商业承兑汇票融资方法

2024-08-19

商业承兑汇票融资方法（12篇）

1.商业承兑汇票融资方法篇一

浅谈承兑汇票融资

承兑汇票作为当前企业间进行经济活动和结算的重要工具，被越来越多人关注，甚至开发出来承兑汇票新功能——融资。承兑汇票融资，一般是在汇票持有人资金不足时，将承兑汇票背书转让与企业组织或者银行的行为，而汇票受让人按票面金额扣除贴现利息，这承兑汇票的融资功能为广大中小企业解决燃眉之急，促进其企业发展。运用汇票融资，手续简单费用较小，有助于提高双方信用度。企业如果可以充分利用承兑汇票进行融资，比申请贷款节省很多手续，且融资成本低，是各中小企业融资的更多选择。对于企业来说，这是“用明天的钱赚后天的钱”，利用承兑汇票融资值得中小企业广泛、积极地利用。

承兑汇票贴现能为汇票持有人快速变现手中未到期的商业汇票，承兑汇票适用范围广、信用度高、安全可靠、使用灵活、适应性强，易于结算等等优点，使其迅速在各行业得到广泛运用。而承兑汇票贴现利率在人民银行规定的范围内，由中小企业和贴现银行协商确定。承兑汇票解决企业部分融资难题，促进票据市场及企业经济交流。银行承兑汇票融资可促进银企关系，降低风险节约管理费用，较低的申请门槛，简便的手续等为企业节省了不少时间，赢得了广泛推广。

2.商业承兑汇票融资方法篇二

一、SD公司商业承兑汇票应用案例

本文以SD公司为例, 对商业承兑汇票使用的情况做简要分析。SD公司是SD集团下的工程建设企业, 业务范围以建筑施工、室内设计和装饰施工为主。其总资产在一亿元以上, 但资产负债率已经达到75%。

1. 接受商业承兑汇票。

2012年6月份, 在承接新疆某钢铁集团的装饰项目中, 收到了业主支付一张四百万元的商业承兑汇票。公司在收到汇票时, 就考虑到SD集团公司对商业承兑汇票接收的限制性要求, 及时要求经办人员退回商业承兑汇票, 换为银行承兑汇票, 遭到业主拒绝, 因此, SD公司必须接受并盘活使用该汇票, 以减轻公司资金压力。但公司的开户银行不办理商业承兑汇票的贴现。公司对该钢铁集团整体商业信用进行了评估后, 该汇票款项到期不予承兑的风险较小。在无法拆分、背书使用支付或贴现的情况下, 该汇票可持有到期承兑。在此前提下, 以该到期资金作为专项保证资金, 在该项目的材料采购和工程分包商进度款支付时, 开具在该商业承兑汇票到期收到款项若干天后才承兑的小额商业承兑汇票。

2. 使用商业承兑汇票。

2012年下半年, 经过详细的研讨和策划, SD公司财务部第一次开具了5张小额商业承兑汇票来支付分包商款项, 后来又陆续开具了一些商业承兑汇票。但公司该项目的材料供应商和分包商, 在听到公司以商业承兑汇票支付时, 都坚决不接受。公司对工程项目收款情况进行了解释, 要求相关企业在该项目上都给予理解并支持。因此, 部分材料供应商、分包商在其风险可控、尚可承担资金压力的前提下, 尝试接受了SD公司的商业承兑汇票。SD公司在该钢铁企业到期承兑商业汇票后, 也陆续收到开出的商业承兑汇票的到期承兑申请, 公司都一一承兑。

3. SD公司商业汇票应用情况简析。

截止到目前, SD公司2012年开具的商业承兑汇票, 都到期承兑, 没有出现商业违约的问题。该业务的良性循环, 没有让公司综合信誉等受到损失。在此过程中, S D公司财务部对商业承兑汇票的资金风险给予了高度关注, 虽然开具的汇票面额小, 但公司财务部都做了一一备查登记, 定期检查。在到期日之前, 对银行账户资金进行了调配, 以防止出现账目余额不能支付的情况发生。

通过对收回票据的流通情况的分析, 发现单张商业承兑汇票的背书转让次数并不多, 就1—3次。这说明, 商业承兑汇票的流动功能明显不足。而且背书转让的企业都是中小企业, 这是因为SD公司本身在产业链条中就已经处于尾端, 因此, 支付款项的对象主要是材料供应商, 工程分包商等这些企业的资金压力更大。因此, 在资金压力许可的前提下, 它们可以接受小额的商业承兑汇票, 并持有到期承兑。如果他们不能接受则往往在商务谈判上, 要采取利益保护的行为, 因此, 推进社会信用体系建设, 让企业重视、爱护和珍惜自身的社会信用形象是市场经济发展非常关键的内容。

二、利用商业承兑汇票, 提高资金使用效益的建议

为了提高企业商业承兑汇票使用的效率和效益, SD集团有必要从以下方面加以关注和研究:

1. 资金风险管理为核心, 加强商业承兑汇票的统筹管理

企业注重资金使用效益的前提是要加强资金风险控制, 这也是保护企业信誉不受票据不能到期支付而发生损失的前提。因此, 保证票据到期支付这一硬性要求是必须放在首位的。在这样的要求下, 企业一是要合理安排票据到期相匹配的资金;二是要充分筹划企业整体资金的管理, 特别是企业集团在实行资金集中管理的情况下, 既要按照集团资金归集的要求做好日常资金的管理, 也要对票据进行动态管理;三是要考虑使用应付票据对资产负债结构产生的影响。

