环境管理体系审核

环境管理体系审核（共10篇）（共10篇）

1.环境管理体系审核 篇一

环境管理体系审核重点

环境管理体系（以下简称EMS）监督审核（以下简称监审）实施中，如何确保贯彻CNAB对认证机构的通用要求和认证机构审核方案的相关规定，把握EMS监审证据的获取重点，形成审核发现和审核结论，促进组织的环境绩效持续改进，是监审有效的关键。现就审核实施中一些体会总结如下：

一、对高层领导的审核

对高层领导的监督审核，通过交谈、沟通等方式主要需获得以下证据：

1、环境意识的提高是否有具体的体现，如“新、扩、改”项目领导抓了哪些“三同时”工作；

2、守法意识的提高是否有具体的体现，如是否了解新的适用法律法规对组织的要求，组织采取哪些守法对策；

3、对组织的重要环境因素控制在领导的日常工作中有哪些具体安排和关注；

4、在污染预防、持续改进方面做了哪些工作，取得的成效如何，在资源优化、环保费用方面有哪些投入；

5、政府或相关方关注的重点问题，采取了哪些措施，效果如何；

6、自我完善机制如内审、管理评审的实施及有效性；

7、目标指标的完成情况。

二、守法证据

EMS监督审核仍然要获取守法的证据，特别是二监、三监审核以体现EMS的有效性。

1、对于属于一类风险的组织不但要审核水、气、声排放的日常监测结果，而且要审核地方环境监测部门的例行监测和监测报告，是否达标排放；

2、对于属于二、三类风险的组织酌情而定，对初审时提供的水气声监测报告中已接近排放标准的项目，应要求提供新的监测报告，以审核其改进的有效性；

3、组织当年的排污许可证与实际实施情况，有无超标、超量排放，有无罚款或其他行政处罚；

4、有毒有害固体废物的无害化处理或转移的证据；

5、国家或行业节电节水有明确指标要求，组织是否达到了相应的能耗标准；

6、组织的特种设备如锅炉、压力容器等是否按时由监察机构定期检验，定期检验中提出来的整改要求，是否经过了整改和复验合格后投入运行；

7、其他对照适用法律法规必须强制执行的证据。

三、审核准则变化及其审核

要关注EMS审核准则的变化如新的法律法规、标准等的发布实施，特别是地方法规和顾客、第二方审核提出的其他要求，要依据这些新准则要求进行审核取证，如纺织、服装行业2006年1月1日全面强制执行“GB18401-2003国家纺织产品基本安全技术规范”，在审核产品中环境因素控制时，应依据上述标准要求，关注相应的PH值、甲醛含量、色泽度等指标是否达标的证据。

四、体系的变化及其审核

首先要关注EMS范围有无变化？对于这些变化组织的体系有哪些变更以及变更后体系的完整性、有效性。如有的组织在取得证书后在厂区内新建了员工食堂、宿舍；有的工厂在取证书后将厂区中多余厂房租赁给另一厂商，形成了“厂中厂”的环境影响，这些审核范围的变化是否在EMS中有所体现？是否有恰当的控制？其次要重点关注组织新项目、新技术、新设备、新材料的投入，其环境因素、重要环境因素是否更新，新的重要环境因素控制及其效果如何。如在组织的厂区内扩建新的厂房，其建筑施工涉及的环境因素是否已识别评价，是否纳入EMS控制范围进行管理？

五、对文件的审核

无论审核有无安排监督审核4.4.5要素，在监督审核中均要结合现场，审核文件的适宜性和可操作性以及文件变更的有效性，特别是对重要环境影响岗位的审核。如一个采用投入石灰石脱硫的发电锅炉，其作业文件中规定了石灰石投入量与锅炉运行中SO2达标具体控制要求，对经过初审后的持续运行，在监审时要结合现场4.4.6要素的审核，进一步审核其运行准则是否适宜，是否适宜现场操作，是否行之有效等等，都要重点加以关注。

六、对重要信息进行追踪审核

要重点关注并疏理自上次审核以来组织的环境表现和环境影响，有无值得关注追踪审核的重要信息，当发现有重要信息时要加以判断，是否调整审核安排或调整审核思路，进行追踪取证，必要时审核组要研究调整审核计划，增加审核的标准要素，以便取得重要证据。上述重要信息如工业企业产品产量与污染物排放量发生重大不匹配；周围居民或单位有投诉意见；重要环保设施曾发生过停用或重大故障；重要环保设施运行控制参数异常；仓库中危化品贮量异常增大；主要污染物排放指标连续接近排放标准值或控制图排列异常；地方环保部门对组织所在地区环境质量功能区作出调整（如工业企业厂界噪声标准由于城市的发展由二类上升为一类）等内外信息均可以作为重要信息进行进一步追踪审核。

综上所述，在EMS监审中要注意把握获取证据的重点，为正确判断组织控制重要环境因素、改进环境绩效，确保EMS的持续有效性打下基础。

EMS审核中关键问题如何把握审核尺度

为了降低审核工作风险，达到审核的充分、有效和一致性，就审核中遇到的一些问题如何把握审核尺度谈谈个人体会，供大家参考和釜正。

一、审核范围的界定

大家熟知EMS的现场审核范围往往大于企业的认证范围，尤其在一阶段现场审核工作中,对范围的判定是否准确更为重要，应全面考虑企业营业执照的经营范围、其认证申请范围、中心受理范围及现场环境关联性的情况。目前，大部分老师对固定现场企业的环境管理体系审核范围把握比较充分。但对多现场企业，如旅游服务业审核，审核范围不仅要包括旅行社或服务中心等办公现场，同时还要包括旅游线路上涉及的场所；对开发区管委会的审核，其审核范围不仅要包括管委会办公区，还要兼顾区域内企业、社会服务机构，尤其是对那些重污染企业，如餐饮业、医疗机构、制药厂、有一类污染物企业均应纳入到审核范围内进行审核，同时需要适当抽查，了解管委会对所管辖区域内的环境因素控制、治理情况及环境法规在所辖区域内贯彻情况。

二、环境因素识别需注重全面性

环境因素的识别应从“摇篮到坟墓”的生命周期进行通盘考虑及控制。2004版新标准更加明确和强调了污染预防三级控制的（预防、减少和控制）重要性。加之目前国内相关的环保产业还不发达，尤其是对危险废物的处置能力比较弱的大环境下，企业对污染物进行源头识别工作显得更为重要。在审核过程中审核人员应适当地引导企业在产品设计、工艺选取、项目开发、设备、原材料的选购等活动中，给予合理策划、改良工艺、减少污染物的产生、有计划替代产品等方式进行节能降耗、减少和降低污染；应引导企业将污染预防的改进工作纳入其环境目标、指标和管理方案。

三、法律、法规和其他要求的适宜、符合性评价工作在标准中何处展开，概念不统一。

有关企业的法律、法规和其他要求识别、适用性确定工作在标准4.3.2中已明确给出，而相关的符合性评价工作在标准4.5.1或新标准4.5.2要求中实施。其不符合的判标工作也应对准相应的条款号。

四、对年监审核企业所制订的环境目标、指标及方案的审核工作存在以下几个误区：

A．对目标指标的制定不关注其内容的策划是否能够体现方针的持续改进要求，有的企业两年的目标指标内容完全一致，审核员仍对此事认可；

B．只关注当年的目标指标的完成情况，不审核上次年监目标的最终完成能力及结果。

五、信息交流的审核范围具有局限性

审核老师的大多数精力放在企业内部的交流，外部信息交流只是询问有无发生环保污染、投诉事故事件，不注意深入收集现有的信息材料是否充分，审核信息交流是否具有双向性，是否建立了合理、可行的沟通平台，从而证实结论的真实性。

六、监测与测量的范围覆盖不全

除生产设备、影响质量的监测设备外，大多数企业的体系文件与运行活动，缺少对环保设备、设施、环境监测设备进行管理的规定和控制。如水表、电表、灭火器材的压力指针、声级计等设备是否准确、有效；隔油池、除尘设施是否良好运转，能否达到环保效果等，而以上设备、设施的校准与维护工作经常被忽视。

七、运行控制及应急程序不能全面体现和支撑行业主要污染物的控制。

现有的企业文件多数只关注通用的水、气、声、渣、油品、化学品、能源（只含水、电、纸）和火灾的控制，与企业本身的实际规模和行业没有很好的结合，其实不同的行业还有其不同的重要污染物需文件进行指导控制，如那些大量的消耗稀有金属的资源类行业，如何控制其的消耗量；还有一些生产产品较单一，但属危险化学品的行业，需视其情况而考虑制定相应的运行控制程序。应急工作也是如此，通常只关注消防火灾，其它主要污染物紧急排放、能源资源的大量浪费与异常情况下所发生的重大环保事故未能通盘考虑应急措施，如市政管网中三水（给水、排水、雨水）的突发爆裂、损坏；污水处理站中紧急停电；危险、化学品的紧急大量泄露、挥发与倾倒；国家森林公园中珍奇树种与野生保护动物突发病变；在古都地基开发过程中发现古文物等环节也要给予有效的控制及应急措施。同时还发现很多企业的应急演习不是针对其所编制的预案进行的，如火灾应急演习只是培训消防知识及如何使用灭火器材，并没有针对《火灾应急与响应的控制程序》进行相应的演习及对其程序给予有效性的评价，当然演习方式是采取实地演练还是纸上谈兵由企业量力而行。

八、内审范围是否充分覆盖全要素全部门，审核深度不够。

EMS的内审工作，标准要求两个覆盖：全要素与全部门。如果大家把全部门理解为全现场的审核更为合理，因为除了审核主要的生产与行政办公部门，EMS审核还要关注其他辅助现场的实施与控制效果，在咨询老师的帮助下从计划安排上一般没什么问题，但查其内审记录通常未能找到辅助现场的重要环境因素的审核，如食堂、宿舍、垃圾存储站、旱厕和配电室等辅助场所。

九、监督审核要素是否也可抽样？

认证机构对企业监督审核，主要的审核目的是查企业所建立的EMS在上次审核至当次审核期间是否持续有效运行。通过近一年的运转，企业在各项工作的开展上难免会有些变化。我们只是抽取部分要素进行考查，而却要对全面的工作进行综述，显然所获取的证据不充分，不能真实、全面的评价企业运行管理现状。鉴于现在审核任务紧，在短时间内不可能面面俱到，不妨把要素分散到抽查的部门中去。既然是抽样，主控要素不必年年在主控部门查，例如：4.3.1/4.3.2/4.3.3/4.3.4/4.5.1/4.5.2/4.4.5/4.5.3等要素,也可通过对其他执行部门审核看其实施效果，同样能给企业带来不同的效果和增值信息。

2.环境管理体系审核 篇二

1 环境管理体系认证工作

公司成立了公司环境管理体系认证领导小组和环境管理体系认证办公室, 明确了职责, 同时对环境管理体系推进工作做出了具体安排。

1.1 推进准备

因我公司属军工单位, 涉及到保密问题, 必须聘请有保密资质的单位进行咨询。

根据公司科研生产实际和体系认证要求, 我们通过电话、电子邮件等方式多次和咨询公司进行沟通、协商后, 确定了体系认证总体方案, 并下发了《关于下发公司ISO14000环境管理体系认证工作计划的通知》, 对认证工作做了详细的安排。

公司邀请认证公司专家对全体经营管理者及以上领导、内审员及各单位业务骨干进行了贯标培训、考试。还结合公司作业现场实际对内审员及业务骨干进行了体系认证工作相关知识培训。

