农业银行合规计划

农业银行合规计划（精选13篇）

1.农业银行合规计划 篇一

银行合规建设心得体会：加强合规建设，打造合规领先银行

国际银行业的发展经验表明，合规建设是银行业稳健经营持续发展的保障。我国自独立的银行监管部门中国银监会成立以来,强化了“管风险”和“管内控”的监管理念,加大了对银行内控机制建设的引导和监督评价。银监会主席刘明康多次强调指出, 合规是银行业稳健运行的一个基本内在要求和基础，银行业金融机构要深刻理解合规风险管理与合规文化建设的科学内涵,运用科学发展观与时俱进地抓好合规风险管理机制建设。

农发行新野支行的发展过程也正是一个建章立制、完善公司治理、强化内部控制、规范经营的过程。正在开展的合规建设也是促进农发行稳健经营、建设公众透明银行和价值领先银行的重要手段和保障。

一、合规建设必须坚持两手抓

合规建设是杭商行面临的一项新课题。合规建设可以分为两个层面，一是制度层面，即根据合规管理的基本准则与已有的实践经验，建立健全合规管理的制度与办法，规范合规管理流程与机制，从制度上保证合规管理“有章可循”；二是文化层面，即要通过制度建设，培育合规文化，让每位管理者、每位员工从思想上深刻认识和理解合规管理对银行发展、对自身发展的重要意义，从而在实际管理与工作中自

觉遵守法律法规和监管规则，最终使合规文化成为员工行为的硬约束。

二、加强制度建设是做好合规建设工作的前提

合规，简而言之就是遵从法律法规、监管规定、银行制度和道德规范。因此，立“规”是合规建设的前提和基础。农发行新野支行根据监管部门的要求和自身业务发展需要，已经在风险管理与内部控制方面建章立制，出台并执行了一系列的“规范”，这是农发行新野支行得以有效和正常运转、实现经营管理目标的重要保障。但是，随着农发行规模的不断扩大、业务种类的增加特别是金融创新的快速发展对银行业制度建设和风险管理提出了更加严峻的挑战。农发行必须根据银行自身发展的要求，进一步完善制度建设，尤其是加强内部控制制度建设，才能保证合规经营。只有在加强制度建设、建立内部控制机制的基础，才有“规”可依，才能“合规”管理、“合规”经营。

同时，合规管理本身也是银行业一项核心的风险管理活动。因此，农发行将从组织架构与工作机制两方面推进合规管理，设置独立的合规管理部门，建立起经营层面的合规风险管理制度、组织架构和工作机制，明晰合规管理与风险管理部门、内部审计部门的工作侧重点与协调机制；建立起与业务部门的协作机制，使业务部门支持合规部门实施合规风

险监测与评估，合规部门促进业务部门防控合规风险，建立起合规部门与其他部门高效、规范的沟通与合作机制。

三、培育良好的合规文化是合规建设的重中之重

对于银行经营管理而言，制度建设只是基础，制度执行至关重要。很多事例表明，往往并不是制度不完善而是制度不执行才导致了案件发生。这说明，立“规”之后的“合”规更重要。“合”规就是要全体人员有意愿遵守规范，这种“意愿”很大程度上不是依靠制度建立的，而是需要形成一种机制，形成一种价值取向，即合规文化。合规文化属于企业文化的范畴。巴塞尔银行监管委员会提出的合规原则中就明确指出，“合规应从高层做起，应成为银行文化的一部分”、“当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则，并由董事会和高级管理层作出表率时，合规才最为有效”；银监会刘明康主席也强调，“要倡导和培育良好的合规文化”。合规文化与信贷文化、风险文化一样，本质上是“贯彻银行的职业道德规范和企业价值准则，明确员工的行为准则”，确保为银行创造价值而不是损害银行利益。

农发行一直以来重视企业文化建设，倡导树立“诚信、创新、效率、尊重、责任”的企业核心价值观，加强以“严格管理、诚信为本、追求效率、勇于创新、敢于负责、注重团队、爱行敬业”为基本内容的企业文化建设，为农发行实打造中国价值领先银行提供文化保障。今年，根据“强化管

理、从严治行”的整体部署以及合规建设的要求，农发行将在建设企业文化特别是合规文化方面突出员工行为规范要求，包括明确鼓励和禁止的行为；在完善规章制度的基础上，加强制度执行力度；推行覆盖所有岗位的问责制，包括制定明确的岗位责任制，实施差异化的薪酬制度，开展竞职竞岗，执行严格的问责办法；根据合规机制建设的要求完善绩效考核机制，并将绩效考核机制作为培育合规文化的重要组成部分，培育正确的绩效文化与尽责文化；加强合规意识教育，让每位员工理解合规经营、合规管理、合规操作的重要性，让每个员工都了解、熟悉、掌握法律、法规、监管规定和制度规定，并成为道德约束的行为规范，成为员工的自觉行为；提倡从点滴做起，从小处着手，辩证分析合规经营与银行的成本和风险控制、资本回报等经营的核心要素正相关的关系，确立违规加大风险成本、合规就是创造价值的理念；形成全员遵守制度和规范、恪守职业操守的良好合规氛围，为农发行稳健经营、价值提升提供有力保障。

2.农业银行合规计划 篇二

花旗银行 (Citibank, N.A.) 是美国花旗集团属下的一家零售银行, 其主要前身是1812年6月成立的纽约城市银行 (City Bank of New York) , 经过两个世纪的发展、并购, 花旗银行成为一家在全球超过160个国家及地区开展业务的国际大银行。花旗银行1902年入驻中国, 2007年成为首批注册本地法人银行的国际银行之一, 花旗银行 (中国) 有限公司为美国花旗银行公司全资所有。

二、商业银行合规管理及目标

中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》将合规定义为“商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致”。同时将这一定义中的“法律、规则和准则”具体界定为“适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守”。

《指引》指出, 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

商业银行根据《指引》设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。其目标是通过建立健全合规风险管理框架, 实现对合规风险的有效识别和管理, 促进全面风险管理体系建设, 确保依法合规经营。

三、花旗银行合规管理概述

花旗银行秉承“合规经营”的宗旨, 将合规管理视为核心风险管理活动, 根据管理架构、公司治理要求以及业务发展水平情况, 设置了由董事会、高级管理层、风险和合规管理委员会、合规部门、风险管理部门、内部审计部门等组成的合规风险管理框架, 控制合规风险, 确保合规经营。董事会对合规管理负最终责任, 下设风险管理委员会和合规部负责统一管理和协调合规管理工作。高级管理层履行合规风险管理责任。花旗银行在总行和各分行设立合规部, 专职负责管理和协调日常合规工作, 总行合规部对董事长和风险管理委员会负责。分行层面, 各分行行长对分行的合规工作总体负责, 职能部门负责人对本部门合规事务具体负责, 各业务条线设立的合规联络员对该部门合规政策的落实负责。分行合规部和业务条线的合规人员定期举行会议, 讨论、通报有关合规政策及其实施情况、日常业务中的合规问题等。内审部门对包括合规部门在内的各部门合规管理履职情况进行独立检查。

四、花旗银行合规管理体系

(一) 合规管理制度和依据

在《巴塞尔协议》的总体框架下, 花旗银行的合规制度由以下三部分组成:首先, 本地法规。以花旗中国为例, 本地法规包括中国人民银行、银监会、外汇局、证监会和保监会的相关规定。其次, 员工行为准则。主要有海外腐败行为法, 员工个人投资账户规定, 外部职位和披露, 信息保密性和信息隔离墙, 强制性休假, 重要岗位轮换管理办法等。再次, 美国相关法规。作为一家美国花旗银行全资拥有的子行, 花旗中国也要相应遵循美国的相关法令, 包括《美国海外腐败行为法》, 美国资产管制及贸易禁运, 反抵制/禁运, 美国报税原则等。

(二) 合规管理部门结构和职责

花旗的合规风险管理组织体系。如图1所示:

1、董事会的合规管理职责

审议批准银行重大合规政策并监督实施, 审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告, 授权下设的风险管理委员会履行合规风险管理职能。

2、高级管理层的合规管理职责

合规政策的制定、修订和贯彻执行, 为合规部的设置及独立性提供资源和保障, 每年向董事会提交合规风险管理报告。

3、合规部

向董事会、风险管理委员会、管理层及相关部门提示合规风险, 制定和执行年度合规计划, 积极与监管机构沟通, 落实监管意见和监管要求, 督促各相关部门落实当地法律法规及花旗内部政策, 关注重大道德问题及业务实务问题, 协调解决不同地区分行与集团内部不同法律实体进行交易时可能产生的利益冲突, 知悉当地法律及其他相关外国法律, 协调并追踪针对合规的内部审计、监管机构的检查, 在新产品开发和新流程设计方面提供合规建议, 提供合规培训, 监督合规制度执行, 识别、量化和评估合规风险, 统筹反洗钱方面工作。

花旗银行在总行及各分行均设有合规部, 专职负责统一管理和协调日常合规管理工作。在组织架构上, 花旗银行合规部由首席合规官领导。首席合规官作为风险管理委员会的非投票成员, 在定期召开的风险管理委员会会议上向董事会和风险管理委员会汇报合规情况。下设五个子部门:企业银行合规部、个人银行合规部、合规事务部、反洗钱合规部和合规监测部。其中, 企业银行合规部负责与企业银行产品相关的合规事务;个人银行合规部负责管理与个人银行有关的合规事务;合规事务部负责监管机构监管要求的接收及传达, 全行日常监管报告和调研, 新分 (支) 行设立的申请, 高管任职申请, 风险监管矩阵的开发和维护等;反洗钱合规部负责公司银行业务及个人银行业务的反洗钱工作;合规监测部负责对重要法规和内部控制制度执行情况的检测和评估。

