银行账户确认函

银行账户确认函（13篇）

1.银行账户确认函 篇一

工伤保险待遇银行账户信息确认表

户？详细表述为“中国银行XX分行XX支行”或“中国银行XX分行XX支行XX分理处”。

2、工伤补偿待遇及供养亲抚恤金原则上要求本人银行账户资料，特殊情况可以是监护人或单位银

行账户资料。

3、“待遇申领人确认”栏，由符合申领待遇工伤职工、近亲属、监护人或受托人签名并按指模确认

或单位盖章确认，填上联系电话号码和联系人。

4、同一张《工伤保险待遇银行账户信息确认表》上的待遇涉及到单位和工伤（亡）职工双方的，必需双方签名确认，否则酌情处理。

2.银行账户确认函 篇二

伴随着信息化和银行网银技术的发展, 资金交易尤其是公司的资金支付由以前大部分以现金交易的方式逐渐改变为银行网银交易。因而, 对银行账户的管理和监控势必成为财务集约化中资金管理的重中之重。信息技术的发展, 不仅提高了资金支付的便捷性;同时, 提升了资金支付的安全性, 减少了现金交易的繁琐与不便, 使财务人员的主要精力从现金管理中解放出来, 为财务人员集中精力投入到银行账户管理提供了充分的条件。

2 银行账户管理主要做法

2.1 建立健全管理制度体系

为加强银行账户管理, 高效运作资金, 保证资金安全, 提高资金使用效益, 企业以制度建设为抓手, 根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》等有关规定, 制定了《银行账户管理实施办法》《货币资金内部控制规范》《电费资金上缴考核管理办法》《资金安全管理办法》等相关制度和规定, 对银行账户审批备案管理、管控标准、资金的归集及银行账户的监控、资金安全管理进行了规范, 促使资金的使用、运营等各类管理活动规范化。

2.2 统一账户开立规则

在开户金融机构的选择上, 统一制定银行账户管控标准, 推行“一行一户”账户开立模式, 依托中电财、工、农、建4家银行建立以集团账户为核心的账户管理体系。基本账户和一般结算账户控制在工行、农行、建行3家金融机构范围以内, 电费账户立足于提高电费回收效率, 优选金融机构开设;严格控制新增账户, 要求新开立任何账户均需事先书面报经公司批准后执行。在银行账户数量方面, 遵循既要满足公司生产经营需要, 又要有利于保障资金归集顺畅的原则。

2.3 全面实现银企电子对账

公司自行开发了银企对账系统, 银行对账单由网上银行导出电子版, 公司明细账由ERP导出, 数据导入系统中进行数据对比, 确认未达账项, 生成银行存款余额调节表。通过银企对账, 大大提高了公司对账工作效率, 为减少未达款项、保障资金安全奠定了技术基础, 避免了人工操作带来的各类问题, 提高了财务工作智能化水平。

2.4 资金支付管理信息化

大力推行电子支付, 所有工程、材料、专项成本、工资、保险等均实行电子支付, 有效实现了资金支付管理信息化、规范化, 在保证资金支付安全的前提下, 提升支付效率。

公司为每位员工办理了“员工报销卡”, 日常报销全部通过“员工报销卡”支付, 实现了现金“零库存”, 有效防范资金风险, 提高工作效率。一方面, 提高了资金管理的安全性, 彻底杜绝出现假币及携带现金被盗、被抢等风险隐患;另一方面, 大大节约了业务人员和财务人员的时间成本, 出纳人员不再因为提现而往来于银行与公司之间, 减少了每日核对现金账务的繁琐过程, 业务人员也不再因报销取款而往来财务部门, 极大地提高了工作效率。

2.5 多种措施保障资金100%归集

一是实现了营销与财务“一套账”。营销186系统、财务管控系统和ERP管理系统的无缝对接, 保证了电费资金业务数据与账务数据的真实性和准确性, 做到了账账相符、账实相符;通过统一规范电费账户, 明确财务管控系统与营销系统电费归集、上缴共用一个账户, 为提高资金归集效率奠定了坚实基础。

二是资金归集比率纳入考核指标。资金归集比率为省公司集约化考核指标, 每月对各单位的资金归集、资金存量进行考核, 公司将此项指标分解落实到营销部和供电分公司, 要求资金归集率达到100%目标, 电费资金月末尽可能减少未达账项, 将各单位每月电费资金归集率、电费资金存量纳入公司绩效考核。

2.6 创新特色电费代收业务, 实现农村用户缴费、资金归集一体化管理

针对农村地域覆盖广、收费难、资金上划环节多、速度慢等诸多难题, 积极探索收费、资金归集新方式新办法。借助农行普及“惠农卡”的有利契机, 积极与农行展开深度业务合作, 在农村地区全面推广“金穗惠农卡”代收电费业务。随着农行代收网点对自然村屯的覆盖, 真正做到农村用户足不出村即可刷卡轻松缴纳电费。同时, 通过“惠农卡”自助终端与电费集团账户的有效挂接, 实现收费的同时, 资金自动上划到市级和省级电费集团账户, 在实现了农村地区电费收取、资金归集一体化管理。在最大程度提高资金归集效率的同时, 精简供电所层级电费账户。“惠农卡”方式代收业务的深度推广, 将对电力公司未来的经济效益和社会效益产生巨大的影响。

2.7 开展银行账户监控, 保证账户资金安全

银行账户监控是国网公司利用现代化网络信息技术, 通过与金融机构主机直联的方式, 实现对各类账户动态监控和资金信息的集中采集。公司所有的银行账户均纳入监控系统, 实施银行账户资金信息监控, 加大对资金使用监督管理力度。

实现银行联网查询功能, 通过网上查询核对确认数据, 实现资金的实时监控防范。通过网上银行业务, 公司实现了对所有银行账户的实时监控, 能够随时掌握资金流向, 保证了资金安全。

2.8 开展财务稽核, 防范账户资金风险

根据《银行账户管理办法》的有关规定, 重点检查公司与银行对账调节表的真实性、准确性和完整性, 防范银行账户资金风险。及时编制“银行存款余额调节表”, 认真分析未达账项原因, 把款项控制在下月对账前调整一致。达到“银行存款余额调节表”编制及时, 未达账项核对清楚。按照《货币资金管理办法》的有关规定, 对库存现金进行实地盘点, 编制盘点报告表, 针对存在的问题提出具体管理建议, 并形成《财务内部工作管理建议书》, 加强库存现金管理。

3 工作成效

3.1 银行账户体系结构合理、资金归集高效

加强银行账户管控力度, 持续开展账户清理整合工作, 精简账户数量, 优化账户结构、提高账户使用效率, 形成银行账户结构合理、运转高效的银行账户体系。

3.2 资金归集率达100%

已建成以工行、农行、建行为平台的集团账户体系, 将生产经费、电费及各类工程专户资金全部纳入集团归集范畴, 实现资金高效归集, 资金归集比率达到100%。

3.3 提升资金管理水平

通过银行账户清理精简, 注销低效账户, 优化银行账户结构, 规范上划农电企业, 重组并购单位等账户清理, 完成了集团账户挂接, 达到了完善提升财务集约化管理的工作要求。

3.4 现金管理更为安全、高效

通过在公司范围内实现银行卡内部结算, 完全取消了库存现金, 降低了持有现金的成本, 提高了业务人员和财务人员的工作效率。

4 发展方向与对策

4.1 深入开展资金监控系统的应用

进一步夯实银行账户管理基础, 规范账户业务流程, 利用银行账户监管系统, 用信息化手段对账户资金实行动态管理。借助资金管理平台, 将账户统一纳入到系统管理, 通过银企互联接口, 对所有银行账户及收支情况进行全方位的动态监控。拓展资金监控系统的应用, 查询银行账户资金的变动情况, 资金异常情况可穿透到交易明细, 分析资金状况, 把握资金运动规律, 控制资金风险, 提高资金管理水平。

4.2 加强银行账户管控, 确保资金安全

应加强社保、工会、多经企业等账户资金的管控, 电力企业的各项检查范围也逐渐拓展到这些领域, 这些账户公司承担着资金安全管理责任。公司将组织制定社保、工会、企业银行账户管理办法和资金安全管理办法, 防范资金风险。

4.3 推行银行账户全寿命周期管理

加强账户开立、变更、撤销过程化、标准化、信息化管理, 巩固账户授权监控成果, 完善资金监控预警功能, 优化监控方案, 重点监控结算账户和电费账户。把账户管理作为一个常规性的工作来抓, 贯穿生产经营的全过程。

4.4 优化农村电费收缴方式

继续优化农村电费收缴方式, 提高农电用户缴费的便利性, 同步实现电费实时归集。

参考文献

[1]黄强.浅议如核加强银行账户管理[J].当代经济, 2011 (1) .

[2]陈周芸.电力企业银行账户管理模式探讨[J].商品与质量, 2014 (8) .

