前台管理规范

前台管理规范（共12篇）

1.前台管理规范 篇一

前台接待工作流程

根据前台接待的相关工作内容与要求，现制订前台接待工作流程细则：

一、客户的接待与服务

前台人员负责来访客户的接待工作，包括引领客户就座、提供茶水，咨询客户来访意图，客户来访登记。

1、客户及来访者进门，前台马上起身接待，并致以问候词。如站着则先于客人问话而致以问候词。比如：

A、单个人问候标准语如下：“先生/小姐，您好！欢迎来到******。”

B、来者是二人，标准问候语则为：“先生、小姐，你们好！欢迎来到******。”

C、来者为三人，标准问候语则为：“大家好！欢迎来到******。”

D、对已知道客户或来访者姓名的，标准问候语如下：“X先生/小姐，您好！”

2、接待来访者时，先询问有无明确造访者及有无预约。

1）、有预约者，先带客人就座，提供茶水服务，递上公司资料，再通知被访者，给客人转达面谈时间。

2）、无预约而有明确造访者时，先让客人稍等，再通知被访者，决定是否接待。若接待，招呼客人就座，提供茶水服务；若被访者在忙，告知客人不便接待，希望另约时间。

3）、遇到无明确造访者，通知行政部经理接待处理。

4）、如遇到会议时间，先请客人就座等待，提供茶水服务并递上公司宣传资料，尽可能少打扰会议。

3、当客人离开后应马上整理接待区域的环境，包括杯子收至茶水间、保持桌子干净椅子摆放整齐、关灯和空调。

4、前台台面、周边保持清洁、整齐，注意抽屉整洁。

5、每天上下班前，前台人员要注意查看茶水供应（包括桶装水、各类茶叶和饮料等等）是否充足，通知行政部及时补足

二、电话接听工作流程

1、员工应做好相关的电话来访登记。

2、员工应在三声电话铃声内接听。

3、接听总机时的标准用语是：“您好！，请问有什么可以帮您？”； “请稍等”。

4、正确转接来电，如分机无法接听，可让来电者留言，记下后转告。

5、如涉及公司经营业务的电话，做好登记，并及时转达业务部门人员。

6、如需暂时离开前台，应指定人员协助接听电话并负责前台区域接待工作。

三、信件收递规定

1、前台接待负责邮件快递接收。

2、私人信件，一律实行自理、自费。

3、公司所有公发信件、邮件，统一递送到前台进行登记寄发，需带有部门经理的签名确认字函，送寄者须在登记表上签名。

前台接待的礼仪规范

一、规范自己的职业形象

1、职场仪态礼仪

1）站姿

男士则主要体现出阳刚之美，抬头挺胸，双脚大约与肩膀同宽站立，重心自然落于脚中间，肩膀放松。女士则体现出柔和和轻盈，丁字步站立。谈话时，要面对对方，保持一定的距离。尽量保持身体的挺直，不可歪斜、依靠着墙壁、桌椅而站；双腿分开的距离过大、交叉，都是不雅观和失礼的行为。手中也不要玩弄物品，那样显的心不在焉，是不礼貌的行为。

2）行走

靠道路的右侧行走，遇到同事、主管要主动问好。在行走的过程中，应避免吸烟、吃东西、吹口哨、整理衣服等行为。上下楼梯时，应尊者、女士先行。多人行走时，注意不要因并排行走而占据路面。

2、体态语

1）目光

与人交往是，少不了目光接触。正确的运用目光，传达信息，塑造专业形象，作为职场人士，运用成人的视线与人交流，互相之间的关系是平等的，视线从上到下。

2）手势运用

适当运用通过手势，可以表达介绍、引领、请、再见等等多种含义。手势一定要柔和，但也不能拖泥带水。

3、定位前台接待的职业形象

1）、上班前按规定更换好制服，一律在休息室梳妆打扮。

2）、发型应梳理整齐、干净，长发要盘起，短发要齐耳。不得染异色发和梳理奇 异发型。

3）、上班时间只允许戴一枚小型耳钉和一枚戒指。

4）、不得浓妆艳抹，务必化淡妆，使用淡雅香水，身上不得有异味；手部和面部 要始终保持卫生，不留长指甲，不涂有色指甲油。以给人精神、亲切的形象。

二、商务接待礼仪

1、日常接待工作 1）迎接礼仪

应立即招呼来访客人：应该认识到大部分来访客人对公司来说都是重要的，要表示出热情友好和愿意提供服务的态度。如果你正在打字应立即停止，即使是在打电话也要对来客点头示意，但不一定要起立迎接，也不必与来客握手。

2）接待礼仪

接待客人要注意以下几点。

（一）客人要找的负责人不在时，要明确告诉对方负责人到何处去了，以及何时回本单位。请客人留下电话、地址，明确是由客人再次来单位，还是我方负责人到对方单位去。

（二）客人到来时，我方负责人由于种种原因不能马上接见，要向客人说明等待理由与等待时间，若客人愿意等待，应该向客人提供茶水、杂志，如果可能，应该时常为客人换饮料。

（三）接待人员带领客人到达目的地，应该有正确的引导方法和引导姿势。A、在走廊的引导方法。接待人员在客人二三步之前，配合步调，让客人走在内侧。B、在楼梯的引导方法。当引导客人上楼时，应该让客人走在前面，接待人员走在后面，若是下楼时，应该由接待人员走在前面，客人在后面，上下楼梯时，接待人员应该注意客人的安全。

C、在电梯的引导方法。引导客人乘坐电梯时，接待人员先进入电梯，等客人进入后关闭电梯门，到达时，接待人员按“开”的钮，让客人先走出电梯。

D、客厅里的引导方法。当客人走入客厅，接待人员用手指示，请客人坐下，看到客人坐下后，才能行点头礼后离开。如客人错坐下座，应请客人改坐上座（一般靠近门的一方为下座）。

2、不速之客的接待

有客人未预约来访时，不要直接回答要找的人在或不在。而要告诉对方：“让我看看他是否在。”同时婉转地询问对方来意：“请问您找他有什么事？”如果对方没有通报姓名则必须问明，尽量从客人的回答中，充分判断能否让他与同事见面。如果客人要找的人是公司的领导，就更应该谨慎处理。

3、基本礼貌用语

服务语言规范的基本文明用语，包括请、您好、对不起、谢谢、再见。在文明用语基础上，执行以下规范：

1、工作场所恰当使用文明用语(1)客人进门应声：“您好”等。

(2)要主动与客人答：“您好，我能帮您做些什么？”(3)忙时须表示歉意：“对不起，请您稍等一下好吗？”

(4)工作出现错误，要立即加以更正，同时表示抱歉：“非常抱歉，我马上处理。请您稍等。”

2、使用电话时语言规范：

（1）在振铃响三声之内必须接起电话；

（2）接听电话要礼貌地说：“您好，******请问有什么可以帮到您，声音温和，语气友善，态度和蔼，热情。使用普通话，问答简洁；

（3）听电话时，另有电话铃响，需中断谈话，应对正在接听电话的对方说：“对不起，请稍候”。之后，接起另一电话询问情况，则告知对方：“对不起，我正在接听另一个电话，及对等候的客人说“对不起，让您久等了，请继续好吗？”

2.前台管理规范 篇二

计算机技术的不断发展与更新,使酒店管理信息系统在业务管理上体现了敏捷性、预见性、全面性、决策性等当前国际优秀酒店管理思想,实现系统各功能模块的高度集成,保证了前后台业务不脱节。计算机的应用包括OA(办公自动化)、MIS(管理信息系统)、CAD(计算机辅助设计)等,酒店的计算机系统正是典型的MIS应用。[1]酒店、饭店的计算机管理信息系统,是针对酒店、饭店的具体业务而开发的,业务管理以酒店的前台管理为核心,为用户提供迅速、高效的服务,减免手工处理的繁琐与误差,及时、准确地反映酒店的工作情况、经营情况,从而提高酒店的服务质量,并配合现代化的酒店管理,获得更好的经济效益。

1 功能分析

该系统利用信息技术提高宾馆客房的管理水平、服务水平。酒店前台管理系统要实现客房预定、住宿登记、住宿提醒、追加押金、调房登记、退房结算、挂账、查询系统、预收销售报表等等功能。其中宿费提醒可以在住宿费超过押金时预警,提示前台要客人补交押金,该功能可明显提高对住宿人员住宿的有效管理。将动态实时的住宿登记、客房调整、销售报表、追加押金等有机的联系在一起,对宾馆客房进行全方位的管理。根据虚拟的宾馆的具体情况,系统主要包括:(1)住宿管理:客房预定、住宿登记、费用提醒、续住登记、退房结算。(2)查询统计:客户资料查询、收入历史资料查询、房态查询、预定房查询。(3)系统设置:登陆设置、管理员/业务员设置、密码设置、权限设置。

2 总体设计

2.1 信息世界建模用E-R图的表示

概念模型用于信息世界建模,是现实世界到信息世界的第一层抽象,是数据库设计人员进行数据库设计的有力工具,也是数据库设计人员和用户之间进行交流的语言,由P.P.S Chen于是1976年提出的实体—联系方法(Entity-Relationship Approach)就是最为者名的概念模型表示方法[2]。

2.2 系统结构

根据酒店的业务情况及实现目标,完成系统结构图,使该系统实现酒店前台管理的各功能,如图1所示。

2.3 酒店业务流程

有了系统结构图后,就要理清酒店的运行机制,这对于系统实现尤为重要,根据酒店的业务流程,画出酒店业务流程图,如图2所示。

3 数据库设计

本系统我们将建立名为kfgl的数据库。数据库kfgl包含以下8个表:登记表djb、登记预收表djys、客房基础信息表kf、密码表ma、退房登记表tfd、续房登记表sfd、权限设置表qxsz。其中各表的功能如下:(1)登记表djb功能:登记表用来保存客人住宿时的住宿登记信息。(2)登记预收表djys功能:登记预收表用来保存客人在住宿登记时的预收金额等信息。(3)客房基础信息表kf功能:客房基础信息表来保存客房的基础信息。(4)客房预定表kfyd功能:客房预定表用来保存客人预定客房登记信息。(5)密码表ma功能:密码表用来保存管理员,业务员名称和管理员,业务员密码。(6)退房登记表tfd功能:退房登记表用来保存客人退宿登记信息。(7)续住登记表sfd功能:续住登记表用来保存客人续住登记信息。(8)权限设置表qxsz功能:权限设置表用来保存管理员或业务员的权限。

在数据库设计工作完成后,我们需要清楚各表间的联系,这样才能在系统实现阶段正确的完成各模块功能。

4 总结

本文介绍的在总体设计基础上开发的软件,能帮助工作人员利用计算机快速方便地对酒店进行管理,实现多端点操作的信息共享,相互之间的信息传递准确、快捷和顺畅;服务管理信息化,可以随时掌握客人住宿、客房状态、客人挂账等情况;操作简单易行,查询方便,数据存储安全;客户档案、挂账信息、预警系统的结合,可对往来客户进行住宿监控,防止坏账的发生;系统维护方便可靠、有效的安全性,满足实用性、先进性的要求。

参考文献

[1]张海藩.软件工程导论[M].北京:清华大学出版社,2008.