4、业务条线层面

各职能部门负责人对本职能部门合规事务总体负责。各业务条线设立合规联络员, 根据业务发展需要与合规人员进行横向沟通, 协调配合相关合规政策和要求的实施。合规部和业务条线的合规人员定期举行会议, 讨论有关合规政策实施情况, 解决业务中遇到的合规问题。

5、内审部门

内审部作为一道防线, 对包括合规部在内的各部门合规管理履职情况进行独立定期的监督, 对各部门在执行法律法规方面的情况进行独立审计, 将审计结果直接汇报内审委员会, 以便董事会及时了解花旗各项合规政策的实施情况。

(三) 合规风险管理计划

花旗银行合规部每年制定合规风险管理计划, 包括业务描述、业务风险评估、监管意见、业务发展机会、合规工作目标、人员配置、培训计划、监控检查、报告流程及合规风险防范措施等。

(四) 合规风险识别和管理流程

1、法规风险矩阵

花旗银行法规风险矩阵的作用是准确分析法律法规对银行业务经营的影响, 明确公司所面临的法规风险, 结合公司自身情况对经营活动的重要性进行划分, 识别管理缺陷, 确保合规经营。法规风险矩阵的等级分为高、中、低三种。高风险是指发生将对相关内控程序产生重大负面影响;中风险是指发生将对相关内控程序产生负面影响;低风险是指发生可能对相关内控程序产生较小的改动, 但不会导致监管部门的处罚。

2、合规风险管理指标

花旗银行使用关键风险指标建立操作风险预警体系, 以此来监控操作风险的暴露及控制程度。操作风险预警体系中包含了合规风险, 关键风险指标反映了合规风险的潜在来源, 用数字描述、定量或定性衡量关键风险点的危险程度和控制效果, 反映管理层对各类风险的容忍度。

3、合规检查清单

合规检查清单是对日常操作中经常涉及的合规要求, 如外汇管理法规、利率政策等, 合规部门协助操作部门制定合规检查清单, 用于日常合规风险的控制, 该清单根据法规的变化作适时调整。

4、各部门风险控制评估系统

花旗银行设立了正式风险控制评估系统, 由每个业务部门对自身的合规风险进行季度自查, 原则上由不同职能的员工互相交叉执行。自查情况记录在风险控制自查系统中。如有问题出现, 相应负责人应制定改正措施并在业务风险及合规控制委员会会议中讨论。

5、合规部进行季度合规风险监督和测试计划

该计划是由合规管理部门根据法律、规则和准则对银行经营活动的要求而制定实施的, 内容涉及产品合规、反洗钱和合规事务管理。合规部根据银行业务发展情况及经营范围的变换, 及时更新检查内容, 实行专项的合规监测工作。对发现的问题要求业务部门积极整改, 规范操作程序。

6、运营部门开展合规性检查

运营部门的合规性检查主要是针对操作层面中执行本地法规的情况进行定期检查, 与合规部的检查互为补充。

7、内审部门检查

根据法律要求, 内审部门每年都会对包括合规部在内的各部门在执行法律法规方面的情况进行独立审计, 将与合规有关的审计调查结果告知合规负责人, 以便跟踪和纠正, 最终保证合规政策的正确实施。

(五) 合规培训和与教育

1、合规部专业技能培训

在外部培训方面, 花旗银行组织员工积极参加由监管部门举办的相关培训, 确保合规管理人员对法规理解正确;在内部培训方面, 首先, 合规部内部安排了定期的合规经验分享。合规人员分享花旗银行内部合规要求, 负责不同业务条线的合规人员分享工作中遇到的问题和经验。其次, 邀请产品部门经验丰富的人员提供专业培训, 内容涉及银行业务主要产品介绍及潜在风险分析。再次, 通过在线学习网站对员工进行定期和系统的教育和培训。

2、其他部门员工合规培训

在花旗银行合规文化的影响下, 合规培训覆盖到了全体员工。首先, 加强对新入职员工的合规培训。为确保员工入职时树立正确的合规理念和职业道德, 花旗银行在新员工入职后对其进行培训, 主要包括花旗合规要求、合规管理体系、行为准则、反洗钱要求、重要地方法规要求及美国法律等内容。其次, 对现职员工进行持续性合规培训。通过全球学习管理系统、合规网上学校等在线学习网站, 提供合规培训课程, 提高员工在合规方面的认知。

(六) 合规文化建设

花旗银行一直倡导“合规从高层做起”、“人人都是合规员”、“合规创造正效益”的理念, 持续强化全面合规的政策和程序, 将合规文化提升凝练成为其自身文化的核心构成要素, 渗透到各业务条线的方方面面。

在员工考核方面, 将合规管理融入对员工的绩效考核。从员工激励角度促进合规意识深入人心。绩效考核指标不仅包括业绩, 还包括员工对合规及内控制度的执行情况。

花旗内部拥有一系列的违纪惩处条例和道德热线举报机制。花旗总行成立了纪律惩戒委员会, 对违反制度的员工追究责任。同时建立了独立的道德热线举报机制, 确保员工对于违反法律法规、道德准则的事件的检举权。

五、结论

本文通过对花旗银行合规管理的总体介绍, 从其合规管理制度和依据, 合规管理部门结构和职责, 合规风险管理计划, 合规风险识别和管理流程, 合规培训与教育, 合规文化建设等角度, 系统阐述了花旗银行合规管理体系。在银行合规管理日益重要的今天, 花旗银行作为商业银行合规管理的榜样, 其合规管理经验对国内商业银行具有重要的借鉴意义。

摘要：随着银行业的不断发展, 商业银行合规管理发挥着越来越重要的作用。花旗银行作为一家拥有200多年历史的外资商业银行, 一直以“合规经营”为经营宗旨, 是银行合规管理的典范, 本文以花旗银行为例介绍了外资银行合规管理体系, 以期为国内银行提供借鉴。

关键词：外资商业银行,花旗银行,合规管理,合规风险

参考文献

[1]王欢, 王刚.商业银行合规风险管理研究[J].金融与经济, 2012 (8) :77-78

[2]谢治春.外资商业银行合规风险管理的经验与借鉴[J].武汉金融, 2009 (11) :53-54

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[4]银监会令 (2007) 6号, 商业银行内部控制指引[S].2007

3.银行拒绝办理取款是否合理合规 篇三

2015年12月21日，刘某到人民银行某中心支行金融消费权益保护中心投诉，称其父于2014年初去外地打工，至今未回过家，其父土地补贴款存放在农商行某分行开立的卡上，由其母保管。因该银行卡是乡政府批量集中办卡，需要本人带身份证到农商行营业网点激活才能正常使用，但刘某父亲一直未回家，所以该银行卡处于未激活状态，无法凭密支取。

2015年12月初，刘某母亲生病急需用钱，需要支取该银行卡上的资金。但刘某父亲本人在异地，无法及时赶到，并且身份证也随身携带，刘某多次凭自己身份证、户口簿到农商行代理取款，均未能成功。刘某认为农商行某分行不考虑客户急需用钱救命的实际情况，拒绝其代领其父亲银行卡上的资金，希望人民银行提供帮助，解决其实际困难。

处理过程：

人民银行某中心支行金融消费权益保护中心通过调查了解，刘某所诉情况属实，刘某父亲也电话联系了金融消费权益保护中心，希望人民银行考虑其特殊情况让其女儿办理取款。农商行某分行也提供了不予办理取款的原因：根据《储蓄管理条例》规定，代理他人取款，必须持代理人及被代理人身份证原件，刘某无法提供存款人身份证，仅提供代理人身份身份证，户口簿上虽能证明其为父女关系，但其父是否授权其女领取其存款，无法进行真实性验证。由于牵涉到一系列法律问题，所以农商行某分行拒绝为其办理取款。根据以上情况，农商行依据相关业务规定不予支取存款是合理的，但刘某急需取救命钱的要求又合情。人民银行某中心支行建议在确保有效法律授权的基础上采取相关措施予以处理。经银行反馈，刘某提供本人身份证，其父户口簿及乡村委会证明其关系的证明，刘某父亲通过网络视频电话与农商行某分行业务人员进行当面授权，同意由其女儿刘某支取其银行卡上的资金（农商行某分行保留该视频作为授权依据），农商行某分行为刘某办理银行卡激活业务，刘某代理其父支取存款。通过上述方式，刘某顺利支取到了其父银行卡的存款，对处理方式表示满意。

法律分析：

《个人存款账户实名制规定》第六条规定：“个人有金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。代理他人在金融机构开立个人存款账户时，代理人应当出示被代理人的身份证件。”本案中，刘某未能按银行要求提供存款人身份证件，银行拒绝取款行为无过错。

中国人民银行办公厅关于贯彻落实《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会公安部、国家工商总局关于加强银行卡安全管理、预防和打击银行卡犯罪的通知》的意见（银办发〔2015〕149号）规定“如采取单位批量开卡方式，单位应对员工身份的真实性承担责任，且须员工本人持身份证原件到网点办理激活并当场修改密码后方能正常使用。”本案中，刘某父亲的银行卡属于乡政府批量开卡，如需要正常凭密支取，需要刘某父亲持本人身份证原件到网点激活并设置密码后，方能交给其女儿凭密代理支取，因此银行不予取款并未违反相关规定。