3.给孩子一个银行账户 篇三

2014年巴菲特股东大会上，有听众提问：什么是提高孩子理财素养的最佳途径？巴菲特回答：「这不能仅依靠学校，也必须依赖家庭。我赞成在读书的很早阶段就接受理财教育，开始得越早越好。」在孩子成长的过程中，有意识地让他们接受一些有关财务的知识，将有助于他们开启成功幸福的人生。培养孩子理财意识最简单有效的方法，就是在银行为其开设一个专属银行账户。「独立账户」不仅为孩子的合理消费提供了实习场所，也可以帮助孩子培养合理储蓄的良好习惯，为孩子成长为理财高手打下坚实的基础。

属于他的银行账户

最早在孩子3到5岁时，就可以开设银行账户。他们在这个时候就已经可以接受有规律的安排和养成惯例，开设银行账户有助于养成定期存钱的习惯。不过，在6岁之前孩子还无法完整理解银行账户的意义，所以10岁左右是为孩子建立储蓄账户的更好时机。

目前，大部分银行都可受理未成年人办理银行账户，但在未成年人没有身份证的情况下，监护人必须出具可明确显示监护关系的证明，及孩子的出生证明作为申请资料。根据相关规定，未成年人也可申请办理身份证，但前提是未成年人必须能够在采集相貌信息时坐得住，以方便工作人员取得清晰合格的证件照。但同时也由于未成年人还处于发育期，一些面貌特征会在成长中有较大的改变，因此未成年人身份证有效期只有5年。

对于孩子来说，银行是一个很好的实地考察场所。虽然大多数现代银行业务都能在网上进行，但应该把孩子带到实体银行，向他们展示银行是如何工作的。更可以让孩子实际感觉到钱存放到银行可以赚取更多的钱，了解利息是什么。孩子的账户最好和你的账户在同一家银行，因为你可能经常会去银行办事，那样你们就可以一起去存钱。当你和孩子一起坐在柜台前，可以让银行柜员直接与你的孩子交谈，鼓励孩子提问。这样做会让他们感到自在，感觉自己拥有权利。如果是在自动取款机前或要办理借记卡时，让他们看到账户上是他们自己的名字，还要让他们自己设定密码。要让孩子们了解这是他们自己的账户，能够存放自己钱的地方，给他们留下深刻印象。还可以向他们展示如何在线查看银行账户，审查每一笔入账和消费。

外资银行的产品大多定位于高端客户，儿童账户的开设也强化了对资金的要求，即便没有明确限定开户金额，但有些也有隐性门槛。如渣打银行要求，要申请「天骄少年」借记卡，除了年龄要符合条件外，父母或其他监护人还必须是渣打「创智理财」或「优先理财」的客户，同时申请人必须开立「天骄少年」成长账户，由监护人陪同进行申请，并提供卡户证件原件。据了解，该行「创智理财」账户要求日均账户余额达到10万元以上，「优先理财」账户要求日均账户余额达到70万元以上，对于资金额度不达标的账户，「创智理财」收取账户管理费80元/月，「优先理财」收取账户管理费150元/月。相比之下，中资银行的开户资金一般不做限制，儿童的监护人持相关证件及证明到柜台办理即可。

子女第一个银行账户带有培训意味。家长可以通过设置电子邮件或短信提醒，保持对账户的监控。要使孩子的「独立账户」真正发挥帮助孩子学会理财的积极作用，父母对账户「监控」的合理适度是十分重要的。在他们年满18岁以后，如果你仍在提供他们的大学学费和生活费，你可以继续这么做。再往后可以取消你的名字，但鼓励他们保留这一账户——使用同一银行的悠久历史对他们的信用记录有好处。

管理零用钱

有了账户，当然要往里面存钱，孩子自己没有收入，「资产」基本来自父母和其他长辈给的压岁钱、零花钱。虽然零用钱对很多父母来说是个富有争议的话题，但给孩子零用钱是让他们自己学会如何理财的最佳方法之一。你可以试着有策略地给零花钱，比如从孩子6岁时起，每周的零用钱按照年龄大小来给（比如6岁时每周给60元，15岁时每周给150元）；6至9岁时每周给一次零用钱，9至13岁时每两周给一次，13至19岁时每月给一次。这样的话，他们将不断地面临理财的挑战，使手中的零花钱在更长的时间段内使用。

在儿童开设银行账户最普遍的法国，父母们并不赞成在孩子拥有了自己的「独立账户」之后还每周或每月「定期」领取零用钱，而是采用在节日、生日等「特殊时期」不定期发放数额不等的零用钱的新办法。他们的理由是：孩子并非父母的雇员，他们也没有为家庭创造任何财富，因而千万不要让他们产生定期「领工资」的错觉，因为时间一长，他们没准儿还会误以为向父母领取零用钱是天经地义的事情。

可以试着设置一些特定的任务让孩子去完成，其中给每项任务设定一个定额的报酬。金额可按照孩子完成的家务活儿、学业表现或者行为表现而定。如果他们因某特殊原因或外出郊游而需要额外资金的话，给他们创造更多赚钱的机会。向孩子们灌输强烈的「职业道德」理念就是要让他们明白，他们工作的数量和质量对他们赚取的金钱数额会有直接的影响，让他们知晓付出和回报的关系。而父母之所以能从ATM机上取钱，是因为有存款，比如工作的收入会存入银行账户。此外，有一部分钱要用于按揭、缴税、信用卡还款、储蓄等等。

为了鼓励孩子存钱，你也可以设定一个鼓励的方案，例如每个月孩子存满多少钱，你就额外奖励孩子多少钱。这就如同在企业中，有时老板会告诉你，下个月如果你能够帮公司多赚钱或多省钱，公司就会给你一笔额外的奖金。协助孩子设定存钱目标，除了能让孩子清楚财务规划的重要性，也可以让他们提早认识到成人社会的运作模式。

要对孩子说，父母希望他们好好管理这些钱，并给出管理建议，比如40%的零用钱用于花销；40%用于短期储蓄，如购买新的自行车或玩具；10%用于长期储蓄，如上大学或买车；10%用于捐赠。年幼的孩子可以在存钱罐上贴标签来区分这些钱。当孩子长大后，父母可以为他们开设反映花销类别的银行账户。

他们不仅要从理论上学习理财课程，还得从理财实务上学习。例如，可以让你十多岁的孩子负责家庭开支，毕竟家庭开支的某个方面可能会引发他们的兴趣。如果他们喜欢烹饪，那就把食品购物单交给他们，让他们为整个家庭购买所需食品。或者让他们从小事做起，比如购买他们自己的个人护理用品——洗浴用品、护发用品等等。给他们一定数量的钱，倘若他们能成功控制预算，就让他们自己留存找零，存到他们自己的个人账户里。当他们领悟到你的意思，并开始使用优惠券、购买打折物品，或者上折扣商店购物的时候，你可能会为他们的转变感到惊喜的。

从消费中学习

孩子总是有想要的东西。逛商场时，想要一款电子游戏；在公园，看上了一只可爱的毛绒动物；在超市收银台，想要一包闪光笔；在礼品店，想买一套酷酷的拼图玩具——当孩子有了自己的钱时，就要让他们自己作出选择，并承担这项决定的后果。通过给予他们自我决策的权利，并让他们运用这种权利，孩子们的理财能力将得到提升。

作为父母，都希望给孩子最好的一切，所以，当他们真正想要某件东西时，我们往往很容易说「好的」。但要记住，让他们懂得优先排序这个概念也极为重要。孩子们必须学习的第一堂课就是金钱具有价值，花出去就没有了。给你的孩子举出一些家庭开支方面「需要」的例子，比如水电费和医疗费，再举出一些家庭开支方面「想要」的例子，比如新家具或者DVD。

当孩子想要得到一些东西时，让他们制订一个列表，以便他们可以对他们自己的「需要」和「想要」进行分类和优先排序。然后鼓励他们将他们自己赚取或者收到的钱存起来，到时侯购买他们认为最重要的那些物品。

父母可以与孩子商议其独立账户必须保留的金额底线，然后一起制订一个短期的储蓄和消费目标。开始时可能仅是小目标，如一把瑞士军刀、一件火车模型等，一般只需储蓄几个星期便能大功告成；此后可转向较大目标，需要耐心储蓄几个月才能实现愿望；最后上升至更大的目标，必须储蓄上一年半载才能实现。要是在这期间，孩子受到其他物质的诱惑而没能「挺住」，那么就无法得到计划中的那件物品。这将教育他们如何做出权衡，并亲身体验「买了就后悔」的感觉。

让孩子们省钱并耐心等待的一大妙处在于，获得这种东西的强烈渴望几乎总是会随着时间的推移而衰减，最终只会被某种新东西所取代。

对于第一次拥有这么多金钱的孩子，父母必须及时地做出指导，并充分予以关注。当父母发现自家孩子胡乱购买不需要或不合算的物品时，不必大动肝火对孩子横加责备，这是孩子学本领时必须付出的「学费」。让孩子们在真实的世界中使用手中的真金白银，是再好不过的理财课了。事实上，绝大多数孩子一开始出现的「消费膨胀」心理，在经过一定时间的自我反省和父母帮助后都会恢复到正常状态。

随着孩子们开始体会到努力工作、对开支优先排序、储蓄及与他人分享财富的重要性，他们也将开始以自己的方式制订预算。帮助他们通过使用预算工作表将这个过程正式化，让他们在表中列出随后几个月里他们需要及想要购买或做的事情。然后，他们可以估算这段时期他们的收入，为他们的各项开支、任何捐款制订一个计划。早些使用这个练习可以帮助孩子们在进行财务决策时养成在消费前三思以及关注未来的良好习惯。

如果你的孩子太小，对于零花钱或存钱没什么概念，你至少不应该仅仅因为他们哭个没完没了就给他们买东西。否则的话，你将向他们传递一个信息：恶劣表现是有奖励的。相反，你应该大大方方地说不，并做好应对孩子流泪或发脾气的准备。

多讨论理财话题

为孩子开设账户还有一个显而易见的好处，就是让你有机会与孩子讨论理财问题。通常情况下，孩子们不是被挡在有关金钱问题的谈话之外，就是听到有关金钱的负面话题。在家里公开讨论金钱方面的问题，是让孩子习惯这话题的一个很好的方式。美国基金公司T. Rowe Price进行的一项调查发现，在经常讨论财政目标的家庭中，63%的孩子表示他们觉得自己善于理财，不经常讨论的家庭则只有35%的孩子这么觉得。