3.网路红人　走向前台 篇三

这张以VCD和DVD形式出版的合辑，既是对2006年原创流行音乐总结式的一份“成绩单”，也是草根歌手全面冲击主流歌坛的一次集体力量展示。17个艺人，25首作品，囊括了2006年至2007年度当红的草根歌手，被人们广为传唱的全部歌曲，并且是真正的原人原唱MTV。无论是伤感无助的《秋天不回来》、真心真意的《求佛》、掷地有声的《你到底爱谁》、清纯透明的《玻璃杯》，还是悔恨自责的《那一夜》、肝肠寸断的《下辈子如果我还记得你》，简单直白的《你是我一生最爱的人》和散发着校园行吟诗人气息的《让泪化作相思雨》，都在这一年的流行歌曲市场上占据了相当重要的地位。

这些歌曲虽被广为传唱，歌手却不为人知。《秋天不回来》的演唱者王强说：“在一次颁奖典礼上，主持人念到《秋天不回来》这首歌大家都知道，但是当我上台领奖时大家都没有反映，给我一种特别‘冷’的待遇。这个活动把我们这些歌手推到聚光灯前。”

星文唱片副总经理刘思齐认为，草根歌手难以进入主流歌坛，主要是他们基本处于一种散兵游勇状态。很需要有一个机构出面，把他们团结起来，全面冲击主流歌坛。这就是推出《数字音乐网络红人秀》最大的意义。这只是第一步，接下来还将把这个品牌推广到海外。借此希望改变以往内地优秀的网络音乐在海外市场中势单力薄的现状。在整个市场上获得了品牌认知度和话语权之后，再从海外把版权收益拿回来。目前已有台湾和马来西亚的多家音乐公司对该品牌表示了极大的合作兴趣。

4.前台改进管理措施 篇四

1、每天早上8点安排一名服务顾问及助理服务顾问值班，进行前台卫生清洁、接车前的准备工作（安排进场车辆的排队）。

2、客户满意度CSS厂家每月抽查10个样板量，满分给予100 元每个的奖励，95-99不奖不罚.90-94罚100.80-89罚200 70-79罚300 69以下罚500

3、前台接听电话，必须严格按照接听电话话术（包括救援电话话术）。以客服抽查成绩为准，抽查不合格者需将接听电话话术抄写10进行处罚。

4、当天接车流程的录音笔需在下班五点半下班前上交，必须保证每天录音八小时。未带录音笔、抽检流程监听不全、客服监听成绩不合格，则将服务顾问成绩记入KPI考核并将2014年神访流程抄写5遍。如果连续抽检7次成绩满分100分奖50元。(若接待忠实老客户（经判断后确定不是神访），并且客户要求不走流程时，注：必须在录音笔里说明，和在R3系统里查询证明。

5、每天的接车单据清理无误后，当天及时下班前交到组长（或组长指定的组员）检查“无问题整理好”后，第二天中午14:00点前一起交给当天值夜班人员整理好，于下午15:00前交给服务主管，如检查单据有无不全，按20元/单处罚，每周前台按营运考核要求内部检查一次，如有问题罚各个组组长100元，如没有问题奖励各组组长100元。

6、投诉单当天下发，次日中午12:00之前交给前台服务主管，必须是有通话内容与时间注明，及与客户“解决”的结果，未按时上交投诉单罚款20元/次

5.前台收银操作管理 篇五

（一）A类过失：

1、错录窗口：若有新收费项目，则先上报，问清录入窗口后再操作。每月录入窗口错误3次

以上，予以处罚5元/次。

2、营业收入交款本及报表填写：5元/次，3次以上10元/次。

3、备注：转帐帐单需盖章注明该笔费用已转入前台（写清转入前台相关房间或团队）或AR

帐（注明AR帐名称）。已开发票帐单需加盖“发票已开”章，同时写明实际开票金额，如开据机打发票则备注“机打发票XXXX号”。若结帐时帐目有特殊处理，也需在帐单上注明，以便财务核查。交班报表要注明日期、班次、收银员名字等。帐单未注明或报表未按要求完成按5元/次处罚，3次以上按10元/次处罚，引起严重后果的，视实际情况处理。B类过失：

1、房价错录：预订、入住、夜审人员均负责任，照价赔偿。如提前发现未引起严重后果，则

按实际情况，对相关操作人员予以10元/次处罚。

2、漏录/错收帐：产生消费时，立即开单入帐。因未开单或开错单导致费用漏收，由开单人

员负责赔偿。若已开单未入帐或录错帐导致费用漏收，由录帐人员负责赔偿。结帐人员未检查入帐单据而导致费用漏收或错收，则录帐人员负60%责任，结帐人员负40%责任。一经发现漏录错录帐目，未引起严重后果的，将予以20元/次罚款。以上赔付均按客价赔偿。

3、签单人签字：入住时必须留下签单人字样，转帐帐单由指定签单人签字。若因前台未核实

签单人，导致签单人不符而收不到帐，由前台当班人付全责。不按规定操作，未导致帐目漏收，则按10元/次处罚。

4、协议公司打折：前台未按协议打折，导致客人拒付时，由当班人员付全责；若客人只付打

折后的金额，则其余金额由当班人员负责赔偿（少打折则按帐单金额补齐差额，多打折则补齐少收的金额）；若能按帐单收到消费费用，仍按操作失误处以10元/次处罚。

5、房态漏录、错录：导致漏收房费，由录入人员付全责；操作失误，按50元/次处罚。C类过失：

1、帐单及附件：押金收据未收回或帐单丢失，处罚100元/次，超过4次退回人事部。其他

附件单据丢失10元/次。

2、发票、收据管理：若有票据遗失、缺少，由该班人员照价赔偿，3次以上退回人事部。

3、扣减费用：未经上级同意并签字认可而擅自扣减的费用，由操作人员按同等金额赔偿，3

6.公司前台文员工作规范 篇六

（制作日期：2010.8.7）

一、职位概要：

做好公司日常行政事务工作，保证公司信息通讯顺畅，提升公司形象。

二、工作职责：

1.总机电话的转接；

2.来访客人才接待，并通报相关部门；

3.传真、快递、邮件、报刊接收和分发；

4.复印机、传真机的管控、日常维护和报修；

5.前台区、培训室、会议室、总办办公室、接待室区域5S维护；

6.更新和管理员工电话号码等联系方式；

7.每日报纸的整理，公司宣传册的补充；

8.接待用品、部门用品的申购、管控；

9.会议接待

10.完成领导交办的其他工作。

三、任职要求：

1.18周岁以上，中专科以上学历，熟悉商务礼仪规范；

2.青春靓丽、仪表大方，富有亲和力；

3.普通话标准，声音甜美；

4.熟练使用各种办公自动化软件。

四、仪容仪表规定：

1.上班时间须穿着公司统一发放的工作服，工作服要保持整洁；

2.上班时化淡妆；香水应以淡雅为主，不可过于浓烈；

3.保持头发整齐、光泽，勤洗头；不得佩戴款式夸张的首饰、挂饰、耳饰；

4.上班前不得吃异味食品，保持口腔清洁，口气清新；

5.保持手部干净。指甲不得超过指头两毫米，指甲内不得残留污物；

6.禁止穿拖鞋，穿皮鞋时应穿袜（无花纹丝袜，袜口不外露）。

7.上班前应注意检查一下自己的仪表是否得当。

五、工作纪律规定：

1.每天上班前10分钟到岗，下班后10分钟离开；

2.因工作性质，不可随意离开岗位（包括休息时间），离岗前须有人代岗后方可离开；

3.就坐时姿态要端正，入坐时要轻缓，上身要笔直，腰部挺起，目光平视，面带微笑。

4.不允许有：在椅上前俯后仰摇腿跷脚；双手抱于胸前；跷二郎腿或半躺半坐；趴在工作桌上；晃动桌椅；玩手机；脱鞋；伸懒腰；哼小调；打哈欠嬉戏打闹等行为。

5.交谈中不讲粗言恶语，使用歧视或侮辱性的语言，不得以任何借口顶撞讽刺客人。

六、常用礼貌用语：

1.礼貌语：您好、请、谢谢、再见

2.道歉语：对不起、打忧了、请原谅

3.征询语：请问我能为您做什么吗？您还有别的事吗？请您„„好吗？

4.三声服务：来有迎声，问有答声，走有送声

七、工作行为规范：

1、电话接听

A.听到铃响，至少在第三声铃内接听；

B.接听电话后先问候，并自报公司名。标准语如下：“您好，这里是XX公司！”

C.对方讲述时仔细聆听并记录要点，迅速判断他有何需求？

1)咨询业务

先生（小姐），关于这方面的业务，让我们公司市场应用部吴先生为您服务吧，他可以全面、专业地解释您所想了解的问题，我把电话转过去，请稍等。

2)推销产品

与本公司关联的业务则转接相关部门相关人员；

无关联业务，则直接回答：先生/小姐，我们公司暂时没有这方面的需要，请

您联系其他公司吧，谢谢！

3)找人

先生/小姐，您找的X先生/小姐名字叫什么？您跟他/她预约了吗？请您稍等。注：① 不指明的电话，判断自己不能处理时，马上把电话转给能处理的人；

② 通话简明扼要，不应长时间占线。

③ 结束时应说“谢谢！”，礼貌道别，待对方切断电话，再放下听筒；

④ 所有员工的手机号码不得外泄；主管级以上人员的固话号码不得外泄；

⑤ 每月更新一次员工电话联系一览表，及时掌握员工最新电话号码；

2、客户来访

客户或来访者进门，前台马上起身接待，并致以问候或欢迎辞。

A.单个人问候标准语：“先生/小姐，您好！”

B.来者二人，标准问候语则为： “二位先生/小姐好！”或“先生、小姐，你们好！”

C.来者为三人以上，标准问候语则为： “各位好！”或“大家好!”