并且专门由咨询公司组织对公司内审员进行了培训、考试, 十二名内审员均通过资格考试, 具备了内审员资格。

1.2 建立框架

体系推进办公室组织各单位对本单位的环境因素进行了识别、评价, 并通过各种渠道, 对法律法规和其他要求进行了大量的收集、汇总工作。

体系推进办公室组织审核组成员根据评价结果, 提出了环境因素清单、重要环境清单、适用的法律法规清单和初始评审报告, 在专家的指导下, 经过各单位审核员和专家的讨论, 最终确定了公司环境因素37个, 收集汇总环境管理方面相关的法律法规137种。

然后依据GB24001/ISO14001《环境管理体系要求及使用指南》, 结合公司环境管理的实际情况, 确定了体系手册、文件程序编写清单和框架。

1.3 文件编写

为保证文件编写的准确、规范、可操作性, 公司成立了体系编写小组, 编修组成员根据标准的要求, 结合公司实际情况和兄弟单位的经验, 经过多次与专家的交流、请专家亲临现场指导, 历经三个多月加班加点的辛勤工作, 经公司标准化办公室、经营管理部及咨询公司专家的审阅和征求各相关单位领导意见建议后, 对文件进行了反复修改, 现已完成了手册、32个程序文件和21个作业指导书的编写工作。

1.4 手册的基本构成

手册主要分五大部分, 第一部分是前言等, 第二部分是企业概况, 第三部分是引言, 第四部分是管理体系要素及要求, 第五部分是附录

公司制定的管理方针是:清洁、安全、守法、发展。

节能降耗, 减少污染物的产生和排放, 实现经济与环境的和谐发展。坚持“以人为本”的理念, 不断消除安全隐患, 努力减少工伤事故和职业危害, 创造安全、健康、舒适的生产工作环境。

遵守环境、职业健康安全法律法规是组织依法经营的责任, 遵章守纪、规范操作是员工自我保护的义务。坚持预防为主, 污染预防和污染治理相结合, 事故预防和隐患整改相结合。实现员工、环境、社会和企业的和谐发展。

1.5 体系运行阶段

首先发布环境管理体系手册以及程序文件。之后环境管理体系正式运行。各单位领导组织人员推进环境管理体系的运行, 根据自身实际情况识别本单位的环境因素, 分析评价出重要环境因素, 收集与环境因素相应的法律法规, 分解公司目标指标, 建立目标指标分解管理方案, 展开全员培训和重要岗位人员专项培训以提高全员环保意识和重要环境岗位人员能力, 制定、组织落实方案措施以完成环境目标指标, 整理编制相关的作业文件和应急预案, 并组织人员对环境管理体系的运行情况进行监督检查;危险废物产生单位建立健全危险废物管理台帐, 加强危险废物管理, 规范管理危险化学品保存和使用, 以杜绝危险废物及危险化学品发生泄漏、丢失等对环境、人体产生巨大危害的事故, 确保危险废物100%依法处置。经过各单位的努力, 环境管理体系在全公司范围内全面运行。

1.6 环境管理体系内审

为检验公司环境管理体系运行的符合性、有效性, 根据公司内部环境审核计划的安排, 审核组成员遵照审核依据和相关规定, 本着客观、公正的原则对涉及17个要素的41个组织、部门和生产单位的活动、设备、产品、服务和人员进行了现场审核。在各部门、单位的大力配合下, 审核组按照预定的审核计划顺利完成了现场审核工作。

从审核情况看, 各部门、单位基本上能够按照公司环境管理体系标准的要求对重要环境因素进行控制管理, 管理职责基本落实到位, 基本了解和熟悉相关的法律法规的条款, 体系的实施状况基本符合公司环境管理体系标准要求, 环境管理体系基本上得到有效保持。但也发现了一些问题, 包括18项不符合项、9个共性问题以及177项整改问题。

1.7 管理评审及发证

通过认真的分析讨论, 认为公司建立的环境管理体系基本符合GB/T 24001标准, 体系的运行是有效的。最后经过管理评审, 通过了认证并颁证。

2 清洁生产审核实施

为实现持续节能减排长远目标, 树立企业的良好形象, 公司进行了清洁生产审核工作。

2.1 相关准备

公司成立了清洁生产审核领导小组和清洁生产审核办公室及各单位清洁生产审核小组三级组织机构, 并明确了各级组织机构的职责。为进一步推动清洁生产审核宣传教育, 公司通过电视台、公司报、OA网、板报等多种方式进行宣传教育, 同时, 各单位组织召开清洁生产审核专题会议, 就清洁生产审核相关知识进行了传达。

2.2 审核实施

预评估中确定电镀车间、喷漆车间和机动分公司作为本次清洁生产审核的重点, 鼓励全体员工提出清洁生产方案或合理化建议经分析讨论, 整理分类汇总出74项清洁生产方案, 其中66项无/低费方案, 8项中高费方案。有锅炉节能技术改造、照明节电改造、增设铬酐回收装置、电镀车间采用多级逆流清洗及改造抽风系统等方案。

在清洁生产审核工作过程中, 各单位积极组织落实清洁生产方案。技术工艺部门在产品设计生产过程中充分考虑节能环保, 优化生产工艺, 尽量避免使用有毒有害原材料;供销分公司严格按照规定建立原材料出入库台帐、固体废物台帐以及危险废物管理台帐, 将固体废物及危险废物交给有处置资质的单位进行处置, 以控制原材料的消耗, 保证固体废物及危险废物100%依法处置;机动分公司分设表计量各单位用水用电量, 公司根据各单位用水用电量实施考核奖惩。各单位均制定了节能降耗措施, 并严格执行, 以提高资源利用率, 避免不必要的浪费。

公司将进一步加强清洁生产技术的开发、研究和应用工作, 对审核中已提出但目前还不具备条件的方案, 要创造条件力争今后逐步实施, 对已实施的方案要不断巩固和完善。在今后的技术开发和技术改造方面, 公司将首先采用清洁生产技术, 使清洁生产贯穿到公司整个生产过程之中。

3 系推进和审核实施的效果

公司组织落实了循环用水、集中用能、峰谷电价、绿色照明工程、燃煤锅炉给煤装置改造、加强锅炉房运行管理及碱中和措施、加强污染治理设施的运行管理、淘汰印制线路板和砂型铸造落后产能等一系列方案措施, 还安装了COD在线监测系统和SO2在线监测系统, 并与维护运营单位签订了三方运营合同, 完成了集团公司下达的节能减排考核指标。

共投入111.9万元, 可节水2.245万m3/a、节电122.84万k W·h/a、节约清洗剂、油漆约850kg/a、节煤929t/a, 减少铬排放量6.272kg/a, 每年产生经济效益299.642万元。

同时, 万元工业增加值综合能耗 (吨标煤/万元) 与上年相比下降10%, SO2排放量与上年相比下降4.40%, COD排放量与上年相比下降3.40%, 氮氧化物排放量与上年相比下降4.35%, 氨氮排放量与上年相比下降6.67%, 全部完成了污染物消减指标。

另外, 结合公司“揭、摆、查”和管理标准 (制度) 再审视、再审查活动, 对《安全环保奖惩管理办法》、《危险废物处置管理规定》、《水污染防治控制程序》、《大气污染和危害防治控制程序》等13项节能环保管理规章制度进行了审查, 并对其中职责不清、易混淆、流程不明的部分进行了修订, 确保职责明确、流程明晰, 进一步完善了公司节能环保规章制度。

在今后的工作中, 公司将继续做好节能环保工作, 进一步加强培训和宣传工作, 提高员工节能环保意识, 大力推行清洁生产, 积极组织实施节能环保技术改造项目和清洁生产方案, 保持环境管理体系运行, 做到持续节能减排。

摘要：本文系统总结了某公司推进环境管理体系认证和实施清洁生产审核的过程和结果, 并就某些具体的问题进行了详细的讨论, 以便和企业环境管理人员以及相关咨询人员、研究人员交流, 共同促进企业的环境管理工作水平的提升。

关键词：环境管理体系,清洁生产,节能减排

参考文献

[1]韩新生, 沈欣慰, 沈宏军, 吴昊.企业实施清洁生产的必要性及效果分析[J].环境保护与循环经济, 2013 (05) :28-30.

[2]胡佳佳, 裴宗平, 白向玉, 卢中华, 宋倩.清洁生产审核在机械制造企业中的应用[J].环境科学与管理, 2010 (08) :182-185.

[3]赵宏中, 罗刚.基于清洁生产的环境管理体系研究[J].科技进步与对策, 2006 (02) :68-70.

[4]宫苏弟.清洁生产审核在环境管理体系中的应用[J].污染防治技术, 2005 (02) :41-45.

3.环境管理体系审核 篇三

关键词：PDCA循环；质量管理体系；内部审核

一、PDCA循环的内涵与特点

（一）PDCA循环的内涵

PDCA循环，也称戴明环，是由美国著名质量管理专家戴明(W、E、Deming)首先提出的。这个循环主要包括四个阶段：计划(Plan)、实施(Do)、检查(Check)和处理(Action)。

PDCA循环可以使我们的思想方法和工作步骤更加条理化、系统化和科学化。

（二）PDCA循环的特点

PDCA循环具有以下三个特点：

1.周而复始

PDCA循环的四个过程不是运行一次就完结，而是周而复始地进行。一个循环结束了，解决了一部分问题，还会有问题没有解决或出现新问题，再进行下一个循环，依次类推循环下去。

2.大环套小环

一个高校的管理系统是有若干小系统组成的，小系统外还有较大的系统，外面由更大的系统，形成系统整体。PDCA循环也类似，小循环外有较大的循环、更大的循环。小环保大环，大环带动小环，组成循环有机体。

3.螺旋上升

每一次循环过后，高校管理有所进步，但循环又重新开始，使管理工作在前次的基础上再进一步，循环依次进步，不断提高，形成螺旋型上升轨迹。

二、高校内部审核过程PDCA的循环方法和要点

在高校质量管理体系内部审核过程中，ISO9001:2008标准是实施审核的依据，PDCA循环可以提供科学高效的审核思路，达到预期的审核效果。以下笔者按照IS09001:2008标准的要求，说明按PDCA方法进行审核的方法和要点。

（一）P(plan)，计划

审核策划是内部审核的第一个环节。审核策划应明确内部审核的时机和频次，计划日期，每次审核计划的编制，审核过程的监控和最终评价。特别要强调的是策划时应考虑以往各部门、教育服务过程的审核结果和近期的运行状况，合理分配审核时间。

2.D(do)，按计划或规定执行

这个阶段包括了高校质量管理体系内部审核的主要活动。

首先，高校质量管理部门应根据计划任命内部审核组长，成立审核组。由组长编制本次的审核计划。每次的审核计划内容应包括：审核的目的、范围、依据、方法，审核组成员及分工、审核日程安排等等。

其次，做好审核准备工作，包括：通知各接受审核的部门，各受审核的部门准备好审核材料，避免审核时到处寻找资料，浪费审核时间。审核组成员编写审核检查表。

第三，审核组根据审核计划安排实施内部审核工作，包括召开高校领导和各部门负责人参加的首次会议，确定各组的陪同人员，按日程和审核内容实施审核，现场记录。

第四，根据现场审核发现，编写不合格报告和审核报告，在末次会议上宣读审核报告。

第五，各部门根据审核结果进行整改，审核组实施跟踪验证。

（三）C(check)检查，即高校对质量管理体系内部审核过程是否达到预期效果进行監控和评价

监控的方法可以通过非审核组成员的旁观实现，也可以通过对受审核部门进行调查来实现。根据监控的结果，由质量管理体系主管部门对本次内部审核过程进行总体评价。

（四）A(action)，处置、改进

高校通过监控和评价，对内部审核过程运行中发现的问题提出改进要求，体系主管部门提出整改的具体措施，并在以后的内部审核中予以纠正并验证，使质量管理体系内部审核过程得以改进。

