降低项目的税务成本。

8、负责对集团所有财务人员的管理，定期对财务人员进行考核，根据实际情况合理配置财务人员。

9、管理和监督下级子公司的财务管理工作，配合内部审计部门以及有关主管部门完成各项审计、检查和监督。

10、根据公司制度规定履行与财务管理相关的其他职责。

三、集团财务部经理岗位职责

1、全面主持集团具体财务工作，指导部门人员及下属子公司落实集团财务管理制度及会计核算办法并不断予以完善；组织并督促部门人员及下属子公司遵照财务工作计划全面完成职责范围内的各项工作；

2、协助财务总监制定集团财务战略、编制财务预算和各项财务收支计划，指导部门人员及下属子公司有效执行既定战略、预算及计划，并对执行过程进行控制，执行效果进行分析；

3、协助财务总监拟定集团资金计划并执行资金计划；负责大额工程款项支付和费用报销的审核，有效监管资金计划执行情况及日常资金状况，提高资金周转率；分析资金计划执行情况，根据资金流转

情况对不合理资金占用提出改进意见；

4、参与集团经营计划的具体拟定、重大投资项目的可行性研究和重要经济合同的常规审核；贯彻执行集团经营计划，监督重大项目和经济合同的执行情况，配合财务战略、财务预算、资金计划的执行和监管，及时揭示经营风险；

5、监管开发项目日常税金缴纳情况，有效执行项目税务筹划方案，控制税务成本；

6、指导门人员及下属子公司及时、正确、完整地编制财务会计报告、财务分析报告并履行最终审核职责；

7、负责配合内部审计部门定期、不定期对集团内各级财务部门进行审计；配合有关主管部门完成各项审计、检查和监督

8、负责对集团所有财务人员日常工作的考核及人员奖惩、调配和管理建议的拟定;负责财务人员日常专业培训计划的拟定；负责主持召开财务例会；负责协调部门内部、部门之间的员工关系；

9、负责公司领导交办的其他事项。

四、集团财务部副经理岗位职责

1、负责集团财务部日常具体财务工作，协助财务经理指导部门人员及下属子公司严格执行集团财务管理制度及会计核算办法，规范会计基础管理工作；组织并督促部门人员遵照财务工作计划全面完成职责范围内的各项工作；

2、负责根据开发项目的具体情况设置合理的账簿体系和财务报告体系，并指导部门人员正确执行；

3、按照集团财务管理制度、开发项目的各项合同和集团费用报销标准，负责日常收款、工程款项支付和费用报销的审核；

4、督促部门人员及时核对帐务，及时清理单位债权债务和个人借款，及时申报缴纳税金、及时编制资金报表、财务报告并实时检查工作完成情况；

5、审核部门人员上报的往来单位未开票情况统计报表、交付订金15日以上未付款统计表等需要其他部门配合的事项，并通知其他业务部门予以落实：

6、负责与金融部门贷款、还款的常规业务，协调与金融部门之间的关系；负责审核报出的纳税申报表，协调与税务部门的关系；

7、指导主管会计编制、编写主管部门所需要的各类报表、报告并审核是数据是否准确、合理；

9、具体指导部门人员配合内部审计部门及有关主管部门完成各项审计、检查和监督；

10、协助财务经理对集团财务人员日常工作进行考核以及拟定人员奖惩、调配和管理建议;负责财务人员日常专业培训计划的落实；

11、公司领导交办的其他事项。

五、子公司财务部经理岗位职责

1、全面负责子公司财务部日常具体财务工作，指导部门人员严格执行集团财务管理制度及会计核算办法，规范会计基础管理工作；组织并督促部门人员遵照财务工作计划全面完成职责范围内的各项工作；

2、编制子公司财务预算和各项财务收支计划，指导部门人员有效执行预算及计划，并对执行过程进行控制，执行效果进行分析；

3、编制子公司资金计划并执行资金计划；有效监管资金计划执行情况及日常资金状况，提高资金周转率；分析资金计划执行情况，根据资金流转情况对不合理资金占用提出改进意见；

4、参与子公司经营计划的具体拟定、重大投资项目的可行性研究和重要经济合同的常规审核；贯彻执行经营计划，监督重大项目和经济合同的执行情况，配合财务预算、资金计划的执行和监管，及时揭示经营风险；

5、负责根据子公司的具体情况设置合理的账簿体系和财务报告体系，并指导部门人员正确执行；

6、按照集团财务管理制度、子公司的各项合同和集团费用报销标准，负责日常款项支付和费用报销的审核；

7、督促部门人员及时核对帐务，及时清理单位债权债务和个人借款，及时申报缴纳税金、及时编制资金报表；负责子公司财务报告的编制和上报；

8、负责与金融部门贷款、还款的常规业务，协调与金融部门之间的关系；负责审核报出的纳税申报表，协调与税务部门的关系；

9、指导部门人员编制、编写主管部门所需要的各类报表、报告并审核是数据是否准确、合理；

10、指导部门人员配合内部审计部门及有关主管部门完成各项审计、检查和监督；

11、协助集团财务经理部门人员日常工作进行考核以及拟定人员奖惩、调配和管理建议;

12、负责向集团财务部报备子公司财务管理工作情况

13、公司领导交办的其他事项。

六、集团主管会计岗位职责

1、熟悉并严格执行国家会计法规、制度，集团财务管理制度、会计核算办法及公司业务流程；

2、负责会计稽核，按照集团财务管理制度和集团会计核算办法，审核记账凭证，做到凭证合法，内容真实，数据准确，手续完备；

3、月末结账后及时编制财务报告，财务报告须按项目分别编制，本月开始后10个工作日内完成上月报告，经财务经理审核后报送集团相关领导；督促各子公司在本月开始后7个工作日内报送上月报告至集团财务部，由集团财务经理审核后报送集团相关领导；年度财务报告需在年度结束后20个工作日内完成经财务经理审核后报送集团相关领导；

4、根据收银员及出纳人员提供的统计台账，定期统计客户已交、未交、欠交款情况，并将客户交付订金15日以上尚未付款情况统计上报财务副经理，由财务部副经理通知营销部门落实回款情况；

5、根据项目销售情况及项目完工交付计划及时向税务部门申领销售发票；加强发票、收款收据和销售认购书的管理，严格执行申领及核销制度；

6、督促会计人员及时计提当月税金、依据审核无误的纳税申报

表，在税务机关规定的时间内申报缴纳当月税金；

7、负责编制、编写主管部门所需要的各类报表、报告；

8、负责会计凭证、账簿、报表和其他会计资料的归档和统一保管；

9、公司领导交办的其他事项。

七、会计岗位职责

1、按照集团财务管理制度和集团会计核算办法，依据审核后的原始凭证及时编制记账凭证、登记会计账簿，做到记账及时、账务处理清晰、正确，保证所有提供的会计信息真实、及时、准确、完整；