D.对已知道客户或来访者姓名的，标准问候语如下：“X先生/小姐好！”

看到客户点头或听到客户跟说“你好”之后

a)引导客户或来访者到接待室就座，并随时用手示意。途中与同事相遇，点头

行礼，表示致意；

b)客户落座后，递上温水，送上公司宣传资料后及时与被访人联系，并告诉客人

“我帮您联系，请先坐一下，好吗？”

c)

d)电话联系公司相关接待人员，并引导其道接待室，进入房间，要先轻轻敲门；进入后介绍双方（介绍时先介绍主人，后介绍客人），退出。

注：① 服务过程中实行“微笑服务”，须始终面带微笑，热情主动为用户服务。② 倒水：在客人来到公司第一时间递上一杯温水，并有礼貌的说：请慢用。看

到客人水已经喝完或接近喝完，可以礼貌的问一下，是否需要再次添加。原

则上，倒水次数不超过三次；

③ 如相关人员抽不开身回应，则安抚客户或来访者稍等，退出；

④ 在没有公司员工陪同的情况下，不得允许访客自行进入办公区；

⑤ 客户离去时，应面带微笑道别。

3、快递邮包接收

A.快递邮包在到达10分钟内通知收件人；

B.发票签收须慎重，严防丢失；

4、复印纸管控

A.复印资料须登记，每月统计复印量；

B.领取复印纸须申请，发放后须登记

5、接待用品管控

A.每月月初及时申请各接待用品，并记录申请台账；

B.每月最后一日盘点各类接待用品数量，统计当月使用量；

C.办公用品缺少时，须提前通知黄俊或原材料仓领用；

D.饮料（纯净水）使用、领用须登记。

E.部门用品的申购

6、办公室管理

A.每天早上下班后关闭大厅照明、下午上班前开启大厅照明；

B.每天下班前半小时关闭大厅空调；

C.每周一8:30更换《会议室使用登记表》、《培训室使用登记表》

D.及时补充总办领导办公室冰箱内饮料；

E.客人离开培训室、接待室、会议室后及时清理卫生；

F.各类钥匙妥善保管，重要物资锁入柜子；

G.员工上缴款项妥善保管，避免丢失；

H.空调开关，投影仪开关等要妥善保管，避免丢失。

7、会议接待

7.1、会前准备阶段

7.1.1.接到上级会议接待通知后，确定会议的出席人数，根据与会人员情况及会议规格适时选择会议场地，并对会场的各项设施进行认真检查促进会议的顺利进行。

7.1.2.会场招待的水果及饮品要在前一天像采购申请，并按照与客户人员的数量及会议规格进行合理购买；

7.2、会议落实阶段。

7.2.1.会场布置具体如下：

（1）会场应、整洁、舒适，合理调节空调温度，并检测灯光可视度。场内不可堆放杂物。

(2)会场的座次安排要分清主次，特别是有贵宾参加会议的情况下，更要安排妥当。座椅的数量应按出席人数摆放，并多预留两到四位。

（3）每个座位的桌面上应配备矿泉水（天气稍微冷的时候就泡茶）。将洗净的水果放置在果盆与纸巾盒摆放妥当。

（4）检查会议所需物品及设备的准备工作是否妥当。

7.3、会议实施阶段

7.3.1.保持会场秩序，排除各种干扰，禁止无关人员随意入场；

7.3.2.在与会期间做好茶水及各项后勤工作。

7.4、会议结束阶段。

7.优化高校前台报账的思考 篇七

关键词：高校财务,前台报账,优化流程

前台报账业务是高校财务管理中最基础的工作,随着高校办学规模不断扩大,融资渠道不断多样化,业务类型越来越多,资金量的剧增,不断暴露出了前台报账环节的缺陷。经费剧增与有限财务人员之间,报账人员等待时间与财务人员饱和工作量之间,报账人与财务人员信息不对称等,各种矛盾日益突出,高校必须采取措施缓解这些问题。

一、高校前台报账存在的问题及原因分析

(一)签批环节手续繁多

高校审批已普遍实行“一支笔”审批制度,审批权人往往是专业领域的领军人才,对财务制度知之甚少,在审批报销单据时很难考虑到财务规定,有些领导甚至见单就签或直接将印章委托他人管理,使得很多不符合财务制度的单据被会计人员退回,需要重新履行相应审批手续,导致报账人员怨气较大,认为是审核人员故意刁难,与前台报账审核人员矛盾突出。

(二)报账人员范围广,财务知识难以普及

高校每位教师都会因为承担科研项目、教学改革任务等原因成为报账人员,学生参与老师科研项目、报销研究生相关费用等原因也会到报账前台办理相关业务,广大师生对财务规定、办事流程不了解,在报账过程中缺乏有效沟通,严重影响了报账效率。对所有老师和学生进行财务制度、财务知识普及,工作量也是巨大的。

(三)报账业务时间分布较集中

高校广大师生只能选择非上课时间来办理报账相关事项,如上课前、下课前、学期初级学期末,这样就造成短时间内来前台报账的人员剧增,增加了报账老师和学生的等待时间。有时因为各部门工作配合问题,使得经费使用时间过于集中,如集中在年底一两个月或学期末等,导致前台审核人员工作压力大、心情烦躁,激化不必要的矛盾。

(四)职业判断存在差异,相同业务存在不同处理结果

前台报账审核人员采用多人同岗制度,许多会计政策在执行过程中需要会计人员的职业判断,因个人工作方式、工作经验,生活阅历以及与报账人沟通等方面差异,对同一会计事项会产生不同的处理结果,造成报账人员会选择某一固定会计人员,造成会计人员工作量不均。

(五)会计人员工作环境有待改善

财务报销前台每天人头攒动,各种问答声、打印声此起彼伏,面对这种嘈杂的环境,会计人员不但要审核各种签字、单据、附件等是否齐全,制单后还需粘贴、打印凭证,同时还要回答前来咨询老师的各种业务方面的问题,财务人员在这种嘈杂的环境中大脑超负荷运转,对制单的准确性及工作效率都会有影响。

二、优化高校报账流程,提高工作效率

(一)多渠道普及非会计人员财务知识,加强会计人员培训,规范会计办事流程

学校可通过校园网、印制宣传册、多媒体电视播放等方式,普遍宣传报账流程、报销规定,利用网络媒介及时转发各种财务制度、文件,建立报账咨询系统,及时解答报账人的问题,减少因报账人手续不全等引起退单。对于经常报账、相对固定的报账人员可组织培训,学习报销相关制度,还可通过财务互动方式现场解答。对于科研项目较多的老师可以聘请科研秘书专人负责,减少了不懂财务的经办人员往返财务处的次数。对于前台审核人员应定期组织培训学习,学习政策法规、财务制度,领会文件精神,做到对报账人员提出的问题解答一致,同一事项处理结果一致。建立财务预审制度,由分管经费的老师提前将票据进行初审,并统一来财务处办理,不仅有助于保证资金的使用,也加快了报账效率。

(二)采用多种报账形式,提高报账效率

网上预约报账方式是提升前台报账效率的发展方向,也是财务信息平台的重要组成部分。网上预约报账不受时间地点的限制,为老师和学生操作提供了极大方便。有些项目存在经费使用人无法被授权,项目负责人没有时间为经费使用人预约,传统的抽号排队报销方式就显示出了一定的灵活性。有些业务单据数较少,如借款、劳务费发放等只有一张票据,设置的专门办理窗口可加快办理速度,减少老师排队时间。结合各种报账模式的特点,通过设置预约柜台、绿色通道柜台、抽号柜台等,采用多种报账模式并存的方式,优化报销流程,减少报账人员排队的时间,提高报账效率。

(三)实行票据真假查询责任制

随着高校自主办学规模的不断扩大,资金来源渠道越来越多,资金使用范围不断扩大,各种形式的票据涌向学校财务前台,会计人员的审核工作更加复杂。同时高校财务面临着税务、审计、物价、教育部等各部门的检查,因此在审核环节应尽量避免假票审核风险,应在高校财务制度中明确写出持票人在来报账前台报销前,须自行查询票据真伪,财务人员不再查询,一经发现假票,严肃处理或移送相关部门。

(四)增强服务意识,转变工作态度

财务处作为学校的窗口部门、服务部门,良好的服务态度能有效提高办事效率。前台会计人员的一个微笑,一句你好,也许就会消除报账人员长时间等待带来的烦躁。财务处以服务理念为指导,提高报账人、会计审核人员的满意度,就会使报账变成一份愉快的工作。会计人员也应不断收集各种工作中出现的新情况,听取报账人员的建议和意见,及时修订各种管理办法,使得报销业务更加合理。

总之,随着高校报销业务复杂程度不断加大,财务信息化水平不断提升,健全各种财务规章制度,利用网络技术普及财务知识,规范财务行为,优化报账流程,转变观念增强服务意识,都将有利于解决高校报账难的局面。

参考文献

[1]杨德慧.浅谈高校财务报账工作中的问题与思考[J].会财会研究,2012

[2]徐耀琪.优化高效财务前台报销的新思路[J].会计之友,2012

8.前台有佳人 篇八

那日我经过前台时，古小月正在接听电话。她穿着一身宝蓝色套装，衬得肤色更加白皙，暗红色的鹿皮绒高跟鞋算是点睛之笔，将整体形象又提高了几分。再看她的发型、妆容，总是那么恰到好处，处处彰显了她的审美水平和时尚功底。再加上身材不错，长相气质佳，古小月简直快要成为我们公司的活名片了。