三、对高校教育服务审核的PDCA方法和要点

1.P(plan)，计划。检查受审核部门的相关工作是否作出计划，计划是否合理、充分，能否满足高校质量管理体系的要求。如对“教学服务过程”的审核，应审核是否形成各专业的人才培养计划，人才培养计划是否符合国家教育法律和政策要求，是否明确了专业的培养目标、培养模式和课程体系等，是否编制了各门课程的教学大纲等等。又如对教学效果的检验（教学服务的监测）的审核，审核时应检查受审核部门是否制定了“年度教学工作检查计划”，对各专业的教学活动及每位教师的考核要求是否明确，教学检查的项目是否适当等。

2.D(do)，执行。审核时，应抽查几项具体活动。如对实训教学活动的审核，可以抽查几个班级实训现场，检查其实训设施配置、实训大纲、教案是否齐全，实训内容与实训计划是否一致、教师指导实训过程是否规范，实训学生人数、秩序和参与情况等等。

3.C(check)，检查。审核时，应确认受审核部门是否对各过程的实施情况进行了自我检查，检查的方法和频次，检查结果如何。如对教学工作的检查，日常巡查一般由系（部）负责组织安排。主要检查教师上下课、课堂教学的组织管理、自习的下班辅导等。教务处负责督查，并根据情况不定期地抽查。审核时应查找教学检查的相关证据。

4.A(action)，即处置、改进。受审核部门应通过检查，对不能满足预定目标的问题采取纠正或纠正措施，使质量管理体系得以改进。收集和分析适当的数据，以证实质量管理体系的适宜性和有效性，并评价在何处可以持续改进质量管理体系的有效性。

PDCA过程模式不仅是质量管理活动规律的科学总结，也是高校实施教育质量管理体系的工作方法，可以在质量管理活动中发挥重要效用。随着我国教育事业的对外开放程度进一步提高，国内高校面临的竞争会越来越激烈，高校不但要在生存中求发展，更要在发展中求变革。高校管理部门应借鉴PDCA循环对教育服务模式和内部审核过程进行不断地改革，持续改进，从而确保高校教育服务效果呈现出螺旋式发展轨迹。

参考文献：

[1]袁永华，曲中兵，韩英.职业技术学院实施2000版ISO9001标准经典案例[M]．北京:标准出版社,2004.

[2]方华.现代高等职业教育质量管理理论[M]．杭州：浙江科技出版社，2006.

[3]顾平.现代质量管理学[M].北京:科学出版社，2005.

4.环境管理体系审核 篇四

审核报告

一、概述

1、审核目的：

验证公司各项活动是否符合公司制度的质量、环境、职业健康安全管理体系计划的安排及QEOHS三大标准的要求，三大体系的有效性与符合性，体系是否得到有效实施，验证产品是否符合规定的要求，为管理者策划和实施改进工作提供决策的依据。

2、审核范围：

（1）组织结构责任是否落实。（2）人员设备是否得到合适配备。

（3）正在生产的产品符合标准和规范的程度。（4）文件资料和记录是否有效。

3、审核组成员： 组长：徐继文

组员：李乐财、赵宗军、王庆东、李贯全、李政敏

4、审核部门及负责人：

最高管理层：李旭光、马振波、朱正玉

施工技术安全科：徐继文；企管办：李乐财；设备科：孟凡义；四分公司：夏方昌；六分公司：崔光海

5、审核分析：

（一）做的比较好的方面：

管理职责和质量、环境、职业健康安全管理体系各级人员岗位责任制层层落实，从上到下形成了一个整体，环环相扣相连，保证了一出现问题就能及时得到解决。

合同评审，企管办组织有关人员对每一个招标工程进行了投标前的评审和合同签定评审，根据我们公司的实际能力（施工技术及人员设备配备）来决定能否承建，这样就保证了百分之百的合格率。

文件和资料的控制，公司、项目部设有专门的资料员负责各种文件资料的收发、记录、保管工作，各种文件资料井然有序，便于查阅，是做的比较好的一个环节。

采购，物资的采购是项目部重点控制的对象，因为采购产品的质量直接影响最终产品的质量，（1）对物资分供方进行评价，公司组织人员对物资供方进行了评价，并建立合格分供方名单，然后下发到各项目部，要求各项目部严格按照名单上所列的物资分供方进行采购，从而减小了不合格产品用于生产的比率。（2）采购资料及验收记录，项目部在采购前编制了采购计划，经过项目经理批准后予以采购，采购到施工现场后，进行外观检查，需要复试的物资填写复试通知单，经过质监部门的验证之后，才能用于生产，不合格的产品用标识牌进行标识，设定专门地点存放，防止误用于生产中。

培训，人是生产力的第一要素，也是最活跃的要素，一切活动都必须由最具有思维能力的人去完成，对人才的培养是公司比较着重的一个方面，每年初都制定培训计划，由总经理批准后组织培训班进行培训，各种机械的操作人员及特殊工种人员（如电气焊工、起重工等）对他们进行不定期的培训使每个工作人员都持证上岗。

（二）出现的问题

本次内部质量、环境、职业健康安全管理体系审核共产生四项不合格：

（1）检查潍坊华仕家园4#楼工程时发现，有职工穿拖鞋进入施工现场。

（2）检查安丘市农产品质量安全综合监管中心综合办公楼工程时发现，部分物料堆放混乱。

（3）检查安丘市职教中心图书馆工程时发现，石子运送时遗洒严重。

（4）检查华仕家园3#楼工程时发现，职工宿舍白天未关灯。

存在问题的各部门，分别制定了纠正措施，分析了问题产生的原因，责任在谁，进行改正。审核员对各科室和项目部制定的纠正措施进行了跟踪验证，督促他们严格按照纠正措施对存在的问题进行了纠正。

三、审核总结

总之运用新版质量、环境、职业健康安全管理体系进行管理以来，各级人员勤劳刻苦、兢兢业业，使我们的管理水平和工程质量都得到了一定提高，可以说本质量管理体系在我公司已得到有效实施，但是也应该认识到存在的问题。由于工作不认真、粗心大意，造成的问题也是不少，以后应该逐渐克服这些不必要的错误，使质量、环境、职业健康安全管理体系逐步完善起来。

5.环境管理体系审核 篇五

质量负责人XXX

XXX环境监测站依据实验室资质认定评审准则工作的要求和2010年内审计划安排，以《实验室资质认定评审准则》、以及我站发布的质量手册、程序文件、作业指导书、相关技术标准及规范为依据，于2010年11月11－12日对XXX环境监测站自2009年11月首次通过计量认证以来管理体系运行的有效性和符合性情况进行了集中式的全面审核。

为做好本次内部审核工作，本次内部审核工作做了较充分的准备，审核实施前，内审组组织内审组全体人员学习站的管理体系文件，同时结合以往的内审情况，交流切磋体系审核的体会、审核要点以及审核的方法、判标合理性等，理清了在审核过程中模糊概念；对管理体系审核的方法和审核技巧有进一步的提升；同时就如何合理选择抽样的样本、审核记录、不符合项事实描述均作了充分的讨论和交流；做好内部审核前的准备工作，以此来提高管理体系内审活动的有效性。审核前各审核组长依据实验室资质认定评审准则和我站发布的管理体系文件，编写内审检查表，于11月11－12日对我站管理体系认可准则所涉及的所有要素、覆盖的部门、场所和涉及的人员实施了全面的审核。

首先，由审核组长主持召开了首次会议，向受审核方介绍了本次审核的方法，传达了审核计划，申明审核目的、范围和依据，强调了审核的原则，双方对不清楚的问题交换了意见，随后审核组分2个小组先后到站4个科室进行了现场审核，内审员采用面

1谈、提问、现场查看、调阅文件资料等方式，对站长、质量负责人、技术负责人、授权人签字人、监测室、分析室、质控室和办公室等进行了认真细致的检查与审核，对各部门体系运行情况进行了全面的检查，将检查结果详细地记录在事先准备的内审检查表中。

内审中，内审组对以前审核中发现不合格项的纠正措施实施情况进行跟踪验证，对2009年管理评审中提出的问题落实情况进行了检查，内审组发现本站建立的管理体系文件是一套文件化的完整的受控的体系文件。从2个内审小组的内部审核情况来看，站管理体系的质量方针、目标在相关场合用不同的方式得到了宣贯，站的管理目标已经分解到各部门，以保证站管理目标的实现。但是另一方面，由于体系建立的时间还不长，全体人员对于体系文件的内容的理解还有待加强，主要问题是员工对质量手，册、程序文件和体系的相关要求及规定的理解和掌握程度不够，对体系的一些细节要求方面执行情况还不是很好，比如设施和环境条件、设备的管理、现场的管理和原始的监测分析记录填写等方面还存在一些问题。

内审组成员经过认真的汇总与分析，并按照文件规定，对各部门在体系文件运行过程中存在的问题开出了不符合项报告，共开列不符合报告9项。审核组要求各受审核部门在规定要求的时限内认真地分析不符合发生的原因，采取切实有效的纠正措施，并认真地实施纠正，对未来运行过程中可能会出现的问题也提出预防建议。审核组在末次会议之前与被审核部门进行沟通，通报

了本次审核的结果，随后召开了本次内审的末次会议，审核组长宣布本次内审在管理者代表的指导下，审核前各部门负责人在内部进行了动员，使全体人员能认识到审核的重要性，在被审核部门的支持和各位同事的积极配合下，经过全体内审员的努力，审核进展顺利，圆满完成了各项任务，达到了预期的目的。审核结束后，审核组要求各部门负责人继续加强管理，办公室应组织相关程序内容的培训，监测室和分析室分别做好现场环境和设施管理工作，质控室要加强监测工作的质量控制和监督，使本站管理体系在有效控制下保持正常运行，促使本站真正提高实验室的检测能力，确保检测结果准确。

本次内部审核也具有明显的局限性。本次内审按部门采取集中的方式进行审核，多个要素重复检查，其缺点是深度不够。而且本次内审是我站管理体系2009年通过实验室资质认证以来的初次内审，内审组的审核经验欠缺，编制的检查表有片面和不足的地方，在以后的内审中需不断改进，提高工作水平和能力。

本次内审组成员经过认真的汇总与分析，本次审核未发现严重不符合项，一般不符合项6项，涉及的要素有2个管理要素和1个技术要素，涉及4个被审核科室。具体的不符合项统计见“内部审核不符合项分布表”。

通过开列的不符合项来看，部份科室对体系文件的学习还不够到位，致使实际工作与体系要求不相符，在原始记录填写方面还存在漏写、空项、涂改和记录数据不规范等情况，产生的问题有许多是共性的。所以，要通过进一步认真学习评审准则和质量

体系文件，加深认识和理解，管理部门落实好各项质量职责，部门负责人加强监督，保证质量体系正常运行，监测工作持续改进。审核组要求各受审核部门在规定要求的时限内认真地分析不符合发生的原因，采取切实有效的纠正措施，并认真地实施纠正。不符合项的责任部门必须于11月15日前制订出纠正措施计划，确定完成整改纠正措施的时间，并交内审组。审核组长组织做好对纠正措施实施情况的跟踪验证工作。