2、根据收银员及出纳人员提供的统计台账，核对预收款项是否存在差异；

3、检查出纳人员提供的银行对账单与其银行日记账是否相符，并依据银行对账单及现金、银行存款日记账核对现金及银行存款明细账；

4、加强合同管理，建立合同台账，逐笔序时登记合同履行情况及印花税缴纳情况；

5、依据审核无误的账簿，计算本月应缴税金；制作税金计提表并填制项目报销单，报领导审批后通知出纳转款至税务专户；填制纳税申报表报财务部副经理审核；

6、及时清理往来款项，统计往来单位未开票情况，报财务部副经理通知其他业务部门催收票据：

7、妥善保管会计凭证、账簿、报表和其他会计资料、负责会计

资料的收集、整理、装订和保管工作，并按时归档；

8、公司领导交办的其他事项。

八、出纳岗位职责

1、负责依据审批后收付款凭证，按规定办理款项收付业务；

2、所支付款项必须符合公司审批流程，对不符公司财务管理制度的付款凭证可拒绝支付；不得未经审批流程或在审批流程不完备的情况下私自转款，一经发现报公司人力资源部按公司制度处理；

3、急需付款且领导外出情况下，经领导授权的人员也可审批，但是领导归来后应补办有关手续。

4、要依据收付款凭证当日序时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结；严禁无收付款原始凭证登记账簿；登记后的收付款凭证要当日转交项目负责会计，并严格履行签收制度；

5、做好库存现金管理，现金日记帐定期与总帐核对，定期盘点现金，保证帐帐、帐款相符，日常库存现金不得超过2万元，库存现金不得出现白条抵库现象；

6、积极配合会计结账工作，本月开始后5个工作日内取得银行对账单，与银行存款日记账核对相符后转交项目负责会计；

7、要负责妥善保管现金、有价证券、空白支票和收据；支票遗失，应立即向银行办理挂失手续；如因保管不当造成公司经济损失时，应由当事人承担赔偿责任；要建立支票备查登记簿，记录每一张支票的使用情况，作废支票也要登记备查簿，并且作废支票要单独保管，不得随意丢弃：

8、按月及时、准确办理工资发放

9、依据收款员提供的销售原始资料及银行放款单据（取得放款单据及时通知收银员,保证同步入账），及时录入销售台账，并逐日与收款员对账；

10、每日下班前将当日资金日报及销售报表报送财务部经理、财务部副经理及项目负责会计；

11、做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作；

12、公司领导交办的其他事项。

九、收银员岗位职责

1、根据营销策划部提供的售房单价、折扣折让及销售代理公司提供的销售认购书，认真核对每套住房的收款原始依据，明确收款类型（购房款、商铺款、车位款），经确认无误后，进行收款；

2、收银员收款及出具收款凭具必须做到准备无误，出现短款、假币、票据多开、重开等差错，均由收银员负责；

3、在客户交付定金时，提醒客户交首付款时间并尽量将首付款存入公司指定帐户，以提高工作效率；

4、公司售房款必须当日解交银行或送交公司出纳，款项交接必须认真履行交接手续，次日上午将收款原始凭证转交公司出纳并完成与公司出纳的对账工作；在库存现金达到￥30000元时，需及时通知公司指定收款人收取现金；

5、每日下午五点半前，与现场销售主管核对当日业务发生额，双方数据核对无误方可轧账，打印日销售报表并与销售主管共同签字确认后与当日业务凭证一并上缴公司财务；每日下班前，盘点各种收据、协议书库存数量，询问销售现场主管是否还有缴款客户，是否需要领用认购书，如有需要及时办理，以免延误收款工作；

6、在涉及客户增减人员、更名、换房等特殊业务时，必须依据公司主管销售领导及现场销售主管签字同意的特殊申请表，方可办理换票等相关手续；

7、做好收款收据和认购书的管理工作，开出的收据及发出的认购书要收回财务记账联，作废的认购书及收据一式三联都要妥善保管

并与使用过的收据及认购书记账联统一交回公司。

8、公司各种销售活动中发出的金卡或优惠卡要做好登记，凭金卡或优惠卡认购的客户要收回金卡或优惠卡，已发出未认购卡片按公司通知统一办理；

9、认真录入销售统计台账，每天下班前将当日销售统计表发入公司指定邮箱。

10、收银员实行轮休工作制，原则上每月休息六天，工作日每日九点上班，十八点下班，若遇销售预约期及开盘期，根据销售实际需要延长收款时间，应全力配合；建立交结班日志，如遇轮休需做好交接班记录，轮休后上班需查看交接记录是否有待做工作；

11、收银员由财务部负责管理，工作中要忠于职守、坚持原则，如发现销售代理公司的违规行为及销售过程中遇到特殊问题要及时上报财务部领导，无故拖延不报或隐瞒不报者，由财务部提请人力资源部按公司制度予以处理；

十、财务人员的工作原则

财务人员在日常工作中，必须坚持原则，照章办事，对于违反财财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导报告；

4.财务部岗位设置及职责 篇四

第一章

财务部职责

第一条

在公司领导及分管领导下开展工作，参与公司一切经济活动，参与公司的经营管理，根据公司总部确定的年计划目标，拟制预算和财务分析，负责公司日常会计核算、税务申报和财务管理

第二条

本部的工作岗位由财务主管、出纳、材料往来会组成，根据公司实际情况和各种会计的业务量，实行一人多岗或一岗多人。

第三条

严格财务管理，加强财务监督，贯彻执行国家有关财税法规，严格执行各项财务会计制度，督促财务会计人员不断地学习新的财税法规。第四条

根据公司各部门所编制的生产计划、采购计划、销售计划、调拨计划和成本费用预算编制相应的财务计划，定期对各项计划的执行情况进行检查分析

第五条

负责公司各项资产的取得、使用、调拨、处置的记录与会计核算，定期组织各项资产的盘点，保证公司资产的完整，做到账证相符、账账相符、账表相符

第六条

指导公司各部门对其所辖的各项资产的进行登记、核对、抽查与调拨，做到账实相符。

第七条

负责公司所涉的各项税费的会计核算和申报缴纳，及时了解和领会各项财税法规，对公司财务管理提出合理化建议，拟定符合新法规的财务会计管理制度。

第八条

负责公司的资产评估、年报审计、税务稽查所需资料的整理工作。第九条 负责公司职工薪酬的核算、发放。第十条 负责公司会计档案的整理和保管。

第十一条 财务部各工作人员，虽有明确分工、切实做好本职工作，并对因粗心大意、或业务不精造成的后果敢于承担责任，同时也要强调财务内部人员也需要互相帮助、取长补短、精诚团结。

第十二条 财务主管是财务部的领导，自己首先要以身做责，要敢于负责，勇于担当。把财务部建成一个融洽、和谐的集体。第十三条

保持本部门工作区域工作现场环境的整洁。第十四条

完成公司领导交办的其他临时性工作。

第二章 财务主管（总账会计职责）

第一条

在公司领导及分管领导组织下，根据国家有关财税法规，制定财务会计各项具体工作的规章制度和公司的一切经济活动的核算流程，并负责公司财务会计核算、管理、监督、控制工作。