2. 商业承兑汇票功用的开发

(1) 从集团层面统一规划商业承兑汇票的管理体系。集团层面的统一规划, 要从以下三方面来考虑:其一, 集团整体的资金管理能力是否支持对全集团的商业票据的管理, 这需要考虑专业人员配置、信息平台等资源是否到位。其二, 考虑企业集团整体的商业信用状况, 对于一些资信不好、流动资金匮乏、资产负债率过高的子企业, 应该限制其使用。其三, 管理体系可以采取的管理模式。一般而言, 如果企业集团规模大, 资金管控能力强, 可以采取统一管理的模式, 由集团总部财务资金部门来统一管理全集团的商业票据, 以支持企业集团的资金、信用统一管理, 子公司只需要在合同中对相关条款进行约定, 在全年商业承兑汇票额度内, 就可以申请由集团代为承兑, 用企业集团作为担保, 提高了票据的信用, 易于对方接受;在子企业分散, 资质良莠不齐的情况下, 可以采取政策统一, 总额度管理、子公司单独申请, 集团审批或备案的方式, 由子公司自行出票、自行承兑的模式。

(2) 以集团资金集中管理为基础, 提高集团内子公司商业承兑汇票信用。企业集团的资金集中管理, 为集团开展商业汇票统一管理, 提供了基础, 可以探索子公司的商业承兑汇票, 由企业集团进行统一的承兑, 这可以提升商业承兑汇票的信用, 促进商业承兑汇票的票据的使用流通, 并合理保障集团整体资金的风险不至于因为商业承兑汇票而扩大。同时, 通过对票据担保进行合理收费, 可以提升企业集团总部的管理收益, 体现管理价值。而子企业以在集团内的归集资金为担保, 可以适度扩大在商业承兑汇票上的使用额度, 最大限度提升项目资金周转, 提升企业资金收益。

(3) 以集团财务公司的支撑, 建立全集团商业承兑汇票规模管理, 提升金融功能和价值创新功能。集团总部 (财务公司) 作为企业集团的资金管理中心, 对商业承兑汇票的统一管理, 既可以提升集团公司的金融管理职能, 也可以促使企业商业承兑汇票朝着准银行承兑汇票的转变。企业集团的财务公司在商业承兑汇票使用方面, 可以尝试在政策允许的前提下, 建立全集团商业承兑汇票的规模管理, 以规模创造效益, 并对业务进行开发创新, 提升企业集团在商业承兑汇票方面的价值创新功能。

3. 重视企业商业信用建设、尊重合同、诚信履约。

3.商业承兑汇票融资方法篇三

一、商业承兑汇票业务发展的现状

总体来看，商业承兑汇票业务发展缓慢，使用率偏低，商业承兑汇票的信用、融资功能未得到充分体现。

（一）商业承兑汇票的签发数量较少

在中央银行及各银行机构的推动下，商业承兑汇票的业务量呈上升趋势，但占比较小。商业汇票中，企业更愿意使用银行承兑汇票，商业承兑汇票的业务量和资金量不到商业汇票总量的10%，银行承兑汇票占比过高、商业承兑汇票占比过低的结构性矛盾比较突出。目前经常使用商业承兑汇票的企业极少，许多银行机构两至三年未办理一笔商业承兑汇票业务。

（二）商业承兑汇票的使用领域较窄

目前商业承兑汇票的使用领域主要集中在石油、电力、钢铁等国家重点发展的交通、能源等垄断性行业的国有大型企业和信誉度较高的大中型企业以及大型跨国公司。其次是在一些关联企业或者产业链中上下游关系紧密的企业如棉麻公司与棉纺织厂之间，织布厂与服装厂之间使用。使用商业承兑汇票客户的共同特点是企业规模较大、信用等级较高，企业财务管理力量较强、买卖双方具有长期稳定的合作关系，商业承兑汇票收付款双方相互信任。

（三）商业承兑汇票的流通性较弱

受票人一般只接受关系密切、且规模较大的合作伙伴承兑的商业承兑汇票，接到票据后多是到银行申请贴现或到期收款，背书转让的较少，且主要在同城范围内使用，为避免票据风险，企业一般不愿接受异地企业承兑或转让的商業承兑汇票。

（四）银行对办理商业承兑汇票业务持“谨慎”态度

主要表现在：一是开办谨慎，目前开办商业承兑汇票业务的银行机构较少，其中绝大部分是经营较为灵活的股份制商业银行；二是准入谨慎，办理此项业务的银行一般只向规模较大、信用等级符合一定标准、且拥有相当数量存款的优质客户开办商业承兑汇票业务，并纳入授信额度；三是出售凭证谨慎，几乎所有允许客户办理商业承兑汇票业务的银行都将一次出售的空白商业承兑汇票数量严格控制在一本（25份）范围内；四是办理贴现谨慎，与办理银行承兑汇票贴现业务相比，银行办理商业承兑汇票贴现时需要对承兑人、贴现申请人有更严格的要求（如要求各方当事人必须在本行开户、信用等级必须在AA级以上、近三年按期偿还贷款本息且无其他对银行的违约行为、为本行授信企业等）和对相关资料更为严格的审查。

二、当前阻碍商业承兑汇票推广的难点

（一）客户认知度低

通过对部分企业负责人、财务会计，银行会计、银行信贷人员的调查发现，企业、银行有关人员对商业承兑汇票的功能及使用知之甚少，制约了商业承兑汇票的签发与使用。同时，目前的结算工具、结算渠道较多，客户可选择的余地较大，客户在办理资金结算时，必然选择其相对熟悉、信誉度高、更安全、可靠的结算方式，往往把商业承兑汇票作为最后的选择。多数银行表示，办理商业承兑汇票业务仅仅作为其向优质客户提供的一种个性化服务，更多只起到丰富其信用产品的意义。

（二）社会信用体系不健全，信用基础薄弱

一是目前社会信用环境总体状况不佳，面对以企业信用为基础的商业承兑汇票，对方单位只有在能够充分确认承兑方信用状况、或得到银行贴现承诺的前提下才予以接受，同样基于以上原因，商业承兑汇票向第三方进行背书转让就更加困难。二是由于缺少统一、规范的信用评估机构，不能为企业签发商业承兑汇票提供可靠的信用保障，造成贸易双方因无法获知企业真实的信用状况，而不敢采用商业承兑汇票的结算方式。三是商业承兑汇票的付款期限长，影响兑付因素多，企业的发展前景、盈利能力、财务状况、资金流动性都决定着商业承兑汇票能否到期支付。商业承兑汇票付款期限最长达6个月，而企业经营的稳定性难以有效控制，很可能出现承兑时企业经营状况良好，但付款时企业无力支付款项的情况。异地企业由于不能确切了解签发商业承兑汇票企业的真实情况，因而不愿意接受商业承兑汇票，即使接受了，也因不易背书转让出去，一般都要求在签发地银行办理贴现以取得现金。据调查，目前商业承兑汇票背书两手或两手以上的极少，票据的支付结算、流通转让及加速资金周转的功能自然不能得到充分实现。