带他们去超市的时候，你可以向孩子传授理性消费观念，告诉他们你只会购买清单上所列的东西。让他们了解什么是家庭预算，每月只有一定数额的钱用来购买日常用品。当收银员刷你的借记卡或信用卡结账时，你要向孩子解释，这笔钱将会从你的银行账户上划走。还要每月坐下来与孩子一起查看银行对账单，看到账户上储蓄金额的增长。

教给孩子「利息」的概念，引导他了解，世界上的确存在银行可以帮忙保管他们的钱，并且非常安全。因为银行将钱出租，还可以赚取利息，当你想要的时候，可以还给你。尽管传统的银行账户支付的利息确实有限，但以后可以放到网络账户或进行投资。拿出计算器，向他们展示利滚利的力量。

理财教育不仅是为了让孩子将来能够「有钱」，更重要的是，儿童处在金钱观、价值观都尚未形成的阶段，引导其建立正确的财富观念，对他们未来的成长尤为重要。这些需要家长循序渐进地教育孩子，其意义远远大于简单地满足他们的物质欲望。

比如，特别小的孩子经常能够感受到拥有许多东西的玩伴带来的压力。如果你的孩子因另一个孩子有一件他没有的东西而万分沮丧，不妨提醒他注意他也可以做其他孩子无法做的事情。比如，他可以去参观爸爸或妈妈非常酷的工作场所；你们一家人正打算利用休息时间进行一次特殊的旅行；或者他的父母或爷爷奶奶有独门绝招，能够为他制作某种特殊的玩具——这样做的目的是提醒你的孩子了解一个事实：总有人会率先获得某种东西。

捐钱给慈善机构往往是一个很难让孩子接受的概念。大多数情况下，他们的本能是把挣来的钱花在他们想要的东西上。帮助他们体验助人为乐的感觉是一个不错的方法。与他们一起想想他们最希望改变世界的哪个方面，然后搜索那些正朝这一目标努力的非营利组织。如果他们喜欢动物，那就寻找一家野生动物保护组织，并利用网站或去动物园游玩的机会，帮助他们亲眼目睹该组织正如何发挥其作用。当他们理解了捐助资金如何为他人发挥作用后，鼓励他们将自己挣得的零花钱拨出一部分，捐赠给某慈善机构或公益组织。

「独立账户」可能给一些孩子带来的另一种极端是在无意之中使他们过度捂紧了自己的钱袋。他们往往会很自然地想到：既然这些钱都已经归入我的名下，那么我就理应尽量缩小开支。这种不懂得享受人生的「守财奴」式的消费理念当然也是不可取的，可以采取一些办法来鼓励、引导这样的孩子更为勇敢大胆地消费。如建议孩子邀请小伙伴去看一场电影，给爷爷奶奶送一件小礼物等。如果消费合理又有意义，别忘了表扬或奖励他。

儿童专属银行账户特色功能

东亚银行「聪明小当家」儿童账户

16周岁以下的儿童可申请开立，这个账户除了有普通银行账户的活期定期储蓄功能，小朋友还可体验转账和网上购物。此外，「聪明小当家账户」还提供了资金合理配置的办法，可以设定资金限额，当账户余额超过限额时可自动划转至监护人账户，监护人也可定期定额给「聪明小当家账户」发放零用钱。

工商银行「宝贝成长卡」

专为16岁以下未成年客户及其父母量身打造的主题卡，以家庭为单位，按照「宝贝卡+父爱卡+母爱卡」的方式发行。当孩子异地求学时，该账户提供转账汇款、代缴学费、资信证明、留学购汇、外币汇出、开户见证、境外消费退税等一系列服务，孩子工作后可通过宝贝卡定期自动向父爱卡、母爱卡中存入资金，以表达感恩和责任感。

民生银行 「小鬼当家卡」

针对18岁以下少年儿童开发设计，不仅包括「教育储蓄」在内的储蓄功能，还可开通网银。另外还附加民生银行为青少年短期大额教育资金提供的一项增值理财产品——「钱生钱B」计划产品。自资金存入日起，每7天按照对应币种的通知存款利率自动结息，同时将上一结息日的本金和利息自动转入下一计息周期复利计息，可以随时支取。

渣打银行 「天骄少年」 借记卡

为18周岁以下的青少年度身定制，这一借记卡的特色在于具有防盗功能和享受品牌折扣优惠功能。配有渣打银行特制的酷炫防盗卡套，如果卡被抽出，防盗卡套会自动报警。渣打银行还推出了「天骄少年」网络互动交流平台，少儿客户除了可以亲临渣打各分支行参与现场活动，还可以足不出户通过网络互动获得丰富的金融知识。

交通银行

「太平洋儿童理财卡」

专为16岁以下少年儿童设计、开发并由少年儿童使用的专属卡，其一大亮点是网上银行电子记账本，通过传播「精打细算」的理财概念，让孩子可以自己记载、管理收支明细，银行提供收支对比、构成和走势图，辅助孩子直观分析账户收支情况，培养孩子们的理财意识和能力，开启他们丰富多彩的理财体验。

光大银行 「小银行家卡」

面向16周岁以下的少儿为主要对象发行的银联标准借记卡。该卡拥有「智慧定投」功能，该功能是为孩子及其父母打造的专属理财产品，签约「智慧定投」后，可每月以小起点金额（1000元起）参与高收益理财投资，从而让孩子直观感受到智慧投资所蕴涵的巨大财富能量。

招商银行 「快乐伙伴卡」

面向16周岁以下的少年儿童为主要对象发行的借记卡。「魔力财智」是招行为「快乐伙伴卡」持卡人及其父母提供的一个网络家庭互动财商教育平台。持卡人与其父母在注册成为i理财用户后，可在「魔力财智」组件中进行亲子互动，根据父母及儿童设置不同身份角色，包括许愿池、记账本、魔法豆家庭奖励及兑换、魔法豆累积计划等功能。

中国银行 「长城花季卡」

一款专为10～16周岁青少年办理的借记卡。该卡以个人结算账户为基础账户，此外还可以绑定普通活期账户、活期一本通、定期一本通、零存整取、存本取息、个人支票及信用卡等多个账户，实现绑定账户之间的转账，更可免除携带多个存折的不便及风险。

4.银行结算账户自查报告 篇四

为规范我行人民币支付结算、票据业务、支付系统运行和账户管理工作，根据《关于开展支付结算管理和支付系统运行情况自查的通知》的文件要求，我部组织会出人员学习文件精神，提出了具体的检查要求，对我部所有存量账户及支付结算、票据业务、支付系统运行管理制度执行情况进行了一次全面详细的检查。现将自查情况汇报如下：

一、基本情况

我部共有开户客户数量39户，单位银行结算账户94个，其中，基本账户10个、一般账户28个、专用账户54个、临时账户1个、单位定期存款账户1个。至2011年4月1日以来，我部共开出银行承兑汇票42笔，共计48600万元，贴现14笔，共计5924万元。

二、具体情况

（一）、银行结算账户的的管理和开立情况

1、我部银行结算账户的开立、使用和撤消，确定一名人员进行审查和管理，实行专人负责。

2、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实行专卷专夹保管，开户资料基本完整。

3、开立的基本存款账户、预算单位专用存款账户和临时存款账户，均经过人民银行核发的开户登记证或开户核准通知书。

（二）、银行结算账户的使用情况

1、银行结算账户资金使用管理符合要求，无收购资金转入个人银行卡、个人结算账户的现象。

2、严格审核客户身份资料信息。法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，审查其授权书，与其身份证件或其他证明文件核对一致，并通过联网核查系统对其身份进行核查。

3、基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核准或报备。专用存款账户的开立具有合法依据。

4、严格一般存款户取现管理，一般存款账户在综合业务系统中均设臵为不可取现，无违规支取现金的行为。

5、及时准确向账户系统报备信息。新开立的单位银行结算账户，自开立之日起3日后方可输付款业务。单位从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，单笔超过5万元的，支付时基本能按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。

6、按照规定办理银行结算账户的变更。对相关文件的真实性、完整性、合规性进行审查，及时办理变更手续。

（三）、票据业务自查情况

1、严密审核、受理支票业务，同城票据的提出、提入及退票均按照相关规定办理。

2、我部结算收费、中间业务收费标准均参照总、分行相关收费标准，及时纠正错误的收费标准。

3、办理银行承兑汇票承兑、贴现时，对资料严格审查，对票据查验执行经办行初查，市分行复查的双线查验制度，并向省分行进行资料的报备。

（四）、支付系统自查情况

1、大额往账业务均由主管在行内系统授权后及时在人行前臵机上授权，处理时间控制在十分钟之内。

2、及时接收当日他行来账业务及查询业务，查询业务一般当日进行回复。

3、小额定期借记业务均进行及时回执，无借记业务包处于“已超期”的现象。

总之，通过这次自查，使我部的银行结算账户管理工作，得到了加强和提高，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。

5.银行账户确认函 篇五

(一) 关于久悬账户的管理难题

1. 同一存款人的多个久悬账户无法一次性提示, 造成不便。

当前存款人一旦某个账户被设置久悬标志后, 账户系统中的账户均不能进行开立、变更或撤销。而存款人的久悬账户信息仅在基本账户开户行才能完整查询, 其他账户开户行只能在其相关账户进行开立、变更、撤销备案时通过系统提示“该存款人在XX银行存在久悬账户”, 如存款人有多个久悬账户时, 系统不能一次性显示全部久悬账户信息, 只提示某一个久悬账户, 待开户银行通知存款人处理完该提示的久悬账户后再进行备案时, 系统又会提示存在另一个久悬账户, 如此导致开户银行和存款人诸多不便;如有异地久悬账户时, 就更加费时费力。