改进的建议：

1、领导要重视程度质量管理工作，认识到保持质量管理体系的正常运行，是自身生存和发展的基础，特别对重大项目管理过程加大监督检查力度，控制好影响监测工作质量的关键点，不断提高本站全体人员的质量意识，保证管理体系的有效运行和持续改进。

2、加强本站的内部管理，对本站管理体系运行情况进行监督、考核，不断提高本的管理水平，通过持续改进，加强监督机制，使本站监测工作不断进步，使本站的质量管理体系能够正常有效运转。

6.环境管理体系审核 篇六

【文件来源】国家环境保护总局

国家环境保护总局办公厅关于做好重点企业清洁生产审核总结工作的通知

(环办〔2006〕139号)

各省、自治区、直辖市、计划单列市及新疆生产建设兵团环保局（厅）：

为加强对重点企业清洁生产审核工作的监督管理，请你们按照《重点企业清洁生产审核程序的规定》（环发〔2005〕151号，以下简称《规定》）的要求，认真做好本地区重点企业清洁生产审核工作的总结，并于2007年1月10日前报送我局。

联系人：国家环境保护总局 污染控制司 郭启民

联系电话：（010）66556238

传真：（010）66556240

E－mail : guo.qimin@sepa.gov.cn

地址：北京西城区西直门内南小街115号

邮政编码：100035

附件：重点企业清洁生产审核制度工作总结的内容要求

二○○六年十二月五日

附件：

重点企业清洁生产审核工作总结的内容要求

一、为推动和落实清洁生产工作，你地区在《规定》下发后，相关配套政策、措施的制定情况。

二、本地区重点企业清洁生产审核工作的具体情况，内容应包括：

（一）重点企业清洁生产审核企业名单的公布情况

1、已查明辖区内重点企业数；

2、在媒体已公布重点企业数；

（二）企业清洁生产审核开展情况

1、已开展清洁生产审核企业数；

2、已完成审核结果验收的企业数；

3、自行开展清洁生产审核企业数；

4、委托中介机构开展清洁生产审核企业数；

（三）企业清洁生产审核方案实施情况

1、清洁生产方案实施数；

2、资金投入情况；

3、实施清洁生产方案取得的环境效益、资源节约及经济效益等;

（四）重点企业清洁生产审核工作完成及评审验收情况；

（五）重点企业清洁生产审核工作奖惩情况；

1、给予在重点企业清洁生产审核工作做出成绩的个人和单位做出过哪些奖励。

2、对于不按照有关规定要求进行强制性清洁生产审核的企业做出过什么处罚。

3、对于不按照规定内容、程序进行清洁生产审核的咨询机构做出过什么处罚。

三、下重点企业清洁生产审核计划

（一）辖区内重点流域、重点区域实施清洁生产审核企业数占应实施清洁生产审核企业数的比例目标。

（二）其他地区实施清洁生产审核企业数占应实施清洁生产审核企业数的比例目标。

（三）使用或排放《需重点审核的有毒有害物质名录》内物质的企业的审核计划。

四、重点企业清洁生产审核工作中存在的问题及进一步推进该项工作的建议。

五、附件

已发布的与清洁生产审核有关的规范性文件、公告的复印件（包括与其他部门的联合发文）。

上述数据信息要求按照2003年及以前、2004年、2005年、2006年以及合计分别进行统计。内容及具体要求均已形成表格形式，如需要，请向国家环保总局清洁生产中心索取。

联系人：于秀玲

电话：(010)84913900，8491-5261

传真：(010)84932378

E－mail : cncpc@craes.org.cn，yuxl@craes.org.cn

地址：北京安外大羊坊8号国家清洁生产中心（100012）

7.清洁生产审核验收环境监测研究 篇七

关键词：清洁生产审核,监测,分析,对策

1 引言

南岭民爆公司芷江分公司 (以下简称芷江分公司) 主要生产膨化硝铵炸药, 该产品具有同威力、低污染、环保无毒等特点, 芷江分公司成立以来, 2007年产品通过了质量管理体系标准ISO9000认证。企业安全、质量、成本管理等内部管理工作逐步走向正轨, 各项经济指标逐年提升。

公司于2011年12月通过了清洁生产初步审核, 2012年和2013年经过清洁生产高、中费改造后, 清洁生产取得较大的进步, 各项指标基本上达到清洁生产的指标要求。芷江县环境监测站在2012年和2013年开展监测的基础上对该公司开展环境监测调查分析, 与2014年6月完成监测分析报告。

2 芷江分公司情况分析

2.1 主要产品、原辅料名称及年需求量

主要产品:膨化硝铵炸药, 设计生产能力12000t/年, 2012~2013年实际产量共为13204.3t。硝酸铵年用量11000t, 复合油相年用量4800t, 膨化剂年用量15t, 木粉年用量480t。经分析, 主要原材料中硝酸铵占总物料的93%, 清洁验收前, 水资源消耗是每年用水总量为98194t, 其中生活用水26995t, 公司生产用水46284t, 循环用水约为48%, 清洁生产改造后, 公司新鲜用水量达25000t, 循环用水约为90%。能源方面以煤和电为主, 其中煤消费占总能耗的90%。

2.2 生产工艺

芷江分公司12000t膨化硝铵炸药生产线的产品为岩石膨化硝铵炸药和煤矿许用型膨化硝铵炸药, 其主要生产工艺过程包括:硝酸铵破碎、水相溶解、油相熔化、膨化、混药、装药、包装等生产工序。

2.3 清洁生产项目完成情况分析

2013年12月底, 已完成的高费方案有2个。投资63万元的轨道车自动输送装置已与2012年2月改造投入使用, 减少了扬尘, 改善了工作环境。完成的中费方案全部到位资金21万元, 创经济约5.5万元/年。在2012年1月以前全部完成。无/低费方案共26项, 在2012年1月前已全部完成。共投入资金15.9万元, 创经济效益23.8万元/年。

3 污染源现状分析

3.1 废气处理及利用现状分析

芷江分公司废气有燃煤锅炉产生的SO2和烟尘、制药过程中产生的粉尘及溶化罐中的硝酸铵发挥产生的氨气, 废气主要为燃煤蒸汽锅炉产生的锅炉烟气, 主要污染物为二氧化硫、烟尘、氮氧化物等[1]。公司生产用汽设备采用Kzw4-1.25-AⅡ快装卧式往复炉排燃煤蒸汽锅炉供汽, 锅炉供汽折合每天工作4h, 蒸汽用量3.276t/h, 2012年与2013年平均年耗约700t。

3.2 生产废水处理及利用现状分析

芷江分公司的生产废水主要来自设备、地面冲洗废水、除粉尘废水和锅炉除尘废水及冷却水5类[2]。清洁生产审核前公司产生废水量为49000t/年, 其中冲洗设备、地面废水2000t/年, 冷却水16000t/年, 除粉尘废水2400t/年, 职工澡堂水9400t/年, 生活污水9100t/年。清洁生产审核验收时废水排放减少为2万t。设备、地面冲洗和除粉尘水经过隔油沉淀池处理后和工序冷却水汇合, 经厂排污沟进入公司氧化塘, 最后排入舞水河 (沅水系) 。

3.3 噪声处理和固体废物的处理现状

芷江分公司工序内噪声主要来自破碎机, 筛药机、装药机、空气压缩机和风机等, 由于公司周边无环境敏感目标, 噪声影响不大。固体废物主要包括锅炉灰渣、隔油沉淀废药渣、工序废气水洗粉尘、废纸管、废塑料包装袋、废硝铵袋及生活垃圾。主要是全部综合利用, 无排放。

4 清洁生产改造完成后监测情况分析

4.1 废水监测情况

2012年5月8日, 芷江县环境监测站对芷江分公司废水总排口进行了取样监测, 开展4个项目, 主要有PH (无量纲) , 化学需氧量 (COD) , 悬浮物 (SS) 、氨氮 (NH3-N) , 监测结果对照GB8978-1996标准, 4项指标达到国家标准, 其中主要污染物化学需氧量为35mg/L, 比高费改造前下降3mg/L, 氨氮 (NH3-N) 为11mg/L, 比高费改造前多2mg/L, 但均符合清洁生产达标要求。

2013年共开展2次废水监测, 其中2013年4月24日监测一次, 开展4个项目 (同2012年) , 主要污染物化学需氧量为30mg/L, 比2012年下降5mg/L, 氨氮 (NH3-N) 为10mg/L, 比2012年又下降1mg/L;其他指标符合清洁生产达标要求。2013年11月15日的测量结果是4个项目都达标排放, 其中主要污染物为氨氮 (NH3-N) 为8mg/L, 比高费改造前下降1mg/L, 比2012年下降3mg/L, 但化学需氧量为35mg/L, 同2012年相同。

综合废水监测报告, 由于高费改造后废水总量减少, 主要污染物浓度和排放量减少, 废水中主要污染物总量控制达到环保要求。

4.2 废气排放监测情况

2012年5月8日, 芷江县环境监测站在开展废水监测的同时, 开展了锅炉废气监测 (公司废气主要是锅炉烟囱排放的废气) , 主要开展了SO2、烟尘、林格曼黑废和NOX等4个项目的监测, 其中SO2平均浓度为840mg/m3, 比高费改造前877mg/m3下降37mg/m3, 烟尘为186mg/m3比改前上升36mg/m3, 但所有指标均达到国家排放标准, 符合清洁生产要求。

2013年同2012年一样开展了主要废气污染的监测, 其中SO2平均值为813mg/m3比2012年下降27mg/m3, 烟尘平均值为154mg/m3, 比2012年下降32mg/m3, NOX平均值为97.4mg/m3, 比2012年下降12.6mg/m3。3个指标同2012年相比下降明显, 说明高费改造后环境保护措施明显, 清洁生产达到目标要求。

4.3 厂界噪声监测情况

2012年6月8日, 芷江县监测站对芷江分公司厂界噪声进行了监测, 设置3个监测站, 监测结果表明达标, 因该公司位于农村, 特别是生产区周边有安全防护要求, 生产区周边500m基本无住户, 厂界噪声符合清洁生产达标要求。

4.4 固废情况

芷江分公司未有有毒废物, 主要固废为锅炉排放的煤渣, 但已完全处置综合利用, 无煤渣排放。生产车间的废物主要为包装纸和装药纸, 处置方式是焚烧, 现基本无堆积和排放现象, 生活垃圾由环卫部门统一处置, 无堆存。试爆场的废铅柱属危险废物, 年产量为0.3t, 统一返回给供货商无外排, 固废处置符合清洁生产要求。

5 监测分析结论

南岭民爆公司芷江分公司年产12000t膨化硝铵炸药生产线建设项目经2012年至2013年高费改造后, 环境保护手续齐全, 环保设施及措施到位, 废水的污染物COD、NH3-N、SS和废气污染物SO2、NOX、烟尘, 厂界外噪声排放达到国家标准要求, 符合清洁生产审核中环境保护验收条件, 高中费改造后各项污染物排放符合要求, 芷江县环境监测站认为该公司污染源的治理和污染物的排放符合清洁生产审核验收达标条件[2]。

6 对策与建议

加强废气处理设施的维护和管理, 维持高效的处理能力, 确保稳定达标排放, 锅炉烟气脱硫加碱循环系统, 采取机械搅拌, 提高脱硫效果。同时对锅炉煤渣的处置做好台帐, 以备检查验收, 有完整记录和依据。

加强废水处理设施的维护与管理, 确保污水处理设施的正常运转, 严防各种风险情况污染厂区周边水体环境。

建议厂区生活废水和车间废水分流, 厂区生产废水不要流入厂区内池塘, 因该公司土地利用空闲大, 车间废水经深度处理后可再循环利用, 提高冷却水的利用率, 进一步达到清洁生产中节约水资源的目的[3]。

试爆场固废属高危废物, 返回给供货商时, 应作好台帐记录, 以备清洁生产。

参考文献

[1]长沙环保职业学院.南岭民爆公司芷江分公司清洁生产审核报告[R].长沙:长沙环保职业学院, 2010:1~60.