《关于执行储蓄管理条例的若干规定》第三十四规定：“储户支取未到期的定期储蓄存款，必须持存单和本人居民身份证明办理。代理他人支取未到期定期存款的，代支取人还必须出具其居民身份证明。办理提前支取手续，出具其它身份证明无效，特殊情况的处理，可由储蓄机构业务主管部门自定。”本案中，由于刘某父亲在异地，且系家里急需救命钱，此种特殊情况，银行应本着为客户服务的宗旨，采取视频电话授权+乡镇证明父女关系的证明+代理人身份证明等能完全证明存款人真实意愿，代理取款人真实身份的方式，为金融消费者减少经济成本和时间，达到双方都满意的效果。

案例启示：

启示一：商业银行在依法合规的前提下，要充分理解制度规范的真实意图，要以人为本，在合规经营的前提下，积极运用现代科技手段适度灵活处理相关业务问题。合理运用法律知识，依据有法律同等效力的证据，在控制风险条件下，尽力避免金融消费者与金融机构纠纷。

启示二：金融监管部门要及时梳理商业银行业务办理中出现的多发性问题，展开调查研究，分析问题产生的原因，确属制度规范的滞后性问题，要及时进行完善清理;确属规范内涵外延变更问题，要及时提出指导性意见;确属商业银行业务操作合理性问题，要及时建议处理方案，优化操作流程，以便在实践中更好地开展金融服务。

4.农业银行合规计划 篇四

度规定为改革的障碍，以绕开制度为创新，视善于变通为能力。结果，内部控制流于形式，基础管理暗藏风险，财务包袱不断激增。为什么我们业务经营步履维艰？为什么员工效益屡遭创伤？为什么企业发展羁绊重重？都是违规惹的祸啊！这是一个发生在我们身边的案例。张新建，原是一位有理想、有追求的中共党员，2004年承载着组织的信任和党委的重托，他满怀豪情地走上了商都支行行长这一正处级领导岗位，对于积极上进、踏实肯干的张新建来说，这无疑是一个崭新的机遇，一个更高的平台，可伴随着职务的提升、权力的加大，他的外界诱惑越来越多，物质贪念越来越强，权利欲望也越来越大。工作中,他结识了许多社会上的企业老板，这些人一掷千金的潇洒、灯红酒绿的奢华，常令他暗自惊叹、羡慕不已，频繁的交往让他们越走越近，相互间也开始称兄道弟，选择什么样的朋友，就选择了什么样的未来，殊不知这些所谓的“朋友”看重的只是他坐拥的职位和手中的权力。他们先是让张新建个人为其民间借贷提供担保，借款到期却迟迟不还，并提出想让他用商都支行的担保对其个人担保进行置换。面对这样的威逼利诱，早已心旌动摇的张某决定铤而走险，捞一把。于是，一个假公章、一份假担保、一个真行长，几百元资金就这样轻松借出，贪欲就像打开的潘多拉盒子，一发不可收拾，此后，他一边不断以商都支行的名誉为这些人提供担保，一边大把的收获着钞票，物欲和贪念让他一步步滑向了犯罪的深渊。ⅩⅩ年10月，一次严格的内部审计使很多问题逐渐暴露。此时，已是开封审计办主任的张新建想到自己在商都支行留下的风险与隐患，他整日提心吊胆，惶恐不安，内心的恐惧与焦虑让他日不能思，夜不能寐，终于在绝望和恐慌中投案自首。戴着 2

冰冷的手铐，他声泪俱下：“ 11年的铁窗生涯、一生的心灵煎熬，领导、同事、亲人，我错了”！这句“我错了”留给了我们太多的感慨。那是几十载人生打拼换来11年牢狱之灾的痛彻心扉，那是早知今日何必当初的无尽懊悔。如果不是私欲膨胀、贪慕虚荣，如果不是胆大妄为、心存侥幸，他完全可以在原有的人生轨迹上延续昔日的光荣与梦想。然而时光不能倒流，历史不能重写，他毁掉的仅仅是自己的前途和幸福吗？我们的员工利益、我们的农行形象又置于何处呢？ 同事们，纵观农行的发展历程，这样的案例屡见不鲜。一个个惨痛的教训，一幕幕熟悉的场景，让我们在为那些落马的同仁扼腕叹息之余，也开启了一番关于合规文化与个人名利、职业道德与个人行为规范的思索和引申…… 翻开一页页沉重的案例，其中的主人公都曾经拥有一段光鲜的职场经历，他们中有的学校毕业后在众多求职者中幸运而顺利的进入银行，成为许多学子羡慕的职场白领；他们中有的作为优秀人才被引入银行，成为金融界的业务精英；他们中有的从部队光荣转业后，因为政治过硬、管理能力强而走上了银行的领导岗位……,这样的例子不胜枚举。这些人，本该继续在人们羡慕和赞美的目光中英姿飒爽地一路驰骋，本该一步步朝着康庄大道继续前行，然而，他们的光荣、他的梦想、他们的事业、他们的前途乃至他和他们家人的幸福都因为那一时的意念而戛然而止，灰飞烟灭。是什么造成了这么多光荣背后的横刀落马，是什么催生了那么多中规中矩下的追名逐利？是制度的缺失，是执行的不力，是管理的盲点，还是心存侥幸而最终没能坚守住那颗不肯安于平淡的心？ 3

5.农业银行合规计划 篇五

实施合规风险管理已成为商业银行的必然选择,是银行的生命线。因此,规范性操作合规性经营对银行经营管理和长远发展至关重要。作为银行的一名员工,如何自觉承担起合规经营的职责,是每个人必须认真思考和面对的问题。在日常工作中有章不循、制度执行不严的危害性给我们一次次敲响了警钟,时刻提醒我们严格遵守法律法规和银行规章制度。

一日之功，违规却可能是一念之差。当前正值我行改革发展的关键时期，开展“合规提升年”活动对我行的合规文化建设有着很强的现实性和必要性。农业银行的成长离不开合规经营，更与防控金融风险相伴。推进合规文化建设，必将为我行经营理念和制度的贯彻落实提供强有力的依托和保证。

一是管好自己。自尊自爱是员工自我培养自立能力、防腐拒变能力和风险防范能力的基础，员工要从保护自己、保护家人的立场，切实提高自身防微杜渐的能力。

二是监督别人。不轻易相信别人，留心观察身边人，善于及时提出对异常业务处理的疑问，对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。

三是坚持流程。流程制是解决合规经营、防范资金 风险的最有效方法，实践证明，人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患，流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。

四是建立有效沟通的平台。通过共同谈心、单独谈心等方式了解员工的工作、学习、生活及家庭情况，倾听员工的心声，在基层网点与员工家庭间建立良好的沟通平台，让双方都知道员工八小时内外的动态，及时帮助有困难的员工解决问题，解开心扉，让大家学习专心、工作舒心、生活开心。

五要监督管理到位。完善业务发展与合理管理并重的绩效考核办法，建立风险防范的监督机制。其一是将合规经营落实情况考核纳入业绩考核指标体系，并作为衡量各单位工作绩效的指标之一，使其和领导业绩、员工收入紧密挂钩。其二是建立奖罚并重的专项考核激励机制。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中仅有微小偏差或偶然失误、且未造成不良后果的，予以免责或从轻处理;对存在或隐瞒违规问题、造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任。其三是建立沟通制度。制度不是放在案头的装饰品，它需要管理人员经常地向员工宣讲，不厌其烦地沟通、解释、提醒，制度才能得以执行。其四是建立合理化建议制度。通过开展“合理化建议活动”，充分发挥员工的智慧，重视他们的意见，给 他们发现问题、提出解决问题的机会，引导他们提出改善业务操作、防范风险的合理化建议，凡是自己提出来且受到重视并在实践中得以运用的建议，员工自然会铭记在心，自觉执行。

6.合规银行 （模版） 篇六

俗话说，“没有规矩，不成方圆”，这是对合规文化重要性深入浅出的最好诠释，是社会发展、人类进步亘古不变的规律。如果把农行的各项工作比作一个天文数字，那么合规是1，而我们的努力、汗水、荣誉、奉献共同组成了一串长长的0，没有合规，再多的0也没有丝毫的意义。

“你们不嫌麻烦啊？每次都要拿着印鉴对比半天，我经常过来，还能造假不成？太较真了吧！”“我的身份证忘带了，我就住这边附近，先帮我把钱点好，我一会把身份证给你送来，没事儿，别太较真。”“我们是夫妻俩，谁签字不都一样吗，你也太较真了。”工作中，这样的情况时有发生。“较真”，听起来颇有轻视之意，但仔细琢磨起来，其实不然，我们的“较真”正源于对职业的尊重和制度的遵从，是做好本职工作的前提与基础。

举个常见的例子，在银行临柜业务对私业务中，损坏换卡、挂失补卡、重写磁条、密码重置四类高风险业务是比较特殊的业务，其中一个环节是填写特殊业务信息核对表。对于这个环节，有些客户可能对于信息表中的一些必答项和选答项问题回答比较模糊，而我们的柜员有时看到客户如此着急，也就急匆匆地给办了。殊不知，这种行为是坚决不可取的，它会引发潜在的风险。