（三）受利益驱动，企业和银行均缺乏办理商业承兑汇票业务的动力

企业在银行办理商业承兑汇票贴现时，贴现利率往往高于银行承兑汇票的贴现利率，造成企业使用商业承兑汇票融资必须付出较高的资金成本，才能获得相同的资金量，使得企业不愿意接受商业承兑汇票。而商业银行认为，在目前所谓“优秀”企业较少的情况下，给那些供销关系稳定的企业做主办行，贴现利率仍只能低于直接贷款利率，“优秀”企业签发的商业承兑汇票到期前在本行贴现，等于减少自己即期收入，再加上对企业监测的成本大致相当，所以商业银行办理商业承兑汇票业务的积极性不高。

（四）贴现手续较繁琐

由于商业承兑汇票的信誉度普遍不高，贴现银行因担心到期后资金不能兑付而形成新的不良资产，因而在办理贴现时，不但提出交纳全额保证金、资产抵押等条件，而且对企业信用级别、规模、经营状况等有硬性条款规定并通过层层审批来规避风险，使得持票人在办理票据贴现时普遍感到手续繁琐，时间长，使用不便。

（五）对商业承兑汇票违约的惩诫机制不健全

目前，《票据法》、《支付结算办法》等法律法规对商业承兑汇票违约、无理拒付等行为处罚力度显得偏低、手段落后，持票人的利益得不到有效保障。《票据法》规定：持票人被拒绝承兑的，可以行使追索权，要求被追索人支付汇票金额、到期日或提示付款人至清偿日止的利息等，而未提及因未获得资金给持票人造成的损失弥补和相应的处罚条款。在实际操作中，一方面持票人为收回帐款，往往可能付出比同期银行利息高得多的收款成本，如：车旅费、诉讼费、住宿费、活动费等等；另一方面，一些企业往往利用法律漏洞，以破产清算、业务终止为名，逃逸债务，转移资产，往往造成持票人“官司嬴了却拿不到钱”的结局，使持票人对商业承兑汇票信心不足，往往采取私了或自甘利益受损的办法来收取款项。

三、推动商业承兑汇票业务发展的建议

商业承兑汇票与其他支付工具相比，具有集融资功能和结算功能为一体的优越性：首先，商业承兑汇票完善了票据市场结构，打破了银行承兑汇票独占票据市场的局面，改善了商业票据业务发展过多地依赖于银行信用、票据风险过分集中于商业银行的现象。其次，商业承兑汇票使用方便，由企业签发、企业承兑，无须到银行网点和柜台办理，节省了手续，灵活性高，扩大企业融资渠道。第三，与银行承兑汇票相比，使用商业承兑汇票无须缴纳承兑手续费，还可以通过支付信用票据化遏制货款拖欠。持票企业既享有付款请求权，又享有追索权，企业收回货款更有保证，降低了经营成本，提高了资金的利用效率，因此有必要采取措施积极推动商业承兑汇票业务的发展。

（一）强化社会信用体系，建立商业承兑汇票的准入机制

商业承兑汇票得以推广的核心在于增强商业承兑汇票的流动性，使得持票人可便捷办理转让或贴现。强化社会信用体系，建立起权威性的资信评估机构或制定信用评级的通用办法，以提高商业承兑汇票的信誉度，正是增强商业承兑汇票流动性的关键。在业务拓展初期，建立商业承兑汇票的准入机制，明确必须达到一定信用等级的企业才能签发商业承兑汇票，或由各商业银行明确予以贴现的商业承兑汇票签发企业的具体范围，以此提高商业承兑汇票的社会认可程度。此外，可考虑在商业承兑汇票的签发环节制定保证金制度和抵押担保制度，切实疏通商业承兑汇票的流通渠道。

（二）强化市场与法律的双重惩罚机制，健全商业承兑票据市场退出机制

针对社会信用体系尚不完善，商业承兑汇票持有人的合法债权得不到有效保障的现象，可考虑建立市场与法律的双重惩罚机制，通过采取银行体系内部的联合制裁以及外部的法律惩罚措施相结合的方式，大幅增加出票企业的违约成本，使其自觉维护商业承兑汇票的信誉。对于屡次签发到期不能及时兑付或超期限、超限额签票的企业，可由有关部门给予取消其签发商业承兑汇票资格的处罚，确保商业承兑汇票的公信力。同时进一步完善法规。鉴于目前法律法规对票据违约、无理拒付等行为处罚力度显得偏低的现状，建议及早完成《票据法》的修订工作，加大处罚力度，保障持票人的合法权益。强化对商业承兑汇票业务的监督管理，完善对违规行为的惩戒机制。建立无理拒付、拖延支付商业承兑汇票的“黑名单”制度，定期向社会通报，增强违约支付的社会关注程度，加大对违约企业的惩戒力度; 商业承兑汇票的付款人对到期的商业承兑汇票故意拖延支付无理拒付的，人民银行当地分支机构要按照《票据管理实施办法》第三十三条的规定，对其处以每日票据金额0.07%的罚款。

（三）建立行之有效的监管制度，创建公平有序的交易环境

要逐步建立商业承兑汇票业务信息档案，做好商业承兑汇票业务的监测与分析工作；及时发布商业承兑汇票业务风险信息，进行必要的风险提示，指导企业正确办理商业承兑汇票业务；作为推广商业承兑汇票的具体步骤，建立商业承兑汇票业务信息查询系统，提供全方位的企业信用服务平台，解决区域之间、金融机构之间、企业之间缺乏交流以及信息不对称的问题，降低商业承兑汇票业务的交易成本。。