第二条

建立健全财务管理的各项规章制度，严格遵守财经纪律、法规和各项规章制度，不断改进财务工作，带领本部员工履行财务部职责，对公司的一切经济活动进行核算，完成各项会计核算工作。

第三条

根据资金收支计划和公司领导及分管领导的签字或授权，合理调配资金，根据资金状况及时分析、调度，保证生产营运资金正常周转。

第四条 根据财税法规，负责组织财务状况及经营成果报告的编制、分析及解释，并向公司领导报告，审核税务申报表和会计报表，确保报出的会计报表和其他会计资料数据真实、准确、可靠。

第五条

负责建立公司的成本、费用考核体系，根据执行情况，不断修订和完善成本、费用考核办法，要随时对各项资产进行督查，定期对公司的经营结果和财务状况进行分析，第六条 对公司各项物资的使用、管理进行分析总结，及时检查监督单项合同成本预算情况，提出合理化意见，建立相关制度，并及时调整和控制，为领导提供决策依据，及时组织统计应收帐款外欠情况，督促相关工作。

第七条 对经济活动中的成本和费用进行核算，拟定生产成本和管理费用的管理制度与核算流程，预测和季度的产品成本及费用。月末与材料会计沟通本月生产领用材料情况，每月对成本、费用变动情况对照预算进行分析比较。第八条 严格按照相关的管理制度，根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续，是否符合公司规定，并根据需要对费用进行合理的分类统计，每月对完工产品的成本提出成本分析报告。

第九条 组织公司所有会计核算人员学习财会专业知识及现代管理方法，提高会计核算人员的业务工作能力，并负责监督检查部门内财务人员交接的监督工作。

第十条 负责与审计、税务、工商、银行等有关业务单位的工作联系。第十一条 定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符。

第十二条 每月底将当月的财务报表和财务分析报告上交公司领导和分管领导。

第十三条 保持本部门工作区域工作现场环境的整洁。第十四条 完成公司领导和分管领导交办的其他临时性工作。

第三章 材料、往来会计工作职责

第一条 审核仓库人员填写的“入库单”、“出库单”是否符合公司相关规定，、手续是否完整、正确。建立健全材料分类明细账，指导仓库建立健全材料明细账，做到账账相符。

第二条 根据审核无误的材料发票及入库单、出库单，及时进行帐务处理，正确核算存货与应付账款。

第三条 审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，将增值税专用发票抵扣联认证。

第四条 根据已编会计凭证登记材料明细帐，月底结出余额并与总帐、仓库材料台帐库存进行核对，参加月末仓库实地盘点，及时反映仓库盘盈盘亏情况，确保帐帐、帐物相符。

第五条 定期或不定期组织仓库部门对各种货物进行实地盘点，做到账实相符。第六条 在财务主管的领导下，根据与其工作相关的规章制度和经济活动的核算流程，对公司的产品销售和销售费用进行核算。

第七条 负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的监督和会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。

第八条 建立健全发出产品分类明细账，指导市场部建立健全发出产品明细账，做到账账相符，负责对客户开具发票情况的审核。

第九条 与销售部沟通对应收账款进行账龄分析，对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，查明原因并向公司领导汇报。

第十条 负责对销售部发货申请和生产部的发货通知进行审核。根据“销售单”和“出库单”登记的明细账，到销售地点盘点、清点货物，提出合理意见，提供相应的销售情况分析，保证公司的销售款及时到账。

第十一条 办公用品管理，包括办公用品申领、发放登记、办公设备等内勤工作。

第十二条 完成公司领导交办的其他临时性工作。

第四章 出纳会计工作职责

第一条 在财务主管领导下，严格按照国家财经政策和公司财务制度的规定办理现金收支、银行结算和票据业务等结算业务，认真审核原始凭证，并进行网上认证发票保证原始凭证的真实有效。

第二条 汇总公司内的各项费用统计上报，并供财务主管分析，根据制度和规定留存库存现金，超过部分及时存入银行，不得以“白条”抵库，不得坐支现金。

第三条 根据已收付款的原始凭证及时编制记账作证，及时登记现金日记账和银行存款日记账，并与实际存量核对，做到日清月结

第四条 加强支票的管理，严格按支票签发程序签发支票，不得签发空白支票，及时督促报销。

第五条 根据审核过的凭证，登记现金日记帐、银行日记帐，做到日清日结，并在月底对库存现金进行盘点，做到帐实相符

第六条 及时核对银行各帐户余额表与银行日记账金额，编制各账户的银行余额调节表，报财务负责人审签，负责现金银行日记账打印、银行对账单及余额调节表装订事项。

第七条 及时收款和付款并与材料、往来会计沟通处理好收、付款工作。第八条 编制、核算每月的工资、奖金发放表，交领导签字。

第九条 做好发票的领购，根据发票的使用情况及时通知领导，并将经财务主管审核后的报表进行国、地税报表的上报。

第十条 审核购入材料的发票和入库单，并确认物资已入库，将增值税专用发票抵扣联认证。

第十一条 负责产品的发货、回款、退换货和销售费用的监督和会计核算，定期与销售部核对其相应的应收账款和预收账款。

第十二条 根据审核无误的材料发票及入库单、出库单，及时进行帐务处理，正确核算存货与应付账款。

5.财务部岗位设置及职责 篇五

一、财务集中管控的概念

1) 财务集中管控的概念。财务集中管控指的是企业在原有的管理体系下, 企业的财务管理模式由企业自身管理向公司其中管理模式的转变, 但是财务管理结构及其职能不做改变, 只是由分散走向了集中, 也就是各个公司的财务管理统一到省公司的财务管理部门。

2) 电网财务实施集中管控模式的必要性。电力企业如果想提高其财务管理水平, 就必须更好地发挥其财务管理机构的职能, 合理分配公司自身的财务资金, 以促进其合理使用, 这不仅关系到公司每个员工的利益, 而且关系到整个公司的经济利益和长远发展。财务集中管控模式能够为企业提供更多地管理资源, 实现会计各部门之间的资源共享。因此, 在电力企业财务管理工作中推行集中管控模式可谓是大势所趋, 也是提高其自身财务管理工作的需要。

3) 财务集中管控的作用和意义。实行财务集中管控模式的意义可分为三个方面, 第一, 会计计算的透明化;第二, 强化企业财务管理工作;第三, 强化企业的风险管理。

a.实行财务集中管控有助于实现企业会计计算的透明化和规范化。会计预算和审核的公开进行, 有助于促进电网财务管理工作的统一化和标准化。财务人员具有主观能动性, 其在开展会计工作时, 很难不受到主观意识的影响, 从而使会计账目的管理难以实现规范化和标准化, 但是财务集中管控有效克服了这里管理弊端, 因其实现了公司上上下下、各级人员都明了财务收支状况的目标。b.在实行财务集中管控之前, 电网财务管理工作非常分散, 而且在财务管理过程中, 很容易受到某个管理高层的影响, 因此其管理的透明度得不到有效的保证, 但是财务的集中管理能做到财务预算和核算的标准化和公开化, 这样能够确保财务管理人员有效进行财务分析和支配工作。c.在电力企业财务管理工作当中, 存在着不小的财务管理风险。实行财务的集中管控, 可以切实减少电力企业风险的投资, 为企业的投资提供更为准确的信息;提高企业的整体经济效益, 增强企业的整体竞争力。