金融业是个高风险的行业，很多的规章制度看似在束缚着业务的办理，其实细想想，这么多的规章制度的建立，都是从许许多多的工作经验教训里来的。从分行、支行各部门发给我们的案件防控资料上看，哪一起案件不是因为违规造成的？哪一次惨痛的教训不是因为不合规而造成的？柜面服务中，我们所做的不仅仅是普普通通的微笑，而是用不变的真诚和爱心把三尺柜台变成服务客户的阵地，也不仅仅是简简单单的收付，而是用专业的操守和态度把三尺柜台变成合规建设的舞台。

“天下之事，不难于立法，而难于法制必行；不难于听言，而难于言之必效。”合规说出口容易，写出来也不难，难就难在将合规作为自己的意识并持之以恒。一些员工在被检查发现问题时，总是有人振振有词地为违规辩护。有的说，马虎了，小毛病下次就改；有的说，这是微不足道的风险嘛，经验告诉我不会有问题的；还有的说，习惯了，我一直都是这样做得呀，不要大惊小怪的。可是我要说，请勿以恶小而为之，违规不在大小，都要不得！昨日教训仍历历在目，警钟常鸣仍余音绵绵。惊天大案的炮制，在于人情，在于习惯，一个环节、一个流程、一个人、一件事，哪怕是一枚小小的印章，也会引起违规与合规的较量！合规来不得半点马虎，违规也没有任何借口！只有认认真真按章操作，罪恶才会终止，悲剧才会不会再发生。

只有严格按章操作,慎小处微,认真钻研业务和法律、法规中的条条框框,迅速掌握在规章的范围内,什么能做,什么不能做；什么应当做,什么不应当做，牢记我们的规章制度，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，自始至终都按照规章办事，才能做好柜面服务,守好面对客户的第一道关口。只有让“合规”深入每个人的意识，让意识变为行为，让行为成为一种习惯，才能让文明优质服务具有更坚实的保障。

让我们一起想一想，你有没有用过了期的身份证给客户挂失存折自己却没有发现呢？你有没有因为一时的疲惫而漏做一笔大额取款的登记备案？你有没有以经常为同一客户办理信贷业务为由不逐项查询其资料呢？你有没有为了给客户提供方便，在操作业务时身兼数职，既经办又审核甚至还审批呢？

作为年轻一代，生活中难免个性张扬，标新立异，容易冲动的性格与工作中严格的规章制度难以契合。也许一天工作下来真的很累,也许身体的疲惫会让微笑也变得很难，但文明服务、微笑服务、合规服务应当是一种意识，让我们在工作中“依法合规”行事，做一名训练有素，具备专业能力的银行从业者，体现自我的风采，创造集体的价值。

作为年轻员工，从前辈手中握过接力棒的时候，该思考的是如何让这一棒跑得更快，甚至该思考如何在下一个交接棒来临的时候如何让对方握得更牢。作为一名银行工作人员，要面对“日理斗金”的状况而坐怀不乱，要面对“糖衣炮弹”的侵袭而处事不惊，“念念有如临敌日，心心常似过桥时”我们要从每一个岗位、每一笔业务、每一个环节做起，树立合规理念，倡导合规风气，营造合规氛围，从而实现“人人合规，事事合规，时时合规”的目标。

兰溪路支行

黄亚惠

从我做起，合规操作

近期，省行开展了“从我做起，合规操作”专题教育学习活动，在学习活动期间，我依照省行下发的有关活动意见，并结合我平时在工作中实际情况，对职业道德诚信、合规操作意识和监督防范意识有了更深一层的认识。现就此次学习活动的心得总结出几点体会，也是我对此次教育学习活动的一个理性的认识。

一、爱岗敬业、无私奉献：在平凡中奉献，爱岗敬业是各行各业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。从大的方面来说，一份职业，一个工作岗位，都是一个人赖以生存和发展的基础保障。从小的方面讲，比如我们农行，每一个人所从事的工作岗位都是个人生存和发展的保障，也是农行存在和发展的必需。农行要发展，要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，没有我们每一位同志的无私奉献精神是不行的。作为农行人，为了农行的前途，为了农行的荣誉，做一名爱岗敬业的人，是职业道德对我们最引为用以规范行为品质，评价善恶的行为规则。

作为一个金融单位的职工更应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向；如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。我现在正在从事农行工作，这是我的职业，也是我唯一的职业，自我参加工作以来，我一直从事这项职业，也一直热爱这个职业，对农行工作有浓厚的兴趣和深厚的感情，所以我一直是爱岗敬业的。只有爱岗敬业才是我为人民服务的精神的具体体现。

讲求职业道德还必须诚实守信，所谓诚实就是忠心耿耿，忠诚老实。所谓守信就是说话算数，讲信誉重信用，履行自己应承担的义务。所以通过对这次的学习，使我更深地了解到作为一个农行职工的根本、为人、言行和责任，就是自己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不败之地。

二、加强业务知识学习、提升合规操作意识。“没有规矩何成方圆”，身为网点一线员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强柜面营销和柜台服务，是我们临柜人员最为实际的工作任务。作为临柜人员，我深知临柜工作的重要性，因为它是顾客直接了解我行窗口，起着沟通顾客与银行的桥梁作用。因此，在临柜工作中，我始终坚持要做一个“有心人”。虚心学习业务，用心锻炼技能，耐心办理业务，热心对待客户。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我们都很清楚地意识到：只有更耐心、周到、快捷的优质服务才能为我行争取更多的客户，赢得更好的社会形象。我们每天面对形形色色不同层次的客户和形形色色事物，更加要求我们一线员工有高度的思想觉悟。

加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总是觉得有的规章制度在束缚着我们业务的办理，在制约着我们的业务发展，细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户的权益能力。我们的各项规章制度正如一架庞大的机器，每一项制度都是一个机器零件，如果我们不按程序去操作维护它，哪怕是少了一颗锣丝钉，也会造成不可估量的损失，各项制度的维护和贯彻是要*我们广大的员工严格执行，正如《违规违纪警示案例》之案例三中所提及的违规行为，如果没有柜员黄齐秦的大意未临时签退系统、没有出纳颜朝霞的随意放纵、大悟支行本身存在未按章办事让坐班主任代班，明有光一切的违规行为也就不能得逞。而事后大悟支行的纵容庇护也导致了明有光的违规行为事件的延伸。管中窥豹，时见一斑，规章制度的执行，不是*某一人来执行的，而是要*一个集体相互制约、监督来实施的。

三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。银行号称“三铁：“铁制度、铁算盘、铁帐本”。正因为有了银行的“三铁”，银行在百姓心中才是可以信赖的。规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，车行千里始有道，对于规章制度的执行，就一线柜员而言，从内部讲要做到从我做起，正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，监督授权业务的合法合规，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规作业等等，做好相互制约，相互监督，不能碍于同事情面或片面追求经济效益而背离规章制度而不顾。坚持至始至终地按规章办事。如此以来，我们的制度才得于实施，我们的资金安全防范才有保障。再好的制度，如果不能得到好的执行，那也将走向它的反面。24小时秘书版权所有，文秘工作者共同的天地!

7.农业银行合规计划 篇七

华夏银行西安分行组织开展合规管理“四延伸”工作。合规管理“四延伸”即侧重向专业条线、异地分支机构、风险岗位、管理盲区延伸, 并加强对延伸对象的专业指导和监督检查, 引导基层机构及专业条线规范操作、合规运行, 有效防范案件风险, 夯实全行合规运行基础。一是向专业条线延伸结合风险管理及内部控制现状, 梳理分析内外部检查问题, 按照专业条线、业务类别、风险环节、风险类别、违规层级以及差错重犯次数对问题进行归纳分类。查找问题多发、高发业务环节, 深人研究分析问题成因, 提出切实可行的整改措施。同时, 评估制度管理成效, 分行组织对专业条线现行制度进行后评价, 査找相关专业条线现行制度能否有效涵盖专业管理需求, 并严格落实在日常管理和业务操作中, 实现对业务、岗位的全覆盖。二是向一线经营机构延伸。由分行内控合规部牵头深人一线经营单位, 通过参加晨会、召开专题座谈会、集中学习等形式传达风险管理及案防工作的重要性及必要性, 及时将监管要求、行内规定向基层单位传导, 积极宣讲政策法规导向, 规范操作行为, 并逐一对经营机构内外部检查问题的整改^^施进^^抽查, 评估“=不放过”整改机制在经营机构落地情况, 教育员工要树立风险防范意识, 不断提高辨别风险的能力。三是向关键岗位延伸。梳理内外部检查情况, 筛选出问题较多及风险突出的关键岗位, 认真分析和查找关键岗位存在的薄弱环节和需要解决的问题, 查漏补缺。对关键岗位问题整改成效进行总结.通过修订制度、优化流程、开展业务自查或风险排查, 做好培训及警示教育活动, 严格违规人员处理等措施, 及时化解风险。将日常管理落实到业务操作中, 实现业务和岗位的全覆盖, 严守风险底线。四是向管理盲区延伸。确定年度重点延伸对象, 重点筛选近年来检查涉及少、连续三年以上的明星支行、业务规模跳涨的支行以及连续三年以上的明星客户经理、明星员工。充分收集和运用“一内、一外"信息源, 有针对性制定出访谈提纲和检查方案, 确定将管理盲区不相容岗位职责分离、轮岗、强制休假、授权、印章管理、理财业务、反洗钱作为检查重点, 确保同类问题不再重犯。 (华夏银行西安分行内控合规部供稿)