[2]芷江县环境监测站.污染源检测报告[R].芷江:芷江县环境监测站, 2012:28~35.2013:27~36.

8.建筑工程造价结算的审核管理论述 篇八

【关键词】工程造价；审核方法；建筑工程

一、建筑工程的造价结算审核的内容

（一）工程量的审核

建筑的工程量进行审核的时候，把握计算范围准确性是要极其注意的，对建筑的每一组成的尺寸核实要加强，实际的尺寸和图纸上注明尺寸一定要一致，且设计的变更联和工程图纸的系单要严格进行缜密的比对。与此同时，国家的规定的计算标准是审核过程一定要遵守的，不能随意进行，使得科学性及其准确性在审核的过程中得以落实。

（二）套用单价审核

在审核套用单价时，换算系数要受到换算内容影响的；在统计材料的损耗时，损耗率不能简单的套用材料的，在测算时要具体问题具体分析，这样计算的结果的准确性才能有所提高。合同的定价才是价格改变的重要依据，如果合同中缺少合适的价格的时候，承包商所提供的价格才能够作为价格改的一种方法。审核补充定额时，保证每个部分的价格是否合理，同时需要细致认真的检查一下审核跟据和审核的方法采取是否合理。

（三）费用的审核

确定对工程施工的费用实施审核时，按照相关的部门管理的文件和招投的标书来进行时必要的，取费表必须具备准确性。

二、建筑工程造价结算的审核方法

（一）全面的审核法

具体分析建筑工程是全面审核需要的方法，对施工的设计、承包的协定、定额和与其有关的文件，如造价的计算等都需要有差异化得分析。关于造价计算的问题，对造价的计算的文件影响因素采用弧顶，对定额费用与单价的数量采用全面的审核方式。建筑企业则进行全面的审核方式，施工的预算要进行深入的编制，因而，提高预算的效果，加强预算的审核有关质量。全面的审核技巧因为工作量大，工作时间长，面对施工的时间比较紧张工程，容易耽误一些施工的时间。然而，现在的建筑的工程的造价的结算审核技巧，全面的审核技巧对质量的水平提升、审核的水平保证的结算重要性，可以给施工的企业一些有利的借鉴。

（二）重点的审核法

重点的审核法适用造价高，工程量大、结构复杂建筑工程的项目，速度快、突出重点是其特点。但是重点的审核法是专项审核，是建筑工程项目中比较重要的环节，那么审核的过程明显有了侧重点，全面审核法和它对比则，重点的审核法的速度有明显提升。审核的取费在审核过程中，标准及基础能否符合当地的要求是极其需要注意的，保证的工程类别划分的准确而无误。

（三）分组的审核法

简便快速审核方法是分组的审核法，它将根据关联度划分审核的内容为多组，同时进行审核，审核速将得到度明显加快，以工程量之间具有相似的计算基础的特点为依据，确定同组的他项目的工程量计算的精准程度。

（四）易错项目的审核法

易错项目的审核法是针对造价的结算中易出现纰漏的环节采取的重点的审核，它具体的审核目标是：易错的工程量审核，综合的费用审核、定个单价审核和重项的漏项审核。因为易错的项目的审核法中出现问题率高的环节是造价结算审核，具有代表性，能够简单而快速来确定审核内容，这样结算的审核会增加准确性，工程的造价效果合理性增强。

（五）对比审核法

资料总结的分析是对比的审核法的基础，寻找工程的造价和工料的消耗在建筑工程出现的规律，整理地区工程、用途、结构的不同单方消耗的一些指标，并且用相应指标当成依据，对审核的对象对比来分析，不符合规律的部分，仔细的检查，寻找现象症结，错误地方要进行一定的更正。

三、建筑工程的造价结算的审核中存在的问题

现在，我国的建筑工程的造价结算审核过程中，易致其在结算审核有错误因素有主要以下方面：（1）设计变更是造价结算审核的质量受影响重要因素。建筑的施工过程里，因为采取新的技术、新的方法和新的材料致在施工的过程里，出现设计临时的变动和预计与施工的环节不统一现象，使工程的造价发生改变。这时，没有一手调查的资料，工程的结算审核将会产生困难，实际数字和换算的补充定额间会产生很大的差异。（2）验收不严格。建筑的项目在施工时有大量隐蔽的工程，没有准确的验收记录，加上施工的现场管理不严格，隐蔽得签证部分没有监督，这些会让工程结算产生很大问题。事发候，在进行更改或补签，都会的存在于实际差别大的状况，结算审核的过程产生错误可能性有所增加。（3）施工的过程工程的量，是结算审核根基，工程量的计算是建筑工程结算审核的过程及易发生错误的地方。此外，计算时，计算的单位不统一或不符合标准方法进行的计算，均会导致工程量计算的结果偏高。

四、加强结算审核主要的措施

（一）核实工程量

有关数据重复检查，进行严格核对工程量，还应保证在施工时一切的技术经济的数据，使得计算的结果与竣工的图纸严格统一。

（二）严格地遵守合同的规定

工程的项目中，用到工程量的清单招标数据，要和合同的实情的选择相对应，采取有效的方法完成结算的工作。如果遇到有变动的工程的项目合同时，要严格地依据合同的有关规章进行相关的调整。总而言之，所有的活动都必须以合同的行为为准则。

（三）保证合同的内容通俗

签订的合同，内容要具备简洁性，通俗而容易理解；它的条理性一定要清晰，结构要清晰，论据也必须充分，所采用的词汇没有歧义，防止一些不法的人员占了便宜。重中之重，保证合同内容一定要符合法律法规，所有的生意活动都不能超越在法律之上。

五、结束语

综上所述，建筑工程完工的造价结算的审核工作要有多样性及全面的系统性，这些特点，在造价结算的审核过程中，了解相关的方法，并具体问题具体分析，采用最佳的审核技巧，并根据其中存在的问题，寻找有效的解决问题的办法，也要依据施工具体的情况对出现的方案适度进行一些调整。建筑工程的造价结算的审核工作是专业性强，人员知识水平、业务的能力及责任心均高的工作。不可缺少的是审核的人员要有高端专业的素养及工作的热情，不断更新知识技能，在学习中完善自己，这样审核的工作才能顺利地高效的开展。

参考文献：

[1]欧阳晓红.浅谈建筑工程造价结算审核方法[J].山西建筑，2013，12.

[2]邓秀波.谈如何准确及快速审核工程造价结算[J].工程造价研究，2014，2.

[3]查后雨.建筑工程造价审计和决算资料管理[J].辽宁工程，2014，4.

[4]罗娟平，张桂凤.工程造价结算审核的探讨[J].科技信息，2007（29）.

9.环境管理体系审核 篇九

CCAA单位名称： 考试日期： 年 月 日

类别 多选题 阐述题 总得分 单选题 案例分析题 得分 阅卷人签字 备注 复核人签字 备注

一、单项选择题(从下面各题选项中选出一个最恰当的答案，并将相应字母填在下表相应位置中。每题1分，共40分。)题号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 答案 B D C A B C D B A D B A C B D A C A D A 题号 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 答案 B D B D D B C D A D B A D C B B C C D A 题号 1 2 3 4 5 考点 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 难度 3 4 3 3 2 题号 6 7 8 9 10 考点 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 难度 3 3 3 3 33 题号 11 12 13 14 15 考点 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 难度 3 2 3 2 3 题号 16 17 18 19 20 考点 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 4.1a 难度 3 3 4 3 3 题号 21 22 23 24 25 考点 4.1b 4.1b 4.1b 4.1b 4.1c 难度 3 3 3 3 3 题号 26 27 28 29 30 考点 4.2a 4.2a 4.2b 4.2b 4.2b 难度 3 3 3 3 3 题号 31 32 33 34 35 考点 4.2b 4.2b 4.2b 4.2b 4.2b 难度 3 3 3 3 3 题号 36 37 38 39 40 考点 4.3 4.3 4.3 4.3 4.3 难度 3 4 3 3 3 备注：考点描述按考试大纲的编号给出，其中标准要求部分再添加标准条款号（见上面例子）难度按5级划分，1级很容易，答题正确率90%以上，2级较容易，答题正确率80-90%之间，3级中等，答题正确率70-80%，4级较难，答题正确率50-70%，5级很难，答题正确率50%以下。答题正确率在30%以下的题不要出。1

中国认证认可协会

1． 对于目标不确定性的影响是（）。

A．风险评估 B．风险 C．不符合 D．风险处置 2． 管理体系是（）。A．应用知识和技能获得预期结果的本领的系统 B．可引导识别改进的机会或记录良好实践的系统 C．对实际位置、组织单元、活动和过程描述的系统 D．建立方针和目标并实现这些目标的体系

3． 审核的特征在于其遵循（）。A．充分性、有效性和适宜性 B．非营利性 C．若干原则 D．客观性 4.审核员在（）应保持客观性。A．整个审核过程 B．全部审核过程 C．完整审核过程 D．现场审核过程 5.如果审核目标、范围或准则发生变化，应根据（）修改审核方案。A．顾客建议 B．需要 C．认可规范 D．认证程序 6.在审核过程中，出现了利益冲突和能力方面的问题，审核组的（）可能有必要加以调整。A．审核员和技术专家 B．审核组长和审核员 C．规模和组成 D．实习审核员 7.从审核开始直到审核完成，（）都应对审核的实施负责。A．管理者代表 B．审核方案人员 C．认证机构 D．审核组长 8.当审核不可行时，应向审核委托方提出（）并与受审核方协商一致。A．合理化建议 B．替代建议 C．终止建议 D．调整建议 9.文件评审应考虑受审核方管理体系和组织的规模、性质和复杂程度以及审核的（）A．目标和范围 B．方针和目标 C．方案和计划 D．标准和法规 2 中国认证认可协会 10.在编制审核计划时，审核组长不应考虑以下方面（）A．适当的抽样技术 B．审核组的组成及其整体能力 C．审核对组织形成的风险 D．企业文化 11.对于初次审核和（），审核计划的内容和详略程度可以有所不同。A．监督审核、内部审核和外部审核 B．随后的审核、内部审核和外部审核 C．监督审核、再认证审核和例外审核 D．预审核、一阶段审核和二阶段审核 12.如果在审核计划所规定的时间框架内提供的文件（），审核组长应告知审核方案管理人员和受审核方。A．不适宜、不充分 B．不是最新版本 C．未经过审批 D．不完整、不准确