二、财务集中管控模式下的会计机构及职能设置

1) 财务集中管控模式下的会计机构的合理设置。现阶段, 在电力企业财务管理当中, 一个比较重要的课题就是如何科学合理定位企业的财务管理体制, 以使企业的财务管理模式得到更好的优化。电力企业财务集中管控包含的内容很多, 其起点是财务的预算管理, 核心是资金的管理, 而会计计算则是财务集中管控的基础。因此, 会计机构的设置也成为了电力企业财务管理工作的首要前提。

2) 会计机构设置的原则和目标。电力企业会计机构设置的原则和目标总共有两个:第一, 会计机构的设置要总分考虑电力企业的分权和集权状况, 要与企业的集权程度相适应。关于这方面的内容, 我们可以这样理解, 也就是会计机构的设置和职能划分必须通盘考虑各部门所享有的会计管理职能以及所承担的责任。第二, 会计机构的设置必须与电力企业整体的机构设置保持一致, 并服从和服务于电力企业的整体规划和长期发展战略, 为企业的发展壮大做贡献。

3) 会计机构具体的职能规划。当前, 电力企业财务部承担较多的财务管理职能, 因此, 必须科学合理分解财务部的职能, 根据电力企业的实际, 可划分为会计处、资金处和预算处三个部分, 也就是将财务部拆分成这三个部门。其中, 会计处主要负责的是企业会计方面的工作, 并且要对会计核算管理工作负责;而对于下属的分公司, 会计处对其会计核算工作要给予指导, 并做相应的监督管理。在整个电力企业的财务部门中, 会计处的地位十分突出。而公司的基金管理制度、基金管理办法均是由资金处负责起草哈修订;而企业资金处的主要工作是负责企业长短期投资的规划工作。此外, 其还负责企业的对外低压以及担保工作。预算处主要负责的是企业财务目标的制定, 深入细致研究企业的预算, 健全和完善企业的预算管理体系, 进而根据企业的财务状况, 制定具体的财务管理制度和措施, 对企业未来一段时间内的资金使用状况做科学合理的预算。

4) 财务集中管控下的会计职能分析。我们知道, 电力企业财务管理工作所设计的内容非常多, 也非常复杂。因此, 电力企业要根据自身的实际情况, 制定出合乎自身的财务管理模式。在当前电力企业普遍采用财务集中管控模式下, 会计职能可以具体分为以下几个方面:

a.会计核算及综合管理职能。会计核算和综合管理职能主要负责的是电力企业会计的内部控制, 以及有关会计核算的管理方面的工作, 具体来说, 就是关于电力企业的会计报表管理、财务信息化管理以及档案管理、综合事务管理等。电力企业应当按照财务管理工作的要求, 根据自身的实际情况, 制定符合本企业财务管理施实际的财务管理方法和会计核算方式。我们知道, 制度是处在变化当中的, 财务管理制度制定以后, 还有根据实际情况加以补充和修订。b.投资管理的职能。电力企业对下属公司的各项投资必须进行全过程的监督和管理, 对其固定资产投资, 按照分级负责、统一管理的管理原则进行管理, 也就是总部制定财务管理的统一规划, 下属企业按照总体的财务管理规划进行实施, 实行的项目有两种方式, 一种是承包制, 一种是责任制。c.财产风险的防控职能。电力企业的会计处负责对企业的会计风险进行管控, 因此, 要求其准确识别企业的财务风险讯号, 并加以有效的防范。于此同时, 企业要对下属企业的财务会计工作做定期的检查, 分析探究其会计核算工作中存在的问题, 指导下属企业开展会计核算工作。d.预算管理职能。电力企业制定本企业总体发展规划时的主要依据, 第一是企业自身发展的状况, 第二是国家的相关政策法规和经济政策, 而企业的总体发展规划就是下属企业的发展纲领。但下属企业也要根据起身的实际情况, 领会总公司的规划, 制定符合自身发展实际的发展规划和目标。e.基金管理职能。基金管理主要是指对企业内部的资金的调配和控制, 公司的全部资金均需要由总部进行统一的管理。

三、结语

财务的集中管控是电力企业财务管理理论创新的重要内容之一, 它是一个整体推进、协调运作的过程。文章中系统分析了电网财务集中管控模式下的会计机构及其职能设置, 使工作内容和职责更为细化。

摘要：当前, 我国经济社会发展已经进入到了转型时期, 电力企业也向着集团化的方向发展。在这种形势下, 就要求电力企业加强财务管理工作, 提高电网财务工作的管理水平, 合理划分会计机构及其职能, 为企业的进一步发展壮大打下坚实的基础。在本文中, 笔者探讨了电网财务集中管控模式下的会计结构及其职能设置, 并提出了相应的优选方案。

关键词：管控模式,会计机构,职能设置

参考文献

[1]李阳.探析财务集中管控模式下会计机构及职能设置[J].时代金融, 2013.

6.财务部岗位设置及职责 篇六

关键词：整车企业;岗位职责;职业能力

中图分类号：U467.4     文献标识码：A      文章编号：1006-8937（2014）35-0023-02

近年来，随着汽车产业的飞速发展，越来越多的汽车整车生产企业在各大城市安家落户，同时汽车类的本科及以上学历专业成为了各大高校的热门专业。如何培养汽车专业学生的职业能力，成为各大高校汽车专业老师思考的问题。本文以武汉地区的汽车整车生产企业为例，分析各个技术岗位的岗位职责以及对应的职业能力，以供参考借鉴。

武汉是华中地区的重要城市，汽车产业是城市发展的支柱产业。东风总部、东风乘用车公司、神龙汽车公司、东风本田汽车公司、上海通用汽车公司等知名汽车企业纷纷在武汉安家落户。其中东风乘用车、神龙汽车、东风本田汽车三家公司比较具有代表性，是集汽车研发、生产装配、质量管理、销售管理一体的综合汽车整车企业。下面以这三家汽车企业为例，分析各个技术岗位的岗位职责以及岗位人员需具备的职业能力，以供各高校汽车专业参考。

经过研究，这三家汽车公司的构成基本大同小异。每款汽车到用户手中，都要经历技术研发，部件制造（一般外包给零部件供应商完成），部件装配，市场销售及售后管理几个阶段，并伴随有质量监控过程。对应的职责部门可划分为几大类，分别是技术研发部门、工艺装配部门、市场管理部门以及质量监控部门。这些部门是汽车专业学生就业的主要方向，我们主要针对这些部门进行研究。