8.农业银行合规计划 篇八

一、认真研读，明确考评重点。今年初，该行董事长、行长多次组织召开相关部门负责人会议，要求相关部门在机关服务经营的同时，结合本行实际，坚持量质同升的经营与管理思路，认真组织部门人员研读省联社《关于全行业开展台规达标创建工作的指导意见》，扎实做好合规达标创建工作的组织推进工作，将研读意见和条线创建活动的具体实施意见报合规风险部门汇总审核，形成符合本行实际的达标创建活动方案，经充分研究讨论，该行将达标活动分为营业网点（企贷、个贷、小微贷中心）、机关部门（金融市场中心、清非中心）、员工三个层级进行，明确机关部门创建重点为条线管理、员工管理以及合规文化建设三个方面；营业网点创建重点为信贷管理、运营管理、安全保卫、员工管理以及合规文化建设五个方面，总行信贷管理部、运营管理部、安全保卫部、人力资源部、合规风险部分别负责五个方面的考评内容制订与组织实施。

二、充分酝酿，细化考评内容。为有的放矢开展创建活动，该行合规风险部在相关部门实施意见的基础上，按照三个层级进一步细化考评内容，将机关部门三个方面的考评内容进一步细化为：条线管理19项，员工管理10项，合规文化建设17项。营业网点考评内容细化为信贷管理28项、运营管理32项、安全保卫12项、员工管理10项以及合规文化建设17项，通过对考评内容的明确，使得合规达标创建活动工作更加具体化、标准化。

三、落实责任，注重考评实效。为使合规达标创建工作取得实实在在效果，该行专门出台《营业网点及企贷、个贷、小微贷中心合规达标创建评价办法》、《机关部门及金融市场中心、清非中心合规达标创建评价办法>及《员工合规达标创建评价办法》，明确评价周期、内容、标准及方法、考评结果运用等事项，其中：对营业网点、机关部门评价采取百分制与扣分制相结合的方法，评价结果与年度管理目标考核挂钩，考评结果为合规达标一级、合规达标以及不达标三个层级，考核结果为合规达标一级的网点或部门相应增加年度目标考核得分，评为结果为不达标的直接扣减其年度考核得分，连续2年不达标的网点或部门，将对相关负责人进行岗位调整。员工评价按条线部门日常检查对相关违规责任人的积分处理与经济处罚情况，对违规积分20-40分的，年末还将一次性扣减违规人员年度绩效2000元并不得参加年终评先；违规积分超过40分的，年度考核为不称职，不得参加年终绩效考核分配。

通过详实措施的推进，该行将合规达标创建工作真正落到实处并引向深入，为规范全行员工业务操作行为，实行业务经营与管理工作的规范化、常态化奠定了坚实的基础。

9.银行合规心得 篇九

古人云：无规矩，不成方圆。对于金融行业来说更是如此，健全的风险管理机制，成熟的内控合规文化，是银行业赖以生存长期发展的基础和核心，是防范金融案件的关键，至此要构建未来和谐的招行，就要积极倡导合规文化，认真学习合规体制，不断提高自身综合素质和执行能力。

一、合规是银行业长效发展的基础。

银行业的合规文化建设是一项工程浩大的工程，合规风险的有效管理不仅能促使银行例规经营，还能有效提升银行的良好信誉、品牌价值和核心竞争有力，如果没有相应的合规规制建设和例规文化的渗透，银行业务管理的垂直和组织结构的扁平化，可能会加剧银行各环节的失控，使银行的内部控制机制失效。

二、合规是提高银行经济效益的需要。

加强银行业合规文化教育的主要目的，是通过提高企业的凝聚力、向心力，降低金融风险，实现企业效益的最大化。在追求业务发展的同时重视业务的风险可控性，防止出现为了片面追求业务高速增长而忽视风险防范。宁愿不发展，不要盲目发展，要结合工作实际，制订一系列相关规章制度，确保在办理业务的过程中有章可循，确保每一个环节都不出现问题。

我们作为银行的一份子，是合规文化的主体。银行业的发展是否合规与员工是否具备一定的的文化修养，是否诚实守信、依法合规、遵章守纪、尽职程度等有着直接的关系。

作为我们，应从以下几点提升自身的休养，确保银行的合规建设。

一、爱岗敬业、无私奉献

爱岗敬业是各行业中最为普遍的奉献精神，它看似平凡，实则伟大。就个人而言，工作是一个人赖以生存和发展的基础保障。就银行而言，企业要发展，要在这个竞争激烈的金融业中不断强大，立于不败之地，则需要每一职员的无私奉献精神。

作为一个金融单位的职员更应加强自己的职业道德，如果没有良好的职业道德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，也就失去了人身存在的社会价值。讲求职业道德还需己在工作中不断地加强学习，时刻按照职业规范去要求自己，努力工作，才能使自己立于不败之地。

二、加强业务知识学习、提升合规操作意识。

作为一名银行业普通的员工，切实提高业务素质和风险防范能力，全面加强结算质量与结算速度是会计人员最为实际的工作任务。在银行业竞争日趋激烈的形势下，我清楚地意识到：作为一名会计人员，应虚心学习业务，用心锻炼技能，只有迅速、高效的结算质量才能为我行争取更多效益，赢得更好的社会形象。

加强合规操作意识，并不是一句挂在嘴边的空话。各项规章制度的建立，不是凭空想象出来产物，而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的，只有按照各项规章制度办事，我们才有保护自已的权益和维护广大客户的权益能力。

三、增强规章制度的执行与监督防范案件意识。

银行的规章制度的执行与否，取决于广大员工对各项规章制度的清醒认识与熟练掌握程度，有规不遵，有章不遁是各行业之大忌，作为一名会计人员，应当正确办理每一笔业务，认真审核每张票据，正确办理每一笔业务，严格执行业务操作系统安全防范，抵制各种违规行为，坚持始终按规办事。只有制度得以实施，资金安全防范才有保障

近年来，金融系统发生的经济案件，防范金融犯罪的一道重要防线就是思想方面的教育，既要进行正面教育，又要坚持经常性的案例警示教育，经常警示自己“莫伸手，伸手必被捉”，自觉做到常在河边走，就是不湿鞋。健全规章制度，严格内部管理，是预防经济案件的保证。作为一名会计人员，应不时进行学习，做到明职责、细制度、严操作，有效的事前防范与监督是预防经济案件的重要环节。

10.合规中国银行 篇十

——中国银行法律与合规部总经理 王琪

我今天介绍的题目是在探索与践行中实现有效的合规风险管理。我注意到这次合规年会的主题是提高合规风险管理的有效性，所以想跟在座各位同行交流一下合规管理方面的一些认识、做法和经验。因为时间有限，主要谈三方面的问题：第一，对中外资银行所处环境差异的简要归纳；第二，对银行合规风险管理基本理念的理解；第三，就本届合规年会的主题即如何提高合规风险管理有效性问题与大家进行交流，希望能够得到大家的反馈。

一、中外资银行合规风险管理所处的环境差异

中国银行的合规风险管理工作，或者说我们引入美国Compliance Risk这个概念是在2002年，在英国的一些银行则被称作监管风险Regulatory Risk。通过对美国、欧洲同行合规风险管理工作的了解以及我行这些年合规工作的实践，我们认为，合规风险管理工作的开展是一个不断发展的过程，而中国和外国在合规管理工作环境上存在一些差异。

第一，最根本的差异在于，中国是发展中国家，银行业处在一个发展期，而且是一个快速变革期；西方银行业处在一个相对成熟期，这个历史时期的差异，决定了国内银行在合规管理工作中面临更大的挑战。第二，银行垂直化管理的程度存在差异。外资银行从总部到分支机构，从心脏到神经末梢，强调业务条线的垂直管理职能。而在中国，垂直管理则相对弱化。另外由于区域差异，比如东部和西部省份的差异，使我们在使用同一概念时，从总部到分支机构传递过程中会发生信息的衰减和变异，给合规风险管理带来困难。

第三，精细化管理程度的差异。我认为，这多少源于中西方文化上的差异，好比中西医的差别。我们中国历来是用中医的，而西方银行则采用类似于西医的精细化、技术化手段，这种差异集中体现在基层管理，也体现在管理工具上。比如说巴塞尔II主要提出了六项操作风险管理工具，而在合规风险管理方面，相关文件则归纳了大约八至十项管理工具。实际上中资银行也在使用这些工具，但是存在着这些工具标准化的问题，即这些工具是否被规范化地运用了；在使用同一个工具的时候，我们是否使用了同样的语言。第四，所有中资银行都在面临着混业经营及业务创新带来的挑战。我们处在变革期，在不断的发展，在未来的两三年，在座的同行将正面迎接这些挑战。

总而言之，在中国的银行，无论是中资银行还是外资银行，都在面临一个新的环境。这个环境，第一是发展的巨变期，第二是在国家宏观调控下，如何实现银行的依法合规经营，如何实现有效的合规风险管理，这对于监管者和被监管者都是一个富有挑战性的课题。

二、银行合规风险管理应建立和坚持的基本理念

在我行开始从事合规管理工作时，走访了很多中外资银行，做了许多交流和探讨。我们发现，在我们所处的环境中，必须要回答的问题是，从银行整体角度去考虑，合规和业务发展的关系究竟是怎样的。合规风险和操作风险是贯穿在整个银行经营过程中的，是无处不在的。那么当合规和业务发展之间发生矛盾时，银行采取的政策是什么，取舍是什么，这是一个根本性的问题。根据我们自己的经验和教训，我认为有几个根本的理念是需要树立的：