2. 久悬账户标志需人民银行进行取消, 造成重新启用不便。

存款人的某个账户被开户银行设置久悬标志后, 存款人需重新启用该账户时, 设置久悬账户的开户银行不能自行将其设置的久悬标志取消, 只能向人民银行申请取消该账户的久悬标志。通常情况下, 由于久悬账户数量较多, 人民银行只受理基本账户的久悬标志取消申请, 不受理备案类账户久悬标志的取消申请;因此, 该开户银行只能将已设置久悬标志的账户在账户系统中撤销后重新以新开户备案, 如该存款人存在其他久悬账户时, 将导致无法及时备案;且该账户撤销后重新以新开户备案无法反映该账户的初期开立、久悬、重新启用的真实过程。

3. 久悬账户撤销难, 造成账户系统资源大量占用。

在存款人被撤并、注销或开户许可证遗失且账户余额较小的情况下, 多数久悬账户的存款人不愿到开户银行办理账户撤销手续, 且当前关于账户撤销的规定导致此类账户长期处于久悬状态, 无法在账户系统中及时清理, 耗费了大量系统资源。

(二) 关于核准类专用账户的管理难题

部分专用账户开户许可证的账户名称与其在开户银行的账户名称及预留印鉴不一致。当前由于专用账户依附基本账户而存在, 因账户系统的功能限制, 专用账户只能加其内设机构或资金性质开设, 名称为其基本账户名称加前缀或后缀而生成;而存款人开立专用账户为了核算某项专用资金或管理某个项目, 其开立的账户名称与其基本账户名称不一定有关 (如XX市希望工程办公室在账户系统开立专用账户名称为“中国共产主义青年团XX市委员会希望工程办公室”, 其预留印鉴为“XX市希望工程办公室”) , 还存在部分专用账户仅由于现行账户管理规定的限制借挂于相关单位的基本账户下, 而账户系统中核准的专用账户名称却带有其基本账户名称, 造成存款人核准的专用账户名称与其实际账户名称相差较大 (如XX新区被征地农民基本生活保障资金专户在账户系统的账户名称为“XX市人民政府新区管理委员会财政局被征地农民基本生活保障资金专户”, 其预留印鉴为“XX新区被征地农民基本生活保障资金专户”) , 存款人为使用方便, 只能将开户银行的账户名称与其预留印鉴保持一致, 但与专用账户开户许可证名称不一致, 影响了人民银行行政许可的权威性;且对以后将开展的支付系统、同城系统与账户系统的数据联网比对造成不便。

(三) 关于备案类账户的管理难题

1. 基本账户信息发生变动时, 账户系统缺乏向备案类账户进行提示的功能。

当前备案类账户皆依附于其基本账户, 如基本账户信息发生变更, 备案类账户的信息自动变更, 由此造成账户系统中的备案类账户信息与其开户银行核心系统信息及其留存资料信息不一致, 不利于其备案类账户开户银行及时督促存款人办理账户变更手续。

2. 基本账户变更开户银行手续过于简便, 造成备案类账户的空挂和系统资源的占用。

由于银行间竞争愈发激烈, 账户行政许可不收任何费用, 且在同一地区变更基本账户开户银行不需将该存款人的其他备案类账户先行撤销, 造成大量存款人频繁变更基本账户开户银行, 耗费人民银行大量人力、物力;且部分存款人在其破产、撤并、关闭撤销基本账户时, 为图省事将销户原因简单选择为变更开户银行, 造成大量此类存款人的备案类账户长期久悬, 占用账户系统的大量资源。

部分存款人在变更基本账户开户银行的过程中, 经常因某种原因, 导致其基本账户未能在规定时间内开立, 造成存款人在没有基本账户的前提下存在备案类账户。虽然目前账户系统会定期发布“转户撤销基本存款账户后10日内未重新开立”的相关系统公告, 但是由于对备案类账户无具体影响, 相关开户银行往往置之不理;如存款人长期不办理新的基本账户, 便会造成备案类账户长期空挂的情况。

(四) 关于账户系统数据的管理难题

在当前的账户检查过程中, 银行或多或少地存在备案类账户备案不及时或不全面的问题, 或者基本账户在账户系统已撤销, 但在开户银行的核心系统未及时撤销, 仍作为基本账户使用并支取现金。账户系统数据不完整, 且与商业银行核心系统数据不一致, 不利于人民银行对银行结算账户的管理。

(五) 关于账户年检的管理难题

按照目前的管理制度规定, 所有单位结算账户均需进行年检, 造成开户银行工作量较大;对同一存款人多个账户进行年检, 造成存款人极大不便;当前的管理制度未详细明确账户年检的具体要求, 造成账户年检的实际成效大打折扣。而且目前的账户系统年检开放时间与工商、技监等部门的年检时间不协调, 造成存款人诸多不便, 影响银行账户年检成效。

二、相关建议

(一) 进一步优化账户系统的功能

增加账户系统的3项功能:一是完善久悬账户提示和处置的功能, 同一存款人的久悬账户信息一次性显示, 便于存款人及时知晓并处理;备案类账户的久悬标志可由设置银行自行取消, 便于久悬账户的重新启用。二是完善专用账户名称设置的功能, 可根据情况自行确定专用账户名称以满足存款人的实际需要, 同时建议开户许可证上注明基本账户名称以便识别。三是增加自动提示备案类账户的功能, 在基本账户信息发生变更、撤销或年检时, 自动将相关信息向同一存款人的其他备案类账户开户银行进行提示, 便于开户银行采取相关措施;特别是在相关存款人基本账户因被撤并、注销、破产等被销户时, 系统能自动提示备案类账户开户银行及时处理相关账户。

(二) 进一步完善账户管理规定

一是明确久悬账户的具体管理规定。建议规定久悬账户设置满一定期限 (如3年) , 无法联系存款人时, 分以下情况进行清理。基本账户被设置久悬标志的销户, 由各商业银行定期将此类存款人清单导出与工商部门核实, 如存款人确系已被撤并、注销、破产等不复存在时, 由商业银行出具情况说明、工商部门予以证实后, 商业银行凭此情况说明至人民银行办理基本账户的撤销处理;以上久悬账户撤销后, 其开户许可证由人民银行定期在当地相关报纸刊登作废声明。备案类账户被设置久悬标志的销户, 由商业银行根据账户系统增加的自动提示功能, 将已撤并、注销、破产的存款人清单打印留存, 予以撤销相关备案类账户。二是细化账户年检的管理规定。建议仅对基本账户进行年检, 其他类账户根据账户系统的提示功能仅在存款人相关信息发生变更时, 由其开户银行联系存款人重新提供资料进行信息更新;建议出台账户年检的操作细则, 确保账户年检在存款人的营业执照和组织机构代码证年检之后进行, 确保存款人的相关开户资料的有效性。

(三) 实现清算与账户系统的数据自动比对功能

建议尽快开放账户系统与支付系统、同城系统等清算系统数据的比对功能, 将账户系统与清算系统数据进行自动比对, 凡清算系统中使用的与账户系统不一致的账户自动发送至各商业银行及人民银行;清算系统长期不用的账户也定期汇总后发送各商业银行, 由各商业银行判断是否应办理销户手续。该功能作为人民银行非现场监管的有效手段, 将节约大量人力、物力。

(四) 实现账户系统与商业银行核心系统横向联网

6.CEO:读书比银行账户更重要 篇六

拥有15亿美元身家的风险资本家麦克尔•莫瑞茨先后投资了Google、YouTube、Yahoo、PayPal等企业，并且带领它们成功上市。这个看上去和新媒体极为合拍的人，脑子里却全是传统媒体的印记——他在旧金山湾区的家中有着上千册藏书。《纽约时报》报道说，菲律宾前第一夫人伊梅尔达•马科斯以拥有数千双名牌靓鞋而闻名于世，莫瑞茨就被他的妻子叫做“收藏书的伊梅尔达”。“一本书一旦进了我们家门，就永久性地占领了一席之地。我一本书也舍不得扔，于是它们就逐渐堆积了起来。”莫瑞茨说。

CEO读什么书?