不过，古小月性格有点冷，从不见她与谁说笑，也不见她像其他女员工那样结伴进进出出。有一天，我将几摞文件交给她复印，她一言不发接过去。那日她穿着浅灰色铅笔裙和暗红色高领毛衣，看起来知性又迷人。复印机嗡嗡作响，我靠在桌上边，饶有兴趣地盯着她看，直到她结束工作，将一大摞文件交到我手上。

“谢谢你，你今天真美……”

“不客气。”

赞美的话还没说出口，就被她用生无可恋的语气打断了。

我抱着文件走了几步，忽然想起一件事，退回去小声和她说：“下班有时间吗？我有点事想找你帮忙。”

她警觉地看着我，我赶紧解释：“真的是有事请你帮忙。”

下班后，我走出公司，发现她在角落里等我。我们去了附近的咖啡厅，落座后我刚想感慨下最近的雾霾和交通缓解下尴尬的气氛，就被她抢白：“你有事快说，我着急回家。”

“你能做我小店的模特吗？有酬劳。”我也就不绕弯子了。

在工作之余，我开了家网店，交给退休在家的老妈打理，每次购进一批新货，都要找模特拍照，我觉得古小月是个很好的人选。

了解情况后，古小月想了想，说：“不能影响工作，不能让公司其他人知道，每周拍一天，一次一结。”

百变女神的衣帽间

古小月很上镜，自己很会搭衣服，而且特别敬业，一点都不比我过去雇佣的那些专业模特差。而且，她还成了我的潜在顾客，有时候，她遇上自己特别喜欢的衣服，拍完就下单。再上班，我便能在公司看见古小月穿着从我的小店里买来的衣服，一脸清冷地接电话、订机票、复印文件，惊艳了众人。

在职场中，像古小月这样漂亮又不会来事儿的女孩，处境一般都很差。公司里关于古小月的八卦新闻特别多，我就曾在茶水间里听到各种版本的非议。有人说，以她微薄的工资没可能承担得起她的购衫支出，所以背后肯定有金主；有人说，她仗着自己有一副好皮囊就目中无人做人特别差劲。当然，议论完这些之后，女员工们几乎会又爱又恨地以这个问题收尾：她的衣服到底都在哪里买的？

某个周六，古小月在我家拍到很晚才结束，我主动提出开车送她回家，她也没拒绝。古小月租住在离市区很远的一个老式小区里，就是那种在天气好的时候，出来进去都会有一群退休阿姨坐在楼道口施以注目礼的那种老式小区。古小月租住的那间房子不大，除了摆放一些花花草草，大部分空间都被她当作衣帽间，用来放衣服、鞋子和包包。我不得不感慨，平民女孩的衣帽间，照旧很壮观。

“你衣服真的好多，我都没怎么见过你以同一个造型出现在公司呢。”我一边参观一边感慨说。

“女人不美，天理难容。”她说这话时，随手把一件白色上衣和一条条纹裤子搭在一起，挂在门口的衣架上，顺手甩了一双牛津鞋过去，估计这就是她明天的造型吧。

女神背后的秘密

古小月几乎把所有的时间都用来打扮自己，这导致与她同一批进公司的同事都升职加薪，而她一直留在前台，做些琐碎的工作。我曾和人力部主管提过这件事，人力部主管对我说：“把花瓶放在显眼的位置才叫适得其所。”

古小月从不迟到，也从不加班，到点就走。有次，我远远看见她等在电梯门口，不断错过一部又一部电梯，即便里面人不多，她也不肯上，大概二十分钟后，她似乎终于等到了“心仪”的电梯，才昂首阔步地走进去。

这件事激发了我的好奇心，我特别留意下，发现一连几天，都是如此。

那个周六，我在接她去我家的路上特意问了此事：“我看见你常常等电梯，有时候人少的时候也不坐，为什么啊？”

她淡淡回复道：“看心情呗。”

我穷追不舍：“是不是在等什么人？”

她没回答，把头转过去，打开车窗，让城市的喧嚣灌进来，熙熙攘攘中，我很识趣地住了口。

古小月因为做了我的模特，在网模圈渐渐小有名气，有一些店主通过我来找她谈合作，我觉得她可能需要更多的钱来支撑她的美丽，所以毫无私心地帮她接下来了。这样，我简直成了她的半个经纪人，在周末时，常常要开车带她到处赶场。她赚了更多的钱，买了更多的衣服。好看归好看，但我觉得人生最终还是要活得漂亮，不该只有穿得漂亮。有一天，我将几页培训班的资料交给她：“我觉得你应该去充实内在了，外在已经够美了。”

她接过资料单，眼里腾起一层薄薄的雾气，笑了笑，说：“你们男人对女人要求还真高呢。”

古小月后来真的报名参加了一个人力资源培训班，离她住的地方很远，每到周末，她都要往返于不同的摄影棚、培训班之间，特别辛苦，常常顾不上吃饭，望着她日渐消瘦的脸庞，我很心疼。于是建议她辞掉那份工资很低、没什么前景的前台工作，她不肯，而且有些生气，她觉得我管得太宽了。

“你到底为什么不肯辞职？”我问道。

“那是我自己的事，不用你管！”

“是因为那个在二十八层办公的刘一鸣吧？”我一语道破天机，醋味十足。

古小月的脸瞬间变得惨白，她支支吾吾地问道：“你……你怎么知道？”

其实我早就在背地里了解过了。她辞了原来的工作来到我们公司，就是为了能与刘一鸣在一座写字间里办公；她日日准时等在电梯口，就是为了能与刘一鸣同乘一部梯。可是，他们早已分手多年，刘一鸣也早已成家，难道，旧情就那么难以割舍吗？

让你成为一个更美好的人

我从来没有告诉古小月，我喜欢她，但我一直在用行动证明，她又不傻，怎会不知道。但现在看来，那些惊艳了我、惊艳了众人甚至惊艳了时光的美丽模样，都是古小月呈给悦己者的礼物，我只是顺道被福利了而已。我没有等到古小月给我一个合理的解释，她根本也没有那个必要跟我解释什么。我很明确，喜欢她是我一个人的事，本就不求回报，所以即便我很伤心，也没有停止关心她、帮助她，因为我想让她变得更好，而不仅仅只做一个漂亮的女人。

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那天，古小月在等电梯，踌躇着，错过一部又一部，到最后，竟然没走，而是返回公司加班。我看见，刘一鸣明明就在其中一部电梯里。

我真的不忍心她继续以这种状态生活，将沉湎于旧人旧事变成一种习惯，我决定和她谈谈。

“你和刘一鸣不可能了，据我所知他已经成家，女儿刚出生。”

古小月把头埋下去，沉默了很久，说：“我其实早就不爱他了。”

那她过去所做的种种到底是为什么呢？

她接着说：“我和刘一鸣从大一时就在一起，我的形象一直很糟糕，工作三年后他劈腿他们公司的女神。这么多年，我真的是特别不甘心，我恨他，更恨自己，所以我一定要让他看见我最美好的一面，我并不想和他复合，我只是想让他失落。”

原来如此。现实中，因爱而生的恨，到最后往往不是因为还有爱，而是失利方想在一段关系中扳回一局，以此换一个棋逢对手，最后不亏不欠，彻底放下。原来，她费尽心思的美丽，不过是想换他惊鸿一瞥。当看到她华丽转身的模样，或许，刘一鸣心无波澜；或许，刘一鸣微微失落，但于古小月来说，都是一种对情感伤痕的弥合，她只是想把自己那么多年输掉的，一点一点赢回来而已。

那天下班后，我特意和古小月一起走，一起等电梯，终于等到刘一鸣。电梯门打开，我拖着古小月的手走了进去，并肩站在刘一鸣的旁边。古小月低着头，一言不发，我主动向刘一鸣伸出手：“你好，我是古小月的男朋友，听她提起过你。”

刘一鸣微微一怔，握住我的手，有些尴尬地说：“哦，你好。”

我自说自话：“小月是我们公司的女神，我可是费了好大力气才追到她。”

刘一鸣皱起眉头，说：“是吗？”

我宠溺地看着古小月，说：“我看过她以前的照片，丑丑的。但女为悦己者容，她是什么样子，就代表她遇上了什么样的人。你说对吗？”

刘一鸣非常不爽，提前下了电梯，古小月伏在我的肩上，轻轻抽泣着。

这个“仇”，我总算是替她报了。我猜，此刻古小月哭的是，被那些空洞的人生、无聊的不释怀浪费掉的自己。

此后，去除心魔的古小月颠覆了人生观，开始用心面对工作、积极敞开心扉，成了公司里的正面女神。是的，只要遇上对的人，再凌厉的美丽，都会慢慢修成温润的美好。

古小月，这便是我能给你的人生。

9.酒店前台收银管理方案 篇九

前台合并，可能出现的风险，相应的检察控制办法及预防措施：

一、当日入住，当日离店结账，客人以现金结账后。前台人员不立即在系统中退房结账，待新的客人入住后，在原房间账号内办理入住。以收取一天租金，给酒店造成飞单损失。在前台收银和接待分开的状态下，前台人员作弊需通过前台收银、接待、房务中心一起保持房态不变方能完成。在此过程中，财务审计将有较多途径获取此类信息并给以查处。前台合并后，将缩小了作弊范围和获取信息的途径增加了财务审计人员的稽核难度。防范及控制办法：

1、客房部手工编写房态变更表、换房表。由财务审计对当天房态出现二次变更的房间账目做为重点检查。

2、严格控制系统操做员权限，对已退房结账的账目不得无故返结账。如确因业务需要做返结账的，需由大堂副理或前台主管授权方可进行返结账处理。

3、财务审计需逐笔核查每日各班冲账报表、房态变更表。

4、所有收银账单、宾客入住单和押金单据需由财务审计统一管理和收发。前台人员需对账单、宾客入住单和押金单据连号使用，不得跳号、断号，不得私自做废单据。如有做废单据，也需连号保存，财务审计需不定期对相关单据连号进行检查。