第一，合规风险管理是银行的价值增值活动，这一点认识是要经过时间检验的。

第二，依法合规经营是银行竞争力的表现。这是我行在2003年开展讨论时从管理层到基层达成的共同认

识，依法合规经营是保持银行长期稳健发展的基础。

第三，银行合规经营是对银行管理者和员工的最大保护。

根据上述认识，我所在的法律与合规部的职能可分为以下三部分，第一是法律风险的管理，第二是合规风险的管理，第三是操作风险的管理，这三项结合在一起，履行本行内部控制政策和规划的牵头职责。在这个治理结构下，我们部门的同事在对法律风险、合规风险进行考量的时候，同时考量其操作风险。比如在新产品开发流程中，须审核这一项新产品的出台，其中包含的法律风险、合规风险、操作风险会有多大；一项规章制度的制定，是否有利于控制上述风险，是否有利于建立起内部的一种制衡制约机制。

三、如何提高合规风险管理的有效性

在我看来，提高合规风险管理有效性是一个伴随着银行经营发展持续并不断完善的过程。合规风险管理的基本目标，从大的方面来讲，主要是在企业内部建立一种合规文化；从具体工作层面来讲，是要做到对合规风险心中有数，掌握合规风险变化的周期，将其限制在可控制的范围之内。具体工作的切入点是在企业内部建立一种有效识别、评估、缓释以至监控合规风险的机制。

第一，首先要确立统一的语言和标准，即在集团内从上到下统一对合规风险管理的概念、内涵的理解。总分行之间没有统一的语言进行交流、报告，就无法对风险进行准确评估。

第二，要实现合规风险的数据化分析，援引操作风险管理中的一些概念和做法，建立识别、评估、监控合规风险的标准、模型和流程。现通过以下循环图示，说明合规风险管理的基本流程：

识别和评估阶段需确定重大合规风险的分布，是在美洲、欧洲还是在国内；如在国内，是在南部或北部，东部或西部，发达地区或欠发达地区；风险变化周期是怎样的；对于银行业务将产生的影响如何。再往下是缓释，我们怎么看待这个风险，是否接受这个风险，怎么去化解规避合规风险。最后是监测和报告，主要是解决我们怎样去收集和报告合规风险的情况，我行现行的模式是按季度向董事会和管理层报告整个集团的重大违规事件和数据分析报告。

第三，加强对合规风险的主动性管理。首先，要转变工作职能，传统法律部门的职能是依据法律法规对相关业务进行审查后，回答行或不行。银行的主动性管理可能要比这些要更进一步，也就是要告诉相关部门应该怎样去做。其次，要加强对新产品的管理和控制，主动识别新产品的合规风险。再次，要关注整个集团合规风险变化的周期，从而及时调整政策。这个主动性管理还体现在对外要关注不同司法管辖区监管的变化，与监管部门进行有效的、良好的沟通，主动去影响监管的变化，从而达到使商业银行健康发展的目的。

第四，建立基于岗位职责的培训和有效的考核问责机制，这是我们需要向外资银行学习的地方。培训应该有针对性，应该基于不同岗位的具体职责，使员工熟悉、掌握所在岗位的职责和具体合规要求，知晓违规操作所要承担的后果和责任；同时建立基于岗位职责的考核问责机制，严格对违规行为进行责任追究，考核机制中充分体现倡导合规、惩处违规的价值观念。

11.农业银行合规计划 篇十一

【关键词】银行 非标准化债权资产 财务处理 合规性

社会经济发展进步的同时，金融市场也实现迅速发展，资本效率就是金钱，非标准化债权资产作为金融创新业务应运而生，加强银监会对银行业务的监管和清晰银行业务财务处理相辅相成。

一、非标准化债权资产界定

非标准化债权资产作为金融市场创新产品，已经成为银行理财间接投资发展最快且最具活力的新选择。2013年银监会下发8号文，对非标准债权资产业务进行界定。

非标准化债权资产在2010年以前主要指信贷资产和信托贷款；2010年至2011年期间包括信托资产收益权（投向债权）、票据资产；2012年后，包括北京金融资产交易所等市场交易的债权。在2013年8号文中，又将非标准化债权资产定义进行外延，是指信托贷款、信贷资产、承兑汇票、应收账款、委托债权、各类收益权、信用证、股权融资（带回购条款）等未在银行市场、证券交易所等资本市场交易的债权资产。

二、对非标准化债权资产的规范监管

2013年银监会下发8号文对非标准化债权资产提出“双红线”规模控制、“资金池”禁止操作、信息披露和风险管理等方面的规范监管。

非标准化债权资产“双红线”规模控制。第一，严格要求红线，即有效规避银行规定时点考核红线而进行时点调控，提出红线考核时点为任何时点；第二，从业务增量和业务占比进行双重总量管理控制，要求非标准化债权资产投资余额低于银行上年度总资产4%，低于理财产品余额35%，且以较低者为红线标准。

非标准化债权资产“资金池”禁止操作。银监会8号文明确规定资产管理“单独管理+单独建账+单独核算”三单独原则，要求银行理财产品和投资标的物要对应，强调的是标的物和理财产品之间关系的确定，而非一一对应。其中，单独管理是指独立对理财产品进行投资管理，要求银行在业务操作中保持理财产品的独立性，否定了资金池、资产池多对多业务操作的合法性；单独建账是指单独记录理财产品的投资明细账，逐项明确理财产品的投资资产。从财务角度独立操作产品，并确保财务信息清晰明确，否定资金池业务；单独核算是指单独对理财产品进行账务处理，为每个理财产品单独建账出具资产负债表、现金流量表、利润表等财务报表，是对单独建账原则的延续发展，利于有效实施监管政策。

强调临时信息和发行信息并重的披露原则。其中，非标准化债权资产发行信息披露包括融资客户、到期收益分配、融资期限、项目名称、交易结构等基本信息，但是在银行理财产品信息中这部分信息披露经常被弱化；非标准化债权资产临时信息是指理财产品在存续期内发生风险变更、风险状况发生实质性变化时，银行基于信息披露的时效性和重要性原则，应在5日内将非标准化债权资产临时信息披露给投资人。

加强非标准化债权资产风险管理。第一，明确提出非标准化债权资产等同自营业务风险控制原则。银行应等同自营贷款的管理流程进行风险控制，加强对非标准化债权资产的尽职调查，并加强对其投资风险审查，实行严格的投后风险管理。第二，严格合作机构的准入和退出机制，8号文规定合作机构进行名单制管理准入制，在开办业务10日前将名单上报监管部门。第三，加强代销业务权利审批，8号文规定非标准化债权资产产品发行或投资均需银行总行审核批准才可代销。

三、银行非标准化债权资产的财务处理规范

初始确认：银行对非标准化债权资产理财业务处理属于表外业务，记账方式由于不同的业务各不相同，如单式记账、复式记账直接登记在表外，或总账核算后于期末进行轧差出表。

存续期核算：第一，非标准化债权资产重估值，由于非标准化债权资产属于表外业务，因此不做重估值核算；第二，理财收益和支出。针对每个非标准化债权资产设置“理财资金投资收益”科目进行核算，符合非标准化债权资产单独核算原则；第三，利息计提和支出。银行按照非标准债权资产合同约定计提并支出利息，各銀行之间的财务处理差异较小。

到期兑付：在非标准化债权资产理财到期日，按照合同约定兑付投资本金和收益，财务处理如下：

借：理财资金

贷：银行存款

如果非标准化债权资产发生损失，财务处理如下：

借：理财资金

贷：银行存款

其他应收款

申购和赎回：非标准化债权资产理财申购和赎回的财务处理类似于初始确认和到期兑付的会计分录，关键在于要准确计算资产净值、应付收益、申购和赎回金额。

收入确认：对于非标准化债权资产理财，银行相应要收取托管费、管理费、手续费等。在收入确认是要明确收入金额和核算科目。托管费和手续费一般按照非标准化债权资产理财金额的比例计提确认，管理费则需要结合收益表进行公允确认。核算科目的确定各银行不尽相同，选用“中间业务收入”、“其他业务收入”、“手续费收入”等科目记账。

参考文献

[1]程卓.浅析商业银行理财业务的会计处理[J].物流工程与管理，2014（6）.