爱读书的领导者所收藏的书是专门关于如何思考的，而不是关于如何竞争的。美国马萨诸塞州哈德利的书商肯•洛佩说，要想建立一个几乎能包罗万象的真正的图书馆，至少得花费几十万美元。

这也许就是为什么CEO们会把私人藏书看得比性生活和银行账户更加重要。耐克创始人菲尔•耐特的办公室边上就是他的个人图书馆，但是公司里少有同事能一睹馆中风采。要想进入这间房间，必须脱鞋弯腰：里面天花板很低，空间很私密，耐特先生对那一卷卷亚洲历史、艺术、诗歌书籍的敬畏丝毫不亚于别人对这位前CEO的尊重。

耐特的收藏至今仍保留在耐克总部。“图书馆当然会留着，我一直要学习的。”他说。

最近，当苹果公司的CEO史蒂夫•保罗•乔布斯售出他的藏书时，人们发现他对英国18世纪的浪漫主义诗人、艺术家威廉姆•布莱克的书有着“极大兴趣”。或许未来的历史学家能从乔布斯的“布莱克收藏”中追源溯流，找到Pixar和iPhone的设计灵感来源。

美国医学协会认证部门长官大卫•里奇认为，如果要从这些CEO身上总结出一个规则，那就是：“不要跟着你的老师，而是要追随你老师的老师。”里奇在北卡罗来纳州有一间森林小屋，如今那里塞满了亚里士多德的著作。

在这些人的图书馆里，基本没什么商界畅销书。“我尽量扩大自己的阅读范围，一般读的小说类书籍会比较多。”莫瑞茨说道，“我几乎不看商业书，除了安迪•格罗夫写的《游向彼岸》——这本书也不是写商业的，而是描述一个杰出人物的心路历程。托马斯•爱德华•劳伦斯写的《智慧七柱》，我反复读了好几遍，这是对勇敢者的赞歌，刻画了在(阿拉伯)奇异之地的探险以及充满想象力的战术策略。这是反映驼背上的指挥家的最佳读本。”值得注意的是，CEO们如今也开始关注气候变化和全球变暖方面的问题——他们看的不是美国前总统阿尔•戈尔写的环保畅销书，而是阅读有关15世纪气候变化的记载，例如埃及旱灾等。旧金山古籍书商约翰•文德尔说，甚至还有CEO去买苏美尔古文献的副本，上面有对以前反常气候的记录。

上世纪50年代，达尔文的《物种起源》标价几千美元。“接着DNA就成为科学界的宠儿。”文德尔说，“如今《物种起源》可以卖到25万美元，但人们对达尔文的热情消退了。我有一个顾客专门收集普通人的日记，开头写着‘今天17度，上午有雨’。”

从书中找到灵感

CEO的图书馆一般没有科学精确的分类法。莫瑞茨说：“我的书是按照话题内容和我的兴趣排列的，这种排法恐怕会让图书管理员很头大。”有没有一种“达•芬奇密码”可以把书混在一起却仍然带有一种条理性呢?

如果按照菲尔•耐特的读书顺序去读他的藏书，或许就能预见全球娱乐企业的发展趋势。爱好泡图书馆的作家豪尔赫•路易斯•博尔赫斯认为，正是对知识的追求促使人们积藏书本：“一定有那么一本书，涵盖了所有书的精华。”

私人图书馆是权力的一种象征。伊丽莎白一世拥有许多罗马史书，其中许多都是她亲自翻译的。但女王在自己的卧室里还锁着一本法语译本的书，只有她独处的时候才能读：那是意大利政治家马基雅弗利写的君主如何统治和维持帝国的《君主论》。1945年，丘吉尔被迫下野后就回到自己的图书馆“疗伤”，读书六载后又重返政坛。

多年来，慈善家、垃圾债券大王迈克尔•米尔肯收集了一切有关伽利略的传记、剧本、小说和文献。这位意大利天文学家生前被视作异教徒而打入大牢，死后却在史册上重放异彩。

信用卡之父、Visa公司创始人迪•霍克在拥有了上千册图书后，终于找到了他的“那么一本书”。自从1984年离开商界，他就一心钻进图书馆。在美国加利福尼亚的派司开特罗，霍克有一座粉红色的山顶公寓，其中专门有一间侧厅用来摆放书籍。他就终日坐在大哲学家和小说家中间，与斯坦贝克和史达格纳为伍，最终为Visa提出了“浑序组织”的概念——在复杂的系统中混乱与秩序并存。

霍克在他的图书馆中找到了那本涵盖所有精华的书——波斯诗人莪默•伽亚谟写的《鲁拜集》，警示世人功名利禄的危险和易逝。

以读书为乐

许多CEO都喜欢读诗。“以前我总是让高级官员找一些诗人来当我的经理。”哈曼国际工业公司的创始人薛尼•哈曼说。哈曼公司如今资产高达30亿美元，一直为高级轿车、剧院和机场提供精良的音响设备。哈曼分别在华盛顿、洛杉矶和阿斯彭的住所都安置了一个图书馆。他认为：“诗人是本原世界的思想者，他们观察芜杂纷乱的大千世界，然后去繁就简，把这个世界变得容易理解。”

哈曼找不到诗人来当他的经理。于是，他自己做了一名诗人，援引莎士比亚、丁尼生的诗句，借鉴阿瑟•米勒的《推销员之死》和加缪的《异乡人》，以此来寻求工作生活之道——这个诗人也真的在工厂里营造出了家一般的氛围。

哈曼读书就像作家写书一样，做做停停。他花了两年的时间来读E.L.道科特诺的《上帝之城》，从书架上取下来悠悠地读上几段，再放回去，等到下次旅行时再拿出来读。“我读的所有东西对我都很有帮助——科学、诗歌、政治、小说。我一直对认识论的学习充满了兴趣。这些书帮我培养了一种从商和打高尔夫的严谨思维。我时时需要从我的图书馆中汲取养分。”

当奥美公司的主席兼CEO夏兰泽女士去英国伯克夏郡看她的房子时，一见到屋里空荡荡的图书馆和高到天花板的梯子，她立马就喜欢上了这幢建于1740年的住宅。“当我和丈夫搬进去的时候，我们就说‘要把这间房间填满’，而就在上个礼拜我又发现我们得给图书馆再加造一个空间。每次读完一本书，我就会把它保留起来。”

“作为一个全球化公司的领导，一切有关不同文化、国家和问题的书都会吸引我。我以读书为乐，学着从不同角度去思考问题解决问题，比如杰罗姆•顾鲁曼的《医生是怎么想的》，梅格•沃立特茨写的《妻子》，以及之前读过的《竞争者的团队》等。”

7.单位银行账户的分类 篇七

（一）单位银行结算账户

1.基本存款账户

存款单位的现金支取，只能通过基本存款账户办理。

一个单位只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得同时开立多个基本存款账户。

2.一般存款账户

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

3.临时存款账户

临时存款账户，是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

存款人有设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资情况的，可以申请开立临时存款账户。临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

4.专用存款账户

专用存款账户，是指存款人按照法律、行政法规和规章，对有特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。

对下列资金的管理和使用，存款人可申请开立专用存款账户：

（1）基本建设资金；

（2）更新改造资金；

（3）财政预算外资金；

（4）粮、棉、油收购资金；

（5）证券交易结算资金；

（6）期货交易保证金；

（7）信托基金；

（8）金融机构存放同业资金；

（9）政策性房地产开发资金；

（10）单位银行卡备用金；

（11）住房基金；

（12）社会保障基金；

（13）收入汇缴资金和业务支出资金；

（14）党、团、工会设在单位的组织机构经费；

（15）其他需要专项管理和使用的资金。

（二）核准类账户和备案类账户

1.核准类账户

核准类账户是指经中国人民银行核准后方可开立的银行结算账户。

核准类账户主要有：

（1）基本存款账户；

（2）临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）；

（3）预算单位专用存款账户；

（4）人民银行另有规定的专用存款账户。

2.备案类账户

通过人民币银行结算账户管理系统向中国人民银行营业管理部备案即可，不需要通过中国人民银行审核。

备案类账户主要有：

（1）一般存款账户；

（2）非预算单位专用存款账户；

8.瑞士银行账户公开，世界将会怎样 篇八

有人说，美国政府缺钱花了，该从世界各地往回追钱了，首当其冲就是瑞士银行。地球人都知道，瑞士银行的保密制度，吸引全世界的有钱人——不管是怎么来的钱，都往瑞士存。世界上有多少“见光死”的钱存在瑞士银行，因为保密，谁也说不清。

事情大概不仅仅是美国政府往回追钱这么简单，也不仅仅是瑞士金监机构和政府信誉扫地的问题。瑞士银行“保密大厦”一朝土崩瓦解，如同潘多拉的盒子被打开，里面露出来的货色恐怕会让世界上多少陈水扁式的政治人物信誉扫地，会让无数黑金赃款原形毕露。5．2万个拥有秘密账户的美国客户的名单以及存款账单一旦落在美国司法部手上，与这些美国客户打过交道的其他国家的客户，倘若有不干不净的把柄就被攥住了。那么，美国政府简直如同掌握了一颗颗威力无比的“精神原子弹”，让谁完蛋谁就完蛋，不想完蛋的话，就只有与美国政府“合作”这条唯一的道路可供选择。

瑞士银行能否扛住美国司法部的压力，给全世界留下一个巨大的悬念。这让5.2万个在瑞士银行拥有秘密账户的美国客户心中忐忑不安，更让全球数以百万计的在瑞士银行拥有秘密账户的客户寝食难安。既然美国要求提供秘密账户的美国客户名单，焉知其他国家不照方抓药，也要求瑞士银行提供秘密名单?