（四）完善货币市场交易机制，提供商业承兑汇票的再贴现

为鼓励商业银行开办商业承兑汇票业务，应进一步完善货币市场交易机制，研究并制定对商业承兑汇票再贴现的管理制度和操作办法,对已贴现的商业承兑汇票优先给予再贴现；对符合相关条件的商业承兑汇票，可适时由人民银行办理再贴现，切实提高商业承兑汇票的地位，促进社会信用建设的良性循环。通过贴现、再贴现政策倾斜，积极引导企业签发和使用商业承兑汇票，在充分尊重市场经济规律的基础上，推动商业承兑汇票的广泛使用。

（五）提高各方的认识，为商业承兑汇票的推广创造良好的环境

商业承兑汇票作为最直接的信用工具，与企业的生产经营活动密切联系，在促进资本的横向融通，加快商品的生产与流通方面起着不可替代的作用。人民银行和商业银行对商业承兑汇票的推广和发展都有着义不容辞的职责。要采取多种形式开展票据业务知识的培训，使企业及整个社会都充分认识到使用商业承兑汇票的优越性，积极使用商业承兑汇票。商业银行要加强对商业承兑业务的市场营销，确立信誉等级高、发展业绩好的大中型企业为重点推广对象，可以选择并鼓励一些资信状况良好，产供销关系比较稳定的企業在商品交易中签发、承兑、转让商业承兑汇票，以推动企业间正常的信用发展，促进商业信用票据化。同时银行应适当提高商业承兑汇票贴现规模，并对资信状况不同的企业实行有差别的贴现率，降低企业向银行融资的依赖，以此鼓励使用商业承兑汇票，达到培植商业信用、均衡发展商业汇票的目的。

4.商业承兑汇票延期证明篇四

期

证

明

XXXXXX公司：

本公司确系在商品交易活动中收到贵司签发的商业承兑汇票壹份，该票据主要要素如下：

出票日期：

汇票到期日：

出票金额：

人民币壹佰万元整（￥1,000,000.00）出票人全称：收款人全称：

付款行全称：渤海银行股份有限公司石家庄分行由于我公司财务人员疏忽，致使该汇票延期托收。本公司承诺：由此原因造成的一切经济责任均由本公司负责，请贵司予以办理为谢！

特此证明！（印鉴章）

XXXXX有限公司

5.商业汇票承兑协议书篇五

法定代表人：______________________

地址：____________________________

电话：____________________________

承兑人：__________________________

法定代表人：______________________

地址：____________________________

电话：____________________________

经承兑申请人申请，承兑人同意，双方就商业汇票（下称汇票）承兑有关事项达成协议如下：

第一条承兑申请人开出汇票_____张，金额合计（小写）_________元，（大写）________________。

第二条前述汇票经承兑人承兑，承兑申请人（下称申请人）愿意遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的有关规定及下列条款：

1．申请人在承兑行存有承兑汇票票面金额的______%保证金，并实行专户管理。

2．申请人于汇票到期日前将应付票款交存承兑人。

3．承兑手续费按票面金额万分之______计算，在银行承兑时一次付清。

4．因汇票项下的基础交易关系而产生的纠纷，由纠纷双方自行处理，对本协议项下双方的权利，义务不产生影响，申请人仍须遵守本条第一款的约定，将应付票款足额按时交存承兑人。

5．如承兑汇票到期之日申请人不能足额交付票款时，承兑人对不足支付部分的票款转入承兑申请人的逾期贷款户，并计收罚息。

6．申请人按承兑人的要求在承兑人开立本、外币账户，并进行结算往来。如承兑汇票到期之日申请人未能支付足额票款，承兑人无需事先通知申请人，即可从申请人任何账户中扣取相应票款、利息和手续费。

7．如因申请人不履行本协议或承诺书项下内容，给承兑人造成任何损失均由申请人承担；为履行本协议而产生的一切费用均由申请人向承兑人或有关方面支付。

第三条承兑的担保

本合同项下承兑款（含利息及手续费）由（或以）____担保，在承兑申请人不能于汇票到期日前足额交付票款或发生其他违约事由时，按约定的方式承担担保责任，承兑人有权从保证人账户中或其他收入款项中扣款，以财产担保的，承兑人有权处分担保财产。

第四条申请人声明和保证

1．申请人声明如下：

（1）申请人系依据中华人民共和国法律登记注册的企业法人，具备所有必要的权利和授权进行经营活动，且对其经营管理的资产享有合法的处分权；

（2）申请人已得到充分和合法的授权和履行本协议；

（3）申请人保证向承兑人提供的所有资料和凭证是准确、真实、完整和有效的。

2．申请人保证如下：

（1）遵守《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》的规定，履行本协议的各项条款。

（2）本协议所指的汇票是以合法交易为基础的，并对该交易的合法性承担一切责任。

（3）按承兑人要求提供所需的包括但不限于申请人的经营状况、财务状况之报告、报表等文件、资料，并对其准确性、真实性和有效性承担责任。

（4）不以任何方式减少注册资本。

（5）申请人进行分立、合并、重组、股份制改造等体制变更或撤销、解散、停业、破产行为，必须事先书面通知承兑人，未经承兑人书面同意不得进行前述任一行为。

（6）申请人隶属关系的变更，机构的调整、重大人事变动、合营合同、公司章程的修改应及时通知承兑人。

（7）在本协议下当事人违约或发生本协议以外的任何纠纷，可能影响承兑人权益的实现时，应立即通知承兑人。

（8）现时或将来政府有任何针对本协议项下征收税赋，由申请人承担。若承兑人代为支付该税赋，申请人将立即补偿给承兑人。

（9）承兑人给申请人任何宽容或优惠或延缓行使本协议项下的任何权利，均不影响、损害或限制承兑人依本协议和法律法规而享有的一切权益，也不应视为承兑人对协议项下权利权益的放弃。