1  技术研发部门

1.1  技术研发部门的工作任务

要生产一款新的汽车，首先需要有技术研发部门，该部门主要的工作任务是整车定义和产品设计，是汽车生产的前提，细致的工作任务主要包括以下内容。

1.1.1  整车定义

用通俗的话语讲就是需要定义一款什么样式和功能的车辆，比如是两厢还是三厢等。车辆有哪些功能配置，比如最高车速和加速能力要求，是否带氙气大灯，自动雨刮等。

1.1.2 产品设计

根据对整车的定义，对汽车的车身、底盘、发动机及电器设备进行设计。在设计的过程中除了要满足整车定义功能的要求之外，还要考虑到整车装配和后期维修的要求，最后形成产品各部件图纸。

1.1.3  产品改进

产品设计完成后，结合对竞争对手车型的分析，以及市场的需求，对车型的产品设计进行改进。如果是合资汽车企业，一般整车定义及产品设计这两个工作由国外汽车厂家完成，比如神龙及东风本田分别由法国和日本完成。那么国内的技术研发人员主要的工作就是产品的改进，根据中国国情需求进行优化。

1.1.4  供应商选择及产品验证

产品设计完成后，与其他部门一起参与零部件制造供应商的选择，从技术角度评判供应商的制造能力。并在产品设计改进后，与零部件供应商进行协商沟通，提出改进要求，并对产品进行功能、装配及维修要求的验证。

1.2  技术研发部门的职业能力

以上四点是技术研发部门的主要日常工作任务，对应的职业能力主要包括：

①汽车构造知识。技术研发人员必须对整车的构造足够的了解，这样才能考虑到每个细节，做出完整的整车定义。②汽车理论知识。技术研发人员需要对汽车的动力性能、燃油经济性能、排放性能、制动性能及电器功能等全面了解，这样才能让产品的定义和设计切合实际。③汽车设计理论知识。汽车设计理论要以机械设计理论为基础，并考虑到其结构特点、使用条件的复杂多变以及大批量生产及装配等情况。这样才能设计出合理的产品。④机械制图及识图能力。包括二维和三维的制图能力，目前各大汽车厂家主要用计算机进行制图，需要具备机械制图能力，才能完成图纸的绘制。⑤其他能力，包括与供应商及其他部门沟通的技巧，外语能力等。

2  工艺装配部门

2.1  工艺装配部门的工作内容

当技术研发部门完成了产品的设计，供应商完成了产品零部件制造之后，工艺装配部门需要设计合理的工艺装配流程，把产品零部件装配成一个完整的车辆。具体的工作任务包括以下内容。

2.1.1  装配工艺文件的制作

汽车产品零部件成千上万，如何正确的装配一台整车，需要有工艺文件的指导。工艺装配部门要根据产品设计部门的图纸资料，编制装配文件，指导流水线装配工正确的进行装配。

2.1.2  装配工时的设计

在编制工艺文件之后，对每个装配工序的工时进行标定。然后设计合理的工序顺序，力争达到最高的装配效率。

2.1.3  生产线的设计

目前，武汉三大汽车企业均采用流水线式装配生产线，根据每个工序的工时计算生产线的工位数，并合理配置每个工位所需的工具，零件存放点。

2.1.4  专用工具的设计及大型设备的采购

装配过程中一般会有部分工具无法通过采购获得，需要专门定做，这类工具属于专用工具。工艺部门需对这类专用工具进行设计然后联系工具供应商进行制做。除此之外，大型装配设备的规划与购置主要由工艺部门进行负责。

2.2  工艺装配部门的职业能力

以上四点是工艺装配部门的主要日常工作任务，对应的职业能力主要包括以下内容：

①汽车构造知识。必须在对整车构造足够了解的前提下，才能编制合理的工艺文件，设计最佳的装配顺序。②汽车制造工艺与装配知识。必须在熟悉汽车制造工艺与装配要点的前提下，才能保证良好的装配质量。③机械制图及识图能力。编制工艺文件时，需参考技术研发部门的图纸，并在专用工具的设计工作中，需用到机械制图的能力。④各类机械、液压及电子设备的相关知识。在设备采购的工作中，需要掌握一定的设备相关知识，这样才能与设备供应商进行良好的沟通。⑤其他能力，包括谈判沟通的技巧，外语能力等。

3  质量监控部门

3.1  质量监管部门的工作任务

顾名思义，该部门的工作主要是进行质量的监控，具体的工作任务有以下几方面。

3.1.1  供应商零部件质量监控

根据技术研发部门给出的功能要求及图纸，定期对零部件供应商的零件进行抽查，如果发现不合格，对供应商提出整改要求并跟踪。

3.1.2  工艺装配工具及设备质量监控

根据工艺部门装配文件的要求，对生产线上的重点拧紧工具及设备进行定期检查。如果发现工具未达标，通知工艺部门联系工具供应商或者相关设备维修部门进行维修。

3.1.3  整车质量监控

对下线的整车进行功能测试及装配质量检查，如果发现有质量缺陷，要分析故障点所在，并联系研发、工艺等部门进行处理。

3.2  质量监控部门的职业能力

以上三点是质量监控部门的主要日常工作任务，对应的职业能力主要包括以下内容：

①汽车构造知识。必须对整车构造足够的了解，认识了每个零部件，熟悉了每个零部件的功能，才能做好零部件质量监控工作。②汽车故障诊断能力。必须具备一定的汽车故障诊断能力，才能在整车质量监控时初步分析故障点所在。③机械识图能力。在对供应商零部件进行质量监控时，需参阅研发部门的设计图纸。④各类机械、液压及电子设备的相关知识。⑤其他能力，包括谈判沟通的技巧等。

4  市场管理部门

4.1  市场管理部门的工作内容

目前，汽车整车的销售及售后业务一般采取4S店代理的方式，市场管理部门主要的工作是对这些代理商进行开发和监管，具体的工作包括以下内容。

4.1.1  网点的开发和监管

开发新网点，并对新网点的建设进行监管，包括新开网点的装修设计配置、工具设备配置、备件配置、人员配置等方面的监管。

4.1.2  销售监管

根据企业制定的销售计划，对全国的销售网点进行监管，根据各地网点的实际情况制定各个网点细分的销售目标。并通过各种营销方法提高管辖区域的销售业绩，完成企业整体的销售目标。

4.1.3  售后监管

对网点的售后部门进行监管，规范售后服务流程，提高客户服务满意度，并督促网点完成企业的备件销售目标。

4.1.4  销售及售后技术培训

定期的对网点销售人员及售后服务人员进行销售技巧和技术培训，提高网点工作人员的整体能力。

4.1.5  技术支持及质量问题反馈

当网点售后部门遇到疑难故障时，作为技术支持，分析故障点，并联系相关部门对故障进行处理。

4.2  市场管理部门的职业能力

以上几点是市场管理部门的主要日常工作任务，对应的职业能力主要包括以下内容：

①汽车构造知识。汽车构造是汽车故障诊断能力培养的基础条件。②汽车故障诊断能力。在处理网点疑难故障时，需对故障点进行分析。③汽车营销知识。只有掌握一定的汽车营销技巧，才能带动网点共同提高销售业绩。④客户服务流程相关知识。这样才能制定规范的客户服务流程，提高客户服务满意度。⑤富有团队精神，有良好的沟通交流能力。

整车生产企业中，以上几大部门是密切与汽车专业相关的，是汽车专业学生就业的主要方向。列举这些部门典型的工作任务和职业能力要求，希望能够对各高校汽车专业的发展提供一定的借鉴意义，同时对汽车专业的学生提供一定的就业指导，找准自己的定位方向，成为企业真正需要的人才。

参考文献：

[1] 张祖新.汽车企业为毕业生准备了什么[J].家用汽车，2014，（7）.