二、加收半日租或整租，前台收到款后不录入电脑，将所收半日租或整租套取现金据为已有。酒店加收租金一般是在14点之后退房的操作，但在部分较大客户、或相关管理人员同意减免半日租的情况下，前台经批准后不再收取半日租。但在日常操作中，可能存在前台人员收取租金后，在账单上伪冒注明XX公司客人请XX领导审批免收加租，以收取加租的款项。前台合并前，此类作弊只限与前台收银，而每日前台接待人员需对当班收入及收银当班收款进行核对。如出现作弊当班就能发现，且审计人员也会结合当日收入、收款及宾客账余额进行核查。合并后，收入、收款及宾客账余额将由同一人核对完成，增加了此类作弊风险和稽核难度。防范及控制办法：

1、在12点、14点、18点三个关健时点前台主管必须在总台，以保证每位客人付费得到有效监控。

2、除酒店文件规定有权限管理人员可签免半天房费外，其他任何人员对无权要求减免，对销售人员要求减免的也需通过相关管理人员进行控制。

3、财务审计每日核对冲帐明细表。

4、财务审计定期核对发票，并要求前台员工开发票时在发票右下角签名。

三、客人电话退房或客人预离未离店自动退房后，应退回客人押金的款项，前台人员未将房间账退房结账的款项转入后台由财务部统一管理而将房间账转到临时房间账内。将款项退结后据为已有。防范及控制办法：

1、此类账在日常操作中较为常见，财务审计需编制未退款登记表格，前台在发生此类账目时，应及时在未退款登记表中进行登记，由前台每班交接。

2、前台主管和财务审计定期检查盘点未退款项。定期（一般是1个月）将此类未退款及相关单据上交财务部，并和财务审计做好相关交接登记。如在上交未退款后，客人持押金单前来退款时，前台人员根据未退款登记表上记载的账目进行退款，并根据退款押金单到财务部办理退款手续。如客人未能出示有效押金单据退款时，需留下客人有效身份证件复印件，由客人签署退款声明由大堂副理或高值人员签字生效后退款并到财务部办理退款手续。

3、财务审计定期（每周）对前台临时账目和未退款项进行检查盘点。

四、在大型团队入住时，前台人员可能会将散客入住按团队入住价进行办理，赚取团队和散客差价。此类风险同第一条。防范及控制办法：

1、每次大型团队入住时，前台人员需查看接待任务通知单，确定团队入住房数和房价。条件允许时，由团队接待方提供入住客人清单以便前台人员办理入住登记和财务人员核对。

2、当团队需要临时加房或加床时，需有团队接待负责人、酒店销售人员签字确认。

3、财务审计需对实际入住的团队房间数、房价与团队接待通知单进行逐一核对。

五、在过夜审前前台人员通过提前打印账单，然后修改房价再正常过夜审赚取房费差价。由于目前前台收银和前台接待员是处在分离状态，如前台收银通过这种方式，则需通过前台接待修改，因收银没有修改房价的系统操作权限。如前台收银和接待协做修改，则会在当班的修改记录中体现出来，财务审计人员较容易发现问题。前台合并后，收银和接待操作权限将综合在一起，任何一名前台人员均可修改房价。防范及控制办法：

1、关注前台每日房价修改记录，对房价变更修改财务审计人员需做出重点核查，对房价修改核查是否有相关领导授权审批。对修改房价频率较高的前台人员所做的修改做出重点核查。

2、客人结账账单需有客人签名，账单打印时间和退房结账时间相差过大的，财务审计人员需核查原因。

六、多开、套开发票，收取手续费。所收的手续费不入账据为已有。防范及控制办法：

1、酒店所有发票由税管员统一购买，由财务审计集中管理。对发票号码进行进、出、存进行逐号核销。

2、前台人员对各份开出发票的账单加盖发票已开章。发票记账联订在结账单上，存根联在前台集中管理，换置新发票时，财务审计进行对号核销。发票不得跳号、断开使用。对于作废发票需由大堂副理或前台管理人员审核签字。

3、财务审计人员对开票时间、日期与账单进行核对，对于开票时间与账单结账时间不一致的，财务审计人员需查明原因，防止前台人员开“空心票”。

七、修改房态，将净房改为脏房、维修房用来销售，所得收入据为已有的操作。防范及控制办法：

1、财务部严格控制房态修改权限，修改权限仅授权到前台主管级以上人员。

2、财务审计不定期不定时结合管理系统中房态图与各楼层实际入住情况进行突击检查。

八、前台将已结账在客人离店后转为待结账，将结账款据为已有。一定时间后形成死账或坏账。目前，前台收银定期（每月）将待结账清理，不给操作员有此类作弊空间。合并后，财务审计将加大此类控制 防范及控制办法：同上面第三条关于待结账及未退款的管理办法

九、前台制房卡，不通过酒店管理系统直接入住，所得收入据为已有。在前台收银和接待分开的状态下，前台人员作弊需通过前台收银、接待、房务中心一起保持房态不变方能完成。在此过程中，财务审计将有较多途径获取此类信息并给以查处。前台合并后，将缩小了作弊范围和获取信息的途径增加了财务审计人员的稽核难度。防范及控制办法：

1、前厅部建立房卡使用记录，对房卡未归现象及时跟进。对房卡丢失及时开出客赔单或报损单及时将实际结余房卡数与账面数相符，财务审计不定期、不定时对房卡进行抽查盘点。

2、财务审计不定期、不定时结合管理系统中房态图与各楼层实际入住情况进行突击检查。

3、财务审计需逐笔核查每日各班房态变更表。

4、所有收银账单、宾客入住单和押金单据需由财务审计统一管理和收发。前台人员需对账单、宾客入住单和押金单据连号使用，不得跳号、断号，不得私自做废单据。如有做废单据，也需连号保存，财务审计需不定期对相关单据连号进行检查。

十、前台人员利用大堂副理可签免客赔的权限（100元/单，300元/日）收取客人赔偿不入账，对收取的赔偿款据为已有。防范及控制办法：

1、建立客人赔偿报表，财务审计对每日客赔情况及大堂副理签免情况进行复核。

2、对于免赔频率较高的前台操作人员，财务审计需做出重点稽核。

3、财务审计配合成本人员对客房迷你吧定期进行盘点，防止房务中心少报或漏报。

十一、备用金及营业现金的保管。防范及控制办法：

1、在不影响前台退房结账退款的前提下，降低前台备用金额度。

2、不得未经财务负责人批准，前台人员擅自支取前台营业款。

3、各班次按规定时间将当班营业款投入指定的投款箱内，投款时需有指定人员鉴证。

4、坚持营业点备用金及营业款长缴短补的原则。财务总出纳和财务审计定期或不定期抽查盘点。

十二、陪同房审批。通常情况下，在接待团队时，需开地陪房间的，需要销售部事前下预订单，如临时增加，需要销售部次补单。防止操作按高价收款，地陪价结账，赚取差价。

十三、小业主预订房需通过预订部下单，经总经理审批后方可受理。前台直接登记的，需前台次日补单由总经理审批。

10.前台客房管理系统 篇十

YDY酒店系列软件 根据目前国内外酒店行业不同的管理模式，在研发过程中以提高酒店内部控制为源头，以市场营销为核心，满足客人的实际需要，适应网络时代下的经营转手段变，将信息处理转向市场调查/预测/渠道拓展/销售推广，以及实现酒店个性化服务营销手段，为决策者提供营销支持和依据；并加入网络经营概念，使酒店直接进入世间市场，对世界的网络用户进行面对面直销，使酒店具备更加完善的连锁效能。

为了突出用户的酒店特色管理与竞争策略，伊甸园不断为酒店推出新的产品，研发新的功能，如酒店各个部门协同管理与员工知识管理系统。在系统培训与售后服务方面，伊甸园工程师十分注重自身在计算机技术、酒店行业、管理领域三个方面专家素质的提升，因此可以不断向酒店管理者提供最前沿的管理理念，向酒店员工传递最有价值的酒店知识。

YDY酒店系列软件具有结合中国国情界面友好、操作简便、维护容易、功能强大、扩展性强、运行稳定、安全可靠等特点。功能模块包括：

前台客房管理系统／餐饮管理系统／POS／PDA无线点菜系统／会员管理系统／桑拿沐足管理系统／一卡通管理系统／温泉／浴场水疗管理系统／集团连锁管理系统／网上预定系统／电话PMS、门锁、宽带、VOD、公安等接口系统／仓储管理等后台系统／总经理查询及辅助决策管理系统等，管理起来井井有条，能使酒店获得更大的社会效益和经济效益。

YDY酒店系列软件是中国酒店管理软件行业“卓越的酒店信息管理软件”，公司从软件的设计、系统按装实施、到售后服务，全程都贯穿一个理念：

为酒店不断创造价值。

伊甸园员工是确保酒店管理系统健康运行的忠实伙伴，每星期七天，每天2 4小时，伊甸园服务时刻在您身边。

YDY酒店系列软件系统结构图：

台客房管理系统

功能介绍

       

市场营销

 客户档案管理(含基础资料、照片、签名模 式、喜好消费记录、积分、优惠方案)功能完善，安全可靠、配置灵活、操作简单、模块组合简易 性能稳定，运行安全，采用合理的WINDOWS+SQL结构 操作便捷，可快速完成信息检索、定位，具一键穿透功能

内部控制管理功能强大，全面监控，实时跟踪，确保系统数据的安全性 界面友好，系统结构布局合理，房态图可根据用户的实际布局设计界面 设汁灵活，帐号独立管理，消费积分管理，报表系统，支持多币种结帐 扩展性强，能与多种外部设备和软件产品实现无缝链接

提供个性化服务平台，诚心+专业+贴心，通过信息技术提高管理和服务水平

  预订管理/预定维护/预定留房/VIP设置/应到未到 按时段、分季节、按房类管理客户协议房价     会员签单管理，定单管理，定金管理，挂帐限额管理 客户消费统计分析/消费排行统计分析 销售代表提成统计，业绩统计分析 地区客源客人类型统计分析

预订管理

 各等种类型

预

订

管

理

（含

散

客、团

体、会

议)

     

接待管理

 多种快速

入

住

方

式，自

动

产

生

入

住

登

记

单 预订提取历史客人资料，提取协议客户 自动适应排房，房类混合排房，超卖控制 订房预测分析，分房类、分时间段查询 自动生成预订确认单

权限控制预订资料维护，记录预订资料操作痕迹 预订变更管理

    