申请人在本条所做的声明和保证，在对本协议进行任何修改、补充或变更时，均视为申请人重复作出。

第五条协议附件

下列文件为本协议的组成部分，与本协议具有同等效力。

1．银行承兑汇票内容（参见附件五）；

2．担保文件；

3．双方认可必需的其他资料。

第六条本协议适用中华人民共和国法律。在协议履行期间，如发生争议、纠纷，双方可协商解决。协商不能解决时，双方可协商申请仲裁解决，任何一方也可依法提起诉讼。

第七条本协议经双方法定代表人或授权代理人签字并加盖公章后生效。

承兑申请人（公章）：______________

法定代表人或

授权代理人：______________________

___________年_________月________日承兑人（公章）：__________________

法定代表人或

授权代理人：______________________

___________年_________月________日

6.商业承兑汇票融资方法篇六

商票作为公司结算支付方式, 一般来讲应具备以下条件:一是公司在市场经济环境中的商业信用等级较高;二是有良好合作的商票托管行;三是商票额度获得中国人民银行批准;四是全国性银行金融机构对武钢股份商票承兑人资格认定, 获得已承诺贴现的商票专项授信额度并可办理贴现。除此以外, 我们应研究解决以下主要问题。

一、商票应用需解决的主要问题

一是商票的客户接受程度低。目前, 我国企业商业信用良莠不齐, 商票结算支付还不普遍, 流通性低于银行承兑汇票, 在市场经济中接受程度远不如银行承兑汇票高。接收商票和背书转让较难;由于贴现银行对到期付款的担忧, 不太愿意办理贴现, 即使同意办理, 但客户觉得贴现利率高于银行承兑汇票;或由于客户授信额度不够, 不能办理贴现。如何消除客户对商票接受程度低、贴现利率高、不能贴现的疑虑呢?二是商票的使用额度。企业需要商票托管行向中国人民银行申请使用额度, 必须得到中国人民银行的批准。三是商票的流通性。如果不能很好地解决流通性问题, 客户收取后仅能持有到期承兑托收, 无法满足其近期资金周转的需要, 那么, 是无法将其作为结算支付手段的, 商票的推广使用就会陷入举步维艰的境地。四是商票的管理。如果企业商票的开票、背书转让、签收、到期承付、风险安全性管理水平不高, 效率低下甚至出现资金风险, 那么, 企业商业信用不仅会带来损失, 而且会影响到业已树立的商业信用。五是商票的承兑解付。企业商票主要依赖于企业的商业信用, 商业信用是从日常工作中一点一滴汇集起来的, 及时承兑解付一天、一个月坚持比较容易, 难的是常年累月的坚持不懈, 商票及时承兑解付直接体现了企业的商业信用水平。如何确保做到及时承兑解付?能否比银行承兑汇票做得更好呢?

二、商票应用之措施和办法

(一) 运筹商票

目前, 武钢股份净资产383亿元, 总资产957亿元, 自上市至今, 已分配现金股利回报投资者155.33亿元, 在资本市场上已树立了良好的商业信用形象, 商务信用资质等级AAA, 银行授信评级高, 与当地金融机构建立了长期良好的合作关系, 银行金融机构和财务公司给予的授信额度多, 盈余较大。武钢股份自身具备了商业信用好、授信额度多等优良条件。

武钢股份运筹商票, 首先选择武钢财务公司作为商票托管行;向中国人民银行申请30亿元商票额度, 适时增加到60亿元。同时, 联合武钢财务公司制定了公司商票管理办法, 培训了相关业务人员。武钢股份商票应用建设了优质“软硬件基础设施”。

(二) 宣传商票

为消除客户对商票接受程度低、贴现利率高的疑虑, 公司联手中国工商银行武钢支行请示工行总部批准“增加对武钢股份60亿元专项授信额度, 贴现利率不高于同期银行承兑汇票利率”的方案, 力保武钢股份商票在全国范围内实现贴现融资, 解决客户后顾之忧。

为了使武钢股份商票应用取得理想效果, 我们高度重视宣传推广工作。2010年4月19日, 公司邀请各大银行支持参加, 面向原燃料、辅材备件主要供应商、工程施工单位举办商票推介会, 制作武钢股份商业汇票简介宣传资料, 广泛宣传武钢股份商票的特点。同时, 迅速打通电子商业汇票结算渠道, 4月份完成了省内首笔电子商业汇票的结算支付。

9月17日, 又携手工行湖北省分行举办工商银资金研讨会, 加强与战略客户之间的沟通, 与上下游供应商、经销商研究完善供应链资金解决方案, 进一步拓展商票的全国流通。

12月16日, 再次携手工行湖北省分行举办武钢供应链融资及武钢商票融资业务政策及相关产品介绍, 小企业贷款信贷政策及相关产品介绍, 个人经营性贷款信贷政策及相关产品介绍。

武钢股份与银行金融机构、供应链客户开展了多种方式的沟通与交流, 坦诚相待, 从思想上达成了共识, 促进了此项业务的顺利开展。

(三) 商票流通性

企业商票欲在市场经济中能继续存在和发展下去, 象银行承兑汇票一样得到大家广泛承认并接受, 解决流通性问题是重中之重。

解决流通性问题主要从实现背书转让、融资贴现、支付回流三个方面入手。

在推广初期阶段, 企业商票若要得到市场上上下游供应链客户的普遍认可, 实现自由地背书转让, 尚存在一定的困难。那么, 成功的关键就是得到银行金融机构和财务公司的大力支持, 实现企业商票基本的融资贴现功能。

我们以真实的商品、劳务交易为基础, 采取贴现和代理贴现两种融资贴现功能方式。

贴现是持票人到银行金融机构直接办理贴现。银行对资信良好、经营业绩优良的客户审核后, 在授信额度及有效期内, 对客户的武钢股份商票予以贴现, 且该专项授信在有效期内可循环使用。