[2] 徐颖.企业工作任务与课堂教学一体化教学模式探索[J].科技创新导报，2013，（8）.

[3] 严太云.汽车企业客户关系维护与管理[J].现代营销，2013，（4）.

7.财务部岗位设置及职责 篇七

成立至今，已拥有超500人优秀师资团队，开发了涵盖60+行业实操、10,000+实操课程，34个省市自治区税务实操。是国内领先的会计实操在线培训机构。

财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门，无论是集团公司财务部，还是生产型企业财务部。因为财务部门是企业资金控制的最后环节，一旦现金流出，发生的损失要挽回就相当的困难了。

个人认为，作为生产型企业，财务部门的主要职责有以下几个方面：

1.会计核算：根据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系;及时准确对公司经济业务进行账务处理;准确及时编制公司财务报告;参与公司的经营分析;为公司生产经营决策提供准确及时的财务信息。

2.资金管理：筹措公司生产经营资金;合理高效调度公司资金;定期对公司的资金营运能力进行分析;对公司的债权债务控制进行分析;为公司的生产经营提供良好的资金支持。

3.成本控制：拟定公司的成本控制措施;;下达公司各产品或项目目标成本;监督成本的开支范围;审核公司各项费用的真实性、合法性;对成本进行成本分析并提出初步处理意见;为公司的经营投标报价提供准确的成本数据;

4.内部控制：检查评价公司的内部会计控制并提出改进措施。

生产型企业来讲，财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面。我想核算是财务部门的基础，资金是财务部门的核心职能，成本控制其实就是内部控制的一个方面，不过在本男的眼里，成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝。

中国的企业营销之怪现状，那就是降价。如果成本奇高，在市场竞争中处于不利地位，面对竞争对手的杀手锏时，企业如果与对方走的相同线路，我想其竞争劣势突显。

资金和成本是一对孪生兄弟。有资金的地方，有会有成本的发生。即使是资本性支出，最终它也会转化为企业的成本。所以说管好资金，也就能管好成本。资金贯穿于企业经济活动的始终，解决好资金问题，是财务部门最重要的职责之一。

我已经讲了财务部门的重要职责，所以财务部门的岗位设置就要根据部门职责进行划分和设置。

一个小企业不需要这么复杂，很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。在很多只需老板拍脑袋的企业，财务部门根本不用分支。我在这里讲的都是比较大型的生产企

会计学堂官网业财务部门岗位设置问题。从我上面的讲述中大家可以推测出，我们要做的岗位设置，一定要划分方向了。因为大型生产企业财务部少则十多个人，多则几十个人。全部归财务经理直管，财务经理不累死才怪，所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业财务部门负责人要学会授权分工，不然自己会忙死。

我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作，资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、资金预算管理等方面的管理工作，成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了。每季度会要求他们提供分析，重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分析的最重要方面不是会计核算，会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具，资金和成本费用分析是必须下功夫的。前面已经说过，资金和成本是一对孪生兄弟，所以这样的对比分析很能看出其中的问题，如果工作繁重，会适当考虑配合副主管或者得力的助手协助他们的工作。

8.财务岗位职责及任职要求 篇八

1.财务部经理 1.1 任职要求

1.1.1 具有大专以上专业对口学历，取得会计师以上技术职称。1.1.2 掌握一门外语，能阅读专业资料。

1.1.3 从事酒店财务会计管理工作5年以上，熟练掌握各种财政、税务、经济法律法规、制度及相关的专业理论知识，具有决策管理能力和综合协调能力。

1.1.4 最佳年龄：30-55周岁。1.2 岗位职责

1.2.1 根据国家的财政、税务、经济法规、制度、制度，组织领导企业的会计核算和财务管理工作，包括制定各种财务管理工作，包括制定各种财务管理制度，操作规定和目标要求，进行经济活动分析，提出解决问题对策，并实施财务监督和财务检查。

1.2.2 参与制定酒店的经营计划、投资决策、职工工资、福利等政策。1.2.3 协助总经理处理好饭店与财政、税务、物价、审计、金融、工商等有

关部门之间的工作关系。

1.2.4 负责本部门员工的培训和工作评估等日常管理工作，督促各岗位人员履行职责。

1.2.5 完成总经理交办的其他工作。1.3 工作内容

1.3.1 准时参加总经理召开的各种会议: 1.3.1.1 每天上午9时的酒店晨会和每周工作例会，并汇报昨日及上周酒店经营情况。

1.3.1.2 每季的财务人事工作会议，介绍经营情况，分析各种原因，提出改进措施。

1.3.1.3 每季的餐饮成本分析分析。

1.3.1.4 每季的房务系统经营情况分析会议。1.3.1.5 每月的营销工作会议。

1.3.1.6 每季信用会议并根据信用情况，研究饭店信用政策，制订各种催款措

施，加速资金周转。

1.4 参加有关酒店经营管理的其他会议。

1.4.1 参加旅游、财政、外汇、税务、物价等主管部门召开的有关财务问题的会议。1.4.2 主持召开有关会议：

1.4.2.1 每月的各部门经营状况分析会议，通报各部门经营情况及预算完成情

况，研究采取相应的措施。

1.4.2.2 每月餐饮成本分析会议。

1.4.2.3 结账人员服务质量、工作质量分析会议。1.4.2.4 信用工作会议，听取信用分析。1.4.2.5 签批各种用款申请。

1.4.2.6 1.4.2.7 1.4.2.8 1.4.2.9 1.4.3.0 1.4.3.1 1.4.3.2

2.2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.4 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.2.4 2.3 2.3.1 2.3.2 合理筹集经营运转资金，满足经营周转需要，不断降低成本。组织编制财务预算，并实行检查监督。

组织编制各种财务报表，保证按时，按质报送有关部门。拟定部门工作计划，并逐级组织落实。

组织酒店财务决算，并组织清理各种遗留账目。做好工作总结和对部门人员进行考核评估。定期向分管总经理汇报财务工作情况。财务部副经理 任职要求

具有高等院校财经专业大专以上学历或同等文化程度和助理会计师以上技术职称。

掌握一门外语，能阅读专业资料。

从事财务基础管理工作5年以上，熟练掌握国家的财经法规、法令、制度和专业理论知识。

最佳年龄：28-55周岁。岗位职责

协助部门经理做好部门日常业务运转以及对员工的各项管理工作，修改制定并解释与此有关的具体制度规定。

协助处理好与其他部门在饭店运转工作中出现的各种相关财务问

题。

做好部门员工培训的落实工作。完成部门经理交办的其他工作。工作内容

参加每月部门信用工作会议、服务质量分析会议以及所分管工作的其他会议。

参加部门的一周会议，对有关人员工作提出要求。2.3.3 参加酒店每月的部门工作会议、每季度信用会议和其他协调会议。2.3.4 督促收款员、日审员和信用员做好以下工作：