12.农业银行合规计划 篇十二

一、合规、合规文化的定义

合规,指的是银行的所有活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则相一致,同时还应符合更广义的诚实守信和道德行为的准则。而合规文化是根据巴塞尔协议规定的合规风险衍生出来的关于银行如何规避此类风险的管理方式的一种界定。甚至将合规视为“银行内部的一项核心风险管理活动”。合规文化的作用,就是要在每一个业务操作和管理层面,构筑一个意识行为边界,通过边界确保业务操作和管理指令实施。这种共同的行为边界与每个成员个人的行为一致,逐步形成全行的作风和精神。

合规风险管理的过程是构建有效内部控制机制的基础和核心。全行只有以有效的合规风险管理为基础,操作风险、市场风险、信用风险等其他相关风险的管理才会更加有效,而合规风险管理的最高境界是合规文化建设。因此,应大力倡导和培育自身的合规文化,确保稳健经营、稳步发展。

二、当前银行合规文化建设的现状及所存在的问题

1.管理层和执行层对合规文化建设认识不到位。对于合规风险、合规文化的认识,长期以来存在不到位的问题。正如银行业监管层某位高管所言:“就中资银行而言,违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素,根源就在于银行一直没有将合规视为风险管理的一项活动,更没有将合规作为一个重要的风险源来管理,长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。”合规意识的淡薄导致银行在追求金融创新、追求企业利润的时候,忽视了合规风险管理,忽视了合规文化建设。连某位国有大型银行行长也不得不公开承认:管理层在大大小小的会上对合规问题说起来重要,做起来不重要,往往在自己报告最后一句才象征性地提及合规问题。

2.人治观念未能根本消除是合规建设的思想障碍。中国社会几千年的封建社会所形成的人治意识在现阶段仍左右着许多人的思想。各级管理部门、管理者的官本位思想、个人主观意识仍很强烈。在制度设计、修订、落实过程中和经营决策、管理中往往带有主观性、随意性、强制性、片面性。像涉及基层业务的制度出台之前也没有举行听证或征求意见,而是以某一管理层面的人或个别领导者,自以为是、想当然的想法,这样极大地挫伤被管理者的参与意识和能动作用,容易产生误解从而给合规建设带来负面影响。在决策中,个人说了算或代表部分利益集团说了算的情况也不少见,带有强烈的人治色彩,既践踏民意、践踏制度,又损害管理层在员工心目中的形象。

3.合规理念模糊,合规文化尚未建立。当合规建设目前还只停留在文件、口号的时候,就显示合规观念还未能被大多数的干部职工所接受。什么是合规文化?合规理念是什么?合规建设的总体目标是什么?合规建设的具体工作是什么?等等这些问题,如拿来让大多数的员工回答,是回答不出来的。一个文化的诞生需要一个大的、好的环境。在一个银行体制没有理顺、制约机制没有形成、合规理念没有清晰的情况下,合规文化就没有生存与发展的空间。在当前,合规文化建设仍处于原始阶段,在推进过程中,不可避免地还会出现这样那样的困难和问题。

4.执行力不强。好的制度需要好的执行。每项制度出台以后,还存在着执行是否坚决、是否连贯、是否有效等等的问题。而现实中大多的制度出台以后,制订者(管理者)对该制度的落实却很少过问,而下一级的管理执行人员也会在执行中打折扣,被管理者因为是受制度到束缚的,也会以种种理由、以不同的形式对抗制度,从而使原本好的工作机制、规章制度在执行过程中被扭曲变形。

三、解决对策分析

针对当前合规文化建设中所存在的问题,笔者提出如下几点对策。

(一)高层带头践行合规文化

合规作为一种文化,必须要从高层做起,银监会发布的《商业银行合规风险管理指引》中指出:“合规应从高层做起。当企业文化强调诚信与正直的准则并由董事会和高级管理层做出表率时,合规才最为有效。”一是高层领导的所作所为首先要合规,要率先垂范,不仅要树立合规意识,更要在行动上以身作则,保持言行与本行的宗旨和价值观念相一致,为全体员工作出表率。另一层意思就是要求高层领导一定要重视合规管理,配备合适的合规管理人员,合规管理的职能要细化,职责履行要到位,提高整个组织成员的合规水平。具体需要做的包括:(1)高级管理层应确定银行合规基调,确立正确的合规理念,提高全体员工的诚信意识与合规意识,形成良好的合规文化,这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。(2)建立有效的合规风险管理体系。监督合规政策的有效实施,以使合规缺陷得到及时有效的解决。并配备充分和适当的资源,确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施。建立有利于合规风险管理的三项基本制度,即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度,加强对管理人员的合规绩效考核,惩罚合规管理失效的人员,追究违规责任人的相应责任,对举报有功者给予适当的奖励,并对举报者给予充分的保护。努力培育全员的合规意识,在全行上下推行合规人人有责、主动合规、合规创造价值等合规理念。“合规从高层做起”是巴塞尔银行监管委员会指导原则中的一个重要理念,也是对各级领导的基本要求。领导人员要身体力行,做诚信、正直、守法、合规的表率,做合规工作的坚定组织者和践行者。

(二)坚持以人为本,培育遵纪守法团队标本兼治,构筑安全经营屏障

狠抓教育,建设一支业务精良、具有较强案件风险防范意识和良好职业操守的员工队伍,是当前基层网点极为紧迫的政治任务。一是巩固案件专项治理工作学习成果,做到警钟长鸣,以儆效尤。建立案件通报学习例会制度,认真组织基层员工学习关于银行业案件的通报,并针对通报中的事件,汲取他行和以往的教训,深刻反思产生的根源,查找工作存在的风险隐患,从制度流程及管理层面加以改进,全面堵塞经营漏洞,把各种案件隐患消灭在萌芽状态。二是加强对员工的思想道德教育,建立全员沟通机制。针对员工年龄及知识结构、思想状况参差不齐的现状,充分发挥党团工妇组织的作用,在设置意见箱开展征求意见活动基础上,实行“五必谈,五必访”制度,“五必谈”即有纠纷必谈,受到批评处罚必谈,遇到困难必谈,工作变动必谈,表彰晋升必谈;“五必访”即生病住院必访,婚喜丧事必访,天灾人祸必访,重大喜庆事必访,家庭有矛盾必访。以及时了解员工的思想状况,帮助他们解决工作和思想上的困惑。建立了员工合规文化教育基地,培养员工积极向上的生活情趣,增强员工遵纪守法、合规操作的荣誉感和归属感,形成“合规光荣、违规可耻”等轻松愉快的工作氛围。三是把好选人、育人、用人关,培育全员争优创先、诚信守法、文明规范服务的意识。为了从根源上杜绝案件的发生,把人作为案件防范的关键因素。在招用竟聘环节上,严把选人用人关,对所招聘员工经历进行调查核实,确保其无如赌博等不良嗜好及不良社会交往。在岗前教育及本行日常培训中,也将员工的职业操守、行为规范作为培训的主要内容,并严格进行考核,对考核不合格的试用期员工不再继续使用;在用人方面,对于关键及敏感岗位,尤其加强对所用人员思想道德素质及职业操守的考察,对于关键岗位人员调离本岗位的,必须开展对离任人的经济责任审计。四是以正面教育为主导,以共建“合规立行”为理念,推行人性化管理。通过编制印发《业务操作指南》、《员工行为规范培训手册》等方便员工使用等一系列人性化管理措施,使员工切实体会到了“合规是员工的第一要义,员工是合规的安全载体”。让员工懂得珍惜合规带来的好局面,感恩合规高效机制和呵护合规操作提供的人生价值平台。

(三)建立长效合规机制,促进合规文化建设上新的台阶

有效的机制是保证合规文化建设能否取得成功的关键。一方面要加强内部控制制度建设,强化约束机制。在内部管理中,要制订、落实好相互制约机制、信贷风险控制机制、财务监督机制、操作风险控制机制、人事问责、考核、任免机制、激励机制、检查审计机制等,从而在内部形成强有力的权力制衡、权利均称,上级和下级协调、部门与部门合作、岗位与岗位监督,层层落实、层层负责的内部监督机制和科学规范的规章制度,确保各级、各部门、各岗位、各项工作、业务操作都有章可循、有章必依、违章必究,不断创造有利于合规建设的制度环境。

在开展经营管理过程中,应建立科学决策机制,防止人治行为的产生。各级管理层的主要负责人和核心管理者要从根本上摒弃将个人意志凌驾于有关法规之上的陋习,正确树立科学管理观、权力观,落实民主管理,增强决策透明度,同时还应将自己自觉置身于职工的监督之中,避免决策失误所带来的严重后果。

(四)培育先进科学的合规文化行为

我们要将合规文化作为管理者和被管理者之间的结合点,创造和谐管理环境。培育先进科学合规文化行为的主要目的是依法经营、合规管理。要实现这一目标,必须坚持“实化于行”,培育先进科学的合规文化行为。一是要规范员工行为。人是社会各种实践的主体,工行每位员工则是合规文化建设的具体实施者,培育先进科学的合规文化行为首先应强调人人有责,即每个人都是风险的责任人,每个部门或岗位都会有风险发生。作为农发行的员工,每个人都有责任和义务在自己的岗位上和部门内有效防范合规风险,也就是说一切按制度办事。二是要明确部门行为。在主观规范操作行为的同时,要加强以“督”治“为”,通过完善监督机制,防止乱“为”现象并加强合规文化行为的落实。加强现场检查和非现场监管,进一步推进自律建设。在履行检查和自律监管职能时,各部门要明确职责分工,加强配合,形成合力。监察、保卫部门负责牵头组织对违纪违规问题及案件线索的核查、处理,对诈骗、盗窃、抢劫等案件的查处等;业务部门负责对经营机构操作风险检查、客户信贷及结算业务专项检查、操作风险专项治理及本部门负责的各项业务整改措施的落实,强化制度梳理和完善;人力资源部门负责检查重要岗位人员的交流、轮岗情况,落实“强制休假”制度;内控部门负责对员工操作行为的再监督等。三是积极倡导健康向上的合规文化。我们要将合规文化作为管理和被管理之间的结合点,创造和谐管理环境。管理带有强制性,合规建设离不开管理,但如果将合规建设提升到文化的层面上,就会易于被接受,也能促进管理工作更好开展。要建立合规文化,一方面是要有一定的文化表现形式,如文艺演出、演讲、歌曲、书画等等,将合规建设要求采取员工喜闻乐见的形式,带动全体员工把思想集中到合规建设上来;第二方面是对合规建设中的先进典型、先进经验及时进行总结推广,对先进人物给予一定的精神和物质鼓励,如可设立年度合规建设先进集体、先进个人,对平时认真执行制度,对合规建设做出贡献的单位和个人进行表彰,以榜样的力量带动合规建设的深入,使员工获得更加感性的认识。第三方面是要注意文化建设的长期性和渗透性,它不可能一下子就让人看到成效,需要各级管理部门长期积极推进,才会在不远的将来发挥积极的巨大作用。因此,对合规文化也要有一定的制度规范,作为各级管理部门可指定专门的机构负责做好合规文化的筹划、运作、促进工作,形成制度化,在整个系统成为一种良好的风气,使之与员工产生共鸣,并积极参与其中。