如果客户在银行没有或用完了授信额度, 我们推荐采用代理贴现方式, 为此, 银行专门设计了“协议付息融资产品”。被代理人和代理人必须接受、并与银行签订《代理申请票据贴现业务三方协议》、《受托支付协议》, 确定被代理人和代理人之间的委托-代理关系, 指定代理贴现业务的经办行, 并约定三方的权利和义务。武钢股份作为代理人办理代理贴现业务。

通过对商票贴现与代理贴现、支付回流的推广应用, 商票得到了客户的认可和接受。

此外, 我们还重视开展武钢股份商票回流的工作。

(四) 商票管理

武钢股份商票结算支付对象先划定为战略大客户层面, 2011年, 在国内“稳健的货币政策”环境下, 中国人民银行6次提高金融机构存款准备金率, 3次提高存贷款基准利率, 大中小型企业资金日益趋紧, 融资成为供应链客户重要工作之一。武钢股份商票结算支付融资方式帮助供应链客户获得了良好的资金支持。

随着业务量的增加, 武钢股份与财务公司利用票据管理系统进行信息化管理, 包括空白票据申请领用、保管、销毁程序管理, 商票开票、签字防伪、盖章、录入登记、背书转让、签收、到期承兑、承兑销账管理。风险安全性管理建立在我们和武钢财务公司各个专业环节的风险管理严格控制基础之上。

为确保武钢股份商票的到期承付, 精心维护商票信用, 公司资金预算计划首先考虑商票承付、工资、税金、贷款的优先安排, 武钢股份与财务公司商定持票人提示付款手续齐全时, 在商票到期日当天, 确保资金及时支付到对方收款银行账户。

(五) 商票电子化

在商票应用时, 我们及时使用中国人民银行推出的电子商业汇票系统, 企业支付信用更加透明, 反过来, 更有利于企业信用的建设, 更好地增进持票人的信心, 流通领域扩大, 实现了跨地域、跨行使用。这样, 武钢股份商票登陆电子商业汇票, 如虎添翼, 实现完全无纸化, 彻底杜绝了假票和克隆票, 大大降低乃至消除纸质票据业务的操作风险;降低票据交易成本, 提高交易效率, 跨地域、跨行流通领域扩大, 极大地提高了公司商务运行的效率, 促进了更大范围的应用与推广。

三、商票应用的效果

(一) 资金安全三方共赢

武钢股份商票成功的应用, 公司、供应链客户、银行三方强强联手, 在资金管理创新上实现了共赢, 周转速度加快, 资金链安全得到了充分保障。

对公司自身而言, 相对于银行承兑汇票, 手续方便, 可以有效降低手续费支出, 融资成本低, 几乎为零, 生产经营更加顺畅, 公司上下游供应链更加和谐。同时, 还有利于公司培植自身良好的商业信用, 公司形象得到了提升, 是公司资本运作的一项长期战略。

对于供应链客户而言, 贴现和代理贴现方式满足了持有的商票快速变现的需求, 供应渠道更加稳固。

对银行来说, 相当于作了一笔贷款, 且事先扣除了利息;如果汇票有货物背景, 则还有货物抵押。在银行资金紧张时, 还可再贴现融资。银行的业务量和收入也扩大了。

(二) 增强信用良性循环

公司大力拓展直接融资渠道——武钢股份商票, 累计开具商票150多亿元, 保障公司生产物资资金需求, 承兑解付管理安全有效, 公司资金支付保障能力得到了提升, 供应链客户资金周转效率大幅上升, 银行和财务公司业务量增加, 商票结算支付、融资喜获成功, 三方合作更加愉快, 互信程度提高, 取得了良性循环效果。

四、商票发展问题

一是培育企业商业信用。目前, 我国企业商票应用还不广泛深入, 商业信用及体系建设还有一段路要走。每个企业还要进一步加强商业信用建设, 加强信用道德规范和信用知识教育, 既要大力弘扬中华民族诚实守信的优良传统, 又要大力普及现代市场经济的信用文化和信用专业知识, 开展各种层次的信用管理专业培训, 提升企业信用风险管理水平。

二是流通性进一步提高。同受母公司控制下关联方内部回流已解决, 但是, 公司外部供应商取得武钢股份商票, 用于订购钢材, 这种回流方式虽经协调但未成行, 亟需完善。武钢股份商票对外使用时视同银行承兑汇票, 持票人订购钢材, 我们将其视同银行承兑汇票亦顺理成章。在大型集团企业销售和采购两个环节之间, 如果内、外部供应商持有的武钢股份商票均能实现回流 (商票额度可从批准限额使用到逐步放开) , 那么, 武钢股份商票流通性将进一步提高。

武钢股份商票经过一段时间的精心培育和发展, 得到了供应链客户的积极配合、银行金融机构的大力支持。我们深信, 她在社会主义市场经济中一定会茁壮成长, 成为武钢股份一张响亮的“信用卡”。今后, 我们希望看到金融市场上涌现越来越多的优质企业商票。

(作者及单位:程赣秋, 武汉钢铁钢铁股份有限公司。)

7.商业承兑汇票融资方法篇七

总体流程：

预审（1天）实查企业与核行（1-2天，前提：需要企业与保函开立行协调好）开户和网银（2-3天）贴现（1天）具体流程：

1、确定票面基础信息，双方企业的资料影印件，交我方初步审核，初步确定能做与否。

附：资料影印件（需正本原件）：企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告（最新），法人身份证

2、我方提供保函模版（可与第1步同步进行）交保函开立行审核，确认银行可以按照我方模版开立保函。需提供按照模版开立保函的书面证明文件（传真件）。

3、我方赴票据收款人贴现企业当地实查企业，核行实查保函，保函需在我方到达后，现场开保函。（前提：确定保函按我方模版开立，安排落实好保函开立行、准备好所有资料的情况下进行！）

附1：实查企业所需准备材料（均需正本原件）：企业印章（公章法人章财务章），企业法人营业执照，组织机构代码证，税务登记证，开户许可证，贷款卡，两年报表，公司章程，验资报告（最新），法人身份证。