9.银行账户确认函 篇九

一、个人银行账户管理的历史沿革

2000年, 《个人存款账户实名制规定》实行, 该规定首次要求个人在银行开立账户时, 必须使用符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上的姓名。

2003年, 人民银行出台了《人民币银行结算账户管理办法》, 以部门规章的形式进一步明确了银行应对个人的真实身份进行审核, 存款人要使用真实的名称开立银行结算账户。

2006年, 国家颁布《反洗钱法》, 以国家法律形式确立了银行账户实名制。

2007年, 人民银行联合公安部建成并运行了联网核查公民身份信息系统, 首次借助信息手段实现了银行对公民身份信息的联网核查;并同时发布《银行业金融机构联网核查公民身份信息业务处理规定 (试行) 》《联网核查公民身份信息系统操作规程 (试行) 》, 规范联网核查系统业务处理。同年, 人民银行发布《关于改进个人支付结算账户服务的通知》, 简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续, 优化个人银行账户服务。

2008年, 人民银行印发《关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》, 明确各类个人人民币银行存款账户 (含个人银行结算账户、个人活期储蓄账户、个人定期存款账户、个人通知存款账户等) 必须提供真实、合法和完整的有效证明文件, 账户名称与提供的证明文件中存款人名称必须一致。

以上管理政策的发布, 对于银行账户实名制的建立、遏制腐败及洗钱等不法行为发挥了重要作用。然而, 随着互联网时代的到来, 个人银行结算账户在开立、使用等方面都发生了深刻的变化:个人可依托自助机具和电子渠道开立银行账户, 部分特殊群体有账户需求却无法自行前往银行办理业务、水电气煤等各类小额支付需求日益增加。

面对日趋多元化、个性化的支付服务需求, 银行不断创新业务模式, 拓宽支付服务的深度和广度。在新的业务模式下, 现行个人账户管理制度在落实实名制、账户分类方式、代理开户等业务管理方面都存在一定的滞后性。2015年, 人民银行发布《关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》 (以下简称《通知》) , 《通知》以落实银行账户实名制和保护存款人合法权益为核心, 结合互联网发展的大背景和银行账户服务创新需求, 从落实个人银行账户实名制、建立银行账户分类管理机制、规范代理开立个人银行账户、强化银行内部管理和改进银行账户服务5方面进行了规范。本文接下来将对《通知》的改进之处及对各类银行的影响进行分析。

二、个人银行账户管理的改进之处

(一) 明确银行账户实名制的核心

《通知》明确, 银行账户实名制的核心应包括核验开户申请人所提供的身份证件的有效性、开户申请人与身份证件的一致性以及开户申请人的真实开户意愿3个方面。银行应围绕上述核心要素开展工作。

一是开户申请人申请开立银行账户, 必须向银行提交合法的身份证件和资料。在银行通过有效身份证件仍无法准确判断开户申请人身份的, 应要求其出具辅助身份证明材料, 《通知》首次细化了辅助身份证明材料的种类, 增加了银行的可操作性。

二是银行应利用多种有效手段核验开户申请人所提供身份证件的合法性, 确保开户申请人与身份证件的一致性。鉴于目前联网核查公民身份信息系统仅能对居民身份证进行核查, 对其他各类有效身份证件无法进行辨别。《通知》支持银行利用其他数据库资源对开户申请人的信息进行多重交叉验证, 并鼓励有条件的银行将生物特征识别技术应用于开立个人银行账户, 将其作为核验存款人身份信息的辅助手段。

三是核实开户申请人开户意愿的真实性。《通知》中明确指出, 若银行账户的开立非存款人本人意愿, 确认该账户为假名或虚假代理开户的, 应立即停止相关个人银行账户的使用;在征得被冒用人或被代理人同意后予以销户, 账户资金列入久悬未取专户管理。

(二) 增加个人银行账户分类机制

基于互联网环境的开户方式逐步拓展, 由柜面延伸至网上银行和手机银行等非柜面渠道。《通知》在现有个人银行账户基础上, 增加银行账户种类, 将个人银行账户分为Ⅰ类银行账户、Ⅱ类银行账户和Ⅲ类银行账户 (以下分别简称Ⅰ类户、Ⅱ类户和Ⅲ类户) 。3类账户根据开户渠道及核验方式的不同, 具体的账户功能随着核验方式的增强而增多, 新的分类方式在满足开户申请人多层次支付需求的同时, 有效控制支付风险。同时, 各类账户管理的灵活性增强, 随着存款人核验方式的增加, Ⅱ类银行账户和Ⅲ类银行账户可实现账户功能升级。

(三) 代理开户进一步规范

一是账户开立资料的完整性增强。规定银行在办理代理开立个人银行账户时, 除了要求代理人出具代理人、被代理人的有效身份证件外, 还应要求代理人出具合法的委托书。银行认为有必要的, 应要求代理人出具证明代理关系的公证书。

二是代理开户的数量将受限制。《通知》要求银行应合理控制个人以委托代理方式代理他人或者被他人代理开立的个人银行账户数量, 在一定程度上降低身份信息被冒用的风险。

三是对无民事行为能力、限制民事行为能力、身患重病、行动不便的开户申请人等特殊情形下的代理开户行为予以规范。

三、对各类银行的影响

(一) 利好传统银行

传统银行以往提供金融服务时, 大多依托各物理网点完成, 客户开通网上银行、手机银行等线上服务, 也必须在柜面完成一系列身份认证及保密设置后方能实现。近年来, 随着互联网金融的兴起, 传统银行在客户资源、利润空间、经营模式等方面均受到一定冲击。为抵御互联网金融带来的冲击, 各传统银行纷纷转向发展直销银行业务。《通知》的出台, 则为传统银行直销银行业务的发展带来了契机。

一方面, 传统银行可进一步拓展直销银行现有功能, 过去直销银行账户只能购买理财产品, 现在按照《通知》的规定, 其仍具备一定的消费支付功能, 提高了直销银行账户的便利性, 有利于客户资金的沉淀。另一方面, 账户分类管理机制为传统银行提供了清晰的客户分类管理指引, 银行可依据客户需求为其提供不同的开户形式:对于有Ⅰ类账户功能需求的客户主要以网点现场开立为主, 对于没有现金存取需求的客户则主要通过直销银行、网上银行和手机银行等电子渠道非现场开立Ⅱ类户或Ⅲ类户。清晰的客户分类大大降低了传统银行争取客户时对高成本的物理网点渠道的依赖, 利于传统银行降低渠道运营成本。

此外, 《通知》鼓励支持传统银行对存款人通过网上银行、手机银行办理的一定金额以下的转账汇款业务时免收手续费。在《通知》下发之前, 招商银行等多家商业银行已实现客户跨行转账零收费, 此举措将在一定程度削弱互联网金融的优势, 客户的资金可能再次回流至商业银行账户, 提升客户对传统银行的依赖度。

(二) 互联网银行存在机遇与挑战

目前, 我国互联网银行的最显著特点在于其互联网特性, 所有业务均依托于互联网进行线上处理, 线下无实体网点。而账户作为所有银行业务的起点, 互联网银行要不断发展壮大, 首先要解决的就是开户问题。以微众银行为例, 其目前开户的主要途径是要求客户去绑定一张其他银行发行的银行卡, 通过借助传统银行已经验证过的身份数据进行核对, 实现对客户的身份识别, 进而完成开户。这种绕道而行的开户过程显然受制于传统银行。然而, 《通知》仍鼓励“有条件的银行可探索将生物特征识别技术作为核验开户申请人身份信息的辅助手段”。鉴于目前生物特征识别技术在国内仍属发展的初始阶段, 相信互联网银行在该领域的延伸发展令人期待。

摘要：为适应新环境下个人银行账户的发展, 近期人民银行发布了《关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》 (以下简称《通知》) 。本文在回顾个人银行账户管理的历史沿革基础上, 提出了个人银行账户管理存在的问题, 分析了《通知》在落实实名制、账户分类方式、代理开户等业务管理方面的改进之处, 指出《通知》的出台有利于提升传统银行的客户依赖度, 从而促进其直销银行业务的发展;而对以远程开户为主的互联网银行而言, 则机遇与挑战并存。

关键词：个人银行账户,账户实名制,账户分类机制

参考文献

[1]王建新.加强个人银行结算账户管理存在的问题与思考[J].内蒙古金融研究, 2013 (8) :84-85.

[2]张溪, 胡慧婷.对构建个人银行账户实名制长效机制的思考[J].山西科技, 2013 (7) :31-32.

10.银行账户及预留银行印鉴管理办法 篇十

第一章 总 则

第一条 为进一步规范公司财务管理的基础工作，保证资金安全，提高资产的使用效率，规范公司银行账户和银行预留印鉴的管理，特制定本办法。第二条 本办法依据中国人民银行制定的《人民币银行结算账户管理办法》和国家有关银行账户管理制度、财务管理办法，并结合公司实际制定。第三条 本办法适用范围为中航光电科技股份有限公司及其分公司、控股子公司。

第四条 本办法所指银行账户为：在商业银行或其他非银行金融机构开立的基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。

第二章 银行账户开立、变更、使用和撤销

第五条 基本存款账户。公司只能开立一个基本存款账户，基本存款账户为办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。

第六条 一般存款账户。一般存款账户是公司因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。

第七条 专用存款账户。专用存款账户是公司按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，公司应申请开立专用存款账户：

（一）基本建设资金。

（二）更新改造资金。

（三）财政预算外资金。

（四）粮、棉、油收购资金。

（五）证券交易结算资金。

（六）期货交易保证金。

（七）信托基金。

（八）金融机构存放同业资金。

（九）政策性房地产开发资金。

（十）单位银行卡备用金。

（十一）住房基金。

（十二）社会保障基金。

（十三）收入汇缴资金和业务支出资金。

（十四）党、团、工会设在单位的组织机构经费。

（十五）其他需要专项管理和使用的资金。

第八条 临时存款账户。临时存款账户是公司因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，公司应申请开立临时存款账户：

（一）设立临时机构。

（二）异地临时经营活动。

（三）注册验资。第九条 银行账户开立程序

（一）申请开户。公司应根据实际情况，提出开户申请，并准备足以证明必须开立银行账户的相关资料。

（二）审批账户。财务部负责人对开户申请进行审核，并报公司总会计师和总经理批准。

（三）开立账户。由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权由出纳代为办理。被授权人应按照相关要求办理有关手续，并将账户开立信息及时向主管领导汇报。