客房管理

   

收银管理

 帐号独立

管

理，帐

页

分

层

管

理，支

持

帐

务

关

联房间酒水管理 布草／洗衣帐务管理

直接在房态图上控制PMS、VOD、INTERNET、门锁等接口操作 房间清洁／封存／维护设置，并跟踪房务操作历史 支持证件扫描入住，自动连接公安治安系统

自动制发宾客卡，自动IDD,自动开启留言信箱,电话叫早与免打扰 入住自动获取协议、客类、房类等关联房价 成员信息批量修改，记录历史操作痕迹 宾客生日自动提醒，客人欠款提醒

     入住直接预收押金，支持押金单打印管理模式 支持帐务穿透功能，跟踪查看其它收银点转入帐 支持分帐、转帐、调帐以及团队快速分帐功能 支持多语种、多币种、多类型结帐单 支持发票管理，无缝连接财务应收帐

稽核管理

     

应收帐管理

   

问讯管理

    

餐饮管理系统 功能介绍

 采用先进的同步技术，实现楼面、传莱部、厨房，收银一条龙作业 历史客人消费信息查询(含国内、国外客人)旅游交通信息查询 天气预报查询

宾客档案查询(含历史客、黑名单客、会员卡客)各种住店信息查询 帐户管理，可从前台自动转帐至指定客户 可支持应收帐开户、入单、冲销、结帐等操作 帐目汇总与明细、综合查询,争议帐目处理 可进行挂帐限额控管，自动生成对帐单、催款表 夜审自动备份数据，自动校验待审数据 自动过房租，自动产生各种附加费和城市基金 当日数据纠查，住店信息稽核 自动统计各类营业数据 数据归档，数据备份／恢复 日结处理，各类报表输出    与前台客房系统，后台应收帐系统实现无缝连接 与会员卡管理系统进行无缝连接，实现一卡通消费管理

实用精确的营业报表，为餐饮效益分析和经营成本分析提供有力依据

餐饮预订

 支持团队、会

议、散

台

订

餐

管

理，打

印

订

餐

单

      支持套餐处理、大型婚宴，VIP客人特殊订餐要求 支持大型、综合型、连锁型餐饮企业运作模式

实现跨时间、分时段预订，餐台状态管理，颜色标记清晰 自动完成订餐预付金的记录、冲销(转换)管理 组合条件查询客人历史订餐及消费记录 内置上万种菜式以供选择

楼面点菜  支持触摸屏、无线

PDA、键盘、鼠标等多种点菜方式

       

出品控制

    

收银管理

       可满足中餐、西餐、KTV、酒吧、等收银管理 支持现付、挂帐、签单、转帐、VIP卡等多种付款方式 支持多币种付款买单

支持分单,合单、反结、取消、赠送等操作，并有痕迹跟踪记录 提供多种折扣方式，如消费折扣、整单折扣、固定金额折扣 帐单格式可灵活设计，支持AA制帐单和自定义帐单输出 提供收银交班汇总表、交班明细表、班次统计表 定制出品打印单，定制单据输出格式

定制各厨部信息，定制出品打印机，自动按出品部分单 实时监控出品打印机状态，故障自动检测 系统支持重打、转打等出品打印控制功能

送厨总单和明细单同时显示，支持出品部和传菜部同时打印餐饮网络拓普图 可实现分类快点、简码快查、手写输入等快速点菜 用户自定义设置配菜、做法、口味要求 系统支持催单、叫起、外卖等厨房操作

满足拼台、转台、连台、拼菜、加收等功能要求 自动实现沽清、缺菜提醒、海鲜池改斤两等功能 系统支持套餐、团体用餐、婚宴会议酒席等点菜功能 自动记录点菜操作、取消操作、赠送操作和送厨操作 提供多级权限控制，如：操作密码，ID卡身份等验证    支持储值卡、积分卡、打折卡、挂帐卡等一卡通消费连接 无缝连接前台收银系统和后台应收帐 提供其它外部程序接口数据

成本分析

 日营业报

告

数

据

明

细

清

晰，统

计

准

确，报

表

丰

富

 菜品销售按日、月、年分类汇总与排行查询  吧台销售自动关联仓库，实现二级库成本控制  提供营销统计分析报表、毛利统计分析报表  提供营销统计图表、毛利统计分析图表  提供销售员业绩统计点菜员业绩统计

YDY桑拿沐足管理系统

[功能介绍]  集咨客管理,钟房管理、技师管理、收银管理、匙牌管理报表统计于一体  可与前台客房管理系统及会员卡管理系统实现无缝连接  采用先进印电子视频技术，可实现电话报钟和语音自动催中功能  系统界面友好、功能完善、操作简单、配置灵活、模块组合简易  提供完备的数据库备份和恢复功能，具有系统监控和操作痕迹跟踪功能 咨客管理  提供直观

明

了的房

态

图

和

技

师

状

态

图

 可实现一站式登记(发匙牌、开房、选技师、起钟一次完成) 可实现到钟提醒，走客房态清理等功能  提供房间状态统计(空房、在用房、已出房)报表

钟房管理

 可实现起钟、出钟、回钟、加钟、排房、出房、 支持按项目分房型组合收费，支持匙牌号管理功能  可根据需要自动拆分头钟和加钟，支持一房多技师

房等功能

回   可根据客人要求，自由进行各种消费拆分和组合买单 可自定义到钟提醒时间和实现到钟显示 支持电话报钟和语音喊号功能

技师管理  技师起钟

支

持

轮

钟、点

钟、加

钟、买

钟

功

能

 提供技师信息资料查询和即时状态查询  支持多技师组合、技师调换、退技师要求  自动生成技师小费和技师提成费  提供各种技师上钟统计表和技师小费报表  可采用电子大屏幕显示技师轮牌表

收银管理

 自动接

收

钟

房

产

生的消

费

和

技

 任意添加／修改／取消消费项目

 可灵活设置服务费、项目折扣，支持强制折扣  支持组合消费号的合并与拆分

师

小

费  

可自行设计帐单控制和打印，支持AA制帐单打印 具有多种付款方式，支持一卡通消费管理 可与前台客房系统和后台应收系统实现无缝连接

YDY温泉管理系统

[功能介绍]   集温泉浴场、SPA、水疗中心、客房、餐饮管理于一体

散客、团队快速预订、咨客开台、匙牌管理、消费点管理、钟房管理

收银管理、离场控制、财务审核、权限管理，维护管理   可与前台客房系统、应收帐管理系统及会员卡管理系统实现无缝连接 提供完备的数据库备份和恢复功能，具有实时监控和操作痕迹跟踪功能

温泉浴场管理

 通过电子

匙

牌

实

现

散

客

/

团

队

快

速

登

记，      同一消费号可满足多个匙(手)牌号组合

凭匙(手)牌号可在各消费点先行消费，离场结帐 自动产生各种类型的浴资费(成人、儿童)提供团队、散客预订管理与预付金管理 提供旅行社、公司客户资料管理

具有良好的匙(手)牌号管理、离场及追回控制功能

收银管理

 各消费点既可独立收银，也可转入总接待台或客房

        提供各种分单形式，支持匙牌号组合买单 提供多种折扣和服务费方式，支持强制折扣 提供现金、挂帐、票券、币种等多种付款方式 可灵活设计帐单样式，并可实现AA制分单打印 协议客户优惠自动读取，并可累计积分 自动统计技师、技工工作量 可与一卡通消费管理系统自动连接

可与前台客房系统和应收帐管理系统无缝连接

报表管理

     

VOD自动点播系统 温泉日营业明细表、月、年营业汇总表 消费点转总接待台或客房前台查询报表 消费项目明细查询报表 消费项目修改(取消)核查表 消费单据人次查询报表

提供自定义报表设计器，可自行调整报表结构   无人值守，全自动点播响应快捷．无须等待；画质清晰亮丽，播放流畅，音频可支持环绕杜比(Ac—3)

和高保真立体声输出      播放中无马赛克、无停顿：支持多节目服务器 分类详尽．选曲快捷

即点即播，节目切换速度快，并可多人同时点同一首歌曲 支持大小键盘、鼠标、触摸屏、遥控器

可提供咨客、点菜、点酒水、楼面落单、收银、吧台、厨房、公关小姐、总经理操作等扩展功能

YDY接口管理系统

电子门锁接口

    与电子门锁公司软件无缝连接 入住即时发卡，退房自动销卡 强化管理，跟踪入住发卡操作记录 可利用门锁卡实现酒店一卡通管理

宽带计费接口

     与宽带网计费系统实现无缝连接 自动接收宽带计费系统计费数据 宽带帐号的开放、关闭 宽带帐号的操作记录查询 相关宽带费用报表查询

公安数据接口

   与公安局户籍管理系统无缝连接 自动传送Check，N／CheckOut数据 团队资料批量产生

财务数据接  日营业汇总数据自动传递至财务系统  协议单位往来帐数据自动传递至财务系统  自动生成财务应收单据和付款单据  可按财务系统要求设置对应科目、生成凭证

YDY一卡通管理系统

[功能介绍]  可实现储值卡积分卡、打折卡、挂帐卡等多种会员卡管理功能。 严格的操作权限控制，销售，接待、收银、稽核、查询各模块权限独立。 可实现制卡、发卡、销卡、失效卡等管理。

 具有主副会员卡功能，可实现一户多卡、一卡多用，方便客人使用。

档案管理

 建立会员

卡

客

人

档

案

（录

入

／

维

护

 咨询和解答会员卡使用问题

 管理会员卡的发放／挂失／注销／禁用

刷卡管理

 前台接待刷卡快速入住，自动产生优惠房价  前台收银预付金刷卡冻结，离店刷卡付款结单  餐娱收银刷卡自动分类打折  餐娱收银刷卡付款结单

积分管理

 积分可自动或手动产生  积分产生比率可任意设置

 可按消费项目、消费点自动产生积分

查

询)／

 积分兑换灵活(如返点、兑房、返券、送礼品)

报表管理

    

YDY人事/工资/考勤系统

          