13.观察员应承担由审核委托方和受审核方（）与健康安全、保安和保密相关的义务。A．规定的 B．法定的 C．约定的 D．确定的 14.只有能够（）信息方可作为审核证据。A．确认的 B．验证的 C．证实的 D．可追溯的 15.当审核计划有规定时，具体的审核发现应包括具有（）、改进机会以及对受审核方的建议。A．证据支持的审核证据 B．可以验证的记录或事实陈述 C．经过确认的审核记录 D．证据支持的符合事项和良好实践 16.如果审核计划中有规定，审核结论可提出改进的（）或今后审核活动的（）。A．建议„„建议 B．方法„„方法 C．途径„„途径 D．步骤„„步骤 17.对于另一些情况，例如内部审核，末次会议（），只是沟通审核发现和审核结论。A．可以不举行 B．必须举行 C．可以不太正式 D．可以不以会议形式 18.审核的完成（）。A．当所有策划的审核活动已经执行或出现与审核委托方约定的情形时（例如出现了妨碍完成审核计划 的非预期情形），审核即告完成 3

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B．当受审核方获得认证证书时，审核即告完成 C．当审核组长提交审核报告时，审核即告完成 D．当受审核方不符合项整改完成后，审核即告完成 19.从审核中获得的（）应作为受审核组织的管理体系的持续改进过程的输入。A．整改措施 B．不符合项 C．合理化建议 D．经验教训

20.审核员应在从事审核活动时展现（）。A．职业素养 B．知识技能 C．专业技能 D．文化素养 21.ITSMS认证机构应确保客户组织通过其（）以及其他适用的方面清晰界定其ITSMS的范围和边界。A．所提供的服务、交付服务的地点、服务提供所用的技术 B．组织单元、所提供的服务、交付服务的地点、服务提供所用的技术 C．针对每个客户组织建立审核方案，并对该审核方案进行管理 D．宜说明拟在审核中使用的远程审核技术 22.适用时，客户组织应在递交认证申请时指明（）在 ITSMS 范围内的服务活动。A．完全不包含 B．不包含 C．部分包含 D．不完全包含

23.ITSMS 认证机构宜根据已获证客户组织ITSMS 的变化对已有的能力需求分析结果进行审查和必要的（）。A．升级 B．更新 C．修订 D．变换 24.远程审核技术，例如，电话会议、网络会议、基于网络的互动式沟通和（）访问ITSMS文件和（或）ITSMS过程等方式。A．远程通信 B．VPN技术 C．电子邮件 D．远程电子 25.计算机机房应当符合国家标准和国家有关规定。（）A．不得在计算机机房附近施工 B．获得许可方可在计算机机房附近施工 C．在计算机机房附近施工，应做好安全防护 D．在计算机机房附近施工，不得危害计算机信息系统的安全 26.在规定时刻或规定时间段内，部件或服务执行要求功能的能力是（）。A．连续性 B．可用性 C．基线 D．发布 4

中国认证认可协会 27.服务提供方与客户之间签署的、描述服务和约定服务级别的协议是（）。A．CMDB B．OLA C．SLA D．MTTR 28.在进入实际运行环境之前，新服务或变更的服务应由（）进行验收。A．相关方 B．供应商 C．顾客 D．服务提供方 29.与相应服务级别（）一起提供的整体服务范围，应由相关方进行协商并记录。A．目标和工作量特性 B．计划和工作量特性 C．方案和指标特性 D．水平和指标特性 30.可用性和服务连续性的需求应包括（），以及系统部件的端对端可用性。A．联系人清单和配置管理数据库 B．所有的连续性测试 C．不可用性 D．访问权和响应次数 31.服务提供方应监视并报告预算的支出，（），从而管理支出。A．评审财务成本 B．评审财务预报 C．有效的财务控制和授权 D．通过变更管理过程来对服务财务变更进行估价和批准 32.所有正式的服务投诉应由服务提供方进行（），并调查原因，采取措施，予以报告并正式关闭。A．记录 B．确认 C．评估 D．分析 33.应及时通知（）有关他们所报告的事件或服务请求的进展情况。A．服务提供方 B．维修方 C．相关方 D．客户 34.配置管理应提供识别、控制与追踪服务和基础设施的（）版本的机制。A．可识别组件 B．配置项 C．可识别部件 D．系统 35.应（）变更记录，以检查变更的增长程度、频繁重现的类型、呈现的趋势和其他相关信息。A．不定期分析 5

中国认证认可协会 B．定期分析 C．及时分析 D．根据需求分析

36.数字签名包括（）。A.签署过程 B.签署和验证两个过程 C.验证过程 D.以上答案都不对 37.信息系统安全等级保护是指（）。A．对国家安全、法人和其他组织及公民的专有信息以及公开信息和存储、传输、处理这些信息 的信息系统分等级实行安全保护。B．对国家安全、法人和其他组织及公民的专有信息以及公开信息和存储、传输、处理这些信息 的信息系统分等级实行安全保护，对信息系统中使用的信息安全产品实行按等级管理。C．对国家安全、法人和其他组织及公民的专有信息以及公开信息和存储、传输、处理这些信息 的信息系统分等级实行安全保护，对信息系统中使用的信息安全产品实行按等级管理，对信息系 统中发生的信息安全事件分等级响应和处置。D．对国家安全、法人和其他组织及公民的专有信息以及公开信息和存储、传输、处理这些信息的信息系统分等级实行安全保护，对信息系统中发生的信息安全事件分等级响应和处置。

38.有时候我们需要暂时离开计算机，但经常又会忘记了锁定系统时，可 以设置（）口令。A．CMOS B．系统账户登录 C．屏保锁定 D．锁定 39.若 word 文件设置的是“修改文件时的密码”，那么打开该文档时若不输入 密码，就会（）。A．以普通方式打开文档，允许对文件修改 B．不能打开文档 C．不断出现提示框，直到用户输入正确密码为止 D．以只读的方式打开文档 40.选择操作系统输入法可按下列哪个组合键()

A.Ctrl+Shift

B.Ctrl+Alt

C.Ctrl+空格键 D.Shift+Alt 6

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二、多项选择题(从下面各题选项中选出一个或多个恰当的答案，并将相应字母填在下表相应位置中。每题2分，共10分。)题号 1 2 3 4 5 答案 ABCD ABC ABD BCD BCD 题号 1 2 3 4 5 考点 4.1a 4.1a 4.2b 4.2b 4.3 难度 3 3 4 3 3 备注：考点描述按考试大纲的编号给出，其中标准要求部分再添加标准条款号（见上面例子）难度按5级划分，1级很容易，答题正确率90%以上，2级较容易，答题正确率80-90%之间，3级中等，答题正确率70-80%，4级较难，答题正确率50-70%，5级很难，答题正确率50%以下。答题正确率在30%以下的题不要出。1.审核计划应包括或涉及下列内容()

A.审核范围，包括受审核的组织单元、职能单元以及过程

B.实施审核活动的地点、日期、预期的时间和期限，包括与受审核方管理者的会议 C.为审核的关键区域配置适当的资源 D.确保所策划的审核活动能够实施 2.首次会议的目的是()A.确认所有有关方（例如受审核方、审核组）对审核计划的安排达成一致 B.介绍审核组成员 C.确保所策划的审核活动能够实施 D.针对实现审核目标的不确定因素而采取的特定措施

3.服务提供方应实施服务管理计划，以管理并交付服务，包括()A.角色和职责的分配 B.团队的管理，例如，补充并培养适当的人员，对人员的连续性进行管理 C.整个组织的改进或多个过程的改进 D.包括服务台和服务运行组在内的团队的管理

4.服务提供方应与企业对()和硬件的发布进行策划 A.组件 B.服务 C.软件 D.系统

5.TCP/IP 层次结构有哪些组成？（）A.链路层 B.应用层 C.网络层和网络接口层 D.传输层

二、简述题（每题10分，共20分）题号 1 2 考点 4.2b 4.1a 难度 4 3 备注：考点描述按考试大纲的编号给出，其中标准要求部分再添加标准条款号（见上面例子）

难度按5级划分，1级很容易，答题正确率90%以上，2级较容易，答题正确率80-90%之间，3级中等，答题正确率70-80%，4级较难，答题正确率50-70%，5级很难，答题正确率50%以下。答题正确率在30%以下的题不要出。7

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1、审核员在项目部查看了去年的事件管理记录共20项，其中有17项已经按照程序要求，进行了业务影响分析、分类、更新、升级、解决和正式关闭。但有3项事件没有正式关闭，审核员据此开了不符合项，并结束了此项的审核。这样的审核是否符合要求？为什么？如果请您去审核，您会怎么做？

参考答案说明，答案要点，应简洁，但要留有灵活性，不能只是固定描述 不符合要求，因为没有及时通知客户有关他们所报告的事件或服务请求的进展情况。如果我去审核，我将按以下思路审核： 1）是否对这3项事件进行了业务影响分析、分类； 2）针对需要更新或升级的项目是否实施； 3）是否及时通知客户有关他们所报告的事件或服务请求的进展情况； 4）如果不能满足他们的服务级别，是否事先警告，并且就此进行了协商等。评分：第一问回答正确得2分，第二问回答正确得3分，第三问以是否及时通知客户有关他们所报告的事件或服务请求的进展情况为核心回答，得4分，第四问回答正确得1分

2、审核员在审核上一次的内部审核报告时，发现这次内审开了10项不符合项，其中有3项不符合项的受审核部门未签字确认。就问迎审人员对这3项未确认的不符合项如何处置。迎审人员说：最近项目很忙，没有来得及处置，等忙完这一阵子就对这3项不符合项进行分析原因，制定纠正措施。他这样处置，您认为是否遗漏了哪些内容？ 参考答案说明，答案要点，应简洁，但要留有灵活性，不能只是固定描述 不符合要求，原因如下： 1）对不符合是否进行分级； 2）是否与受审核部门一起评审不符合，以获得承认，并确认审核证据的准确性，使受审核部门理解不符合； 3）是否努力解决对审核证据或审核发现有分歧的问题，并记录尚未解决的问题。评分：第一问回答正确得2分，第二问回答正确得4分，第三问回答正确得4分

四、案例分析题（每题5分，共30分）题 1 2 3 4 5 6 号 考

4.2 b/9.1 4.2b/8.3 4.2b/10.1 4.2b/3.2 4.2b/8.2 4.2b/9.2 点 难 4 3 3 3 3 4 度 备注：考点描述按考试大纲的编号给出，其中标准要求部分再添加标准条款号（见上面例子）难度按5级划分，1级很容易，答题正确率90%以上，2级较容易，答题正确率80-90%之间，3级中等，答题正确率70-80%，4级较难，答题正确率50-70%，5级很难，答题正确率50%以下。答题正确率在30%以下的题不要出。

1、审核员到某公司进行ITSMS评审。公司的配置管理数据库中记录的一台交换机的型号为SRW208-K9-CN 8口百兆，审核员查看了交换机配置表，发现最新配置为SF300-24（SRW224G4）24口百兆，系统管理员说因为端口不够用，所以更换了交换机，但要等到下次做配置审计时才修改配置管理数据库中的该配置项的信息。8

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参考答案：

不符合ISO/IEC 20000-1：2005 9.1，条款内容：“应管理CMDB以确保其可靠性和准确性。不符合项事实：公司的配置管理数据库中记录的一台交换机的型号为SRW208-K9-CN 8口百兆，审核员查看了交换机配置表，发现最新配置为SF300-24（SRW224G4）24口百兆。

2、审核员从网络管理员那里了解到，FTP服务器在最近2周的每天早上都会非预期的自动重启，网络管理 员解释说不清楚原因，对工作没有太大影响，也就没去管它。参考答案： 不符合ISO/IEC 20000-1：2005 8.3，条款内容：“服务提供方应分析事件和问题的数据和趋势以识别根本原因和潜在的预防措施” 不符合项事实：查FTP服务器每天早上定期自动重启，但未能识别问题及其根本原因，并提出问题的解决方案。