2.3.4.1 每天酒店的客房、餐饮等各项收款工作，定期检查住店客人及客房欠款情况，每天检查各种接待通知单的落实情况。

2.3.4.2 根据客户欠款情况，督促信用人员及时催收欠款，并研究制度疑难欠款的催收措施。

2.3.4.3 与酒店销售、前厅、餐饮等部门沟通客户信用信息，及时调整信用政

2.3.4.4 2.3.4.5 2.3.4.6

3.3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 3.3.5 3.3.6 3.3.7 3.3.8

4.4.1 策。

拟定培训计划，并检查部门培训工作的落实情况。起草部门、月度工作总结和工作计划。负责对部门员工的考核评估提出意见。餐厅收款员 任职要求

具有高中毕业学历或同等文化程度。通过饭店英语初级水平达标考试。

从事见习收款工作6个月以上，掌握收银机操作方法。最佳年龄：20-45周岁。岗位职责

负责所在营业点的收款工作。为客人提供快捷的结账服务。完成领导交办的其他事项。工作内容

提前10分钟签到上岗，仪表仪容整齐。做好班前准备工作，各种办公用品齐全。

主动与上一班收款员做好交接工作，当面交清钱账。为客人提供热情、礼貌、快捷的结账服务。班中核对检查账目。做好下班前的结束工作。做好收款工作台的卫生工作。打印收入分类明细表、收入日报表。日审员 任职要求 4.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程序，数据概念准确，有一定的电脑操作能力。

4.1.2 掌握岗位英语，能处理（英文）电脑操作工作中的问题。4.1.3 从事收款工作2年以上。4.1.4 最佳年龄：23-45周岁。4.2 岗位职责

4.2.1 负责管理收款员的备用金、发票等办公用品。4.2.2 负责对收款员账务的审核及夜审工作的复核。4.2.3 完成领导交给的其他事宜。4.3 工作内容 4.3.1 审核账单。

4.3.2 与出纳员及信用员对账。4.3.3 按要求分发各种报表和账单。4.3.4 处理遗留账务，解决遗留问题。

4.3.5 将有关报表及账单装订、捆扎、妥善保管，方便查账。4.3.6 为收款员保管、发放备用金、发票、和办公用品等。4.3.7 做好安全、卫生工作。4.3.8 审核楼层状况表：

4.3.8.1 发现差异及时弄清情况，及时解决，并做好记录，不能解决的问题

及时汇报。

4.3.8.2 4.3.8.3 随时注意电脑使用情况，及时将收款员使用电脑过程中的一些问题 一旦电脑发生故障时与工程部联系，听从电脑工程师的指挥，将

记录下来。

账目理清，及时调整为手工做账。

4.3.9 清点收款员营业款并做好登记工作：

4.3.9.1 将缴款袋中的营业款与日报表上的现金数、信用卡数、支票数相核对。4.3.9.2 在营业款登记簿上做好登记签字工作。

4.3.9.3 营业款发生短款时及时让收款员补上，并做好记录。4.3.10 做好与下一班的交接工作：

4.3.10.1 检查交班记录是否齐全，现金、单据等要与下一班当面点清。4.3.10.2 当面点清备用金。

5.夜审员 5.1 任职要求 5.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程度，数字概念准确，会基本电脑操作。5.1.2 掌握岗位英语，能处理（英文）电脑操作方面的问题。、5.1.3 从事收款工作2年以上。5.1.4 最佳年龄：23-45周岁。5.2 岗位职责

5.2.1 负责管理收款员的备用金、发票、办公用品等。5.2.2 负责审核、汇总、编制营业收入日报表。5.2.3 5.2.4 5.3 5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 5.3.5 5.3.6 5.3.7 5.3.7.1 5.3.7.2 5.3.7.3

6.6.1 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.2 6.2.1 6.2.2 6.3 6.3.1 6.3.2 负责夜间电脑结账的一切操作工作。完成领导交给的其他事务。工作内容

做好交接班工作（同日审员）。审核、整理账单、单据（同日审员）。管理收款员的备用金和发票等办公用品。

编制营业收入试算表、营业收入日报表以及其他有关报表。核对客房状况。

电脑操作工作：按电脑操作流程做好夜审工作。分发清晨报告：

将打印好的报告按照“部门清晨报告需求表“分开、归好。及时将报表送发到各部门。下班前做好交班工作（同日审）。收账员 任职要求

具有财会中专毕业学历或同等文化要求，口齿清楚，头脑灵活、表达能力强。

通过饭店英语初级水平达标考试。从事前台结账工作3年以上。最佳年龄25-45岁。岗位职责

掌握和执行酒店信用政策，协助部门经理做好酒店信用工作。及时催收欠款。工作内容

着装整齐，准时上岗。

起草超限额报告，签发超限额催款信。6.3.3 打印延迟离店客户报告，检查客户预付款是否需要补充。6.3.4 发放有关通知：

6.3.4.1 客户信用关系的调整及信用欠佳人员名单。6.3.4.2 客户签单的具体要求。6.3.4.3 处理和回复往来信函。

6.3.4.4 定期发送结算账单并催款，催款的方法可采取多种形式，如电话、7.7.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.3.1 7.2.3.2 7.2.3.37.2.3.47.2.4 7.2.4.1 7.2.4.2 传真或上门催款。

出纳员 任职要求

具有财会中专毕业学历或同等文化程序及会计员以上技术职称。通过饭店英语初级水平达标考试。

从事收款工作1年以上，掌握现金、银行结算的常识。最佳年龄：22-50周岁。岗位职责

按照部门领导审签过的会计凭证或原始凭证，办理货币资金收、付

业务并编制有关记账凭证，逐笔登记现金和银行日记账，保证账实 相符。

控制库存现金限额，做好库存现金和各种有价证券、有关印章的管

理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。

保证双人同时清点解缴营业款：

拆封、清点收银袋，对照收款日报表，核对现金，手工信用卡单据、支票数额，发现不符，及时与日审员核实。

填写收款员收入日报汇总表一式两份，核对营业款总数，将其中一

份自留，另一份与收款员日报表订在一起，转日审员核对。

填写缴款单，将现金存入银行。将交款单回单带回,进行凭证编制录入。

办理各类付款业务：

接到手续完备的单据，以现金或银行汇款转账方式付款，并在已付

款的单据上加盖“付讫”戳记。

根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填明日期、用途及使用限额；填写错误的支票必须加盖“作废”戳记和存根一并保存；支票遗失时，需及时向领导汇报，并立即到银行办理挂失手续。7.2.4.3 与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。