DYD仓储管理系统

[功能介绍]     仓储系统由入库、直拨，出库，调拨，盘点／统计，报表，维护七个模块组成 二级仓可与酒店管理系统的通用收银系统直接关联，实现原材料销售成本控制 具有数据自恢复，报表格式自定义、操作权限自控制及多级密码管理功能 采用跨平台、多模块的无缝衔接技术，集酒店仓储进，销，存、财务为一体 考勤管理系统 员工档案管理 班次定义与排班管理 考勤设备数据读取 各类考勤统计报表 人事工资管理系统 员工信息／人事档案管理 工资和奖金管理

职称评定管理、员工培训管理 业绩管理、福利管理、奖惩管理 报表及图表分析和管理 会员卡消费日报表/汇总表 会员卡充值明细表/汇总表 会员卡积分明细表/汇总表 会员卡积分兑换报表 会员卡发卡/销卡报表

库存管理

    支持期初入库、采购入库、直拨入库、盘盈入库 支持领用出库、退货出库、调拨出库 支持台帐审核、单据查询、异常数据调整

支持总仓盘点、部门盘点，具有报损、退仓、退货功能    支持批次管理、先进先出、加权平均等计价方式 提供最高最低库存报警、自动检查物资存货差异 提供供应商管理、物资代码管理、单位部门管理

库存报表

       物资入库报表、退货报表、供应商供货报表 物资领用报表、退料报表、部门领用报表 物品存货报表、进出仓报表 直购物品明细查询表 仓库盘点报表、部门盘点报表 物资入库存货差异表

物资出入库单据查询、台帐查询

二级仓管理

         

YDY电话PMS／计费接口系统

[功能介绍]      与电话PMS高度集成，实时接收PMS指令 可实现酒店PMS接口与电话自动计费接口

提供多种计费接口程序，可与各种品牌程控交换机及虚拟网实现无缝连接 系统支持串口数据读取、数据库读取和网络数据读取 完善的话单报表查询体系，可快速查询客房话单和营业话单 实现吧台、客房仓、商品部等二级仓库的管理 二级仓入库数据直接从总仓系统中出库产生 二级仓出库数据直接通过酒店管理系统销售产生 支持直购、领料、调拨、调整、报损、盘亏、盘盈 提供成本分析功能(库存成本与前台销售额的对比分析)提供标准成本管理、毛利率成本管理 提供大量丰富的报表：

二级仓盘点报告

二级仓库存报表 每日成本报表

每月成本报表 二级仓台帐查询

二级仓部门领用报表

计费接口

 客房电话自动入前台帐，并可分类管理     

11.让地下工程走上前台 篇十一

从前段时间的现代化城市深圳，到近日历史悠久的古城凤凰，一遇暴雨均身陷汪洋。为什么？

在端午假期结束后上班的第一天，多家媒体纷纷转载一则题为《市长谈污水治理：几百亿埋地下，老百姓也看不见》的报道，部分解释了城市易涝的原因。

原因即是城市的“里子工程”——下水道投资不足，没有做好。“里子工程”让城市露了怯、现了丑、出了洋相！再深问一句，为什么下水道做不好？原因正如上述市长之言。资源投入地下工程过少，地表工程处处富丽堂皇，地下工程往往是因陋就简。

一些媒体从道德层面对市长的话进行了激烈批评。这类批评解决不了任何问题——市长不过是说了真话，实话。按照市长所讲，城市治涝的重要一条，就是要让地下工程变成老百姓看得见的政绩工程，如此，则可以产生多种机制性的倒逼性力量。

要让地下工程变得可感可触，城市建设部门就必须反思其建设模式。

地下工程大约有两类，一类是地下河模式，一类是小毛细血管模式。巴黎的下水道位于地下50米处，排水道宽约3米，两旁还有1米的检修通道。东京的地下河与巴黎类似，可以动用多台起吊机进行检修。

前苏联则采用地下管网模式，在地表5～10米之下铺设管网用以排水。这些管网口径较小，排水量有限。苏联位处高寒地区，降雨量少，这种排水模式有一定的适用性。

反思我国，新中国成立后，许多城市建设沿用苏联模式，根据新中国成立后的经验，加上目前财力许可，在许多易涝的城市，有必要把地下工程当成新的政绩工程来对待，让老百姓看到地下工程的好处。

让地下工程的建设发展受到重视，还必须改变对城市建设发展的考核。市长们永远需要做选择题：在财力、人力有限的情况下，是在面子上多下功夫，还是在里子上多投入，或者二者兼顾？

过去几年，起主导作用的城市发展观是追求长度、宽度与高度，追求地表上可见的规模与体积。许多城市都见证了城市中心区在十年之内，从二环发展到六环七环；数百米高的摩天大楼鳞次栉比。面积增大，人口聚集，楼群密集，增加了排水的压力。

市长们尽管也看到里子工程的重要性，但很少有人像重视面子一样重视里子。近年来城市内涝现象普遍，给城市安全带来极大威胁。让地下工程走上“前台”，已迫在眉睫。

12.前台管理规范 篇十二

关键词：高校财务,前台报销,规程优化

高等教育近年来得到了快速发展, 资金流量与日俱增, 受理全校师生的报账是高校财务管理部门的重要工作, 也是高校财务管理中的一项基础性工作。财务前台报账是一个为全校师生员工服务的窗口, 其工作水平的高低直接体现在高校贯彻执行党和国家对财经法规的执行力度, 国家每一项经济政策、法令、制度的颁布实施, 都直接或间接地反映在日常报销审核中。然而出现的一些问题不仅造成一些单位支出混乱、会计信息失真, 而且助长了公款挥霍和腐败的蔓延。同时也出现报销排长队的现象, 甚至专门的报账员报一笔账得要等几天才能完成, 因此改革现行的报销流程势在必行。

一、当前高校财务前台报账的现状

1. 财务前台报账人员工作热情不高。

高校实行岗位聘任以来, 财务人员受到不平等的待遇, 给工作带来了不小的消极因素。高校又是人才大战, 在引进人才的同时, 又带进来一批配偶, 这些配偶只要在工作经历或学历中与经济有关联的首先安排在财务的前台报账, 还要给予宽松的工作环境, 给报账带来很大困难。

2. 财务前台的报销人员出现新变化。

从当前财务前台报销的实际看, 不少高校的财务经办人已经发生了很大的变化, 经办人多为研究生或本科生, 也有一些社会人员, 并且人员流动性大, 不利于报销业务的办理, 给实际工作带来很大困难。

3. 财务收支审批报销程序错位。

在现实财务报销的实践中, 对待每笔业务的开支, 领导审定在先, 会计审查在后, 领导确定了的事情, 没有几个会计人员再去推翻它。既然领导决定了的事情都不便改变, 会计这项工作成了只顾记账而不管审查, 就起不到应有的监督作用, 从而失去了会计监督的意义。

4. 财务前台报账大厅的环境恶劣。

由于高校的各种资金大幅度增长, 收入来源出现多样化, 支出方面出现了复杂化、社会化的特点, 工作人员并没有相对增加, 加之报销制度滞后, 虽然都实现了电算化, 但不少高校出现了“报销难”的现象。报账大厅每天都像农贸集市一样, 流动人员很多, 人头攒动, 熙熙攘攘, 解释的声音相互嘈杂, 烟雾缭绕, 报销人员把整个柜台围的水泄不通, 有时出现丢失钱包等贵重物品的现象, 里面的环境可见一斑。

二、形成这些问题的原因

1. 各种账务办理过于繁杂。

学校的各种收缴费、退款、预收款都集中在财务前台, 如校园网络费、教材预收款、财产等各种押金、到学生毕业时要退押金、研究生入学考试的报名费、艺术生入学考试报名费、英语四、六级考试报名费、计算机等级考试报名费、出国人员保证金、工程竞标押金、学费、住宿费、饭卡的办理充值等等, 都要通过财务前台来办理, 业务繁杂。

2. 会计的监督没有得到充分发挥。

会计监督分为事前、事中和事后三个阶段, 而实际工作中通常做的是事后监督, 事前和事中的监督常常被忽略, 把单位负责人的审批看作高于一切, “只要领导批准了, 就能报销”, 形成了会计的监督是聋子的耳朵。

3. 各种业务报销时段过于集中。

由于高校的特殊性, 财务预算是按自然年度进行, 而教学任务安排是按学年 (两个学期跨年度) 进行的, 所以学生的实习以及科研活动都是以春、夏季进行, 上半年一开学办理大量的借款进行外出调查、实验、实习, 收取艺术生、博士生考试报名费, 进入五月份就开始忙得不亦乐乎, 硕、博士生报实验费、论文打印费、答辩费, 办理本科、硕、博士生毕业离校手续以及退还各种押金, 下半年一开学各类学生的学宿费的收取、医疗费等各种费用的报销, 到年底预算要执行完, 还要完成国库支付资金, 就好像突击花钱一样, 一定要把经费花完。

4. 新的报销制度不断出现给财务前台报销带来困难。

各种专项资金的管理办法多达三十余个, 如“国家高新技术研究发展计划 (863) 专项经费管理办法”、“国家重点基础研究发展计划 (973) 专项经费管理办法”、“民口科技重大专项资金管理办法”“现代农业产业技术体系建设专项资金管理办法”、“国家科技支撑计划专项经费管理办法”、“高等学校学科创新引智计划 (111) ‘十一五’规划”、“‘985’工程专项资金管理办法”、“‘211’工程专项资金管理办法”“引进国际先进农业科学技术 (948) 资金管理办法”、“国家自然科学基金项目经费管理办法”、“国家社会科学基金项目管理办法”、“高等学校教学质量与教学改革工程立项项目经费管理办法”、“公益性行业科研专项经费管理办法”, 还有省级的各种专项资金管理办法以及学校的精品课程专项、教学名师专项、引进人才专项、千人计划专项等等, 财务报销政策有所不同, 给财务报销带来了一定的困难。