附2：核行实查保函所需：银行办公室人员和具体经办人员在场，保证银行印章。上级授予的银行保函开立资质的证明文件（原件），可以按照模版开立保函的书面证明文件。

4、票据收款人企业到我方贴现银行开户和网银：附：开户所需资料（均需正本原件）：企业法人营业执照、组织机构代码证，税务登记证，开户许可证、法人身份证、留印人身份证(注：如法人和预留印鉴不是同一人需提供留印人身份证)、经办人身份证、两名财务身份证、公章财务章私章、其他证明文件（注：企业基本户六个月的对账单、2名财务人员的会计上岗证）。

附：网银材料（均需正本原件）：法人身份证，操作员身份证，经办人身份证，公章、法人章、财务章

5、签订贴现协议，完成贴现，我方费用支付协议。我方费用通过企业提前开好贷记凭证或支票支付

8.商业承兑汇票融资方法篇八

第一条为了加强我行对人民币商业汇票承兑业务(下称承兑业务)的管理，规范我行承兑业务行为，控制承兑风险，维护我行资产安全，根据《中华人民共和国票据法》和有关规定，特制定本暂行办法。

第二条承兑业务必须按照“统一授信、审贷分离、分级审批、责权分明”的原则办理。

第三条本暂行办法适用于中国银行国内行办理人民币商业汇票的承兑业务。

第二章承兑申请人的条件

第四条承兑申请人(又称出票人，下同)应具备下列条件：

(一)在当地工商行政管理部门登记注册、并依法从事经营活动，实行独立经济核算的企业法人或其他组织;

(二)申请人资信状况良好，具有支付汇票金额的资金来源;

(三)申请人已在我行开立结算账户(原则上要求开立基本结算账户)，并有一定的结算业务往来;

(四)承兑申请人必须遵守诚实信用的原则，与汇票收款人之间具有真实、合法的商品交易关系;

(五)承兑申请人原则上必须在我行存有不低于汇票票面金额30%的保证金，并实行专户管理(对AAA信用等级的企业，可适当放宽条件)。同时，就敞口风险金额(即汇票金额剔除保证金后的余额)提供银行同意接受的担保(保证担保格式可参照附件四;抵押担保可参照总行制定的有关格式文本)。

第三章期限和费率

第五条承兑期限从汇票承兑之日起至汇票到期日止，最长不得超过六个月，承兑时须在汇票上注明承兑汇票的承兑日期

9.承兑汇票承兑保证书篇九

因（出票人）与贵社签订《银行承兑协议》，约定由贵社为出票人签发的银行承兑汇票具体明细要素详见清单，我方接受出票人的请求，愿意就贵社为出票人进行上述银行承兑提供如下保证：

1、本保证担保的范围为金额及手续费用、垫款逾期利息和贵社实现本项担保债权的各项费用。

2、本保证担保的方式为连带责任保证。

3、本保证期间自保证书生效之日起至银行承兑汇票到期日后两年止。

4、在本保证期间内，如出票人未能向贵社足额交存到期票款，使贵社不能对收款人或持票人支付款项时，或者在贵社先行垫付款项，将汇票垫款转为出票人逾期贷款后，可直接向我方索偿，由我方无条件向贵社支付本保证书保证范围内的索赔金额。贵社可直接对我方在贵社开立的任何帐户中的存款予以扣划。

5、本保证书效力独立于被担保的《银行承兑协议》及其项下的银行承兑汇票，《银行承兑协议》及其项下的银行承兑汇票无效不影响本保证书的效力。

6、因本保证书发生争议协商解决不成时，由贵社所在地人民法院管辖。

7、本保证书自我方法定代表人（或授权代理人）签字并加盖公章后生效。

8、银行承兑汇票保证清单为该保证书组成部分。

保证人：（公章）

10.银行承兑汇票篇十

产品概述

银行承兑汇票是指，由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。其中，商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据；承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。

银行承兑汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10日。

产品细分

银行承兑汇票可分为纸质银行承兑汇票和电子银行承兑汇票。纸质银行承兑汇票的付款期限自出票日起最长不超过6个月，电子银行承兑汇票的付款期限自出票日起最长不超过1年。两者实质及效能皆相同，仅表现形式存在差异。

产品功能

银行承兑汇票适用于商品采购、劳务、运输等交易双方结算。

业务要点

1、具有融资功能的结算产品，客户只需缴纳一定的手续费、保证金，就可取得一笔资金的使用权，减少资金占用，同时银行承兑汇票可背书转让和贴现，有利于客户融通；

2、银行承兑汇票由银行作为承兑人，票据信誉大大提高；

3、银行承兑汇票的融资成本通常远低于流动资金贷款。

业务条件

向我行申请办理银行承兑汇票的出票人必须具备下列条件：

1、在我行开立存款账户，与我行具有真实的委托付款关系；

2、符合我行授信客户的准入标准，具有支付汇票金额的可靠资金来源。

业务流程

1、调查：客户是否符合业务准入资格和条件，核定承兑业务申请量、保证金比例；

2、审查审批：审核申请人准入资格条件、真实贸易背景、承兑额度匹配度和偿付资金来源等；

3、承兑：会计部门审查无误后办理承兑手续，核算和处理账务，收取手续费。

4、到期处理：汇票到期前，承兑行应通知出票人将票款足额存入其账户。出票人于汇票到期日账户无款或不足支付的，承兑行除凭票向持票人无条件付款外，将出票人尚未支付的汇票金额转入出票人的逾期贷款账户，并按每日万分之五计收利息。

温馨提示

1、银行承兑汇票业务应纳入客户统一授信管理；

11.银行承兑汇票证明篇十一

明

中国工商银行股份有限公司玉环坎门支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：10200052/21153433 出票日期：2011年09月09日

出票人全称：浙江万邦汽车动力系统有限公司出票人账号：***5317 付款行全称：工行玉环坎门支行汇票金额：（人民币）柒万元整汇票到期日：2012年03月09日

收款人全称：新昌县镜岭镇诚达机械配件厂收款人帐号：*** 收款人开户行：浙江新昌农村合作银行镜岭支行

由于我公司财务人员疏忽，在背书粘单接缝处盖章不规范和被背书人处书写不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月01日