3、审核员审核某公司时，从系统管理员那里了解到，上个月该公司将OA系统的由3.0版升级到了4.0版，但查阅文档发现，只有发布计划，没有对该发布项进行测试。系统管理员解释说，OA系统已经使用很多年了，一直很稳定没发生什么问题，没有必要测试了。参考答案：

不符合ISO/IEC 20000-1：2005，不符合条款：10.1“应建立受控的验收测试环境，以便在分发之前对所有发布项进行测试

不符合项事实：公司对OA系统由3.0版升级到了4.0版，对该发布没有进行测试。

4、审核员在现场审核时，发现项目部经理手中的《信息技术服务管理手册》为V1.1版，而文件控制清单中的《信息技术服务管理手册》为V1.3版。项目部经理解释说：《信息技术服务管理手册》内容没有变化，只是格式变了两次，不影响使用。参考答案：

不符合ISO/IEC 20000-1：2005，不符合条款：3.2 文件要求 “应建立、评审、批准、维护、处置和控制不同类型的文件和记录的程序和职责。

不符合项事实：文件控制清单中的《信息技术服务管理手册》与使用者使用的同一文件，版本不同。

5、审核员在查阅事件记录时，发现一个一个月前的事件尚未解决，而顾客要求一周内解决；审核员询问对不能满足顾客要求的服务级别时怎么处理，二线经理回答：不需要什么特别的处理，他们也没催我们，也应该知道我们还没拿出解决方案，我们抓紧时间解决就可以了。参考答案： 9

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不符合ISO/IEC 20000-1：2005不符合8.2条“应及时通知付款有关他们所报告的事件或服务请求的进展情况，如果不能满足他们的服务级别，则应事先警告，并就此进行协商。不符合项事实：“审核员询问对不能满足顾客要求的服务级别时怎么处理，二线经理回答：不需要什么特别的处理，他们也没催我们。”

6、审核员要求变更流程经理出示变更管理的证据，变更经理拿出了一沓纸，说：我们的变更记录都在这里。审核员抽取了三份变更请求，发现批准处都没有签字，变更经理解释说：这些变更都很紧急，来不及跟我说，他们先干了，我一般是在他们实施完变更以后集中补签字，我现在补上就可以了。审核员又问：那你们对突发的变更都怎么规定的。变更经理说：没有规定。参考答案：

10.HSE管理体系内部审核 篇十

1．审核目的

HSE管理体系审核的目的通常有以下几种：

（1）确定体系的充分性、适用性和有效性；

（2）作为一种管理手段，及时发现HSE管理中的问题，组织力量加以纠正或预防，确保体系的正确实施与保持；

（3）在第二方、第三方审核前，发现问题加以纠正，为顺利通过外部审核做准备；

（4）作为一种自我改进机制，使体系保持有效性，并能不断改进，不断完善。

2．审核范围

在明确审核目的后，审核组长与受审核方应确定审核范围。第一方审核（内审）的范围可视企业所建体系覆盖的产品、活动、服务而定，并可有一定的灵活性。但原则上应包括体系所覆盖的所有部门、活动和服务，当然在编制内审计划时可以在特定的时期，在产品、活动和服务中确定一定的范围。

3．审核准则

HSE管理体系审核的准则可以归纳为以下三条：

（1）SY/T6276-1997标准。

（2）管理手册、程序文件及其它相关体系文件。管理手册和程序文件是企业根据SY/T6276-1997标准的要求编制的，对企业内部HSE管理体系的实施提供强制性指令和具体运行指导，一旦发布就是企业的内部HSE管理法规。

（3）适用于企业的有关法律、法规和其他要求。SY/T6276-1997标准强调对健康、安全与环境法律、法规遵守的承诺，因此适用于企业的法律、法规和其他要求，也必须作为审核准则之一。

4．内部审核的特点

（1）根本的目的在于发现问题并致力于改进。

（2）必须得到管理者的支持。内部体系审核是管理者介入体系管理的重要手段，审核结果需经管理者评审，不符合项需管理者组织纠正措施的实施。实践已证明，没有最高管理者的支持，内审不能顺利进行，也不会产生期的效果。

（3）是一项需经常开展的管理活动，重在有效性审核。

（4）是一项正式的活动。审核应依据程序，有计划安排，应由有资格的人员进行。审核结果应形成文件化的审核报告，发现的不符合应采取纠正措施。

（5）依据客观证据，不因情绪或偏见而左右事实。

（6）开展内部审核的难度表现在：

①高层管理者等人的支持往往因人事或环境的因素打折扣；

②审核结果涉及员工或集体的荣誉和利益，可能发生争执；

③都是同事，难以产生权威效应；

④有水平、有能力、懂得管理、技术高而又有充裕时间的内审队伍难以建立；

⑤内审员难于持续跟踪纠正措施，验证和分析其有效性。

5．内部审核的时机和频次

内部HSE管理体系审核，一般可分为例行的常规审核和特殊情况下的追加审核两类。常规审核按预先编制的年计划进行，往往是定期对一个或几个部门或要素进行审核，每年应覆盖所有部门（或要素），至少一次或不少于监督审核的次数。

在以下几种特殊情况下往往需要追加审核：

（1）企业的领导层、隶属关系、内部机构、承诺方针、目标、重大危害与影响因素、生产工艺及现场等有较大改变；

（2）发生了严重的环境、安全、健康问题或相关方有严重抱怨；

（3）即将进行第二方、第三方审核；

（4）获证后，证书即将到期又希望继续保持认证资格。

内审的时机和频次应根据企业内部的实际情况，由管理者代表提出具体计划并报请最高管理者批准后实施。

6．内部审核的一般顺序 HSE管理体系审核大致可以分为下列几个步骤进行。

1）确定任务

内审应明确审核范围和审核准则，根据审核范围确定工作量和任务的大小。如是例行审核按计划，如是追加审核则要明确目标和受审的部门或要素。每次审核还要明确采用的依据，任务确定后要按程序由管理者代表批准下达。

2）审核准备

由管理者代表指定审核组长和批准审核组的组成。审核组长负责编制审核计划并分配审核小组成员。审核组成员应进行文件预审，包括管理手册、程序文件、支持性文件、相关法律、法规、标准等有关文件。在审阅文件的基础上，审核员应编制检查表并经组长审批后实施。审核计划日程表确定后应及时通知受审部门，并请受审部门确定发言人及陪同人员并安排首、末次会议参加人员。

3）现场审核

审核组应准时到达审核现场，召开一次正式的首次会议，说明审核的目的、范围、准则和方法。如果是例行审核，而且是对一个部门进行审核这种首次会议可适当简化，现场审核应是客观的、独立的和公正的，就是应以事实为依据，以标准或其他文件的规定为准绳，收集客观证据做出公正判断。现场审核方法主要是通过查阅文件、记录、面谈和现场观察三种方式。如发现不符合，要按规定填写不符合报告，并请受审核方对事实表示认可签字。现场审核以末次会议结束。在末次会议上，审核方应报告审核发现，宣读不符合报告和宣布审核结论。在末次会议后还应要求受审方提出纠正措施计划。

4）编写审核报告

审核组长应参照规定的内容和格式编写审核报告，报告应经管理者代表审定后通过体系管理部门下达给受审部门。

5）审核汇总分析

审核组长应根据审核小组成员的审核记录和报告，汇总编写一份全面的审核报告并分析体系运行的有效性和符合性。同时应与上次内审的情况做比较，评价其进步情况，以判断体系是否符合持续改进的精神。

6）纠正措施的跟踪

体系管理部门应组织内审人员对受审核及纠正计划和措施的落实情况进行跟踪验证。应对各部门纠正措施的情况加以汇总分析，并将结果上报给最高领导层，作为管理评审的依据之一。以上各步骤都应在内审程序中有所规定，内审程序应根据每个企业的实际情况编制，但这些主要步骤的内容是必不可少的。

HSE管理体系内部审核——策划（2）

有一个良好的开端是内审成功的必要条件。在实施内审前应做以下内审的发起工作。

1．领导重视是关键

内部审核牵涉到企业的所有有关部门，需要有高层管理者协调，只靠安全、环保部门的努力，权威性不够。因此领导对内审应重视，并赋予内审权威性是十分重要的。

2．管理者代表要亲自抓

管理者代表应确保按照SY/T6276-1997标准的规定建立、实施和保持HSE管理体系，具体领导内审工作的就是管理者代表，负责建立内审组织和程序、培训人员、制定计划、实施内审和审批审核报告。

3．落实内审职责

为维持一个管理体系并使之长期有效和持续改进，要求内审是一项长期的常规工作。这就需要有一个机构来负责实施内审。这些机构可能还有一些其他的管理工作，但内审工作应是此类部门的一项重要任务，而内审工作又完全可以与其他工作（如建立体系、编制手册和程序等）结合进行。

4．组建一支合格的内审队伍

要有一支合格的内审队伍才能保证内审的质量，因此培训内审员是一项重要的工作。应在各部门选择一批熟悉企业业务、专业技术、工艺流程、HSE知识和管理知识；了解HSE法律、法规；有一定的学历和工作经验、有交流表达能力和正直的人员进行培训。所有经过培训的内审员需经考核合格后正式任命。

5．有正规的内审程序

为便于内审有系统、有组织、有方法和有计划地进行，一套正规的文件化内审程序是必不可少的。内审程序应明确审核的目的、范围、执行者的职责，以及具体的实施方法。

HSE管理体系内部审核——准备（3）

1．编制内部审核计划

内部审核计划分集中式和分散滚动式两种，下面分别进行说明。

1）分散滚动式

企业进行内部审核最好采取这一审核方式，分散滚动式的内审计划一般应一年编制一份。每月对一个或几个部门或要素进行一次审核，逐月开展，使一年内把所有部门、所有要素都覆盖至少一次，最好是覆盖两次。对重点部门或要素的审核频次可适度增加。计划还应是跨连

[例1]HSE管理体系内审计划（按部门）续进行的，以体现出审核的连续性。例1是按部门进行内部审核的内审计划的例子，供参考。当然企业也可以按要素来制定内审计划。

2）集中式

集中式内部审核类似于认证审核，就是在确定时间内（一般为2-4天）一次性集中审核完成体系所覆盖的所有部门和要素。

内部审核计划是指确定现场审核人员、日程安排以及审核路线的文件，是指导内部现场审核工作的重要依据。审核计划应经受审核部门确认，如受审核部门有特殊情况时，审核组可适当加以调整。内部审核计划的例子见例2 HSE管理体系内部审核计划。

审核计划的内容包括：审核的目的、性质、范围、准则，以及审核组成员和审核日程安排。

[例2]HSE管理体系内部审核计划

1．审核目的

判定公司HSE管理体系是否得到了实施和保持，发现HSE管理体系中可予以改进的领域，评价HSE管理体系的有效性和适应性。

2．审核性质

公司例行HSE管理体系内部审核。

3．审核范围

4．审核准则

a.SY/T6276-1997标准和健康安全与环境管理体系标准；

b.HSE管理体系文件；

c.适应的法律、法规。

5．审核组

审核组长：李××

A小组：刘×× 韩×× 杜××

B小组：王×× 钱×× 孙××

6．审核日期

2001年6月24—2001年6月26日。公司HSE管理手册覆盖的所有部门和要素，重点是SY/T6276-1997标准和健康安全与环境管理体系标准的主要要素和重要的施工作业现场。7．审核日程安排