三、解决问题的措施

1. 前台报销审核工作人员素质有待进一步提高。

(1) 严把进人关。从前, 人们总认为高校财务报账就是简单的会计核算工作, 没有什么技术而言, 不需要太高深的知识, 对一些有裙带关系的复转军人、技术工人、引进人才配偶都安排在财务前台报账, 这些人业务素质低, 财务知识了解甚少, 她 (他) 的重心就是管好家, 带好孩子, 在工作中没有一点进取心, 经常不能坚持上岗, 对这些人员坚决制止门外。 (2) 巩固思想建设。要通过多种形式、多种渠道做好宣传教育工作。在财务人员的思想上筑起一道坚固的防线, 树立起正确的人生观、世界观、培养良好的职业道德, 自觉、严格的遵纪守法, 对报账中发现收入或报酬多的单位和个人要有良好的心态去对待, 不要产生嫉妒心理;发扬爱岗、敬业, 勤俭节约和实事求是的道德风尚, 时刻牢记自己的工作职责, 树立服务意识、竞争意识和创新意识。只有在正确的思想指导下, 会计人员才能在工作中真正做到忠于职守, 秉公办事, 科学理财, 廉洁自律。 (3) 强化学习, 不断拓宽知识面。财务人员的水平高低直接影响到前台报账的效率, 学校应创造各种机会, 采取各种手段、方式, 如工作经验交流、定期或不定期的业务学习、短期培训、专业培训、学历提升教育等, 鼓励财务人员不断学习新知识、新经验, 同时还要抽出足够的时间学习经济学、管理学、以及法律、税收、金融等方面的理论知识, 了解学校所处的本省的省情, 不断吸取新知识, 丰富自己的实践能力, 实现在知识结构上, 由知识面“浅窄型”向“广深型”转变;业务能力上, 由“单一型”向“多能型”转变;工作效率上, 由“辛苦型”向“高效型”转变;工作职能上, 由“反映型”向“决策顾问型”转变。 (4) 建立和完善用人机制。严格按照《会计法》的要求实行持证上岗, 不具备会计从业资格的人员, 必须调离会计岗位;鼓励并支持财务前台报账人员晋升会计专业技术职称, 提高业务素质;积极引进高学历会计人才, 提高财务人员的学历层次, 改善财务人员结构, 财务人员的任免由学校人事部门和财务部门共同决定;严格实行会计人员定期考核制度, 优胜劣汰, 对考核不合格者要限期整改或调离会计岗位。同时要享受和其他职称一样的待遇。

2. 财务前台报销经办人员有待于进一步规范。

(1) 加强对项目经费报销员的培训工作。有科研经费的教师大多数是学科带头人, 有的是博士生导师或者是硕士生导师, 既有授课任务又有科研任务, 每笔业务都亲自到财务前台排队报账可能性很小, 所以一般派他 (她) 的学生来报销, 有时更换计算机耗材以及实验试剂等报销是社会上的那些公司业务员来办, 流动性特别大, 对报销的一些日常业务啥都不知道, 全靠审核人员给予指导。同时近年来, 高校争夺人才大战, 新进的教师学历都很高, 但对财经知识又不很了解, 对学校的财务制度知道的很少, 对发票的整理、粘贴的格式、填写报销凭证、经费项目本的使用、授权审批等相关财务基础工作无从做起, 所以对于项目经费较多教师, 要求配备一名专职的科研助理, 经过财务部门培训合格后, 凭报账员身份报账, 对于新进教师也要经过财务部门的培训, 经培训合格后, 才能到财务前台报账。 (2) 各部门应配备稳定的报账员。财务部门积极与学院、系、所、部、处 (室) 联系, 做好财务报账员的培训工作。各部门要指定一名专职财务报账员, 财务部门对其指导、培训比较容易, 报账员要明确办理业务具体程序, 才能有效完成报销手续。 (3) 加强财务报销的宣传工作。财务部门应通过多种方式加强财务报销的宣传, 帮助和引导学院、各部门正确认识财务管理信息的重要价值, 禁止夫妻互相签字报销, 同时限制社会人员到财务前台报销, 为提高财务报销手续打好理论基础。

3. 报销审批程序要进一步调整。

(1) 报销审批应该先“民主”后集中。高校财务收支审批要以监督的有效性为目标, 从单位责任人与会计之间的关系入手, 实现单位责任人与会计“冲突”最小化, 使会计监督最大化地发挥作用, 两者形成最大合力, 以充分发挥会计监督的积极性和单位责任人负责的作用。高校财务前台审批报销程序应该是:经办人出具部门负责人证明、会计人员审查、分管领导签署意见及单位责任人审定、再到报账大厅去报销。这种“自下而上”, 先“民主”后“集中”, 对会计人员无所适从的“被动”地位变为积极把关的“主动”地位。以前是一切按照单位责任人说的办, 领导咋说就咋办, 反正出了问题可以将责任推到领导身上, 现在由会计人员在“基层把关”, 会计人员同意办的事项, 出了问题便有不可推卸的责任;不同意办理的事项, 单位负责人坚持要办的, 责任在单位负责人;责任界限的明确, 增强了会计人员的责任感。责任感增强了, 开展工作就主动了, 监督工作便会落到实处, 监督的有效性随之就会提高。 (2) 报销审核做到“事前”、“事中”、“事后”的全过程中。通过改进财务审批程序, 有效利用会计人员的职业判断能力, 发挥会计专业技术人员的鉴别特长, 由会计人员对财务支出凭证的真实性、合法性、准确性、完整性和规范性进行全面把关, 防止有人钻领导“不专业”的空子, 从源头上遏制拒绝和纠正违法、违规会计事项。使“事后”监督的软弱无力变为“事前”、“事中”监督即时有效;同时也扩大了内部牵制和控制的有效范围, 会计机构先表态, 就把一些问题挡在了领导办公室外面, 积极有效地协助领导把好第一关;另一方面, 在一定程度上也可以起到牵制和监督领导的作用。领导先表态, 有些事情再去改变它, 会计人员就被动得多, 随之也就困难得多。会计人员先表态, 领导就要注意“参考意见”, 这可以对领导起到一定的“顾及”影响, 这种“自上而下”和“自下而上”, 效果显然有所不同。

4. 报账环境要进一步优化。

(1) 优化报销时段。针对高校一般在学期初和学期末报销业务特别繁忙, 在每年的4、5月份相对清闲的特点, 财务部门应该有目的地引导各学院、各部门分散报销时段, 避免造成集中在期末报销拥挤现象。针对各学院过于集中报销问题, 财务部门可以事先与各学院沟通, 了解各学院的安排计划及科研特点, 在不影响教学和科研前提下, 建议适当错期安排, 同时及时收取相关原始凭证, 并及时到财务前台进行报销。 (2) 保护财务报销中的签名与姓名权。财务工作中对于姓名权的保护迫在眉睫, 不仅仅保护他人, 更在于保护自己。作为财务前台报销程序的末端, 承担着太多的责任与压力, 没有相应的制度和程序作为支撑, 所面临的风险将会更大。对于签字的鉴别相当重要, 需要谨慎细致。但没有程序保证是没有意义的。因此, 需要程序来保证谨慎细致。很多情况下, 财务人员并没有看到经办人、证明人、审批人亲自签名过程, 因此要求财务人员去鉴定每个姓名的真伪是相当困难的, 在工作中, 采用送留签名底单、报销卡等方法或者报销人在财务前台面前亲笔签名, 同时由财务人员验明身份, 但这里明确报销人和经办人不能是同一人;即使其他人的签名都是冒签、违规代签, 至少报销人签名是真实的;报销人所持有的票据与他的角色有着必然联系, 至少了解经济业务内容, 对于自己的真实签名后果有着一定的认识, 会慎重签名确认;只有经济利益实际实现, 冒签、不合理代签行为才真正实现其非法、违规的目的。报销人一般是真实的取得了现金、办理了转账等行为, 也就说明报销人首先得到了现金、支票等经济利益, 至于报销人将这些经济利益如何处理, 可以通过追查进行了解。同时要明确签名的职责和职权以及所形成的后果, 这样才能防范风险, 提高工作效率。 (3) 改进付款方式。报销业务经过审核、复核、稽核后, 才能到出纳柜台领取现金或进行转账。高校的现金结算大多通过内部的资金结算部门, 再经过商业银行来完成;现在都是按校区来报销账务, 付款得要走几个校区, 现金往来也很频繁, 可以通过商业银行在出纳柜台安装POS机进行银行卡转账方式, 缓解报账人员排队取现金等拥挤现象。

5. 构建高校财务报销制度体系。

高校财务报销制度体系可分为三部分, 即高校财务报销制度、高校财务报销服务指南、高校财务报销流程。财务报销制度主要针对前台报账人员, 在工作中有法可依, 主要包括人员经费报销规定、公用经费报销规定、专项经费报销规定、购建固定资产报销规定等。 (1) 人员经费报销规定。人员经费分为教职工和学生人员经费, 职工主要包括工资、福利, 单位承担的社会保险、医保、住房公积金、各种补贴、各种奖励、节假日慰问金、教师的课时费、杂志的版面费、评审费、评阅费、加班等, 学生主要包括勤工助学、生活补助、困难补助、助学金、奖学金、活动补助。按不同人员经费制定不同标准和审核流程。 (2) 公用经费报销规定。公用经费主要包括通讯费、差旅费、会议费、培训费、办公用品费、车辆费、修缮费等, 对差旅费可以实行限额包干制, 超支不补, 节余领取的办法;日常零星维修报销中要提供审计部门的审计报告等。 (3) 专项经费报销规定。按照专项资金下达部门规定要求, 遵照财务制度进行报销, 同时接受有关部门的检查、验收。 (4) 购建固定资产报销规定。对设备采购、大宗图书采购、购建固定资产报销要提供中标通知书以及国资部门验收入库单, 经过各级分管责任人签字后才能报销。

高校财务报销服务指南和财务报销流程是财务报销制度的补充, 是依据财务报销制度编写的, 指导全校职工报销操作性指南。同时充分利用校园网络技术平台把各种报销规程公布, 实行透明化管理。

参考文献

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[3].马玉芳.浅谈财务报销管理中存在的问题与对策[J].财经界 (学术版) , 2008 (8)

[4].郎凤荣.审核报销工作中遇到的问题及对策[J].会计之友, 2005 (4)

[5].关淑梅.现行财务报销制度弊端的剖析[J].北方经贸, 2003 (1)

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