7.2.5 办理有关收款业务。填写收款凭据，清点现金，填写银行进账单，清理收到的支票，同时在收款凭证上加盖“收讫”戳记。

7.2.6 将当日记账凭证进行统一编号，登记日记账，同时清点库存现金，保证账实相符。

7.2.7 做好月终对账工作：

7.2.7.1 将现金、银行存款账面余额与账核对无误后，结转下月；

7.2.7.2 7.2.8

8.8.1 8.1.1 8.1.2 8.1.3 8.1.4 8.2 8.2.1 8.3 8.3.1 8.3.1.1 8.3.1.3 8.3.2 8.3.2.1 8.3.2.2 8.3.2.38.3.2.48.3.3 8.3.3.1 每月5日前，编制出银行余额调节表，查明未达账原因，催促经办 人报账。

完成经理交给的其他工作。验货员 任职要求

具有高中毕业学历或同等文化程度，受过物资质检方面的专业培训。能阅读进口原料外文名称、产地、保质期等有关说明。

从事饭店工作5年以上，了解饭店宾客有品、餐饮原料以及其它有关物资的使用要求、质量特征。

最佳年龄：25—50周岁。岗位职责

按批准过的采购申请单位或合同要求，验收进店的各种货物。工作内容

按时到岗，做好班前的准备工作: 取出并分类整理当天应到货的采购申请单。准备各种验货工具和验货单据。验收饮食原料，其要求是：

凭有效的采购申请单位验收所有饮食原料。采购申请单必须是要货部

门填报，采购部提供供货单和进货价格，并经过财务部的审批。进口原料还必须过总经理审批。

坚持质量第一，价格合理的原则，严格按照订货标准验收，鲜活产 品、家禽、疏菜、水果等必须过磅验收。

开罐检查罐装原料。

送货超过采购申请数量的物资，必须在用货部门同意后验收。负责验收其他物资，其要求是： 凭采购申请单位验收一般物资。

8.3.3.2 依据订货合同和供货样品验收大宗物资。

8.3.3.3 通知用货部门共同验收专用物资或技术要求较高的设备及备品、备

件。

8.3.3.4 验收进口物资前，必须查核是否有海关卫生防疫部门等的检验证明。8.3.3.5 在验收货物合格后，经使用部门或仓库二次验收，即开出验货单。

9.仓库保管员 9.1 9.1.1 9.1.2 9.1.3 9.1.4 9.2 9.2.1 9.2.2 9.3 9.3.1 9.3.1.1 9.3.1.2 9.3.1.3 9.3.1.4

9.3.3 9.3.3.1 9.3.3.2 9.3.4 9.3.4.1 9.3.4.2 9.3.4.3 任职要求

具有高中毕业学历或同等文化程度，接受过物资管理方面知识的培训。

能看懂所保管物品的英文标识和说明。从事饭店工作3年以上。最佳年龄：25—50周岁。岗位职责

安全、准确收验收、保管各类物品，严把质量关。

根据规定的库存额度及时填报补充库存采购申请单，保证供应。工作内容

向各要货部门发放各种食品、物资：

根据使用部门经理或授权人签批的领用单发放物资。经过本部门经理签批，将专用物品发给非直接使用部门。

根据使用部门领用单和所要求的领货时间备货，并通知使用部门领货；

发货时必须做到货号、品名、规格、单位、数量与领用单要求一致，并在领用单上注明实发数。9.3.2 查库存数量，及时填报补充库存采购申请单。

验收入库各种食品、物资：

根据采购申请单、定货合同、封样样品接收进货；

验收合格后，与入库单上各样目内核对相符，并在入库单上签字，完善入库手续；

做好库存物品的盘点工作：

每天将进、出库物品及时登记入账，做到账物相符。随时检查进、出库物品，保证账物相符；

仓库保管员应每月自盘库存一次，每天检查一次易损耗、易变质食品，发现超出正常损耗时，及时向领导汇报。

9.3.4.4 查明盘盈盘亏的原因，及时填写盈亏调整表报部门领导，经部门经

理, 财务部经理签批后调整账务。

9.3.5 填报库存月报表：

9.3.5.1 每月25日填报物资库存月报表。9.3.5.2 每月月底填报酒水调料库存月报表。9.3.6 做好仓库的管理工作：

9.3.6.1 进库物品按性质、特点、类别堆放，做到先进先出、不串味、不受损、不积压。

9.3.6.2 9.3.6.3 9.3.6.4 发货后及时整理仓库，保持良好的通风、干燥、卫生环境，防止 霉、蛀、腐烂、变质。

负责做好易燃、有毒物品的预防保管工作。

保持食品干货仓库良好的通风和适宜的温度（20—22度）。

下班前关好门窗，关闭电源。财务部经理

任职要求

1.1.1 具有大专以上专业对口学历，取得会计师以上技术职称。1.1.2 掌握一门外语，能阅读专业资料。

1.1.3 从事酒店财务会计管理工作5年以上，熟练掌握各种财政、税务、经济法律法规、制度及相关的专业理论知识，具有决策管理能力和综合协调能力。

1.1.4 最佳年龄：30-55周岁

财务部副经理 2.1 任职要求

2.1.1 具有高等院校财经专业大专以上学历或同等文化程度和助理会计师以上技术职称。

2.1.2 掌握一门外语，能阅读专业资料。

2.1.3 从事财务基础管理工作5年以上，熟练掌握国家的财经法规、法令、制度和专业理论知识。

2.1.4 最佳年龄：28-55周岁

3.餐厅收款员 3.1 任职要求

3.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程度。3.1.2 通过饭店英语初级水平达标考试。3.1.3 从事见习收款工作6个月以上，掌握收银机操作方法。3.1.4 最佳年龄：20-45周岁

4.日审员 4.1 任职要求

4.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程序，数据概念准确，有一定的电脑操作能力。

4.1.2 掌握岗位英语，能处理（英文）电脑操作工作中的问题。4.1.3 从事收款工作2年以上。4.1.4 最佳年龄：23-45周岁

6.收账员 6.1 任职要求

6.1.1 具有财会中专毕业学历或同等文化要求，口齿清楚，头脑灵活、表达能力强。

6.1.2 通过饭店英语初级水平达标考试。6.1.3 从事前台结账工作3年以上。6.1.4 最佳年龄25-45岁。

7.出纳员 7.1 任职要求

7.1.1 具有财会中专毕业学历或同等文化程序及会计员以上技术职称。7.1.2 通过饭店英语初级水平达标考试。

7.1.3 从事收款工作1年以上，掌握现金、银行结算的常识。7.1.4 最佳年龄：22-50周岁

8.验货员 8.1 任职要求

8.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程度，受过物资质检方面的专业培训。8.1.2 能阅读进口原料外文名称、产地、保质期等有关说明。

8.1.3 从事饭店工作5年以上，了解饭店宾客有品、餐饮原料以及其它有关物资的使用要求、质量特征。8.1.4 最佳年龄：25—50周岁

9.仓库保管员 9.1 任职要求

9.1.1 具有高中毕业学历或同等文化程度，接受过物资管理方面知识的培训。