摘要：业务发展,内控先行。优秀的合规文化,是银行确保稳健经营、稳步发展的基石。从当前商业银行合规文化建设的现状及存在的问题入手,作出了加强基层行合规文化建设的对策分析。

13.银行合规心得 篇十三

银行合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险。合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准（合称“法律、准则和标准”）导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。相关的法律、准则和标准主要是指与银行的商业运作有关的规定，包括防止洗钱和恐怖分子资金融通、商业操守（如避免或减少利益冲突）、保障（顾客）隐私和数据安全、消费者信用（若银行从事消费者信贷业务）等，也可涉及到银行商业活动之外的其他领域，如员工聘用和依法纳税等，具体视监管机构或银行自身所采信的范围而定。上述规定有多种渊源，包括各种基本法律、监管机构制定的条例和标准、市场惯例、行业协会倡导的执业规则、银行员工应遵守内部行为规范等，而不仅仅限于具有法律约束力的规定，而是包含更广泛的涉及诚信和公平交易的规范。

根据《银行机构的内部控制制度框架》规定，合规性目标是银行内部控制过程的三大主要目标之一。鉴于银行经营活动的特殊性，为保护银行的经营特权和声誉，必须要确保所有的银行业务遵循相关的法律与管理条例、合乎监管当局的要求并遵守银行机构的相关政策和程序。合规对于银行持续稳健经营具有极端重要性，银行监管机构也日益重视银行的合规管理。合规管理实质上是按照银行的合规目标来定义的银行管理活动。它首先是银行组织的管理，是对组织合规风险进行管理的过程，应当体现在银行管理的全过程中，涵盖商业银行业务的各个方面。

银行合规管理是指管理者对组织各要素合规方面的集体协作行为进行有意识的组织协调的活动，确保组织各个机构和人员的各项业务行为符合外部法律法规及其他强制性规范以及内部各项规章制度，以有效满足组织合规性目标的过程。银行合规管理的目标是实现银行的合规性目标，其基本作用是确保银行遵循各项相关法规、政策和标准，控制合规风险，以保护银行的声誉，从而保证银行实现最大的利益。从管理的基本职能——计划、组织、控制方面进行分析归纳，合规管理主要内容应当包括结合银行实际识别、评估合规风险并制定合规管理规划和相关政策程序，组织、指导各相关部门实施合规管理事宜和有关的政策、程序，督促、监控、核准银行的合规工作，定期对银行的合规工作进行考核评价，发现并纠正其中的偏差和不足。在实际工作中，合规管理主要解决三个问题：一是确保商业银行的规章制度合乎法律法规；二是确保商业银行内部规章制度之间不相冲突；三是确保规章制度在全行得到严格执行。因此，合规管理与合规的定义是相互联系而又存在明显区别。原则

银行合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确的科学管理原则。

独立性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。

系统性原则，是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能。

全员参与原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工。

强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言，具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价。

管理地位与职责明确的原则，随着合规管理重要性的日益提升，根据组织设计原则，应当由专门部门牵头实施，并各相关人员的角色和职责通过书面文件予以清晰界定，系统组织，提高合规管理效果，确保目标实现。关系

最大可能地控制风险、降低成本和盈利最大化是每一个商业组织的天然使命，也是公司治理、内部控制、风险管理以及银行合规管理的共同目标。银行合规管理与风险管理的关系

合规历来就为外部监管机构和银行业所重视，合规风险管理越来越正规化，并成为一门专门的风险管理学科。根据美国COSO委员会（即the Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission）的定义，企业风险管理是一个由企业的董事会，管理层和其他人员的过程，该过程由内部控制组成，应用于战略和整个企业，为企业实现下列目标提供合理保证，即经营的效果和效率，财务报告的可靠性、适当法律和法规的遵循性（合规性目标）以及保护资产。美国银行的风险管理分为三大部分：市场风险(market risk)——主要是指由于宏观经济因素的变化，例如利率、汇率等，对银行经营的影响；营运风险(operation risk)——主要是指银行在自身业务经营中因管理疏忽造成的风险；合规风险(compliance risk)——主要是指银行未能完全符合法规的要求进行经营所带来的风险。渣打银行要求所有的业务发展都必须建立在强化银行风险管理的基础上。它根据在新兴市场的多年经验，对该类市场可能遇到的风险归为八大类：信贷风险、市场风险、国家风险、流动性风险、业务风险、合规管理风险、营运风险和声誉风险。银行合规管理与内部控制的关系

按照COSO的定义，内部控制是由公司董事会、管理层和其他人员，用来为实现下列目标提供合理保证的过程，即财务报告的可靠性，法律法规与政策的遵循性（合规性目标）、经营的效果和效率以及保护资产，它包括五大要素即控制环境、风险评估、控制活动、信息合沟通以及监控。合规管理实际上是内部控制中合规性目标的直接保证，是在风险评估及控制活动中涉及的风险管理的前提和实施工具。通过分析内部控制和风险管理的架构可以看出，风险管理与内部控制完全融合，并应用于企业的每一个层次和单位。银行合规管理与公司治理的关系

依据1999年6月21日《经济合作与发展组织公司治理原则》的权威定义，公司治理是公司管理层、董事会、股东和其它利益相关者之间的一整套制度安排，为公司提供了一个架构，通过这一架构制定公司的目标，确定目标实现以及监督实施的措施。巴塞尔委员会在《健全银行的公司治理》指出，稳健的公司治理可以不考虑银行形式，但银行的组织结构中至少应有四种监督，以确保存在适当的制衡：(1)董事会或监事会监督；(2)不参与日常经营的个人监督；(3)不同业务领域的直接监督；(4)独立的风险管理和审计。因此合规管理作为风险管理的核心组成部分，自然应当包括在公司治理之中。

从上面的分析可以看出，公司治理是一个总体的概念，包括风险管理，内部控制和合规管理，即公司治理是一个整体。从广义的概念来说，在公司治理的大框架下，风险管理，内部控制与公司治理是融合的，他们包含了合规管理，而合规管理作为风险管理的核心，也应当应用于银行经营管理的全过程，应用于银行的每一个层次和机构，并与银行的商业活动保持独立性。组织结构

国际上很多大银行是在董事会或其下属的委员会或者高级管理层领导下设立独立的合规管理部门。董事会负责监督负责监督银行的合规风险管理，批准银行的合规政策，对银行的合规政策及其执行情况每年至少进行一次审阅并做出评价，评估银行有效管理合规风险的情况。高级管理层负责制订银行的合规政策，定期评价各项合规政策和执行状况，并将结果包括合规政策的变化向董事会报告；若发现重大的合规问题，管理层必须立即向董事会汇报。合规管理的部门主要负责识别、评估和监控银行面临的合规风险，并向高级管理层和董事会提出合规建议和报告。

鉴于合规与法律存在天然的联系，有的银行把合规管理与法律事务合设在一起。此外，个别银行的合规管理人员同时兼任内部审计的角色，这种设置经常会因职能划分和设计不当而会极大弱化内部审计的作用。

根据《银行合规人员》（征求意见稿）提供的资料来看，银行的规模、经营范围以及经营活动的性质和全球化程度等各种因素直接影响到银行业合规管理的组织及实施方式。然而，不管银行如何组织其合规工作，要实施有效的合规管理，组织机构设计必须要遵循两个关键原则，一是合规管理部门的地位和职责应当定义清楚；二是合规管理应当独立于银行的商业活动。

银行合规管理的职责设置必须遵循独立性的要求。合规管理与银行的商业活动要保持独立。银行的董事会和高级管理层应当对银行的合规管理负责，并向合规管理部门提供足够的资源，以确保其有效履行职责。合规管理部门的费用预算和合规管理人员的的工资补贴应当与合规管理的目标相一致，而不能受银行业务部门的财务业绩的影响。合规管理部门应当能够在存在合规风险的所有部门独立自主地开展合规工作，还必须具有向高级管理层合董事会或其下属的委员会自由报告合规调查后发现的异常或可能违规的行为的权力，而不会受到管理层或其他工作人员的报复或反对的威胁。

无论银行合规管理部门采用的是集权制还是分权制，为保障合规管理的独立性，银行都应当设置专门的合规管理负责人负责日常的合规管理工作，其他的合规管理工作人员应当向该负责人汇报工作。分权制下合规管理工作人员如果对所在部门的管理人员负有报告义务的话，其独立性将会大大降低。合规管理负责人若是高级管理层的成员，则不应承担直接的商业经营部门的职责；若不是高级管理层的成员，则应当有明确的向不直接负责商业经营部门职责的高级管理人员直接报告的路线，同时在情况需要时绕过常规报告路线，直接向董事会或其下属的委员会报告的权力。如，合规管理人员不应同时负有赚取收入的职责，比如交易、营销或与客户联系等。在较小的银行，合规管理人员可能还要兼任其他非合规任务，但这些任务不能与所负责的合规职责存在利益冲突。