第十条 银行账户变更程序。银行账户使用期间如因公司情况需要变更，出纳人员应及时到银行办理相关变更手续，并将变更信息进行备案；如因银行系统升级等外在原因变更公司银行账号的，出纳应与银行沟通协商要求银行出具情况说明，汇报主管领导并提醒相关会计人员在账务系统中及时进行更新。第十一条 银行账户撤销。银行账户使用期满时必须撤户，同时应办理备案手续。开立的银行账户一年内未发生资金往来业务应作撤销处理。公司撤销银行账户，需由总会计师审批。

第十二条 公司银行账户的开立、变更、撤销等行为，按照集团公司管理需要如需向集团公司备案的，应由总账会计及时向集团公司进行备案。

第十三条 公司应严格控制银行账户数量。公司财务部负责人应掌握银行账户运行情况，及时清理闲置、到期、睡眠等账户，做到银行账户的优化高效使用。

第四章 银行账户的具体管理

第十四条 公司银行账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。不得出租、出借账户，不得签发空头支票和远期支票。

第十五条 单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，除发放工资外，每笔超过5万元的，应提供必要的合同、证明。

第十六条 出纳每月定期从银行取得银行对账单交由会计人员，会计人员核对银行存款日记账与银行对账单，对未达账项逐笔查明原因，及时处理，并编制“银行余额调节表”，确保账实相符。

第五章 银行预留印鉴管理

第十七条 公司应加强对预留银行签章的管理。银行账户预留印鉴、密码和空白的结算凭证应由财务负责人和出纳人员分别掌控，不得向其他部门或个人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的经济损失的应由财务部查明原因，追究借用、泄密者的赔偿责任。

第六章 附 则

11.银行账户管理办法-5 篇十一

为了保证安徽兆信集团公司的资金的安全运用，规范银行结算账户的开立和使用规定，对于加强银行结算账户管理，根据《银行账户管理办法》，结合公司情况，特制定本办法。

第一部分 总则

第一条

银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

第二条

本规定适应于兆信集团所属公司。

第二部分

银行结算账户的开立

第三条

公司根据便捷、高效、安全等原则，选择某一金融机构作为开立基本存款账户的银行，用于办理日常转账结算和现金收付。

第四条

公司根据业务需要，经批准后，公司可以通过开立一般存款账户，用于办理转账结算和现金缴存业务（但不能办理现金支取）。

第五条

因临时机构或业务需要，经单位领导审批后，可以申请开立临时存款账户。

第三部分

银行结算账户使用规定

第六条

公司必须按规定使用银行结算账户，负责银行结算账户的安全。

第七条

因企业名称、公司法定代表人或主要负责人、住址以及其他开户资料发生变更更改，但开户银行及账号不改变的，应及时向开户银行提出银行结算账户的变更申请，并按要求提供证明文件。

第八条

根据业务变化，公司可以申请撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额，交回各种重要空白票据及结算凭证和开户登记证，银行核对无误后方可办理销户手续。

第九条

公司出纳会计负责预留银行签章保管，变更、注销等工作。

第十条

公司会计人员负责监督银行账户的管理，及时设置、取消银行账户的核算科目。第十一条 公司出纳会计负责每月8日前，从银行取回上月银行对账单，交由会计人员编制银行存款余额调节表，并及时核实、处理账实差异。

第十二条 公司出纳会计在每月底前，从银行取回当月全部银行回单，交给会计入账。第十三条 银行印签属于出纳会计工作移交的资料。银行对账单余额与账面余额一致，无需编制银行余额调节表。

第十四条

银行余额调节表、银行对账单的保管应参照公司财务档案的管理相关规定。

第四部分

附则

第十五条

12.银行账户确认函 篇十二

关键词：寿险公司,银行账户管理体系,存在问题,解决措施

寿险公司在营运过程中主要从事人寿保险、人身意外险以及健康保险等方面的业务, 在运营过程中具有个人客户量大、地域分布较广等一些特征, 并且寿险公司在运营过程中与银行的联系较为紧密, 寿险公司在建立账户管理体系时, 假使在进行账户设置管理时, 管理不能够做到科学合理就会增加相应的运营成本, 甚至出现金融风险, 因此, 寿险公司在经营管理过程中必须设置一套适应公司发展的评价机制, 这对于寿险公司实现长远的经营管理目标非常有利。

一、寿险公司在运营过程中账户管理模式

(一) 高效精简的原则

寿险公司在开设账户时, 首先, 应该满足结算业务的需求, 同时寿险公司在发展过程中应该避免出现大量闲置的银行账户, 增加一些不必要的管理成本。将使用方式、还有性质相同的账户合并在一起, 对一些没有资金结算流程发生的机构, 可以不必开户。

(二) 实施安全第一原则

在寿险公司中, 客户开设的账户就是企业的发展资金, 并且这些账户要在一些实力雄厚、信誉度较高的银行开设。寿险公司相关工作人员在开设账户之前需要到选中的银行进行考察, 对银行各个方面的信息做进一步了解。严禁选取一些账目不清、负债较多、信誉度差的银行开设账户, 只有这样才能够有效保障资金的安全。

(三) 上级与下级公司之间要实行相同的处事原则

寿险公司在工作过程中为了不断提升上级总公司与子公司在结算资金时的工作效率, 并在资金结算过程中有效节省各种管理费用。所以在开设相应的管理账户的过程中, 寿险公司上级总公司与子公司应该共同选取一家值得信赖的银行开设账户。另外, 寿险公司在经营发展过程中应该与银行打好关系, 并有效利用自身的发展优势, 选取较低的管理费用、手续费用。

二、寿险公司经营管理中账户管理存在的问题

(一) 寿险公司银行账户数量众多

寿险公司在经营发展的过程中不同于其他企业, 寿险公司因为自身的发展规律促使其内部账户数量较多, 这样的发展现状实际上源于银行一些业务代理对资金的需求, 促使寿险需要在不同银行中开设中介服务站。寿险公司在经营发展过程中, 为了不断适应相关监管部门对于不同类型产品需要单独进行核算的要求, 一些公司在发展过程中就设置了相应的资金账户, 并且寿险公司需要为不同类型的产品准备不一样资金管理账户。一些寿险公司还将这些账户的款项作为公司下一季度预算控制的主要依据, 然后为不同种类的产品不同支出设置不一样的资金管理办法, 比如政府部门设置的转为政府行政服务的户头、住房公积金账户、税款账户等。庞大的账户数量直接导致了寿险公司账户管理困难, 因为银行账户结算方式的限制, 并且寿险公司还需要考虑与银行之间发展关系, 寿险公司在开设相应账户时都需要将自身用于发展的资金投入进去。这样就间接减少了寿险公司在营运发展过程中, 能够被用于投资的资金量, 直接影响了寿险公司的经营投资效益。另外, 不同的账户都需要专门的管理人员对其进行管理, 这从另一个方面增加了寿险公司的经营风险。

(二) 基层子公司的账户占据比例大, 投资风险高

寿险公司在进行日常管理时, 通常情况下都是以账户的使用机制作为账户开设的主要凭证, 其在营运过程中会使用一些组织框架进行, 并且按照每一个省市行政区域设置相应的分公司, 并且每一个地市设立相应的分公司, 也就是中心支分公司, 在区县级地区设置相应的支公司。假使每一家公司的都开设相应的账户, 那么基层公司的账户数量将会占据寿险公司账户总数量相当大的部门。一些公司相关人员的素质、管理以实际各个方面都存在一定的差异, 因此寿险公司在日常工作过程中, 在进行风险管理时, 其调控的方式按照逐级递减的管理形式。并且大量账户设置在基层公司之中, 这样的发展现状很容易导致资金管理出现风险。

(三) 对开户实施分散

寿险公司的发展过程中与银行进行合作, 利用银行实施代理, 对寿险公司的发展有着相当重要的促进作用, 因此, 寿险公司在日常经营过程中就应该积极发展与银行之间的合作关系, 简单来说就是需要寿险公司在合作银行积极开设相应的收入账户, 并保障银行代理业务的存款资源一种发展形式。另外, 寿险公司在经营发展过程中一定要与各个银行打好关系, 做到均衡化合作发展, 具体来说可以采用分散开户的发展形势。例如, 将寿险公司的业务支出款项设置在甲银行。将发展的用户账户设置在乙银行。实行这样科学有效、均衡的管理方式就能够促使寿险公司与分各个银行打好关系。更有利于自身各种业务的拓展。

三、针对寿险公司银行账户管理体系存在的问题的解决策略

(一) 强化与银行之间合作关系, 确定主清算行

寿险公司在经营发展过程中, 首先应该确定自身的位置, 之后在平等互助的发展关系上与银行开展各项合作计划, 这样的营运管理形式, 就能够有效减缓在资金结算服务过程中中介机构对其产生的各种不利影响。寿险公司在发展过程中应该充分有效利用自设资金以及规模上优势与两家以上银行开展合作有效明确主清算行, 不断提升资金的利用效率, 降低营运成本, 促使寿险公司能够获取良好的经济效益与社会效益。

(二) 积极采用银行的创新产品, 减少账户的数量

通常情况下, 一些银行的收款管理服务方式都是不一样的。但是各种银行都能够支持下一级银行机构在柜台将受到的资金项目转入上一级账户之中。且银行在发展过程中能够对下一级机构存入相应的发展资金, 并根据发展过程中产生的各种费用中列出详细收支单据。这种类型的管理产品能够较好的满足寿险公司的发展需求, 对寿险公司实现良好的发展起着十分重要的影响作用。