证

明

潍坊银行高密支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：21136194 出票日期：2011年08月08日

出票人全称：山东省高密市诚信工贸有限公司出票人账号：***7 付款行全称：潍坊银行高密支行汇票金额：（人民币）壹拾万元整汇票到期日：2012年02月08日收款人全称：高密市爱臣纺织有限公司收款人帐号：20100014968 收款人开户行：农信

由于我公司财务人员疏忽，在被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：被背书人为“疏勒县丰润油脂有限公司”，财务印鉴盖章不规范，由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

阿拉尔新农棉浆有限责任公司

2012年2月14日

延

期证

明

潍坊银行高密支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：21136194 出票日期：2011年08月08日

由于我公司财务人员疏忽忘记委托收款时间，造成时间上的延误。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司承担，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年2月14日

证

明

中国民生银行股份有限公司泉州晋江支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30500053 出票日期：2011年12月12日

出票人全称：西安闽星商贸有限责任公司出票人账号：***1 付款行全称：中国民生银行泉州晋江支行汇票金额：（人民币）贰拾万元整汇票到期日：2012年03月12日收款人全称：利郎（厦门）服饰有限公司收款人帐号：***001 收款人开户行：中国银行厦门市集美支行

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月01日

证

明

潍坊银行高密支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：3***1084 出票日期：2011年09月21日出票人全称：高密市振华纺织有限公司出票人账号：***9 付款行全称：潍坊银行高密支行汇票金额：（人民币）贰拾万元整汇票到期日：2012年03月21日

收款人全称：高密市慧仁纺织工贸有限公司收款人帐号：***0000792 收款人开户行：农信

由于我公司财务人员疏忽，在被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年03月13日

证

明

江苏银行股份有限公司常州虹桥支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：3***6455 出票日期：2011年09月23日

出票人全称：常州市华鑫毛纺织有限公司出票人账号：81000***2 付款行全称：江苏银行股份有限公司常州虹桥支行汇票金额：（人民币）壹拾万元整汇票到期日：2012年03月23日收款人全称：常州联华毛纺织染有限公司收款人帐号：***9509 收款人开户行：工行湖塘办事处

由于我公司财务人员疏忽，在背书粘单接缝处和被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年03月13日

证

明

交通银行常州分行营业部：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30100051/21243563 出票日期：2011年12月29日

出票人全称：江苏艾贝时尚服饰有限公司出票人账号：3240060100*** 付款行全称：交行常州分行营业部汇票金额：（人民币）叁拾万元整汇票到期日：2012年03月29日收款人全称：宁波俊杰针织面料有限公司收款人帐号：81***3730 收款人开户行：宁波市鄞州农村合作银行五乡支行

由于我公司财务人员疏忽，在被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年03月13日

证

明

中国民生银行股份有限公司泉州晋江支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30500053/20939613 出票日期：2011年09月28日

出票人全称：杭州耀伟体育用品有限公司出票人账号：***5 付款行全称：中国民生银行泉州晋江支行汇票金额：（人民币）叁拾万元整汇票到期日：2012年03月28日

收款人全称：福建省贵人鸟体育贸易有限公司收款人帐号：***7 收款人开户行：中国民生银行泉州晋江支行

由于我公司财务人员疏忽，在被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月13日

延期证

明

中国工商银行股份有限公司玉环坎门支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：10200052/21153433 出票日期：2011年09月09日

收款人全称：新昌县镜岭镇诚达机械配件厂收款人帐号：*** 收款人开户行：浙江新昌农村合作银行镜岭支行

由于我公司财务人员疏忽，背书不规范银行退票，造成时间上的延误。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月13日

证

明

中信银行苏州分行常熟支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30200053/21122786 出票日期：2011年10月13日

出票人全称：江苏瀛环国际集团有限公司出票人账号：7324010***1 付款行全称：中信银行苏州分行常熟支行汇票金额：（人民币）壹拾万元整汇票到期日：2012年04月13日收款人全称：常熟瀛环织造印染有限公司收款人帐号：32201986***1 收款人开户行：建行梅李支行

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月30日

证

明

中信银行苏州分行常熟支行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30200053/21122787 出票日期：2011年10月13日

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月30日

证

明

中国民生银行泉州分行营业部：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30500053/20941386 出票日期：2011年10月13日出票人全称：苏州东科贸易有限公司出票人账号：***8 付款行全称：中国民生银行泉州分行营业部汇票金额：（人民币）贰拾伍万元整汇票到期日：2012年04月13日收款人全称：泉州匹克鞋业有限有限公司收款人帐号：***30003 收款人开户行：建行泉州滨城支行

由于我公司财务人员疏忽，在被背书人处书写盖章不规范。现我公司郑重声明：由此产生的经济纠纷由我公司负责，请贵行给予解付为谢！

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月30日

证

明

厦门市农村信用合作联社思明信用社：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：40200051/20764291 出票日期：2011年10月14日

出票人全称：厦门精宏实业发展有限公司出票人账号：***0216148 付款行全称：厦门市农村信用合作联社思明信用社汇票金额：（人民币）伍拾万元整汇票到期日：2012年04月14日收款人全称：晋江卡琪商贸有限公司收款人帐号：***005825 收款人开户行：农业银行晋江陈棣支行

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司

2012年3月30日

证

明

中国民生银行潍坊分行：

兹有我公司通过背书方式取得承兑汇票壹张，该票据具体资料如下：

票号：30500053/20470866 出票日期：2011年10月18日出票人全称：潍坊鑫宜达物资有限公司出票人账号：***7 付款行全称：中国民生银行潍坊分行汇票金额：（人民币）壹拾万元整汇票到期日：2012年04月18日收款人全称：潍坊鑫和源经贸有限公司收款人帐号：***239 收款人开户行：潍坊银行仓南路支行

特此证明我公司印章如下：

疏勒县丰润油脂有限公司