见表

编制人：（审核组长）批准人：（管理者代表）

2．组成审核组

在进行内审前，管理代表应指派审核组长和审核组成员。在选择审核组长和审核组成员时，必须考虑以下因素：

（1）资格：必须是经过培训并由组织任命的内审员，特殊情况下，审核组成可吸收技术专家，但需要批准。

（2）业务范围：内审员应与受审部门无直接的责任关系，其专业最好与受审部门业务相适应，但也不强求要专业一致。

（3）经验与能力：审核组长要有较多审核经验，并有组织管理整个审核工作的能力。

（4）为受审部门所接受：管理者代表或审核组长在决定审核组成员以前应征得受审核部门的同意，当受审核部门不肯接受委派的内审员时，可考虑另选内审员。

审核组长的职责与活动包括：

（1）负责与管理者代表商定审核的范围。

（2）组建审核组，对人员的选用上，应对潜在的利益冲突因素予以考虑。

（3）获取实现审核目的所需要的背景材料。

（4）制定并传达审核计划，必要时与管理者代表、受审核部门和审核组成员磋商。

（5）协调工作文件（如检查表等）的制定，向审核组发布简要指令。

（6）及时发现审核目的的无法实现的情况，并向管理者代表方通报原因。

（7）在审核期间及其前后代表审核组与受核方商谈。

（8）及时向受审核方通知不符合的审核情况。

（9）及时向管理代表清晰、明确地通报审核情况。

（10）组织跟踪审核。

3．收集并审阅有关文件 收集与受审核部门有关的程序文件，以标准、手册、合同及法律、法规为依据，审核程序文件的符合性，检查相关程序文件的接口是否明确、协调。审阅该部门重要的记录，如内外审核报告，不合格报告，纠正措施实施记录。

4．编制检查表

检查表的格式没有统一的要求，企业可根据自己的习惯设计合适的表格，一般应包括以下内容（例3为供参考示例）

[例3] HSE管理体系内部审核检查表

见表

（1）受审核部门、审核时间、审核员。

（2）审核项目和要点：依据标准或文件，列出审核的内容，主要解决“查什么”的问题。

（3）审核方法：列出审核的步骤和具体方法，主要解决“怎么查”的问题。

（4）审核记录。

5．通知受审核部门并约定审核时间

虽然在体系内部审核计划中规定了对某部门或其要素的审核时间，但审核组长仍应在审核前3~5日与受审核部门接触，约定具体的审核时间，确定受审部门的发言人和陪同人员以及审核中双方关心的其他问题，使审核能顺利进行。

HSE管理体系内部审核——实施（4）

审核组在完成了全部准备工作以后，就可按预先约定的日期和时间到受审核方实施审核。实施审核的步骤和这个阶段工作内容主要有以下几项：

（1）召开一次简短的首次会议；

（2）进行现场审核；

（3）确定不符合项并编写不符合报告；

（4）汇总分析审核结果；

（5）召开末次会议，宣布审核结果；

（6）编写审核报告。

以下对这些工作内容逐项加以说明。

1．召开首次会议

首次会议是由审核组长召开的一次会议，首次会议应包括以下内容：

（1）向受审核部门介绍审核组成员；

（2）评审审核范围、目的和计划，共同认可审核进度表；

（3）简要介绍审核中采用的方法和程序；

（4）在审核组和受审核部门之间建立正式联络渠道；

（5）确认已具备审核组所需的资源与设备；

（6）确认末次会议的日期和时间；

（7）审查审核组工作开展中的现场安全条件和应急程序。

这些也是审核组长应在首次会议发言的主要内容。内部审核的首次会议无论在内容和召开形式上都可适当简化。受审核方的领导、受审部门人员及陪同人中应参加首次会议。如领导不能亲自参加，必须指定代表参加。

2．现场审核

首次会议后应立即入现场审核。现场审核是审核员寻找客观证据的过程，是整个审核工作中最重要的环节，所以要认真做好。在现场审核中，一般要注意以下几点：

（1）审核组长要控制审核的全过程。控制审核进度、审核计划、气氛、纪律、客观性、审核结果。

（2）要科学地选择样本。选择样本时应考虑到部门HSE问题的复杂性。一般来说，企业的目标、指标的完成情况和重大风险因素及对风险削减的控制情况在审核中都应涉及到。在对文件、数据抽样时要体现随机过程。

（3）充分利用检查表。在准备阶段，审核员已经付出很多精力编制检查表，并且在编制检查表的过程中已经审阅了体系文件，已经有了针对性。因此在审核时应充分利用检查表，不要轻易偏离检查表提问题。当然也要注意不能过分信赖检查表，真正找出不符合的原因还需要进行跟踪提问。

（4）当发现不符合时，应追根溯源。有的不符合项问题比较复杂，不能光从表现现象判定，要从多方面取证。（5）受审核方共同确认事实。当发现不符合时，审核方应尽量征得受审核方的认可，并使受审核部门同意采取纠正措施，如果受审核部门确实有真实的客观证据能够推翻某个不符合项，审核方应撤消该不符合。

（6）始终保护审核员应遵守的诫律。审核员在整个审核过程中都应保持客观、公正、认真、明确、有礼貌和为受核方保密。

3．确定不符合和编写不符合报告

HSE管理体系审核中的不符合是指那些违背审核准则的审核发现。对审核中收集的客观证据进行归纳、分析、比照约定的审核准则，即可确定不符合项，通过不符合项有以下几种情形。

（1）体系性不符合：HSE管理体系文件没有完全达到SY/T6276-1997标准的要求，即文件的规定不符合标准。

（2）实施性不符合：HSE管理体系实施未按文件规定执行，即运行实施不符合文件规定。

（3）效果性不符合：体系运行结果未达到计划的目标、指标，即效果不符合所建立的目标。

（4）法规性不符合：体系运行的HSE行为未达到HSE法律、法规和其他要求的规定，即HSE行为不符合法规要求。

根据审核结果与审核准则相偏离的严重程度，以及不采取措施带来的可能后果的严重性，可将不符合分为两类：严重不符合和一般（轻微）不符合。

编写不符合报告，是内审员必须掌握的基本技能，例4不符合示例，以供参考。

[例4] 不符合报告

见表

4．审核结果的汇总分析

有了若干份不符合报告，还不能在末次会议上对审核发表结论性意见，还应对审核的结果作一次汇总分析。汇总分析可以在末次会议前召开一次全体审核组成员会议上进行，以便以受审部门的健康、安全与环境管理工作做一次总体评价。

汇总分析可以考虑以下几个方面：

（1）从发现的不符合项入手。分析不符合项的总数中严重不符合、一般不符合各有多少项。如果审核是按部门进行的，则列出其不符合项涉及哪些要素，其中哪些要素最多或最严重，有了这些数据，大致可以说明这个部门的薄弱环节是什么了。

（2）从历史和趋势入手。将上次审核发现的不符合的总数及其构成与这次相比较来看体系是在持续改进不是退步。从对上次纠正措施完成的情况及有效性的分析也可看出管理进步和不足的情况。

在这些汇总分析的基础上呆以总结成整个体系的建立，实施上有哪些薄弱环节及其严重程度，从而得出整体性的结论性意见。

5．召开末次会议

在现场审核即收集证据及做出审核发现之后和编写审核报告之前，审核员应与企业的管理者和受审部门的负责人员举行末次会议，其主要目的是向受审核部门介绍审核发现，能使他们清楚地理解和认识审核发现的事实根据。

末次会议的内容如下：

（1）与会者签到。审核组、受审核部门、与会者在表格上签名。

（2）重早审核目的、审核范围和审核准则。

（3）总结。审核组长对企业的HSE管理体系实施的有效性做出基本评价，提出体系运行的薄弱环节和不符合要点。

（4）宣读不符合报告。审核组长（也可以是审核员）宣读不符合报告，并提醒受审核部门是否理解不符合事实。

（5）说明抽样的局限性。审核组长应说明审核是一种抽样活动，带有一定的风险性和局限性；发现不符合项的部门未必是惟一的存在不符合的部门，其他存在不符合项的地方也可能未被查到，要求受审核方举一反三，改进HSE管理体系。但审核组应力求使审核结果公正、客观和准确。

（6）澄清。应让受审核部门有机会对于不符合项提出意见，包括某些措词修正。审核组在可能情况下应表现一定灵活性，考虑意见的接受。

（7）纠正措施要求。审核组长应提出对纠正措施的要求，包括纠正措施完成期限和追踪验证或监督审核方式的要求。

（8）领导表态。在末次会议上企业的领导可就审核结论和纠正措施要求和作简短表态，适当说明今后的打算。

（9）末次会议结束。当末次会议所有议程完成，受审核方没有任何异议时，审核组长可宣布末次会议结束。

在末次会议上审核组长应就整体HSE管理体系的有效性、适宜性、充分性做了总体评价和结论。结论应全面总结健康、安全与环境管理工作的成绩和问题。

6．编写审核报告

审核报告由审核组长编写，或在审核组长的指导下审核组成员编写，审核组长对审核报告的准确性与完整性负责。审核报告涉及的项目应为审核计划中所决定的，编写过程中如欲对此有所变动，应取得有关各方的一致同意。

审核报告应包括审核发现的概要，报告中包含下列内容：

（1）审核目的、范围和计划。

（2）审核组成员和受审部门。

（3）审核的持续时间和日期。

（4）审核所依据的文件。

（5）审核过程的简介，包括审核期间遇到障碍。

（6）不符合项目的数量、分布（将全部不符合项作为报告的附件）。

（7）审核结论，如：

①HSE管理体系对审核准则的符合情况；

②体系是否得到了正确的实施与保持；

③内部管理评审过程是否足以确保HSE管理体系的持续适用性与有效性。

（8）审核报告的分发清单

7．纠正措施及其跟踪

1）纠正措施及其跟踪的重要性

在内审中纠正措施具有特别重要的意义，内审的重点在于发现体系的问题加以纠正，使体系得到不断改进，因此内部审核在现场审核完成及审核报告发表后，审核组和管理者代表仍要花许多精力促进纠正措施计划的有效实施。审核组应对纠正措施的实施情况追踪，其重要性在于：

（1）使受审部门对已形成的不符合项进行清理和总结，彻底解决过去出现的问题，防止HSE管理体系运行受到影响。

（2）监控受审部门对现存在的不符合采取的措施，防止其滋生、蔓延或进一步扩大，造成更大的不良后果。

（3）最重要的督促受审部门认真分析原因，防止再发生，立足于改进HSE管理体系，为未来体系的运行创造良好的条件。

2）纠正措施的跟踪原则

纠正措施的跟踪是HSE管理体系内部审核的重要阶段，其原则是：

（1）所有在审核中发现的不符合项，必须由受审部门切实采取纠正措施，内审员进行跟踪验证，形成闭环。

（2）根据不符合的性质或程序，可采用不同的纠正措施，跟踪验证方式：

①对受审部门再次组织部门要素的现场审核以检查纠正措施的效果，这适用于严重不符合项或只有到现场才能验证的轻微不符合项的纠正措施跟踪。

②受审部门提交纠正措施的实施记录，审核员据此验证其是否已完成，这适用于一般不符合项的纠正措施跟踪。

③在下次内部审核时再予复查，这适用于短期内无法完成而又制定了纠正措施计划的一般不符合项的跟踪验证。

3）纠正措施完成期限

（1）严重不符合项一般在三个月内完成，其中由相当数量同类性质的轻微不符合形成的严重不符合项完成时间可再短些。

（2）一般不符合项在一个月内完成。