(三) 建立完善账户管理体系

首先, 可以增设相应的影像扫描储存功能, 在开发账户时将管理资料作为影像软件, 在其中植入账户管理系统, 促使账户管理系统能在录入用户基本信息的同时, 将何种书面资料有效扫入账户的影像系统之中, 然后提交保管, 有效实现账户的无纸化传递与存贮, 这样不仅减少了相应工作人员的工作难度, 还保障了用户资料的安全性, 减少账户保管纸质资料的成本, 方便了各种资料的查阅。

其次, 可以建立互联网核查系统, 应用公民的身份信息联网查询系统为模板, 有效实现与各个管理部门联网, 建立有效的核实系统, 并将这一系统与账户管理系统进行整合, 促使账户管理系统能够收录多个方位的信息内容。当银行录入客户的基本资料时, 相关系统就能够检测出信息的真实性, 之后将结果反应制账户管理系统中, 经由相关工作人对用户的基本资料等进行全方位把握, 依据客户的发展实际, 把握他们真实的需求。

(四) 整理规范相应的基层账户, 有效减轻其潜在风险

通过创新管理的方式, 就能够有效保障基层公司在进行正常结算业务时, 能够按照相应的工作流程有效规范公司的管理营运, 有效减少基层公司在经营发展过程中开设的账户数量, 为公司节约营运成本。并且寿险公司在发展过程中一定要有效分析相应的各个基层公司的支付需求。简单来说就是寿险公司在发展过程中能够通过客户的实际状态, 对其授权管理, 然后经由转账扣款的营运模式保障客户的款项集中, 之后经由银行不断创新自身服务款项, 完善自身经营管理功能。

(五) 建立完全科学有效的评价机制

寿险公司在经营发展的过程中, 其银行账户都会衍生出一定的管理费用, 例如人员管理费用、账户管理产生的费用、一些经营过程中产生的损失利益, 一定要由一套较为科学合理的账户管理科评价形式, 对上一年度各个账户贡献率进行统计分析, 并且相应的资金管理人员一道将账户开设的管理成本, 可能获取的收益进行评价, 这两者有效的结合起来, 并相抵就能够为正的就说明账户具有贡献性, 这一账户具有开设的价值, 当数据显示相反时, 就不应该开设该账户。寿险公司在经营发展过程中开设这样的账户是非常有必要的, 并且寿险公司可以要求相应管理人员实现对账户开设进行评估, 列出相关账户开设的有利因素与不利因素, 经过综合评价之后, 就能够有效对各种账户的开设进行科学有效的评价, 不断提升公司的营运效率。

四、结束语

总之, 寿险公司银行账户管理体系作为一项规范寿险公司日常业务与客户之间管理的基础性制度, 其产生与发展会对寿险公司日常运营与客户的存款经营活动带来较为深刻影响继而影响到寿险公司经营管理效益。

参考文献

[1]罗彩华.银行结算账户管理体系存在的问题与建议[J].金融经济, 2012 (8) :129-130

[2]易欢.银行结算账户管理体系存在的问题与建议[J].金融经济, 2012 (24) :149-150

13.银行账户确认函 篇十三

【关键词】银行 结算账户 建议

《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）实施以来，有效维护了金融秩序的稳定，但在实际工作中，人民币银行结算账户管理存在部分条款定义模糊，修改完善滞后，给账户管理、资金监测工作带来了一定困难，已不能适应经济发展的需要。

一、主要问题和困难

（一）《办法》不能适应经济发展的需要

1.行政处罚操作性不强。《办法》罚则中没有对存款人违反办法的具体处罚条款，实际工作中，仍有部分银行和企业单位没有遵行；对于单个银行机构违反该相关条文中多项内容的，人民银行监管中是按违反单项条款处罚，还是按违反多项条款实行累计处罚，在实际操作中难以准确把握。

2.条款存在法律风险。一是法律和办法规定不一致给账户管理工作带来一定的法律风险。《中华人民共和国行政许可法》及《中国人民银行行政许可实施办法》（以下简称《实施办法》）规定行政许可期限是20日。而《办法》第二十九条规定2个工作日，实际操作中在2个工作日完成全部行政许可存在困难，由此可能产生超过2日规定期限的纠纷。二是《办法》未把对金融机构擅自为存款人开户、不登陆账户系统开立账户的行为纳入违规行为罚则中，明确处罚规定。

3.不适应经济发展的需要。随着行政许可审批制度的改革，“三证合一”的推行，《结算账户管理办法》和《结算账户管理实施细则》部分条款已不适应发展的要求。

（二）账户的分类和管理较为复杂

一是账户的分类较为复杂。《办法》将单位银行结算账户按用途划分成基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户4类。4类账户又分别作了若干具体分类，增加了存款人办理业务的难度，也使账户管理的各类档案资料较为繁杂，不便于查阅和保管。二是账户管理模式较为复杂。账户管理规定将银行结算账户分为核准类账户和备案类账户。对核准类账户根据账户性质和开户单位性质，实行分级核准制度，在实际工作中难于操作，基本流于形式。三是过度强调基本存款账户的统驭地位。没有基本存款账户就意味者没有结算的权利，存款人根本无法开立专用存款账户，不适应经济发展的需要。

（三）违规开立和撤销账户种类繁多

1.账户开立乱象丛生。从目前情况看，主要存在以下情形：政府和政府职能部门为获取项目贷款，干预对部分行政事业单位账户及存款的调整；开户银行未经人民银行批准，违规为开户单位开立基本存款账户；企业单位以法人或财务人员个人名义开立基本存款账户进行资金划拨，逃避银行监管；扩大一般存款账户使用范围，利用开立的一般存款账户办理现金支取和属于基本账户范围内的资金往来；以各种名目违规开立专用存款账户；将单位企业公存款转入个人银行结算账户或储蓄账户使用，逃避监管；少数企事业单位违反规定随意出租、出借账户等现象时有发生。

2.账户变更、撤销不报告。一方面，一些单位和企业法人变更，公司更名等不到开户银行办理变更销户手续。另一方面，在存款人变更或撤销银行结算账户办理过程中，由于银行业务人员对账户管理办法不够熟悉，了解不深、理解不透，操作当中差错频繁。

（四）银行账户管理系统存在缺陷

一是系统不能满足业务需求。金融机构在录入开户信息并提交后，若有错误不能进行查询修改。二是账户管理系统屏蔽了查询功能，无法控制同一存款人开立多个专用存款账户的情况。三是开户资料与账户管理系统中存储的相关信息核对、复核难以正常进行，审核工作形同虚设。四是久悬类账户销户难。对一年未发生收付活动的银行结算账户，存款人很少主动办理销户手续，加大了账户系统的运行压力。

二、原因分析

第一，对《办法》的学习宣传不够。首先，银行工作人员学习不够，内容不熟悉，对账户管理工作认识不足，责任心不强，工作中只是消极被动地执行《办法》。其次，宣传不到位，大多单位企业负责人和财务管理人员不知道《办法》，更谈不上了解和熟悉，导致产生不满和抵触情绪。

第二，利益导致银行业间不正当竞争。一些金融机构在利益的驱使下，不顾银行账户管理的规定，无视银行账户管理的具体实施流程，放宽开户条件，违规提供便利，以扩大存款市场占有率。

第三，社会信用环境有待改善。目前，我国公民信用意识普遍淡薄，社会信用环境函待改善，“守信受益、失信惩戒”的氛围尚需营造，严格有效的监督制度仍需健全。

第四，个人银行结算账户监管难。个人银行结算账户作为账户管理的一部分，占据一定份额。由于多年来将监管重心放在单位银行结算账户，导致个人银行结算账户成了账户监管的“空白区”。

三、意见建议

（一）修改和补充完善《办法》

增强《办法》的可操作性，修改或删除有阻碍限制的、过时的条款，使相关规定更加明确清晰，便于操作与执行。修正《办法》与《实施方法》不相一致的规定，使之统一适用，改变无所适从的情形。修订补充《办法》中罚则内容，明确各类处罚的操作规程、处罚标准等，提高违法成本，从制度上制约违规开销户的行为，保证账户管理工作达到预期的效果。

（二）合理设置账户种类

根据市场经济发展需求和金融管理的需要，明确各类账户的性质、开户条件，合理确定各类账户的用途，简化账户分类和管理模式。

（三）严格存款人开销账户行为

调整开户准入条件，严格存款人身份确认，合理规定账户使用期限，将重点放在加强日常监控管理上，从“严进宽管”转变为“宽进严控”，加强银行账户的后续管理。

（四）强化账户管理系统的功能设计和升级

账户管理系统要服从和服务于账户管理的需要，使账户管理系统建设与账户管理要求同步，将账户管理系统与征信系统等有机地结合，在此基础上，逐步实现与公安、工商、财政和税务等相关部门的信息共享，有效地打击洗钱、偷税漏税、逃废银行债务等违法犯罪行为。不断修改完善账户管理系统中的有关功能，减轻业务人员的工作量，规范行政许可操作，提高账户管理工作的效率。

（五）加强社会信用体系建设

重视和强化诚信环境的建设，建立政府主导，人民银行牵头，相关部门协作，整体联动的工作体制和机制，充分发挥全社会力量，努力营造良好环境氛围，为社会信用体系建设奠定坚实的基础。

参考文献

[1]李树凤谭凤山.人民币单位结算账户存在的问题及建议[J].中国金融界网，2014：1-5.

[2]刘旭鹏.当前人民币银行结算账户管理中存在的问题及对策[J].《金融理论与实践》2010，11：1-5.

[3]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：302-312.

[4]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：482-483.

[5]刘士余.中央银行新法规手册[M].中国金融出版社，2011：566-573.